五矿资本:五矿资本股份有限公司2021年年度报告

公司代码：600390公司简称：五矿资本五矿资本股份有限公司
2021年年度报告2021年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人赵立功、主管会计工作负责人樊玉雯及会计机构负责人（会计主管人员）蔡琦声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，五矿资本母公司本年实现净利润
1289879349.98元，减去提取法定盈余公积金128987935.00元，加上母公司期初未分配利润
为887904657.29元，减去报告期内分配的利润1959319040.49元，本年度母公司可供分配利润为89477031.78元。
鉴于五矿资本为控股型公司，母公司可供分配利润主要来源于各级子公司的分红，而各级子公司2021年度的分红方案尚未实施。为此，五矿资本将要求各级子公司尽快实施分红方案，并计划于2022年中期提出利润分配预案。2021年度公司拟不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司所面临的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”关于公司可能面对的风险部分的描述。
十一、其他
□适用√不适用
2/2842021年年度报告
目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析..........................................10
第四节公司治理..............................................40
第五节环境与社会责任...........................................54
第六节重要事项..............................................58
第七节股份变动及股东情况.........................................96
第八节优先股相关情况..........................................102
第九节债券相关情况...........................................107
第十节财务报告.............................................113载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原备查文件目录件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿在其他证券市场公布的年度报告
3/2842021年年度报告
第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上市公司、五矿资本指五矿资本股份有限公司中国五矿指中国五矿集团有限公司五矿股份指中国五矿股份有限公司国资委指国务院国有资产监督管理委员会长沙矿冶院指长沙矿冶研究院有限责任公司五矿资本控股指五矿资本控股有限公司五矿信托指五矿国际信托有限公司五矿证券指五矿证券有限公司五矿期货指五矿期货有限公司
五矿产业金融指五矿产业金融服务（深圳）有限公司外贸租赁指中国外贸金融租赁有限公司五矿金服指五矿金融服务有限公司五矿金通指五矿金通股权投资基金管理有限公司五矿金鼎指五矿金鼎投资有限公司安信基金指安信基金管理有限责任公司绵商行指绵阳市商业银行股份有限公司工银安盛指工银安盛人寿保险有限公司五矿财务指五矿集团财务有限责任公司
中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会
中国银保监会/银保监会指中国银行保险监督管理委员会上交所指上海证券交易所
天职国际会计师事务所、天职国际指天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
4/2842021年年度报告
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称五矿资本股份有限公司公司的中文简称五矿资本
公司的外文名称 MINMETALS CAPITAL COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 MINMETALS CAPITAL公司的法定代表人赵立功
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周敏谭畅联系地址北京市海淀区三里河路5号五矿大厦北京市海淀区三里河路5号五矿大厦
电话010-68495057010-68495859
传真010-68495975010-68495975
电子信箱 zhoumin@minmetals.com tanchang@minmetals.com
三、基本情况简介公司注册地址长沙市高新技术开发区麓枫路69号公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址北京市海淀区三里河路5号；湖南省长沙市岳麓区麓山南路966号公司办公地址的邮政编码100044；410012
公司网址 www.minfinance.com.cn
电子信箱 minfinance@minmetals.com
四、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室
五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 五矿资本 600390 *ST金瑞
六、其他相关资料
名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19号 68号楼 A-1内） 和 A-5区域
签字会计师姓名迟文洲、刘赛男
报告期内履行持续督导职责名称中信证券股份有限公司、五矿证券有限公司
的保荐机构办公地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦、
5/2842021年年度报告
深圳市南山区滨海大道与后海滨路交汇处滨海大道3165号五矿金融大厦签字的保荐代表
曲雯婷、吕超、施伟、乔端人姓名持续督导的期间2020年11月30日至2021年12月31日
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
2020年本期比
主要会计上年同
2021年2019年
数据调整后调整前期增减
（%）
营业收入1990963794.406298190293.746298190293.74-68.396364706089.40
利息收入4640170288.724539653728.284539653728.282.214569699980.55
手续费及6400104908.525505162105.535505162105.5316.265092343473.73佣金收入归属于上市公司股
3402089086.483752201599.873752201599.87-9.332735056700.57
东的净利润归属于上市公司股东的扣除
2348792261.003213816370.633213816370.63-26.922536427686.22
非经常性损益的净利润经营活动产生的现
8693491850.29-9593749748.45-9593749748.45不适用1741312823.65
金流量净额
2020年末本期末
比上年
2021年末同期末2019年末调整后调整前增减（%）归属于上市公司股
