海伦钢琴:安信证券关于海伦钢琴2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

安信证券股份有限公司
关于海伦钢琴股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“保荐机构”）作为海伦
钢琴股份有限公司（以下简称“海伦钢琴”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及规范性文件的规定，对
海伦钢琴2021年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、首次公开发行股票实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]683号文核准，海伦钢琴向社会公众公开发行人民币普通股1677.00万股，每股面值1.00元，每股发行价格21.00元，共募集资金352170000.00元，减除发行费用37407983.76元后，实际募集资金净额为314762016.24元。上述募集资金已于2012年6月13日到位，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2012年6月14日出具的《验资报告》（天健验[2012]186号）验证确认。
2、2015年度非公开发行股票实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2878号文核准，海伦钢琴向5名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 1012.588 万股，每股面值 1.00元，每股发行价格21.29元，共募集资金215579985.20元，减除发行费用
9230292.38元后，实际募集资金净额为206349692.82元。上述募集资金已于
2015年12月24日到位，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年12月25日出具《验资报告》（天健验[2015]545号）验证确认。
（二）募集资金使用和结余情况
11、首次公开发行股票募集资金使用和结余情况
2015年度及以前使用募集资金272055173.48元，2016年度使用募集资金
23028419.23元，2017年度使用募集资金11684694.50元，2018年度使用募集
资金7860868.05元，2019年度使用募集资金1220949.00元，2020年度使用募集资金0.00元，本年度使用募集资金0.00元。
截至2021年12月31日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为14096334.57元。
2、2015年度非公开发行股票募集资金使用和结余情况
2016年度使用募集资金10399193.55元，2017年度使用募集资金
28265413.10元，2018年度使用募集资金30137305.04元，2019年度使用募集
资金84816142.90元，2020年度使用募集资金59102234.42元，2021年度使用募集资金13986200.00元。
截至2021年12月31日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为2657039.83元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，海伦钢琴按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《海伦钢琴股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同安信证券与募集资金存储银行签订三方监管协议及补充协议，具体信息如下表所示：
2签订日期募集资金存储银行事项
中国农业银行宁波大碶支行
签订《募集资金三方监管协议》，对公中国工商银行宁波兴宁支行
2012年6月30日司首次公开发行股票募集资金实行专
中国工商银行宁波北仑支行户存储管理华夏银行宁波分行签订《募集资金三方监管协议之补充协议》，对公司钢琴生产扩建项目追加投
2013年3月15日中国工商银行宁波北仑支行
资所使用的部分超募资金实行专户存储管理
签订《募集资金三方监管协议》，对公司投资建设“普陀山路厂区钢琴部件技
2013年9月23日兴业银行宁波支行改项目”所使用的部分超募资金实行专户存储管理中国农业银行宁波大碶支行签订《募集资金三方监管协议之补充协
2013年12月16日中国工商银行宁波兴宁支行议》，对部分募集资金投资项目变更后
华夏银行宁波分行的募集资金专户监管进行了补充约定
签订《募集资金三方监管协议》，对公司“智能钢琴及配套系统研发与产业化
2016年1月11日中国农业银行宁波大碶支行
项目（一期）”所使用的募集资金实行专户存储管理
签订《募集资金三方监管协议》，仅用于公司“智能钢琴及互联网配套系统研
2018年10月19日中国农业银行宁波大碶支行发与产业化项目（一期）”调整后结余募集资金的存储三方监管协议及补充协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时严格遵照履行。
（二）募集资金专用账户存储情况
1、首次公开发行股票募集资金存储情况
截至2021年12月31日，海伦钢琴有2个募集资金专户、1个定期存款账户，募集资金存储情况如下：
单位：元开户银行银行账号账户类别存储余额备注华夏银行宁钢琴击弦机
12950000000330498募集资金专户2162903.93
波分行制造项目
