农产品:年度关联方资金占用专项审计报告

深圳市农产品集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2022]第 ZL10151 号深圳市农产品集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告目录页次
一、专项报告1-2
二、2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来1-12情况汇总表关于深圳市农产品集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2022]第 ZL10151 号
深圳市农产品集团股份有限公司全体股东：
我们审计了深圳市农产品集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字(2022)第 ZL10150 号的
【无保留意见】审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2021年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
专项报告第1页为了更好地理解贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张帆
中国*上海
中国注册会计师：毛彦波
二〇二二年四月二十四日专项报告第2页深圳市农产品集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2021年度占用2021年度占用
非经营性资金占用占用方与上市公上市公司核算2021年期初占2021年度偿还2021年期末累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用方名称司的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额占用资金余额（不含利息）（如有）现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计汇总表第1页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额深圳市食品物资集团有
母公司应收账款0.0099.580.0099.580.00销售款经营性往来限公司深圳圳厨供应链有限公母公司之全资子
应收账款0.0040.250.0040.250.00销售款经营性往来司公司深圳圳厨供应链有限公母公司之全资子
预付账款0.0044.900.000.0044.90销售款经营性往来司公司大股东及深圳市深粮控股股份有母公司之子公
其附属企应收账款12.21247.240.00216.1843.27销售款经营性往来
限公司司、联营企业业深圳市深宝华城科技有
深粮之子公司应收账款0.005.760.005.760.00销售款经营性往来限公司深圳市深粮贝格厨房食
深粮之子公司应收账款0.000.900.000.900.00销售款经营性往来品供应链有限公司深圳市深深宝投资有限
深粮之子公司应收账款0.000.940.000.940.00销售款经营性往来公司安庆海吉星农产品物流
控股子公司其他应收款0.00119.030.00119.030.00代垫款经营性往来园有限公司广西海吉星农产品国际
全资子公司其他应收款0.00181.090.00181.68-0.59代垫款经营性往来物流有限公司上市公司惠州海吉星农产品国际
控股子公司其他应收款13.66268.880.00283.74-1.20代垫款经营性往来的子公司物流有限公司及其附属宁夏海吉星国际农产品
控股子公司其他应收款249.9445.140.001.22293.86代垫款经营性往来企业物流有限公司深圳海吉星马克市场管
控股子公司其他应收款0.0045.060.0045.060.00代垫款经营性往来理有限公司上海农产品中心批发市
控股子公司其他应收款0.00735.270.00735.270.00代垫款经营性往来场经营管理有限公司汇总表第2页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额深圳前海农产品交易所
全资子公司其他应收款0.0056.330.0056.330.00代垫款经营性往来股份有限公司深圳前海农产品交易所
全资子公司其他应收款0.003.000.003.000.00往来款经营性往来股份有限公司深圳市布吉海鲜市场有
控股子公司其他应收款0.0040.380.0040.380.00代垫款经营性往来限公司深圳市大白菜科技有限
全资子公司其他应收款0.0066.440.0066.440.00代垫款经营性往来公司深圳市福田农产品批发
控股子公司其他应收款0.0085.080.0085.080.00代垫款经营性往来市场有限公司深圳市海吉星国际农产
全资子公司其他应收款0.00111.350.00111.350.00代垫款经营性往来品物流管理有限公司
深圳市海吉星国际农产全资子公司其他应收款0.006.000.006.000.00往来款经营性往来品物流管理有限公司深圳市海吉星置地有限
全资子公司其他应收款0.0041.570.0041.570.00代垫款经营性往来公司深圳市南方农产品物流
控股子公司其他应收款0.0040.160.0040.160.00代垫款经营性往来有限公司深圳市南山农产品批发
