华伍股份:江西华伍制动器股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

江西华伍制动器股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]006721号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）江西华伍制动器股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2021年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、江西华伍制动器股份有限公司2021年度控股1
股东及其他关联方资金占用情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]006721号
江西华伍制动器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了江西华伍制动器股份有限公司（以下简称“华伍股份”）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月21日签发了大华审字[2022]008913号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第21号——年度报告披露相关事宜》的规定和《创业板信息披露业务备忘录第10号：年度报告披露相关事项》的规定，就华伍股份编制的2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华伍股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华伍
第1页大华核字[2022]006721号关联方资金占用情况的专项说明股份2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对华伍股份实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解华伍股份2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：江西华伍制动器股份有限公司2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
（项目合伙人）周益平
中国·北京
中国注册会计师：
刘勇
二〇二二年四月二十一日
第2页大华核字[2022]006721号关联方资金占用情况的专项说明
第3页附件江西华伍制动器股份有限公司
2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（单位：万元）
占用方与上市公上市公司核算2021年期初占2021年度占用累2021年度占用2021年度偿还2021年度期末占用形成的原资金占用方类别资金占用方名称占用性质司的关联关系的会计科目用资金余额计发生金额资金的利息累计发生金额占用资金余额因
控股股东、实际控制人及其附属企业小计关联自然人及其控制的法人小计
上海振华重工(集团)股份有限公司参股股东应收账款1942.321971.611527.932386.00销售货款经营性占用其他关联人及
上海振华重工(集团)股份有限公司参股股东应收款项融资192.86192.86销售货款经营性占用其附属企业
上海振华重工(集团)股份有限公司参股股东应收票据525.406916.574808.142633.83销售货款经营性占用
小计2467.729081.046336.075212.69
江西华伍重工有限责任公司参股公司应收账款927.97160.00767.97销售货款经营性占用
江西华伍重工有限责任公司参股公司预付账款292.14292.14预付货款经营性占用
上海华伍行力流体控制有限公司参股公司应收账款38.8924.2714.62销售货款经营性占用
上海华伍行力流体控制有限公司参股公司其他应收款98.89216.46168.32147.03房租及电费经营性占用
上海华伍行力流体控制有限公司参股公司应收款项融资174.00174.00-销售货款经营性占用
上市公司的子上海华伍行力流体控制有限公司参股公司应收票据1341.5115.511326.00销售货款经营性占用
公司及其附属上海华伍行力流体控制有限公司参股公司预付账款1331.541331.54-预付货款经营性占用
企业江西华伍智能传动装备有限公司全资子公司应收账款60.771.8658.91销售货款经营性占用
深圳勒迈科技有限公司参股公司应收账款765.34765.34销售货款经营性占用
深圳勒迈科技有限公司参股公司预付账款36.0036.00预付货款经营性占用
华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司全资子公司应收账款351.2760.16730.72销售货款经营性占用
华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司全资子公司其他应收款1000.001600.0066.051566.051100.00资金往来非经营性占用
内蒙古天诚商贸有限责任公司控股子公司其他应收款579.2434.14613.38资金往来非经营性占用
长沙市天映机械制造有限公司控股子公司其他应收款2795.18500.00271.393566.57资金往来非经营性占用
福尔卡摩擦片有限公司控股子公司其他应收款105.723.246.42102.54资金往来非经营性占用
四川安德科技有限公司全资子公司其他应收款11500.00196.589181.832514.75资金往来非经营性占用
小计8439.9115714.62571.4012689.9612035.97
总计10907.6324795.66571.4019026.0317248.66
公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：