47220161055.7245714314746.7545714314746.753.2934451762197.01
东的净资产
总资产146798809560.42133494085565.41133494085565.419.97127216813708.30
注1：公司自2021年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则实施问答》，将部分运输成本自销售费用重分类至营业成本，并对上年同期数进行追溯调整。
注2：公司本期营业收入较上年同期减少68.39%，主要系五矿产业金融因改善业务结构，着力提升公司盈利质量，减少期货风险管理业务规模，导致营业收入同比下降较大。
6/2842021年年度报告
(二)主要财务指标
2020年本期比上年同期增减
主要财务指标2021年2019年调整后调整前（%）
基本每股收益（元／股）0.670.830.83-19.280.61
稀释每股收益（元／股）0.670.830.83-19.280.61扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
0.440.710.71-38.030.56
／股）
加权平均净资产收益率（%）7.8110.2810.28减少2.47个百分点8.12扣除非经常性损益后的加权平均净资产
5.098.798.79减少3.70个百分点7.53
收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
注1：因公司2020年发行优先股计入其他权益工具，计算上述指标时已剔除归属于优先股股东的股息、权益等影响；
注2：扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少38.03%，主要系本期公司非经常性损益增加所致，包括下属子公司外贸租赁出售其因债转股而持有的上市流通股票产生较大收益以及子公司收到的政府补助同比增加等。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2021年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度第二季度第三季度第四季度
（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入943877322.38526527109.73365830809.32154728552.97
利息收入1125929976.151210357320.461210584538.761093298453.35
手续费及佣金收入1915209745.391776348995.861165706351.161542839816.11归属于上市公司股东的净利
1285709656.301138407078.73845592302.38132380049.07
润归属于上市公司股东的扣除
1138680503.011013719198.87284561964.16-88169405.04
非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净
5794828070.261267833076.47483709713.311147120990.25
额
7/2842021年年度报告
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
附注（如非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额
适用）
非流动资产处置损益-1113478.07-290482.334721292.87
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
973751270.90573316419.91310233415.96
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益5696242.75976576.87
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
543526472.29187971958.64
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
5309123.186305375.3624826260.90
同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
8/2842021年年度报告
求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入
-18496113.52-46316415.31-5998314.36和支出其他符合非经常性损益定义的损益
148532746.14107133459.64
项目
减：所得税影响额411546424.45192136718.7682787206.24
少数股东权益影响额（税后）186666770.99103294610.6653343011.65
合计1053296825.48538385229.24198629014.35
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十一、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币对当期利润的影响金项目名称期初余额期末余额当期变动额
交易性金融资产及其32216985432.8432437735533.87220750101.03750459083.40他非流动金融资产
衍生金融资产21471324.6416777975.00-4693349.64-9498193.53
其他债权投资9155960144.0011914382375.602758422231.6046504437.98
其他权益工具投资272800444.10215252474.43-57547969.67
交易性金融负债252611343.25626080034.14373468690.89-757562311.18
衍生金融负债412020.0033732565.3033320545.30-269823.04
合计41920240708.8345243960958.343323720249.5129633193.63
十二、其他
□适用√不适用
9/2842021年年度报告
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年是中国共产党成立100周年，是“两个一百年”奋斗目标的历史交汇点，
我国构建新发展格局迈出新步伐，高质量发展取得新成效，实现了“十四五”良好开局。面对全球疫情演变，全球经济持续受到冲击，国际营商环境更趋复杂严峻和不确定，我国经济持续恢复，国内生产总值达到114万亿元，同比增长8.1%，在全球主要经济体中保持领先地位。同时，我国当前发展也面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，我国经济发展仍面临诸多挑战与不确定性。
面对经济发展新形势和资本市场改革新动向，公司坚决贯彻党的十九大及十九届历次全会精神，时刻牢记“金融服务实体经济”的核心使命。报告期内，公司经营管理稳中提质、业务转型稳中有进、“三大平台”建设稳中有序、绿色发展稳中有为、数字化转型稳中求新。
（一）经营管理稳中提质
报告期内，公司审慎应对复杂外部形势，坚决执行战略规划与年度计划，坚定推进业务转型与升级发展，坚持落实风险防控与资产安全，把握住了“稳”的大局和“进”的主线，报告期内保持着较为稳健的发展势头。截至报告期末，公司资产总额