中国农业银39304001040011091募集资金专户1933430.64行宁波大碶超募资金
支行39304051800000178定期存款10000000.00
合计--14096334.57-
32、2015年非公开发行股票募集资金存储情况
截至2021年12月31日，海伦钢琴有2个募集资金专户，募集资金存储情况如下：
单位：元开户银行银行账号账户类别存储余额备注智能钢琴及互联
39304001040012966募集资金专户2613018.16网配套系统研发
中国农业与产业化项目银行宁波年产钢琴15000大碶支行
39304001040014673募集资金专户44021.67架和钢琴外壳
40000套生产项目
合计--2657039.83-
三、本年度募集资金的实际使用情况截至2021年12月31日，海伦钢琴募集资金使用情况如下（附表1至附表
4）：
4附表1
募集资金使用情况对照表（2012年公开发行股票募集资金）
2021年度
编制单位：海伦钢琴股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额31476.20本年度投入募集资金总额-报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额3080.00已累计投入募集资金总额31231.39
累计变更用途的募集资金总额比例9.79%是否已募集资金截至期末截至期末投资进度项目达到预定是否达承诺投资项目变更项调整后投资总本年度本年度实现的效项目可行性是否
承诺投资累计投入金额(%)可使用状态日到预计
和超募资金投向目(含部额(1)投入金额益发生重大变化
总额(2)(3)＝(2)/(1)期效益
分变更)
承诺投资项目：
1．钢琴生产扩建项目否11050.0011050.00-14305.3689.262013年6月692.25[注1]否否
2．钢琴击弦机制造项目是5105.002645.00-2180.4882.442018年4月528.23[注2]否否
3．钢琴制造工程技术中心是2516.001896.0093.204.922015年10月不适用否
项目结余补充流动资金2278.14
承诺投资项目小计18671.0015591.0018857.181220.48
超募资金投向：
1.钢琴生产扩建项目-4977.00-
2.钢琴部件技改项目
--2582.00-1452.4056.252014年12月79.20[注3]否否
5项目结余补充流动资金
---2851.81-----超募资金补充流动资金
--8070.00-8070.00-----
超募资金投向小计--15629.00-12374.21--79.20--
合计18671.0031220.00-31231.39--1299.68
1．钢琴扩建项目、钢琴击弦机项目及钢琴部件技改项目未实现预计收益的主要原因系：
(1)随着互联网、电子数码技术等现代高新技术对社会生活影响的深入，作为人们学习音乐、娱乐、益智和健身的工具，传统钢琴已无法满足人们对钢琴提出的更多人性化、个性化、高科技化的需求，传统钢琴的需求增长乏力；
另外，市场竞争加剧、国内外经济环境相对低迷，公司销售收入未实现大幅增长。
(2)项目完工后，公司折旧、人工工资等成本增加导致产品毛利率有所下降。
2．钢琴制造工程技术中心项目原预计于2014年10月31日完工，现于2015年10月31日完工，项目延期的主要
原因系：随着传统产品与现代科技紧密结合的市场发展趋势，公司研发方向在原有的基础上向电声钢琴、智能钢琴等现代化领域延伸，导致该项目延期。
3．钢琴部件技改项目原预计于2014年6月完工，现于2014年12月31日完工，项目延期的主要原因系：
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)项目采购设备当中包含部分非标准设备，部分非标准设备在调试运行过程当中达不到预定要求，为达到实际使用要求，对部分设备的制造进行相关的改进，重新调试，设备制造商相应延迟了设备交货时间，导致该项目延迟。
上述项目延期相关事宜已于2014年10月24日经公司第三届董事会第二次会议和公司第三届监事会第二次会议审议通过。
4.钢琴击弦机项目原计划于2016年10月31日完工，现于2018年4月30日完工，项目延期的主要原因系：
由于项目建设过程中需要定制采购部分非标准设备，该类设备研制生产需要较长时间，且部分设备在调试运行过程中未能顺利达到预定要求，需要进行相关改进及重新调试，致使设备供应商延迟了交货时间；同时，该项目工艺技术较为复杂，建设过程中公司在原设计方案基础上不断进行创新改进，导致该项目未能按照预计时间完工。
上述项目延期相关事宜已于2016年10月25日经公司第三届董事会第十三次会议和公司第三届监事会第十二次会议审议通过。
项目可行性发生重大变化的情况说明无
1.经2012年7月19日公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会议决议通过，同意公司使用
超募资金2500万元永久补充流动资金已于2012年7月补充流动资金。
2.经2012年11月15日第二届董事会第十一次会议决议并经2012年12月1日公司第一次临时股东大会
超募资金的金额、用途及使用进展情况
决议通过《关于使用部分超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资的议案》，本次追加投资4977万元，其中建设投资追加4677万元，铺底流动资金追加300万元；已于2013年3月从超募资金户划转到钢琴扩建项目募集资金专户。决议通过《关于使用部分超募资金投资普陀山路厂区钢琴部件技改项目的议案》，本项目总投资2582万
6元，其中建设投资2476万元，铺底流动资金106万元，已于2013年9月从超募资金户划转到钢琴部件技改项
