久立特材:年度募集资金使用鉴证报告

目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—10页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕3669号
浙江久立特材科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称久立特材公司）
董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供久立特材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为久立特材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任久立特材公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对久立特材公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
第1页共10页我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，久立特材公司董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定，如实反映了久立特材公司募集资金2021年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二二年四月二十三日
第2页共10页浙江久立特材科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2021年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江久立特材科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2017〕1753号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用向本公司原股东优先配售，优先配售后余额部分通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行的方式，向社会公众公开发行可转换公司债券1040万张，发行价为每张面值人民币
100元，共计募集资金104000.00万元，坐扣承销和保荐费用1296.35万元后的募集资金
为102703.65万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2017年11月14日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、信用评级费、信息披露费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用307.40万元后，公司本次募集资金净额为102396.25万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕455号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 102396.25
项目投入 B1 50663.83截至期初累计发生
暂时补充流动资金 B2 25000.00额
利息收入及理财收益净额 B3 5789.28
本期发生额 项目投入 C1 26177.42
第3页共10页项目序号金额
暂时补充流动资金 C2 30000.00本期归还用于暂时补充流
C3 31000.00动资金
利息收入及理财收益净额 C4 760.83
项目投入 D1=B1+C1 76841.25截至期末累计发生
暂时补充流动资金 D2=B2+C2-C3 24000.00额
利息收入及理财收益净额 D3=B3+C4 6550.11
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3 8105.11
实际结余募集资金 F 8105.11
差异 G=E-F —截至2021年12月31日，募集资金余额为8105.11万元（包括累计收到的银行存款利息收入及理财收益扣除银行手续费等的净额6550.11万元），其中，募集资金专户余额
4105.11万元，购买的尚未赎回结构性存款余额4000.00万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》（深证上〔2022〕12号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江久立特材科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2017年12月8日分别与中国建设银行股份有限公司湖州分行、中国农业银行股份有限公司湖州绿色专营支行、中国银行股份有
限公司湖州市分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.截至2021年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
第4页共10页开户银行银行账号募集资金余额备注中国建设银行股份有限
330501643500090018996863592.49募集资金专户
公司湖州分行中国农业银行股份有限
1910010104003421224335708.31募集资金专户
公司湖州绿色专营支行中国银行股份有限公司
3740736381019851778.18募集资金专户
湖州市分行
合计41051078.98
2.截止2021年12月31日，本公司使用暂时闲置募集资金购买的尚未到期的结构性存
款情况如下：
金额单位：人民币万元银行名称理财产品名称类型金额收益起止日期年化收益率
中国建设银行股份保本浮动2021/12/09至
结构性存款4000.001.50%-3.20%
有限公司湖州分行收益型2022/04/08
合计4000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明变更募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
第5页共10页五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表
2.变更募集资金投资项目情况表
浙江久立特材科技股份有限公司
二〇二二年四月二十三日
第6页共10页附件1募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额102396.25本年度投入募集资金总额26177.42
报告期内变更用途的募集资金总额9000.00
累计变更用途的募集资金总额9000.00已累计投入募集资金总额76841.25
累计变更用途的募集资金总额比例8.79%是否已变调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目更项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到
投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向（含部分承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益
(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化
变更）承诺投资项目
1.年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器
否38000.0038000.007008.7830708.0380.812021年10月8171.39否否仪表等领域用精密管材项目主体工程于不适用
2.工业自动化与智能否33000.0033000.006279.8226425.1980.082021年12月－（尚未产否制造项目完工生效益）
第7页共10页主体工程于不适用
3.年产1000吨航空航否33000.0024000.0012888.8219708.0382.122021年12月－（尚未产否天材料及制品项目完工生效益）
承诺投资项目小计104000.0095000.0026177.4276841.2580.89年产 5500KM 核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目实际效益低于承诺效益（年净利润 12843未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）万元），主要原因系：该项目生产线于2020年9月-2021年10月陆续转固投产，公司产能利用率和销量尚处于逐步上升阶段，销售实现的净利润较以全面达产后产量为基础预计的年净利润有一定差距。
项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况无
根据公司2019年9月21日五届二十七次董事会决议，年产1000吨航空航天材料及制品项目的实施地点由募集资金投资项目实施地点变更情况
湖州市吴兴区八里店镇久立不锈钢工业园变更为实施地点为湖州市杨家埠南单元 XSS-02-02-18A 号地块。
募集资金投资项目实施方式调整情况无
1.根据公司2017年11月21日五届三次董事会决议，公司利用募集资金置换预先投入募投项目“年产
5500KM 核电、半导体、医药、仪器仪表等领域用精密管材项目”的自筹资金 2554.57 万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况2.根据公司2018年8月20日五届十一次董事会决议，公司利用募集资金置换募投项目下使用银行承兑汇票及自有外汇等方式所支付资金。2021年度公司利用募集资金置换募投项目下使用银行承兑汇票及自有外汇等方式所支付资金共计18319.55万元。
1.根据公司2020年11月18日六届二次董事会决议，公司使用闲置募集资金30000.00万元(实际使用
27000.00万元)暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2020年
12月31日，公司已将上述募集资金中的2000.00万元提前归还至募集资金专户；截止2021年4月23
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况日，公司已将剩余25000.00万元募集资金归还至募集资金专户。
2．根据公司2021年4月25日六届六次董事会决议，公司使用闲置募集资金30000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2021年12月31日，公司已将上述募集资金中的6000.00万元提前归还至募集资金专户，尚有募集资金24000.00万元未归还至募集资金专户。
第8页共10页根据公司2021年10月21日六届十一次董事会决议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用不超过人用闲置募集资金进行现金管理情况民币10000万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。
截止2021年12月31日，公司实际已使用4000.00万元闲置资金用于购买结构性存款，详见本专项报告
二（二）之说明。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因无截至2021年12月31日，本次募集资金余额为人民币32105.11万元（包括累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额6550.11万元），其中，募集资金专户余额为4105.11万元，使用尚未使用的募集资金用途及去向
闲置募集资金暂时补充流动资金24000.00万元，购买的未到期理财产品4000.00万元。公司将结合实际生产经营需要，将上述募集资金用于支付募集资金投资项目的工程设备进度款及尾款。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
第9页共10页附件2变更募集资金投资项目情况表
2021年度
编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目截至期末实际截至期末项目达到预定变更后的项目对应的本年度本年度是否达到
变更后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益
(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化年产1000吨航空年产1000吨航空不适用航天材料及制品项航天材料及制品24000.0012888.8219708.0382.122021年12月－（尚未产否目项目生效益）
合计－24000.0012888.8219708.03－－－－
1.根据公司2019年9月21日五届二十七次董事会决议，为优化资源共享机制及工艺流程布局，有效降低生产成本，提高管理效率，公司对年产1000吨航空航天材料及制品项目的实施地点进行了变更，该项目原实施地点为湖州市吴兴区八里店镇久立不锈钢工业园，变更后的实施地点为湖州市杨家埠南单元 XSS-02-02-18A 号地块。
2.根据公司2021年12月30日六届十四次董事会决议，为更好地满足行业市场需求和发展战略需要，在满足年产
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
1000吨航空航天材料及制品项目建设资金需求的前提下，公司对年产1000吨航空航天材料及制品项目的募集资金
投资金额及投资总额进行调整，调整前项目总投资48998.00万元、募集资金承诺投资总额33000.00万元；调整后项目总投资39998.00万元、募集资金承诺投资总额24000.00万元，本次调减的募集资金9000万元具体用途尚未确定。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无