14679880.96万元、较上年年末增长9.97%；报告期内实现营业总收入1303123.90
万元、净利润417383.41万元、归属于上市公司股东净利润340208.91万元。报告期内，公司资产规模持续增长、财务状况保持稳健、效率效能持续提升、高质量发展基础持续夯实。
（二）业务转型稳中有进
报告期内，公司贯彻落实国家政策和行业政策要求，坚定服务实体经济，稳步推进业务转型，持续提升行业竞争实力，不断积蓄未来发展动能。五矿信托坚持推进“二次转型”，净值化转型初见成效、创新业务规模占比稳步提升、财富销售与服务能力进入行业前列。外贸租赁以国家战略为着眼点，重点开拓“一带一路”、“长江经济带”、“京津冀协同发展”等领域项目，重点支持实体经济转型升级与高质量发展。
五矿证券多元业务多点发力，收入结构持续优化，投行、资管等业务竞争力明显提升。
五矿期货持续提升衍生品综合服务能力，经纪业务基础进一步夯实，日均客户权益再创新高；做市业务规模和质量保持行业前列。
（三）平台建设稳中有序
报告期内，公司全面推进“产业服务、金控公司、上市公司”三大平台建设，以三大平台建设驱动公司高质量发展新局面。
在产业服务平台方面，依托实际控制人中国五矿的独特产业优势，持续强化“产业+金融”的市场开拓和服务优势，形成产业研究培育、资本运作服务、风险管理服务、债权融资服务、客户集成开拓的闭环产业服务功能，金融服务实体经济的综合能力进一步提升。在深化大宗商品风险管理服务方面，五矿期货已沿中国五矿及其产业链形成基础期货服务、增值期货服务、风险管理服务及常态化投研服务四类模式；在
大投行驱动的综合金融服务体系方面，五矿证券助力长远锂科成为中国五矿首家科创板上市公司，并借助资产证券化等工具为中国五矿8家成员单位实现92亿元流动性支持；在客户集成开拓方面，升级“金融+工程”服务模式，联合中国五矿工程企业共同开拓重点区域市场，助力新签工程合同额超400亿元。
10/2842021年年度报告
在金控平台方面，以《金融控股公司监督管理试行办法》为指引，加强金融控股公司基础管理体系建设：一是优化运营管控体系，完善整体管控架构，提高管控效率、提升管控效能；二是优化考核分配体系、加强任期制契约化管理，以符合行业规律的激励机制引导广大员工干事创业热情；三是建强风险管理体系，扎实基础，紧密围绕公司战略规划和业务发展需要，优化体系引领、深化总量管理、强化重点管控，为公司稳健经营与高质量发展保驾护航；四是建强投研体系，推进内部投研能力集约优化，打造具有产业金融研究视角的特色化、专业化、精品化的投研体系，为稳健高质量发展提供投研牵引。
在上市公司平台方面，公司坚持完善公司治理，树立良好资本市场形象。一是扎实做好信息披露工作。公司严格遵守信息披露“及时、公平、真实、准确、完整”的五大原则，增强信息披露有效性，首次获得上交所评选的沪市主板上市公司
2020-2021年度信息披露工作“A”级评级（优秀）。二是深化投资者精细化管理。
公司通过举办网上业绩说明会、业绩路演、分析师沟通会、现场接待调研等多种方式向各类投资者系统传递了五矿资本的投资价值。三是积极回报股东。公司充分听取中小股东和独立董事的意见，实施积极的利润分配方案，切实将利润回馈公司股东，提高投资者关注度和信任度，巩固市场信心，提升企业形象。
（四）绿色低碳稳中有为
报告期内，公司积极践行新发展理念，努力成为国家绿色金融服务的重要参与者，助力实现国家绿色金融发展目标。报告期内，五矿信托启动 ESG授信评审机制，多维度驱动利益相关方提升 ESG 表现；成立“三江源系列慈善信托”，助力提升公众生态环境保护意识。报告期末，五矿信托绿色信托存续项目38个，规模96.44亿元，业务涵盖农林牧渔业、生态保护与修复等多领域。外贸租赁紧跟国家发展战略，发挥融物优势，在绿色环保产业上蓄力发力，报告期内新增绿色租赁项目12个，规模28.20亿元，涵盖垃圾处理、污染防治等领域。五矿证券积极开拓绿色金融和碳金融领域业务，提供绿色金融资本市场服务，报告期内成功发行“21 川机 G1”、“21 常鼎绿色债01”等多只绿色债券，推动传统产业向高端化、智能化、绿色化转型。
（五）数字化转型稳中求新报告期内，公司正式成立数字化转型推进办公室，以“服务主责主业、提升管控效率、赋能业务转型”为首要目标，深入挖掘数字化转型需求，细致设计数字化转型架构，推动业务、管理等方面的数字化系统平台落地，清晰定义未来三年转型路径，通过科学的 PMO管理保证规划实施落地。五矿信托持续深入推进“T+工程”，着力提升科技建设质效；报告期内信息科技投入1.36亿元，以科技手段支撑普惠金融业务创新发展、标品业务运营效率提升、财富管理体系升级。五矿证券信息科技投入1.05亿元，充分发挥金融科技在客户服务、精准营销、投研提升、业务协同、风险预警和管理决策等领域的赋能作用。五矿期货信息科技投入0.91亿元，积极推进数字化转型工作，促进金融科技和业务的深度融合。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）信托行业
报告期末，全国范围内共有信托公司68家，五矿信托主要经营指标均位居信托行业前列。报告期内，以“服务实体、回归本源”为主基调的行业转型持续深化，行业发展的新优势和新能力正在重塑，信托行业以支持实体经济高质量发展和满足人民群众对美好生活的向往为使命，积极有为促进共同富裕，有序压降融资和通道类业务，把握资本市场发展新机遇，构建差异化的资管能力、拓展绿色信托业务实践，支持绿
11/2842021年年度报告色低碳发展等。在转型关键期，信托行业呈现出“差异化”发展趋势，不仅在传统领域的竞争主体日益增加，在净值化业务等领域也需要与资管同业进行比拼，市场竞争加剧了行业各家机构的分化，各信托公司均积极寻求在转型中打造出基于自身优势的差异化发展之路。
根据中国信托业协会2021年度行业发展评析，截至2021年4季度末，信托业受托管理的信托资产余额为20.55万亿元，同比增长0.29%。信托资产整体结构持续优化，一是信托财产来源发生实质变化。单一资金信托加速下降，降幅达28.00%；集合资金信托稳步增长，比上年末增长4.10%；管理资产信托快速增长，较上年末增幅高达32.53%。二是信托功能发生重大变化。主动管理信托呈现持续上升趋势，事务管理类信托呈现持续下降趋势。主动管理信托内部结构也发生重大变化，融资类信托规模降幅高达26.28%，投资类信托规模增幅高达31.92%。事务管理类信托中的通道信托加速下降，而服务信托则快速上升。三是信托投向发生较大变化。资金信托表现出“一稳、一升、三降”的变化趋势。“一稳”是资金信托投向工商企业的占比保持相对平稳。“一升”是资金信托投向证券市场的占比大幅提升。“三降”是资金信托投向基础产业、房地产和金融机构三大领域的占比呈现持续下降势头。
报告期内，信托监管继续以“治乱象、防风险、促进转型、深化改革”为重点，新公布整顿信托公司非金融子公司、内控合规管理建设，以及强化信托业务风险防控、优化信托公司治理机制等相关法律法规及监管要求，强化信托行业整体风险控制，引导信托公司转型发展。信托公司将对照监管要求有效贯彻落实，进一步规范发展、有效转型。随着资管新规过渡期的结束，信托公司将更积极探讨稳健展业的合规路径和落实方案，前瞻性地将监管政策内化为展业标准。监管框架的明晰将推动信托业逐步形成新发展格局，资产管理功能、财富管理功能和社会服务功能等信托业务将成为行业主流。