目募集资金专户。上述两个项目已经有关部门审批（甬发改审批〔2013〕159号、宁开政项〔2013〕117号）。
3.经2013年7月26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过，同意公司使用
超募资金3800万元永久补充流动资金已于2013年12月补充流动资金。
4.经2014年7月10日公司第二届董事会第十九次会议和公司第二届监事会第十四次会议审议通过《关于使用部分结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司使用部分结余募集资金永久补充流动资金的专项核查意见》同意公司将钢琴生产扩建项目的结余募集资金1893.75万
元（包括利息收入扣除银行手续费等的净额171.54万元在内的募集资金账户余额扣除募集资金尚需支付金额后的资金）用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。
5.经2015年9月8日公司第三届董事会第八次会议和公司第三届监事会第七次会议决议通过，同意公司使用超募资金1770万元永久补充流动资金，使用钢琴部件技改项目的结余募集资金1217.79万元（包括利息收入扣除银行手续费等的净额88.19万元在内的募集资金账户余额）永久补充流动资金已于2015年10月补充流动资金。
原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙潭山
路新建厂房变更为公司租用全资子公司宁波海伦琴凳有限公司(现更名为宁波海伦乐器部件有限公司)位于工业园
募集资金投资项目实施地点变更情况区北海路的厂房，面积5400平方米；钢琴制造工程技术中心项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新建厂房变更为利用宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新厂区现有厂房。2013年8月14日上述议案经2013年度第一次临时股东大会决议通过，该变更事项已获相关部门审批（甬发改审批〔2013〕496号）原募投项目计划投资建设钢琴机芯生产线，拟变更为投资建设钢琴机芯三大部件之一的击弦机生产线。
经2013年7月26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过《关于部分变更募投项目的议案》原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目投资总额由5105万元变更为2645万元；钢募集资金投资项目实施方式调整情况
琴制造工程技术中心项目投资总额由2516万元变更为1896万元，变更募集资金3080万元及结存利息转入公司超募资金专户进行管理。2013年8月14日上述议案经2013年度第一次临时股东大会决议通过，该变更事项已获相关部门审批（甬发改审批〔2013〕496号）
截至2012年7月4日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为55319884.45元，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具关于本公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告（天健审〔2012〕募集资金投资项目先期投入及置换情况5279号），经2012年7月19日公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会议决议通过，同意公司使用募集资金人民币55319884.45元置换已发生的用于募集资金项目的自筹资金，已于2012年7月从钢琴扩建项目募集资金专户置换转出。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
1．钢琴生产扩建项目募集后承诺投资金额16027万元(其中募集资金11050万元超募资金4977万元)实际投
资金额14305.36万元实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-1721.64万元。该项目募集资金使用出现项目实施出现募集资金结余的金额及原因结余主要系公司在募集资金到位前已先期投入自筹资金用于购买募集资金投资项目用地的土地使用权及前期基础
建设以及公司结合实际情况及业务特点，发挥自身的技术优势和经验，充分考虑业务资源的共通性，合理配置资源，购买高效设备，节约了钢琴生产扩建项目中的设备投资。
7经2014年7月10日公司第二届董事会第十九次会议和公司第二届监事会第十四次会议审议通过《关于使用部分结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司使用部分结余募集资金永久补充流动资金的专项核查意见》同意公司将钢琴生产扩建项目的结余募集资金1893.75万元（包括利息收入在内的募集资金账户余额扣除募集资金尚需支付金额后的资金）用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。
2．钢琴部件技改项目募集后承诺投资金额2582万元实际投资金额1452.4万元，实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-1129.6万元。该项目募集资金使用出现结余主要系：1）项目建设过程中，公司以自筹资金用于部分设备采购及支付相关人员工资等费用；2）公司严格控制项目支出，合理降低项目成本，结合公司实际情况以及业务特点，项目实施过程中不断推进技术创新，购买高效设备，节约了部分设备投资；3）项目部分设备采购和工程合同部分款项尚未付出。