控股子公司其他应收款0.0036.920.0036.920.00代垫款经营性往来配送有限公司深圳市南山农产品批发
控股子公司其他应收款0.004.000.004.000.00往来款经营性往来配送有限公司深圳市农产品电子商务
孙公司其他应收款34.680.000.000.0034.68代垫款经营性往来有限公司深圳市农产品小额贷款
控股子公司其他应收款0.0019.110.0019.110.00代垫款经营性往来有限公司汇总表第3页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额深圳市深农厨房有限公
全资子公司其他应收款0.0045.300.0045.300.00代垫款经营性往来司
押金、保深圳市深农厨房有限公
全资子公司其他应收款0.0050.000.0050.000.00证金及担经营性往来司保金深圳市深农置地有限公
全资子公司其他应收款0.7637.710.0037.710.76代垫款经营性往来司深圳市深农置地有限公
全资子公司其他应收款0.001.500.001.500.00往来款经营性往来司深圳市星联国际供应链
全资子公司其他应收款40.7211.610.0052.320.01代垫款经营性往来管理有限公司沈阳海吉星农产品物流
控股子公司其他应收款0.0048.960.0048.960.00代垫款经营性往来有限公司天津韩家墅海吉星农产
控股子公司其他应收款0.00132.430.00132.430.00代垫款经营性往来品物流有限公司武汉东海吉星农产品物
控股子公司其他应收款138.6161.430.000.20199.84代垫款经营性往来流管理有限公司西安摩尔农产品有限责
控股子公司其他应收款0.0094.450.0094.450.00代垫款经营性往来任公司烟台海吉星国际农产品
控股子公司其他应收款0.004.090.004.090.00代垫款经营性往来冷链物流有限公司云南东盟国际农产品物
全资子公司其他应收款125.3728.350.000.00153.72代垫款经营性往来流有限公司长春海吉星农产品物流
控股子公司其他应收款0.0054.510.001.4053.11代垫款经营性往来有限公司安庆海吉星农产品物流
控股子公司其他应收款10000.003.00214.3610217.360.00往来款非经营性往来园有限公司汇总表第4页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额成都农产品中心批发市
控股子公司其他应收款0.006.500.006.500.00往来款经营性往来场有限责任公司广西海吉星农产品国际
全资子公司其他应收款4190.009.00196.814395.810.00往来款非经营性往来物流有限公司广西海吉星商业管理有
控股子公司其他应收款0.001.500.001.500.00往来款经营性往来限公司广西新柳邕农产品批发
控股子公司其他应收款4950.009.0057.95566.954450.00往来款非经营性往来市场有限公司惠州海吉星农产品国际
控股子公司其他应收款0.004.500.004.500.00往来款经营性往来物流有限公司九江市琵琶湖农产品物
控股子公司其他应收款516.233.000.00516.233.00往来款非经营性往来流有限公司宁夏海吉星国际农产品
控股子公司其他应收款16337.54503.50593.23296.8817137.39往来款非经营性往来物流有限公司深圳海吉星马克市场管
控股子公司其他应收款0.001.000.001.000.00往来款经营性往来理有限公司上海农产品中心批发市
控股子公司其他应收款0.009.500.009.500.00往来款经营性往来场经营管理有限公司上海泽善电子商务有限
控股子公司其他应收款0.000.500.000.500.00往来款经营性往来公司深圳前海农迈天下电子
孙公司其他应收款4611.020.000.000.004611.02往来款非经营性往来商务有限公司深圳市布吉海鲜市场有
控股子公司其他应收款4759.6815148.81416.562262.718062.35往来款非经营性往来限公司深圳市大白菜科技有限
全资子公司其他应收款0.001.500.001.500.00往来款经营性往来公司汇总表第5页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额深圳市福田农产品批发
控股子公司其他应收款0.006.000.006.000.00往来款经营性往来市场有限公司深圳市海吉星国际食品
控股子公司其他应收款1495.001.5059.9161.411495.00往来款非经营性往来产业发展有限公司深圳市海吉星投资管理
全资子公司其他应收款0.001.500.001.500.00往来款经营性往来股份有限公司深圳市南方农产品物流
控股子公司其他应收款161107.1029503.006342.282186.11194766.27往来款非经营性往来有限公司深圳市农产品小额贷款
控股子公司其他应收款8613.151004.00452.861070.019000.00往来款非经营性往来有限公司深圳市农产品运输服务
控股子公司其他应收款168.460.000.000.00168.46往来款经营性往来有限公司深圳市深农厨房有限公
全资子公司其他应收款9000.002.00269.86271.869000.00往来款非经营性往来司深圳市星联国际供应链