（二）租赁行业报告期末，全国范围内共有金融租赁公司68家（不含3家金融租赁公司设立的专业子公司），股东背景包括商业银行、保险公司、资产管理公司、央企和地方企业等，外贸租赁属央企产业系股东背景，报告期内，主要经营指标处于非银系金融租赁公司前列。作为支持实体经济发展的重要金融力量，金融租赁行业经过了十余年的快速发展后，处于稳步发展，提质转型阶段。行业积极应对经济下行压力增大、同业竞争加剧的挑战，贯彻监管回归租赁本源的政策指导，逐步由外延式扩张向内涵式提升转变，探索特色化、专业化道路。一是紧跟国家发展战略，发挥融物优势，在主动服务国家战略布局、大力支持战略性新兴产业、绿色环保产业上发力。二是探索特色化经营，依托各自资源禀赋，或突出传统优质航空航运、工程机械等大型交通工具、设备租赁优势，或布局车辆、农机等普惠金融市场，或探索光伏、大数据中心等新能源、新基建领域等；三是金融科技赋能，将金融科技应用在客户拓展、风险把控、租赁物管理的流程中，提升全流程业务效率。
2021年起，《中华人民共和国民法典》及相关司法解释等与融资租赁业务相关的
法律及司法解释开始施行，明确了融资租赁等非典型担保交易的担保功能，在融资租赁法律关系和相关担保法律关系方面具有新的规范指引作用。
（三）证券行业
报告期末，全行业共139家证券公司，五矿证券主要经营指标处于中型券商行列。
过去几年来，证券行业发展持续向头部集聚，业务、客户和人才资源等方面的竞争激烈。大券商凭借先发优势和集团化运作，在资金资产端，以及零售和机构客户端，建立起母子公司综合化优势，中小券商在竞争中开始探索特色化转型。
12/2842021年年度报告
报告期内，资本市场改革全面深化，北京证券交易所正式成立，打造服务创新型中小企业主阵地。监管强化多层次股权和债券功能发挥，要素资源加速向科技创新领域集聚。上市公司质量不断提升，市场资金结构、投资者结构明显改善。债券违约、私募基金等重点领域风险继续收敛，市场生态持续优化，为证券行业发展提供良好环境，行业整体经营情况稳中有进，各主营业务均有不同程度增长，财富管理转型持续推进，客户基础不断夯实，服务能力不断提升。代销金融产品业务收入成为证券公司财富管理的重要驱动力，2021年证券行业实现代理销售金融产品净收入206.90亿元，同比增长53.96%，收入占证券经纪业务收入13.39%，提升3.02个百分点。证券公司资产管理业务转型持续推进，截至2021年末，证券行业资产管理业务规模为10.88万亿，同比增加3.53%，尤其以主动管理为代表的集合资管规模大幅上升112.52%，达到3.28万亿元。
报告期内，中央办公厅、国务院办公厅专门印发《关于依法从严打击证券违法活动的意见》，体现了党中央国务院对打击证券违法活动、保护投资者合法权益、维护资本市场平稳健康发展的高度重视，长期来看有利于进一步完善资本市场基础制度建设，规范净化资本市场发展环境，为资本市场深化改革提供新的重要保障。同时，监管持续出台政策压实券商保荐责任，在稳步推进资本市场全面注册制改革的前提下，监管保持了 IPO常态化发行节奏，但是坚持从严审核，强化现场核查力度。在债务融资领域，2021年4月国务院发文进一步清理规范地方融资平台，剥离融资功能，对失去清偿能力的依法重组或清算，隐形债务压力较大的红色及黄色城投县市发债或上市企业的债务压力均较大，短期内已经对信用债发行市场形成了冲击。证监会易会满主席在证券业协会第七届会员大会上提出，证券行业要紧紧围绕主责主业做专做优做精做强，要在“特色、强项、专长、精品”方面下功夫，走出精品化、专业化发展道路，加速了证券公司特色化探索进程。
（四）期货行业
报告期内，全国共有150家期货公司，分布在31个辖区，全年累计交易额579.39万亿元，同比增长32.97%，累计交易量72.62亿手，同比增长20.68%，累计实现营业收入494.64亿元，同比增长40.34%，实现净利润137.05亿元，同比增长59.30%，五矿期货为行业头部公司中为数不多的产业背景期货公司。
在宏观环境复杂多变、全球大宗商品交割波动加剧的大环境下，期货市场风险管理和服务实体经济的功能日渐凸显，实体企业利用套期保值和财富管理需求持续增加，国内期货市场成交量创历史新高。期货品种创新力度持续加大，中国期货市场共上市4个新品种，截至报告期末中国期货与衍生品市场共94个品种，其中商品类84个，金融类10个。对外开放程度进一步加深，中国商品期货期权国际化品种增加至9个，商品期货、商品期权、股指期权三类品种向合格境外投资者开放，为境外投资者提供更多避险产品和配置工具。创新业务转型发展提速。期货传统经纪业务仍占主导地位，
2021年全市场经纪业务收入同比增长64%。与此同时，投资咨询业务、资管业务和风
险管理业务等创新业务收入也在增长，分别较去年同期增长40%、35%和26%。
2021年，期货监管坚持稳字当头、稳中求进，坚持“建制度、不干预、零容忍”，
着力营造“市场化、法治化、国际化”的发展环境。期货监管部门通过制度建设、强化责任等方式不断健全风险监测、预警、处置、问责机制，夯实期货市场法治建设基础，填补监管空白，期货行业基本法制定取得突破性进展，《期货公司居间人管理办法》发布实施；《期货和衍生品法》将于2022年8月1日正式实施；监管机构发布
《期货行业文化建设工作纲要》，通过进一步夯实中国期货业协会的纠纷调解、诚信
13/2842021年年度报告管理、投诉处理等职能，设立期货行业文化建设委员会，引导全行业开展构建“合规、诚信、专业、稳健、担当”的期货行业文化建设工作，推动期货市场的高质量发展。
三、报告期内公司从事的业务情况
本公司为控股平台公司，主要通过全资子公司五矿资本控股来控股所属金融牌照公司：五矿信托、外贸租赁、五矿证券及五矿期货。上述公司分别经营信托业务、融资租赁业务、证券业务及期货业务。报告期内，主要业务无重大变化。
（一）信托业务
1.五矿信托主要业务及经营模式
五矿信托是经中国银行保险监督管理委员会批准从事信托业务的非银行金融机构，持有《金融许可证》（编号01034271），主要业务包括信托业务、固有业务和投资顾问等中介业务，信托资金投向涉及证券市场、金融机构、基础产业、房地产、工商企业等多个领域；业务结构包括资本市场业务、房地产业务、同业业务、政信业务、
工商企业类业务在内的传统业务和消费金融业务、资产证券化业务、产业基金业务、
慈善信托、家族信托在内的创新业务；并积极布局海外市场业务。
五矿信托业务经营模式主要为通过运用信托制度开展各类信托业务获取信托报酬，并通过固有财产的投资运用获取投资收益。
2.五矿信托主要经营情况
报告期内，五矿信托坚持“稳中求进”、坚定“二次转型”、坚守风险底线，开创稳健信托、文化信托、创新信托、质效信托和共享信托“五大信托”新局面。截至报告期末，五矿信托总资产2702533.44万元，净资产2315988.42万元，报告期内实现营业总收入465631.54万元，净利润236227.24万元。五矿信托坚决落实行业监管新要求，持续提升主动管理能力、持续优化信托资产投向，截至报告期末，五矿信托信托资产规模8174.05亿元，其中主动管理类资产规模7123.35亿元，占比
87.21%。
截至报告期末，五矿信托信托资产运用与分布情况如下：
单位：万元、%资产运用金额占比资产分布金额占比
货币资金2666741.503.26%基础产业4297194.115.26%
贷款16330195.9519.98%房地产7590847.779.29%
交易性金融资产投资30826473.9637.71%证券市场30035715.7636.75%可供出售金融资产投
28061814.3234.33%工商企业6929600.418.48%
资
持有至到期投资-0.00%金融机构5545429.066.78%
长期股权投资1304633.181.60%其他27341705.8333.44%
其他2550634.033.12%
信托资产总100.00
信托资产总计81740492.94100.00%81740492.94
计%
在业务发展方面，报告期内，五矿信托蓄力发展标品业务，净值化转型初见成效，集合标品业务存续规模3015.52亿元，占比36.89%；创新发展普惠金融、家族信托、慈善信托等业务，创新业务存续规模2332.28亿元，占比28.53%；升级发展财富管理业务，全面强化向资产配置转型，零售规模超过1200亿元，销售能力、服务能力进入行业前列。