2015年9月8日公司第三届董事会第八次会议和公司第三届监事会第七次会议审议通过了《关于使用钢琴部件技改项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司使用钢琴部件技改项目结余募集资金及部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》，同意公司将钢琴部件技改项目结余募集资金1217.79万元（包括利息收入在内的募集资金账户余额）用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。
3．钢琴制造工程技术中心项目募集后承诺投资金额1896万元实际投资金额93.2万元，实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-1802.8万元。该项目募集资金使用出现结余主要系：1）公司以自筹资金用于支付钢琴研发费用、智能钢琴及互联网配套系统的前期研发费用；2）公司严格控制项目支出，合理降低项目成本，结合公司实际情况以及业务特点，项目实施过程中不断推进技术创新，购买高效设备，节约了部分设备投资。
2016年1月12日公司第三届董事会第十次会议和公司第三届监事会第九次会议审议通过了《关于使用钢琴制造工程技术中心项目结余募集资金补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司使用钢琴制造工程技术中心项目结余募集资金永久补充流动资金及使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的核查意见》，同意公司将钢琴制造工程技术中心项目结余募集资金1896.69万元（包括利息收入扣除银行手续费等的净额93.89万元在内的募集资金账户余额）用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。
4．钢琴击弦机制造项目募集后承诺投资金额2645万元，实际投资金额2180.48万元，实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-464.52万元，该项目募集资金使用出现结余主要系：1）募集资金到位前使用自有资金采购了部分设备以及项目建设过程中公司使用自有资金支付了相关人员薪酬和费用。2）钢琴击弦机制造项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、有效的原则谨慎使用募集资金。
经2018年8月25日召开第四届董事会第七次会议审议通过了《关于公司使用钢琴击弦机制造项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司钢琴击弦机制造项目结余募集资金永久补充流动资金的核查意见》同意将钢琴击弦机制造项目结余募集资金475.34万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。
截至2021年12月31日，公司募集资金余额14096334.57元（其中超募资金余额11933430.64元），存放于尚未使用的募集资金用途及去向募集资金专户，占募集资金净额的4.48%。该等资金后续主要用于募投项目尾款支出，对超募资金公司将根据实际需要，履行相应的审批手续后另作安排。
8募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
[注1]:钢琴生产扩建项目投产后实现的效益系根据该项目投产后各年度较2012年增加产销量(包括该项目各年投产后替换2012年租赁厂房所增加的
产销量)所贡献的净利润计算。
[注2]:钢琴制造工程技术中心项目因不能直接产生效益没有相应的效益指标。
[注3]：钢琴部件技改项目投产后实现的效益系根据设备投产后机械化生产替代的产品产销量所贡献的净利润计算。
9附件2
募集资金使用情况对照表（2015年非公开发行股票募集资金）
2021年度
编制单位：海伦钢琴股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额20634.97本年度投入募集资金总额1398.62报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额10335.00已累计投入募集资金总额20869.95
累计变更用途的募集资金总额比例50.08%是否已募集资金截至期末截至期末投资进度项目达到预定承诺投资项目变更项调整后投资总本年度本年度实现是否达到预项目可行性是否
承诺投资累计投入金额(%)可使用状态日
和超募资金投向目(含部额(1)投入金额的效益计效益发生重大变化
总额(2)(3)＝(2)/(1)期
分变更)
承诺投资项目：
1．智能钢琴及互联网配套系
是20634.9710299.9707799.6275.722018年12月73.84否否统研发与产业化项目
2．年产钢琴15000架和钢2022年1月
否10335.001398.6210812.33100.00不适用不适用否
琴外壳40000套生产项目[注1]
项目结余补充流动资金2258.00
承诺投资项目小计20634.9720634.971398.6220869.9573.84
合计20634.9720634.971398.6220869.9573.84
1．智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目原预计于2018年6月完工，现于2018年12月31日完工，项目