全资子公司其他应收款0.001.000.001.000.00往来款非经营性往来管理有限公司沈阳海吉星农产品物流
控股子公司其他应收款22757.31504.00802.473.5624060.22往来款非经营性往来有限公司天津海吉星农产品物流
控股子公司其他应收款72890.4214.002594.30807.7774690.95往来款非经营性往来有限公司天津韩家墅海吉星农产
控股子公司其他应收款500.003.507.8511.35500.00往来款非经营性往来品物流有限公司武汉东海吉星农产品物
控股子公司其他应收款2458.211.5029.611.502487.82往来款非经营性往来流管理有限公司西安摩尔农产品有限责
控股子公司其他应收款6000.002.00210.252712.253500.00往来款非经营性往来任公司汇总表第6页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额烟台海吉星国际农产品
控股子公司其他应收款0.000.500.000.500.00往来款经营性往来冷链物流有限公司岳阳海吉星国际农产品
控股子公司其他应收款8400.003.0098.59901.597600.00往来款非经营性往来物流发展有限公司云南东盟国际农产品物
全资子公司其他应收款7273.62201.0094.070.007568.69往来款非经营性往来流有限公司长春海吉星农产品物流
控股子公司其他应收款65361.679808.002077.571256.9275990.32往来款非经营性往来有限公司长沙马王堆农产品股份
控股子公司其他应收款0.00542.300.00502.2940.01代垫款经营性往来有限公司长沙马王堆农产品股份
控股子公司其他应收款8400.0010.0098.52908.527600.00往来款非经营性往来有限公司上海吉农创业投资有限
全资子公司其他应收款0.002.000.002.000.00往来款经营性往来公司南昌深圳农产品中心批
控股子公司其他应收款0.009.500.009.500.00往来款经营性往来发市场有限公司南昌深圳农产品中心批
控股子公司其他应收款0.00277.850.00278.61-0.76代垫款经营性往来发市场有限公司深圳市果菜贸易有限公
全资子公司其他应收款0.008.000.008.000.00往来款经营性往来司深圳市果菜贸易有限公
全资子公司其他应收款0.0072.530.0072.530.00代垫款经营性往来司莆田海吉星振兴农业产
控股子公司其他应收款0.00257.490.00261.8-4.31代垫款经营性往来业发展有限公司深圳市深农振兴乡村产
全资子公司其他应收款0.0017.640.0017.640.00代垫款经营性往来业发展有限公司汇总表第7页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额关联自然人及其控制的法人蚌埠海吉星农产品物流
联营企业应收账款24.000.000.0024.000.00服务费经营性往来有限公司合肥周谷堆农产品批发
联营企业应收账款0.00108.960.00108.960.00管理费非经营性往来市场股份有限公司南昌深农冷链物流有限
联营企业应收账款119.9264.500.000.00184.42租金经营性往来公司深圳市光明海吉星农产联营企业之子公
应收账款4.0949.370.0048.335.13销售款经营性往来品产业发展有限公司司深圳市光明海吉星农产联营企业之子公
应收账款0.0022.800.0019.003.80服务费经营性往来品产业发展有限公司司其他关联深圳市绿膳谷农业创新
联营企业应收账款3633.040.000.000.003633.04租金经营性往来人及其附发展有限公司属企业深圳市农产品融资担保
联营企业应收账款0.0020.280.0020.280.00租金经营性往来有限公司深圳市信祥投资发展有
联营企业应收账款0.0019.000.0014.254.75管理费非经营性往来限公司深圳中央大厨房物流有
联营企业应收账款16.080.000.0016.080.00租金经营性往来限公司天津海吉星建设有限公
联营企业应收账款45.830.000.0045.830.00管理费非经营性往来司天津海吉星投资发展有
联营企业应收账款220.0070.000.000.00290.00管理费非经营性往来限公司武汉城市圈海吉星农产
联营企业应收账款997.02471.000.000.001468.02管理费非经营性往来品物流有限公司汇总表第8页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额深圳凯吉星农产品检测
联营企业应收账款0.001.780.001.560.22服务费经营性往来认证有限公司深圳市中农数据有限公
联营企业应收账款0.000.050.000.000.05服务费经营性往来司蚌埠海吉星农产品物流
联营企业其他应收款0.00136.280.00136.280.00代垫款经营性往来有限公司北京大红门京深海鲜批
联营企业其他应收款3.791.910.002.912.79代垫款经营性往来发市场有限公司广西北投星联国际供应
联营企业其他应收款6.720.000.006.720.00代垫款经营性往来链管理有限公司广西海吉星冻品市场管
联营企业其他应收款397.15347.970.00464.76280.36往来款经营性往来理有限公司广西海吉星冻品市场管联营企业之分公