报告期内，五矿信托着力加强“一主四辅”品牌建设，全年共荣获权威奖项22个，包括“诚信托·卓越公司奖”、“年度值得托付信托机构”、“第十一届中华慈善奖”
14/2842021年年度报告
等多项国内大奖，实现了《亚洲货币》《财资》《亚洲银行家》三项国际权威财富荣誉大满贯。
（二）融资租赁业务
1.外贸租赁主要业务及经营模式
外贸租赁是经中国银行保险监督管理委员会批准从事融资租赁业务的非银行金融机构，持有《金融许可证》（编号 M0001H211000001），主要业务包括直租业务、售后回租业务和经营性租赁业务等，业务领域涉及交通运输、清洁能源、工程机械、高端装备制造等行业，业务范围覆盖全国。
外贸租赁业务经营模式主要为通过开展融资租赁业务获取利息收入和手续费收入。
2.外贸租赁主要经营情况
报告期内，外贸租赁秉持稳健经营、转型创新的发展理念，积极探索特色化与专业化的发展道路。截至报告期末，外贸租赁总资产6102915.10万元、净资产
1066840.70万元；报告期内实现营业总收入343987.15万元，其中，利息收入
329725.79万元，手续费收入13941.74万元，实现净利润98216.03万元。外贸租
赁坚决落实监管新要求，定位实体、聚焦实物、融入实业，截至报告期末，外贸租赁存续融资租赁项目346个，融资租赁资产余额607.81亿元。报告期内，外贸租赁新签融资租赁合同91笔，新签合同本金金额262.96亿元。
截至报告期末，外贸租赁融资租赁资产行业分布如下：
单位：万元、%行业分布投放规模余额占比
水利、环境和公共设施管理业2636391.1743.38%
租赁和商务服务业1303618.5821.45%
制造业563559.549.27%
交通运输、仓储和邮政业578554.979.52%
其他995929.5016.38%
合计6078053.76100.00%在业务发展方面，报告期内，外贸租赁以国家战略为着眼点，重点开拓“一带一路”、“长江经济带”、“京津冀协同发展”等领域内的项目，报告期内外贸租赁在上述区域内的项目投放金额合计占比达到73%，有力支持了区域经济发展；以服务实体经济发展为基石，以战略新兴、绿色环保产业为重要增长点，重点服务制造业的结构调整和转型升级，助推实体经济高质量发展。
（三）证券业务
1.五矿证券主要业务及经营模式五矿证券是经中国证券监督管理委员会批准从事证券业务的证券公司，持有《经营证券期货业务许可证》（统一社会信用代码 91440300723043784M），主要业务包括证券经纪，证券投资咨询与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券自营，证券资产管理，融资融券，股票质押式回购，证券投资基金销售，代销金融产品，为期货公司提供中间介绍业务，证券承销与保荐等，并通过五矿金通开展私募股权投资业务，通过五矿金鼎开展另类投资业务。
五矿证券业务经营模式主要为通过提供综合金融产品和服务获取各类手续费、佣
金收入、利息收入以及通过证券投资获取投资收益。
15/2842021年年度报告
2.五矿证券主要经营情况
报告期内，五矿证券持续健全与资本市场改革相适应的能力体系建设，持续提升专业服务能力，截至报告期末，五矿证券总资产2919268.92万元，净资产
1106904.46万元；报告期内实现合并口径营业总收入216130.13万元，净利润
52700.14万元。综合服务基础进一步夯实、收入结构进一步优化。
截至报告期末，五矿证券收入结构如下：
单位：万元、%业务类型营业总收入占比
财富管理业务51235.7523%
投资银行业务81066.9538%
资产管理业务19527.139%
其他64300.3030%
合计216130.13100%
注：营业总收入不包括投资收益、公允价值变动收益、其他收益及资产处置收益。
在业务发展方面，报告期内，五矿证券着力推进各项业务高质量发展：
投行、资管业务上新台阶，股权投行业务取得新突破，IPO、再融资、并购重组项目多单落地；债权投行业务获得银行间市场交易商协会非金融企业债务融资工具分销业务资格。资产管理业务深入推进主动管理转型，规模首次突破1000亿元。
经纪、信用业务呈新增长，经纪业务探索财富管理转型，金融产品销售规模实现大幅增长。两融业务加大营销力度，两融余额达到新高；股质业务报告期末表内股票质押式回购业务本息合计余额7.26亿元，平均履约保障比例47.52%；表外股票质押式回购业务本息合计余额16.04亿元，平均履约保障比例189.73%。
自营业务、私募子公司、另类子公司呈现新气象。自营业务不断规范投资管理流程，探索多元化投资手段。私募股权基金业务聚焦并购重组基金、盲池基金和政府引导基金三大类型，稳步推动项目落地。另类投资业务落地首单科创板跟投项目长远锂科 IPO，实现较好收益。
报告期内，五矿证券获得行业评级达到 A类 A级，并荣获《国际金融报》2021年度新锐品牌奖，《证券时报》2021中国证券业新锐资管机构君鼎奖、《每日经济新闻》2021 年度最具发展潜力券商资管金鼎奖、2021 年度 A 股最佳债券承销商，《中国基金报》中国最佳权益类券商资管奖等诸多奖项，行业地位和品牌影响力进一步提升。
（四）期货业务
1.五矿期货主要业务及经营模式五矿期货是经中国证券监督管理委员会批准从事期货业务的期货公司，持有《经营证券期货业务许可证》（统一社会信用代码914403001922232830），主要业务包括期货、期权经纪业务、资产管理业务、期货投资咨询业务等，并通过五矿产业金融开展基差贸易、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务、做市业务等风险管理业务，通过五矿金服开展境外期货经纪业务和期货投资咨询业务。
五矿期货业务经营模式为通过提供衍生品综合服务获取各类手续费收入、利息收
入、风险管理业务收入以及通过自有资金投资获取投资收益等。
2.五矿期货主要经营情况
报告期内，五矿期货坚定以服务实体经济和高质量发展为战略方向，加快业务转型升级，衍生品综合服务能力持续提升。截至报告期末，五矿期货总资产1928536.76
16/2842021年年度报告万元，净资产416816.25万元；报告期内实现合并口径营业总收入280584.08万元；
净利润15916.09万元。
截至报告期末，五矿期货收入结构如下：
单位：万元、%业务类型营业总收入占比
期货经纪业务77605.9327.66%
其中：利息收入26938.269.60%
手续费收入50667.6718.06%
资产管理业务1158.330.41%
风险管理业务197120.7770.25%
其他业务4699.051.67%
合计280584.08100%
注：1.营业收入不包括投资收益、公允价值变动收益、其他收益及资产处置收益；
2.其他业务收入包含房租收入、交易所会议服务收入、咨询业务收入及结构化主体收入。
在业务发展方面，报告期内，五矿期货经纪业务以产业客户、金融机构客户为主攻方向，优化服务手段、升级服务平台，客户权益实现新高；探索财富管理业务，启动基金销售牌照和基金代销业务资质申请工作。风险管理业务聚焦实体经济薄弱环节，积极开展产业链上下游企业调研，推进场外期权业务开展。做市业务深耕细作做市品种，继续扩大规模和提升交易能力，做市数量和效益稳居行业前列。资产管理业务布局优化业务团队，探索与各金融机构合作新模式，业务规模保持稳定。国际业务实现客户权益和收益的稳步增长。
报告期内，五矿期货连续两年获评行业最高 AA 评级，并荣获“中国最佳期货公司”、“中国期货公司金牌管理团队”等多项国内大奖，连续三年获得国际奖项认可，荣获 FOW“2021年度最佳中国期货公司”奖项，品牌形象和行业地位进一步提升。
公司主要业务的市场地位及行业变化情况详见本节“报告期内公司所处行业情况”
及“报告期内主要经营情况-行业经营性信息分析”部分。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