延期的主要原因系：前期由于受到基建工程和相关购置设备调试时间的影响，项目有所延迟，另外受外部环境、市场形势变化的影响，项目产能释放较预期有所放缓。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)上述项目延期相关事宜已于2018年8月25日经公司第四届董事会第七次会议和公司第四届监事会第六次会议并经2018年9月12日公司2018年第二次临时股东大会审议通过。
2．智能钢琴及联网配套系统研发与产业化项目未实现预计收益的主要原因系项目于2018年建成，处于新型产品
10市场推广阶段，产能未能完全释放。随着产能的逐步释放，市场推广及认可度的增强，效益会逐步实现。
项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无
公司本着合理运用募投资金、提高资金运用效率的的原则，经2018年8月25日公司第四届董事会第七次会议和
公司第四届监事会第六次会议决议通过《关于调整非公开发行募集资金项目投资总额及实施进度的议案》，同意
将“智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目（一期）”投资总额由22758万元调整为11500万元，其中使用非公开发行股票募集资金10299.97万元，项目调整后结余募集资金10335万元将另行开设募集资金专户存放，公司将积极筹划并科学审慎地选择新的募集资金投资项目，待可行性研究报告形成后提交董事会、股东募集资金投资项目实施方式调整情况大会审议。
上述议案经2018年9月12日公司2018年第二次临时股东大会审议通过。
经2019年1月14日公司第四届董事会第十二次会议（临时）以及第四届监事会第十一次会议（临时）审议并经2019年1月31日公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于明确非公开发行股票结余募集资金用途的议案》，用于年产钢琴15000架和钢琴外壳40000套生产项目，项目地址为宁波象保合作区沿海南线和德海二道交叉口地块。
募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
智能钢琴及联网配套系统研发与产业化项目募集后承诺投资金额10299.97万元，实际投资金额7799.62万元，实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-2500.35万元，该项目募集资金使用出现结余主要系：1）项目建设过程中公司使用自有资金支付了相关人员薪酬以及对于涉及支付频率较高、需外汇支付的费用；2）闲置募集资金现金管理产生利息收入。经2019年4月24日召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司智能钢琴及项目实施出现募集资金结余的金额及原因互联网配套系统研发与产业化项目（一期）结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目（一期）结项并将结余募集资金永久补充流动资金的核查意见》同意将智能钢琴及联网配套系统研发与产业化项目结余募集资金4058.69万元（包括利息收入扣除银行手续费等的净额1800.69万元在内的募集资金账户余额）用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。
截至2021年12月31日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为2657039.83元，2657039.83元存放于尚未使用的募集资金用途及去向
中国农业银行股份有限公司宁波大碶支行募集资金专户，公司将严格按照募集资金的用途使用。
11募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
[注1]:年产钢琴15000架和钢琴外壳40000套生产项目原计划于2021年6月达到预定可使用状态，现于2022年1月达到预定可使用状态。
12附件3
变更募集资金投资项目情况表(2012年公开发行股票募集资金)
2021年度
编制单位：海伦钢琴股份有限公司单位：人民币万元变更后项目截至期末实截至期末投资是否达变更后的项目可本年度实际项目达到预定可本年度实
变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集际累计投入进度(%)到预计行性是否发生重投入金额使用状态日期现的效益
资金总额(1)金额(2)(3)=(2)/(1)效益大变化
钢琴击弦机制造项目钢琴机芯制造项目2645.002180.4882.442018年4月528.23否否
钢琴制造工程技术中心钢琴制造工程技术中心1896.0093.204.922015年10月不适用不适用否
合计4541.002273.68528.23
公司本着合理统筹规划和优化配置新老厂区和生产流程、提高募集资金使用效率的原则经2013年7月26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过《关于部分变更募投项目的议案》，原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目原项目总投资5105万元(其中建设投资4475万元铺底流动资金630万元)变更为项目总投资2645万元(其中建设投资2345万元铺底流动资金300万
元)项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新建厂房变更为公司租用全资子公司
