大连重工:内部控制自我评价报告

大连华锐重工集团股份有限公司
2021年度内部控制评价报告
大连华锐重工集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内
部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合大连华锐重工集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和
评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，
第1页共4页公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。公司已建立的内部控制体系在完整性、合规性、有效性等方面不存在重大缺陷。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和
事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：大连华锐重工集团股份有限公司本部、大连华锐重工集团股份有限公司港机事
业部、大连华锐重工集团股份有限公司电控装备厂、大连华锐重工
焦炉车辆有限公司、大连华锐国际工程有限公司、大连重工机电设
备成套有限公司、大连大重机电安装工程有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的74.58%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的50.05%；纳入评价范围的主
要业务和事项包括:战略和计划管理流程、采购管理流程、生产管
理流程、销售管理流程、财务管理流程、人力资源管理流程、信息
技术管理流程、投资和资产管理流程；重点关注的高风险领域主要
包括采购管理流程、销售管理流程和财务管理流程。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了
公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及国家五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷
第2页共4页和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
标准财务声誉(诚信/责任)法律/规章客户员工运营业务能力的损失
税后净利润/现金流的不利声誉的影响范围违法程度和罚客户关系的损员工态度能力和数主要指标经营目标的实现影响和恢复程度款金额害程度量的影响程度
1.存在公司董事、监事和高1.负面消息导致1.严重违反法1.严重损害与1.严重损害整体员1.重大业务的失
级管理人员的舞弊行为、由（国家级）政府规，导致监管大客户或潜在工的工作积极性，误，情况失控并外部审计或监管部门发现的部门或监管机构机构的调查，大客户的关系将引发大规模罢给企业存亡带来当期财务报告存在重大错报的高度关注或开重大的起诉，且无法修复，工，或导致企业文重大影响；
的情况、审计委员会和审展调查，或者引罚款金额达到在客户关系上化、企业凝聚力遭2.受缺陷影响的计部对公司的对外财务报告起公众媒体极大1000万元及以形成普遍的负受严重破坏；部门/单位无法
和财务报告内部控制监督无关注并呼吁采取上；面评价，严重2.核心专业团队和达成其所有重要效；行动，或者在国2.重大商业纠威胁到未来客管理层20％以上的的关键营运目标
2.造成归属上市公司的年度际上造成不良影纷、民事诉讼户关系成长；流失，或30％以上或业绩指标；
重大缺陷税后净利润减少5%及以上；响；或索赔损失大2.对价格变普通员工集体流3.造成普遍的业
3.对现金流产生不利影响2.对企业声誉和于等于5000动、服务质量失；务/服务中断且
（现金收入减少或者现金支品牌造成重大损万元；等主要因素发3.员工的管理能力恢复需要超过3出增加）/资产损失/或有负害，需要1年以3.生产质量事生强烈的客户和专业技能普遍地个月时间。
债（如担保）大于等于5000上时间恢复声故的索赔损失投诉意见，失大幅度落后于企业万元；誉。达到2000万去合同和订单发展需求。
4.应回未回款超期18个月元及以上。的签订；
以上，且金额大于1亿元。3.失去重大客户或潜在客户。
1.未依照公认会计准则选择1.负面消息在整1.严重违反法1.损害与大客1.较大程度损害整1.企业失去部分
和应用会计政策、未建立反个主营业务领域规，导致监管户或潜在大客体员工的工作积极业务能力，情况舞弊程序和控制措施、对内流传，或者被机构的调查和户的关系，或性，消极、懒散而需要付出较大的于非常规或特殊交易的账务全国性媒体报重大诉讼，罚者在客户关系大大降低工作效代价才能得以控处理没有建立相应的控制机道；款金额介于上形成大量的率，对企业文化、制，但对企业存制或没有实施且没有相应
2.对企业声誉造500万元至负面评价，威企业凝聚力产生重亡无重大影响；
的补偿性控制、对于期末财
务报告过程的控制存在一项成重大损害，需1000万元之胁到未来客户要不利影响；2.受缺陷影响的或多项缺陷且不能合理保要大于等于6个间；关系成长；2.核心专业团队和部门/单位无法
证编制的财务报表达到真月且小于1年时2.重大商业纠2.对价格变管理层5％以上达成其部分的关
实、准确的目标;间恢复声誉；纷、民事诉讼动、服务质量20％以下的流失，键营运目标或业重要缺陷
2.造成归属上市公司的年度3.一次造成3人或索赔损失介等主要因素发或15％以上30％以绩指标；
税后净利减少3%至5%之及以上人员死于2000万元生一般的客户下普通员工流失；3.造成重要的业间；亡，或一次造成至5000万元投诉意见，能3.员工的管理能力务/服务中断且
3.对现金流产生不利影响5人及以上伤亡之间；够通过协商挽和专业技能在某些恢复需要1个月
（现金收入减少或者现金支的事故。3.生产质量事救合同和订单重要领域大幅度落至3个月时间。出增加）/资产损失/或有负故的索赔损失的签订；后于企业发展需债（如担保）损失介于2000
介于1000万3.失去有较大求。
万元至5000万元之间；
4.应回未回款超期18个月元至2000万业务量的客户以上，且金额介于5000万元之间。或潜在客户。
元至1亿元之间。
1.造成归属上市公司的年度1.负面消息在企1.违反法规，对客户关系的1.损害个别员工的
税后净利减少1%至2%之业内部流传，引罚款金额介于影响较小，对工作积极性并影响一般缺陷间；2.对现金流产生不利影起媒体关注但是100万元至客户基础基本其工作效率，对于响（现金收入减少或者现金能够迅速控制，500万元；没有什么影企业文化、企业凝支出增加）/资产损失/或有响；客户投诉聚力方面几乎没有
第3页共4页负债（如担保）损失介于对企业声誉造成2.商业纠纷、能够在现场解影响；2.导致核心
1000万元至2000万元之轻微损害；民事诉讼或索决，对销售收专业团队和管理层间；2.造成的声誉损赔损失介于入和合同金额的1％以内的流
3.应回未回款超期18个月害可以在3个月500万元至没有影响。失，或5％以内的以上，且金额介于2000万时间内恢复；2000万元之普通员工流失；
元至5000万元之间。3.发生1至2人间；3.员工的管理能力的伤亡事故。3.生产质量事和专业技能在某些故的索赔损失领域稍微落后于企介于500万元业发展需求。
至1000万元之间。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
请审议。
董事长：邵长南大连华锐重工集团股份有限公司
2022年4月20日