2021年，公司深入贯彻国家“十四五”规划精神，积极支持关系国计民生与国家
战略导向的实体经济发展，重点服务于产业转型升级、尤其是中国五矿“四梁八柱”主业领域。公司致力成为国内一流的产业金融控股公司，以“国企改革三年行动方案”为动力指引，在风险可控前提下稳步推进高质量发展。报告期内，公司的核心竞争力主要体现在以下方面：
（一）富有特色的产业金融服务能力
公司努力践行“产融衔接”的核心功能，依托中国五矿在金属矿产与冶金建设领域的优势，持续导入产业要素，创新金融服务模式，优化服务体系，逐步覆盖产业链各环节与全生命周期，形成产业研究培育、资本运作服务、风险管理服务、债权融资服务、客户集成开拓的闭环产业服务功能，并向产业链上下游企业延伸，扩大业务规模与市场影响力。五矿信托联合中国五矿产业单位开展“工程+金融”项目，发挥集团一体化“投建融营”模式优势；五矿证券设立“实体经济计划”，开展非标债权融资，
17/2842021年年度报告
为产业单位发行 ABS以盘活资产；五矿期货植根于金属矿产主业，长期为产业单位提供优质、高效的期货经纪服务、期货增值服务、风险管理服务等。
（二）领先的总部管控与赋能体系
公司在上市前已完成了持有牌照股权归集与股权架构搭建。当前，公司法人层级合理，管理链条简明，通过规范的公司治理进行市场化的管理管控，按照整体战略方向引导旗下金融牌照推进“管理+业务”转型，实现整体的稳健高质量发展。报告期内，公司以“一体化”为管理转型方向，打通战略-计划-预算/风控-考核-绩效各管理环节；以“综合化”为业务转型方向，统筹子公司投研能力支持产业金融服务能力构建，为产品研发、客户服务赋能助力；统筹客户、渠道管理，进行综合金融服务顶层设计，加强战略客户集中管理，着力提升公司运营效率。
（三）全面且高效的风险管理体系
公司持续优化风险偏好与限额管理、风险管理制度与政策、风险评估和监控预警、
风险考核评价等管理机制与工具，落实“分层分类”原则，夯实各级风险管理主体责任，筑牢业务运营、风险管理、内外部审计和监督问责的“四道防线”，确保将总体风险管理在可承受范围内。公司深入推进法治建设，不断提升合规经营管理水平，依法治企能力明显增强。在健全的风控体系下，公司资产质量优良，对经营业绩持续发展构成保障。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司审慎应对复杂外部形势，坚决执行战略规划与年度计划，坚定推进业务转型与升级发展，坚持落实风险防控与资产安全，把握住了“稳”的大局和“进”的主线，报告期内公司资产规模持续增长、财务状况保持稳健、效率效能持续提升、高质量发展基础持续夯实。截至报告期末，公司资产总额14679880.96万元、较上年年末增长9.97%；报告期内实现营业总收入1303123.90万元、净利润417383.41
万元、归属于上市公司股东净利润340208.91万元。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入1990963794.406298190293.74-68.39
利息收入4640170288.724539653728.282.21
手续费及佣金收入6400104908.525505162105.5316.26
营业成本1945079672.876314616238.23-69.20
利息支出2160924125.161848431465.8116.91
手续费及佣金支出298369655.48416182024.01-28.31
税金及附加79856593.6764233837.9724.32
销售费用23253847.9417770787.7530.85
管理费用3217220607.572970762309.338.30
研发费用28599383.501471305.671843.81
财务费用364615051.88484769224.28-24.79
其他收益979313712.61578322756.4369.34
投资收益1946880597.441424310439.0436.69
公允价值变动收益-1571248961.69737554595.59-313.03
信用减值损失-753896763.82-1043690758.08不适用
资产减值损失-17844774.34-9957616.79不适用
18/2842021年年度报告
营业外收入2362686.0511827472.85-80.02
营业外支出21975962.2358434370.49-62.39
所得税费用1303490866.931422995995.40-8.40向其他金融机构拆入资金净增
3288572003.373701760019.33-11.16
加额
拆入资金净增加额2443000000.00-1108000000.00不适用
回购业务资金净增加额1240887636.07-6572222217.24不适用
代理买卖证券收到的现金净额309845760.42568972293.83-45.54
客户贷款及垫款净增加额729975649.92-1928677545.16不适用为交易目的而持有的金融资产
204021567.733316439024.25-93.85
净增加额
返售业务资金净增加额-807396170.67不适用支付给职工及为职工支付的现
1937838300.401520517724.6827.45
金
支付的各项税费4519920248.863811295274.3418.59支付其他与经营活动有关的现
10273074121.5918789448243.48-45.33
金
经营活动产生的现金流量净额8693491850.29-9593749748.45不适用
收回投资收到的现金10163336100.057891053268.7628.80
取得投资收益收到的现金138269723.56236556959.07-41.55
投资支付的现金10575050885.286886887909.9253.55
投资活动产生的现金流量净额-481116741.08980245709.94-149.08
吸收投资收到的现金13549162333.65-100.00收到其他与筹资活动有关的现
535661949.66530500200.000.97
金
偿还债务支付的现金7467520000.003813000000.0095.84
筹资活动产生的现金流量净额-5610744372.1411147443291.20-150.33
营业收入变动原因说明：主要系下属子公司五矿产业金融本期期货风险管理业务收入减少所致。
营业成本变动原因说明：主要系下属子公司五矿产业金融本期期货风险管理业务成本减少所致。
销售费用变动原因说明：主要系本期下属子公司五矿产业金融销售团队人工成本较上期增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系下属子公司五矿资本控股借款利息费用减少所致。
研发费用变动原因说明：主要系下属子公司五矿信托研发费用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司下属子公司拆入资金净增加额及回购业务资金净增加额同比增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司下属子公司投资支付的现金净流出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期公司发行优先股、下属子公司五矿资本
控股发行永续债等融资行为，本期未发生相关业务所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
2.收入和成本分析
√适用□不适用