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)宁波海伦琴凳有限公司(现更名为宁波海伦乐器部件有限公司)位于工业园区北海路的厂房，面积5400平方米；钢琴制造工程技术中心项目原项目总投资2516万元(其中建设投资2056万元研发配套经费460
万元)变更为项目总投资1896万元(其中建设投资1436万元研发配套经费460万元)项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新建厂房变更为利用宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路
新厂区现有厂房。2013年8月14日上述议案经2013年度第一次临时股东大会决议通过，该变更事项已获相关部门审批（甬发改审批〔2013〕496号）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无
13附件4
变更募集资金投资项目情况表(2015年非公开发行股票募集资金)
2021年度
编制单位：海伦钢琴股份有限公司单位：人民币万元变更后项目本年度实截至期末实截至期末投资项目达到预定是否达变更后的项目可本年度实
变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集际投入金际累计投入进度(%)可使用状态日到预计行性是否发生重现的效益
资金总额(1)额金额(2)(3)=(2)/(1)期效益大变化智能钢琴及互联网配套系智能钢琴及互联网配套系
10299.977799.6275.722018年12月73.84否否
统研发与产业化项目统研发与产业化项目年产钢琴15000架和钢琴智能钢琴及互联网配套系
10335.001398.6210812.33100.002022年1月不适用不适用否
外壳40000套生产项目统研发与产业化项目
合计20634.971398.6218611.9573.84
公司本着合理运用募投资金、提高资金运用效率的的原则，经2018年8月25日公司第四届董事会第七次会议和公司第四届监事会第六次会议决议通过《关于调整非公开发行募集资金项目投资总额及实施进度的议案》，同意将“智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目（一期）”投资总额由22758万元调整为11500万元，其中使用非公开发行股票募集资金10299.97万元，项目调整后结余募集资金10335万元将另行开设募集资金专户存放，公司将积极筹划并科学审慎地选择新的募集资金投资项变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)目，待可行性研究报告形成后提交董事会、股东大会审议。
上述议案经2018年9月12日公司2018年第二次临时股东大会审议通过。
经2019年1月14日公司第四届董事会第十二次会议（临时）以及第四届监事会第十一次会议（临时）审议并经2019年1月31日公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于明确非公开发行股票结余募集资金用途的议案》，用于年产钢琴15000架和钢琴外壳40000套生产项目，项目地址为宁波象保合作区沿海南线和德海二道交叉口地块。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无
14四、募集资金投资项目变更的情况
2021年度，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
五、会计师对公司募集资金存放和使用情况的鉴证意见中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对海伦钢琴管理层编制的《关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作并出具了《年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（中汇会鉴[2022]2339号）。报告认为，海伦钢琴管理层编制的《关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式
指引的规定，如实反映了海伦钢琴公司2021年度募集资金实际存放与使用情况。
六、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对海伦钢琴募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支出凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况相关公告等资料。
七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：海伦钢琴严格执行募集资金专用账户存储制度，不存在违规使用募集资金的情形；海伦钢琴及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用情况与公司已披露信息一致，不存在违反《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的情况。保荐机构对海伦钢琴2021年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）15（本页无正文，为《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
乔岩程桃红安信证券股份有限公司
2022年4月22日
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