立方数科:独立董事对相关事项发表的独立意见

立方数科股份有限公司独立董事意见
立方数科股份有限公司
独立董事对相关事项发表的独立意见
根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律
法规及《公司章程》（以下简称《公司章程》）、《独立董事工作制度》的有关规定，我们作为公司的独立董事对相关事项，发表如下独立意见：
一、关于《经审计的2021年度财务报告》的独立意见
经认真研究审议，我们认为公司《经审计的2021年度财务报告》符合国家相关文件要求，符合公司制度及会计相关准则规定，真实、准确地反映了公司财务状况与经营成果，同意将2021年度财务报告提交2021年度股东大会审议。
二、《关于2021年度募集资金存放与使用情况》的独立意见经核查，《2021年度募集资金存放和使用情况的专项报告》的内容是真实的、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们同意中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对《2021年度募集资金存放和使用情况鉴证报告》的意见，同意将《2021年度募集资金存放和使用情况的专项报告》提交公司2021年年度股东大会审议。
三、关于公司子公司2022年度申请综合授信额度及为其提供担保的独立意见经核查，我们认为：经核查，因公司及子公司经营发展需要，向银行等金融机构申请综合授信额度，风险可控，符合公司及子公司的长远利益和全体股东的利益。提供担保是为了满足公司及各子公司向银行及金融机构申请银行授信以及开展业务活动等事项需要，属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要，决策程序合法，没有损害公司及中小股东利益，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定。因此，我们同意公司及子公司向银行等金融机构申请综合授信并提供担保事项，并同意将该议案提立方数科股份有限公司独立董事意见交公司股东大会审议。
四、关于《关于2021年度利润分配预案》的独立意见公司2021年度利润分配预案综合考虑了股东的合理回报以及公司持续发展
的资金需求，且有利于保护公众投资者的利益，不存在损害公司及全体股东利益的情形因此我们同意公司2021年度利润分配预案，并同意提交股东大会审议。
五、关于《续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构》的事前认可意见和独立意见
（一）事前认可意见
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力。能够满足公司2022年度财务审计、内部控制审计的工作要求，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障公司审计工作质量，有利于保护上市公司及其他股东利益，尤其是中小股东利益，我们同意将公司续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构的事项提交公司董事会审议。
（二）独立意见经核查，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务审计从业资格，在执业过程中坚持独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告且报告内容客观、公正，能够满足公司2022年度财务审计、内部控制审计的工作要求。我们认为续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构，符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定，没有损害公司及广大股东利益。独立董事一致同意该议案，并同意将上述议案提交公司2021年度股东大会审议。
六、关于《公司2021年度内部控制自我评价报告》的独立意见独立董事经认真阅读公司向董事会提交的《2021年度内部控制自我评价报告》，并与公司经营管理层和有关部门进行交流，查阅公司的相关制度后，发表如下意见：
公司已结合自身的经营管理需要建立了一套较为健全的内部控制制度内
部控制符合公司现阶段的发展需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理立方数科股份有限公司独立董事意见的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证，并能够得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
七、关于2021年度公司控股股东及其他关联方资金占用情况及公司对外担保情况的独立意见
作为公司独立董事，本着严谨、实事求是的态度对公司2021年度公司控股股东及关联方资金占用情况及公司对外担保情况进行了认真核查，现将核查情况说明如下：
（一）截止报告期末，公司不存在对控股子公司以外的单位或个人提供担保，也没有逾期对外担保；
（二）2019年9月，公司及子公司北京斯曼德建材技术发展有限公司（以下简称“斯曼德”）与北京华信恒毅管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“华信恒毅”）、王浩签订股权转让协议，协议约定：将公司及子公司斯曼德共同持有的京陇节能100%的股权分别转让于华信恒毅和自然人王浩，转让后，公司及子公司斯曼德将不再持有京陇节能的股权。截至2020年12月21日，公司累计收到华信恒毅、王浩支付的京陇节能股权转让款共计4362.01万元，占应收股权转让款的100%，公司对京陇节能的股权出售已经完成。截至2021年1月28日，公司对京陇节能存在7629.45万元（包含应计利息）其他应收款，为公司在处置京陇节能股权前陆续支付给京陇节能的经营周转资金及转让给京陇节能的机器设备价款，上述款项也在2021年1月28日全部偿还。除此以外，公司与控股股东及其他关联方属于正常生产经营性资金往来；
（三）公司担保行为和关联方资金往来均需经过公司董事会和股东大会批准，决策流程清晰、合法，不存在损害公司及公司股东尤其是中小股东的权益的情形。
八、关于计提2021年度各项资产减值准备和核销资产的独立意见经审核，独立董事认为：公司2021年度计提资产减值准备及核销资产事项履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策、会计估计的规定，符合公司的实际情况。本次计提资产减值准备及核销资产后，财务报表能够更加公允地反映公司的资产价值和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、立方数科股份有限公司独立董事意见准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
（以下无正文）立方数科股份有限公司独立董事意见（本页无正文，为《立方数科股份有限公司独立董事对相关事项发表的独立意见》之独立董事签字页）
独立董事签字：
孙锋王琴孙剑非
2022年4月22日