营业总收入本期发生额1303123.90万元，同比减少20%；营业总成本本期发生额811791.89万元，同比下降33%，主要系下属子公司五矿产业金融因改善业务
19/2842021年年度报告结构，着力提升公司盈利质量，减少期货风险管理业务规模，导致营业收入、营业成本同比下降较大。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单：位元币种：人民币主营业务分行业情况营业成营业收入分行毛利率本比上毛利率比上年增减营业收入营业成本比上年增业（%）年增减（%）减（%）
（%）期货
2805840836.032500057981.2910.90-60.25-63.79增加8.73个百分点
公司信托
4656315367.731439053184.7369.0920.82-3.06增加7.61个百分点
公司证券
2161301254.351756488075.2418.7318.6622.34减少2.45个百分点
公司租赁
3439871490.492121916327.4538.31-6.8413.96减少11.26个百分点
公司主营业务分产品情况营业成营业收入分产毛利率本比上毛利率比上年增减营业收入营业成本比上年增品（%）年增减（%）减（%）
（%）期货风险
1971207747.471972351219.35-0.06-68.64-68.85增加0.67个百分点
管理业务期货经纪业务
834633088.56527706761.9436.778.07-7.91增加10.97个百分点
及资管业务信托
4656315367.731439053184.7369.0920.82-3.06增加7.61个百分点
公司证券
2161301254.351756488075.2418.7318.6622.34减少2.45个百分点
公司租赁
3439871490.492121916327.4538.31-6.8413.96减少11.26个百分点
公司主营业务分地区情况营业成营业收入分地毛利率本比上毛利率比上年增减营业收入营业成本比上年增区（%）年增减（%）减（%）
（%）华东
1971207747.471972351219.35-0.06-68.64-68.85增加0.67个百分点
地区西北
4656315367.731439053184.7369.0920.82-3.06增加7.61个百分点
地区
华南2995934342.912284194837.1823.7615.5113.71增加1.20个百分点
20/2842021年年度报告
地区华北
3439871490.492121916327.4538.31-6.8413.96减少11.26个百分点
地区
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
注1：上述营业收入口径为各行业、产品和地区的营业总收入；营业成本口径包括营业成本、
利息支出、手续费及佣金支出、管理费用、销售费用及研发费用等支出项目。上述指标未考虑合并范围内抵消。
注2：期货风险管理业务营业收入、营业成本变动较大主要系下属子公司五矿产业金融因改善业务结构，着力提升公司盈利质量，减少期货风险管理业务规模，导致营业收入、营业成本同比下降较大。
(2).产销量情况分析表
□适用√不适用
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4).成本分析表
单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上期占总成本构成总成本年同期情况分行业本期金额上年同期金额成本比项目比例变动比说明例
（%）例
（%）
（%）
期货公司现货成本1972351219.3578.896331653090.2891.70-68.85期货公司业务管理
328790282.6813.15302268823.204.388.77
费及其他期货公司手续费及
142027430.065.68256405442.653.71-44.61
佣金支出
期货公司利息支出56889049.202.2814364408.000.21296.04
信托公司利息支出7315369.450.5153351861.123.59-86.29信托公司业务管理
1431737815.2899.491431133103.7396.410.04
费及其他证券公司手续费及
112521903.566.41110644051.897.711.70
佣金支出
证券公司利息支出432705011.7824.63309679583.1121.5739.73证券公司业务管理
1211261159.9068.961015367754.5870.7219.29
费及其他
租赁公司利息支出1909477647.8189.991682230632.4090.3413.51租赁公司手续费及
43820321.862.0749147805.402.64-10.84
佣金支出租赁公司业务管理
168618357.787.94130670337.797.0229.04
费及其他分产品情况
21/2842021年年度报告
本期金上年同本期占额较上期占总成本构成总成本年同期情况分产品本期金额上年同期金额成本比项目比例变动比说明例
（%)例（%）
（%）
期货公司现货成本1972351219.3578.896331653090.2891.70-68.85期货公司业务管理
328790282.6813.15302268823.204.388.77
费及其他期货公司手续费及
142027430.065.68256405442.653.71-44.61
佣金支出
期货公司利息支出56889049.202.2814364408.000.21296.04
信托公司利息支出7315369.450.5153351861.123.59-86.29信托公司业务管理
1431737815.2899.491431133103.7396.410.04
费及其他证券公司手续费及
112521903.566.41110644051.897.711.70
佣金支出
证券公司利息支出432705011.7824.63309679583.1121.5739.73证券公司业务管理
1211261159.9068.961015367754.5870.7219.29
费及其他
租赁公司利息支出1909477647.8189.991682230632.4090.3413.51租赁公司手续费及
43820321.862.0749147805.402.64-10.84
佣金支出租赁公司业务管理
168618357.787.94130670337.797.0229.04
费及其他成本分析其他情况说明
注1：期货公司现货成本大幅减少主要系下属子公司五矿产业金融因改善业务结构，着力提升公司盈利质量，减少期货风险管理业务规模，导致营业成本同比下降较大。
注2：信托公司本期利息支出大幅减少主要系上年已偿还中国信托业保障基金流动性支持资金，本年未新增相关业务所致。
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额43416.21万元，占年度销售总额22.03%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00元，占年度销售总额0.00%。
22/2842021年年度报告
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额102273.87万元，占年度采购总额52.83%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00元，占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用√不适用其他说明无
