博济医药:2021年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表的专项审核说明

博济医药科技股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录
一、专项说明1
二、附表3中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n ）： 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 S O H O B 座 20 层
20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6博济医药科技股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核说明
中兴华报字（2022）第410012号
博济医药科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了博济医药科技股份有限公司（以下简称博济医药公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2022年4月22日签发了中兴华审字（2022）第410039号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引
第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要求，博济医药公司编制了后附的博济医药科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是博济医药公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计博济医药公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对博济医药公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解博济医药公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2021年度财务报表一并阅读。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）本专项说明仅作为博济医药公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：博济医药科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
2022年04月22日
2附表
博济医药科技股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
编制单位：博济医药科技股份有限公司金额单位：元占用方与上市公司的上市公司核算的2021年期初占用资金余2021年度占用累计发生2021年度占用资金的2021年度偿还累计发生金2021年期末占用资金余非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质
关联关系会计科目额金额（不含利息）利息（如有）额额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计——————
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计——————
总计——————其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的上市公司核算的2021年初往来资金余额2021年度往来累计发生2021年度往来资金的2021年度偿还累计发生2021年末往来资金余额往来形成原因往来性质
关联关系会计科目金额（不含利息）利息（如有）额
广州华圣细胞科技有限公司实际控制人王廷春控应收账款4406.4017625.60-22032.00-办公室租赁经营性往来
控股股东、实际控制制的企业人及其附属企业
广州博峰微球科技有限公司实际控制人王廷春的应收账款-571550.00-4200.00567350.00办公室租赁、提供经营性往来儿子控制的企业服务
上海砝码斯医药生物科技有限公司全资子公司其他应收款-3700000.00--3700000.00往来款非经营性往来
北京中卫必成国际医药科技有限公司[注]全资子公司其他应收款964566.04--964566.04-代垫款非经营性往来
广州博济医药研究有限公司全资子公司其他应收款174373.41--174373.41-代垫款非经营性往来上市公司的子公司及
其附属企业广州博济生物医药科技园有限公司控股子公司其他应收款24570054.1411429945.86-36000000.00-代垫款、往来款非经营性往来
深圳博瑞医药科技有限公司全资子公司其他应收款-82959900.00-10000000.0072959900.00往来款非经营性往来
广州博济新药临床研究中心有限公司全资子公司其他应收款-193666.51--193666.51代垫款非经营性往来
河南康立医药生物技术有限公司控股子公司其他应收款-231688.82-231688.82-往来款非经营性往来其他关联方及其附属企业
总计——————25713399.9999104376.79-47396860.2777420916.51————
注：本公司全资子公司北京中卫必成国际医药科技有限公司于2022年3月25日变更名称为博济医药（北京）有限公司。
法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
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