其他应收款300.000.000.000.00300.00往来款经营性往来理有限公司深圳分公司司合肥周谷堆农产品批发
联营企业其他应收款29.4754.900.0029.4754.90代垫款经营性往来市场股份有限公司湖南临港开发投资集团
子公司之股东其他应收款1.480.000.000.001.48代垫款经营性往来有限公司南昌深农冷链物流有限
联营企业其他应收款128.48136.630.00178.7486.37代垫款经营性往来公司南昌市安晟物业管理有联营企业之子公
其他应收款23.3168.350.0051.7239.94代垫款经营性往来限公司司深圳凯吉星农产品检测
联营企业其他应收款0.0027.610.0027.610.00代垫款经营性往来认证有限公司汇总表第9页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额深圳市光明海吉星农产联营企业之子公
其他应收款0.0027.140.0027.140.00代垫款经营性往来品产业发展有限公司司深圳市集贸市场有限公
合营企业其他应收款4.9548.600.0053.550.00代垫款经营性往来司深圳市民润农产品配送
联营企业其他应收款17.600.000.000.0017.60代垫款经营性往来连锁商业有限公司深圳市农产品融资担保
联营企业其他应收款9.4818.300.0016.6011.18代垫款经营性往来有限公司深圳市泰美珠宝发展有
联营企业其他应收款0.0012.920.0012.920.00代垫款经营性往来限公司深圳市中农数据有限公
联营企业其他应收款0.1324.250.0024.080.30代垫款经营性往来司武汉城市圈海吉星农产
联营企业其他应收款286.33104.220.000.00390.55代垫款经营性往来品物流有限公司北京大红门京深海鲜批
联营企业其他应收款4.0245.990.0041.378.64往来款经营性往来发市场有限公司广西北投星联国际供应
联营企业其他应收款7.8894.420.00100.851.45往来款经营性往来链管理有限公司广西海吉星冻品市场管
联营企业其他应收款3327.410.00130.610.003458.02借款非经营性往来理有限公司合肥周谷堆农产品批发
联营企业其他应收款12770.00504.680.001574.6811700.00往来款非经营性往来市场股份有限公司
江西农药厂子公司之股东其他应收款275.40275.400.000.00550.80往来款经营性往来南昌深农冷链物流有限
联营企业其他应收款1158.1136.750.000.001194.86借款非经营性往来公司汇总表第10页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额深圳市海农食品有限公
联营企业其他应收款721.380.000.000.00721.38往来款经营性往来司深圳市集贸市场有限公
合营企业其他应收款0.003.000.003.000.00往来款经营性往来司深圳市龙江生猪批发市
联营企业其他应收款178.000.000.000.00178.00往来款经营性往来场深圳市绿膳谷农业创新
联营企业其他应收款384.910.000.000.00384.91往来款经营性往来发展有限公司深圳市民润农产品配送
联营企业其他应收款18955.570.000.000.0018955.57往来款经营性往来连锁商业有限公司深圳市农产品肉类配送
联营企业其他应收款62.100.000.000.0062.10往来款经营性往来有限公司深圳市泰美珠宝发展有
联营企业其他应收款8.1864.480.0062.4710.19往来款经营性往来限公司深圳市信祥投资发展有
联营企业其他应收款6919.780.0093.1670.726942.22往来款非经营性往来限公司深圳市运通资本投资管
联营企业其他应收款0.001.000.001.000.00往来款经营性往来理有限公司天津海吉星投资发展有
联营企业其他应收款8900.810.00348.2596.69152.46借款非经营性往来限责任公司天津海吉星建设有限公
联营企业其他应收款196.870.000.00196.870.00往来款非经营性往来司深圳中央大厨房物流有
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联营企业其他应收款23192.392952.961209.110.0027354.46往来款非经营性往来品物流有限公司汇总表第11页上市公司2021年度往来2021年度往2021年期其他关联往来方与上市公2021年期初往2021年度偿还往来形成资金往来方名称核算的会计累计发生金额来资金的利末往来资往来性质资金往来司的关联关系来资金余额累计发生金额原因科目（不含利息）息（如有）金余额
押金、保
西安市供销合作联社子公司之股东其他应收款47.600.000.000.0047.60证金及担经营性往来保金湖南岳阳花板桥市场开
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南昌蔬菜贸易总公司子公司之股东其他应收款1.600.000.000.001.60代垫款经营性往来
合计503841.1266685.7016398.1835821.81551103.19
企业法定代表人：总裁：主管会计工作负责人：财务总监：会计机构负责人：
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