3.费用
√适用□不适用
单位：元
科目本期数上年同期数变动比例（%）
税金及附加79856593.6764233837.9724.32
销售费用23253847.9417770787.7530.85
管理费用3217220607.572970762309.338.30
研发费用28599383.501471305.671843.81
财务费用364615051.88484769224.28-24.79
注1：销售费用本期发生额2325.38万元，较上年同期增加30.85%，主要系本期下属子公司五矿产业金融销售团队人工成本较上期增加。
注2：研发费用本期发生额为2859.93万元，较上年同期增加1843.81%，主要系下属子公司五矿信托研发费用增加所致。
4.研发投入
(1).研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
本期费用化研发投入28599383.50
本期资本化研发投入48088072.54
研发投入合计76687456.04
研发投入总额占营业收入比例（%）3.85
研发投入资本化的比重（%）62.71
(2).研发人员情况表
√适用□不适用公司研发人员的数量20
研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.68研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生硕士研究生9
23/2842021年年度报告
本科10专科1高中及以下研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）3
30-40岁（含30岁，不含40岁）15
40-50岁（含40岁，不含50岁）2
50-60岁（含50岁，不含60岁）
60岁及以上
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
单位：元
科目本期数上年同期数变动比例（%）经营活动产生的现金
8693491850.29-9593749748.45不适用
流量净额投资活动产生的现金
-481116741.08980245709.94-149.08流量净额筹资活动产生的现金
-5610744372.1411147443291.20-150.33流量净额
注1：经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司下属子公司拆入资金净增加额及回购业务资金净增加额同比增加所致。
注2：投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司下属子公司投资支付的现金净流出增加所致。
注3：筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期公司发行优先股、下属子公司五
矿资本控股发行永续债等融资行为，本期未发生相关业务所致。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
24/2842021年年度报告
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元本期期末数占上期期末数占本期期末金额项目名称本期期末数总资产的比例上期期末数总资产的比例较上期期末变情况说明
（%）（%）动比例（%）
流动资产：
货币资金16296925271.4211.1013425585163.7610.0621.39
结算备付金709293893.700.48936503743.030.70-24.26
交易性金融资产30478540379.2020.7630374805919.1522.750.34
衍生金融资产16777975.000.0121471324.640.02-21.86
应收账款18090159.590.0113214250.890.0136.90主要系下属子公司五矿证券的应收手续费及资产管理费增加所致。
预付款项33659647.440.0281735791.580.06-58.82主要系下属子公司五矿证券的预付账款减少所致。
其他应收款403115845.440.27513341614.580.38-21.47
买入返售金融资产4887313746.343.332240052223.661.68118.18主要系下属子公司五矿证券和五矿信托的买入返售金融业务增加所致。
存货185442123.140.13236482927.830.18-21.58
一年内到期的非流动资产20557180285.2814.0019750439274.4214.794.08
其他流动资产12484081596.528.5011038422082.438.2713.10非流动资产
债权投资242530413.970.17160551834.770.1251.06主要系下属子公司五矿信托债权投资增加所致。
其他债权投资11914382375.608.129155960144.006.8630.13主要系下属子公司五矿证券的其他债权投资增加所致。
25/2842021年年度报告
长期应收款36692719147.5425.0036646755998.5727.450.13
长期股权投资4688369922.663.191516753486.631.14209.11主要系下属子公司五矿资本控股根据协议规定取得
工银安盛10%股权所致。
其他权益工具投资215252474.430.15272800444.100.20-21.10
其他非流动金融资产1959195154.671.331842179513.691.386.35
投资性房地产378019016.490.26323079725.290.2417.00
固定资产320804478.770.22350405839.470.26-8.45
使用权资产250182512.240.17主要系本期执行新租赁准则影响所致。
无形资产539685924.320.37489587677.710.3710.23
开发支出8545899.090.01主要系下属子公司五矿信托开发支出增加所致。
商誉1411965090.330.961411965090.331.060.00
长期待摊费用65624213.870.0444641666.690.0347.00主要系下属子公司五矿证券长期待摊费用增加所致。
递延所得税资产2004804307.321.371578341818.291.1827.02
其他非流动资产36307706.050.021069008009.900.80-96.60主要系下属子公司五矿资本控股根据协议规定取得
工银安盛10%股权，原支付的股权转让款转为长期股权投资所致。
流动负债
短期借款42359715333.7828.8637517149596.3028.1012.91
拆入资金3043896997.142.07947588381.920.71221.23主要系下属子公司五矿证券拆入资金增加所致。
交易性金融负债626080034.140.43252611343.250.19147.84主要系下属子公司五矿信托交易性金融负债增加所致。
衍生金融负债33732565.300.02412020.008087.12主要系下属子公司五矿产业金融持有的衍生金融负
26/2842021年年度报告债增加所致。
应付票据736802840.290.50主要系下属子公司外贸租赁本期新增应付票据。
应付账款78660798.800.0581060458.010.06-2.96
预收款项0.000.003713.80-100.00
卖出回购金融资产款7928158236.905.403905922227.232.93102.98主要系下属子公司五矿证券卖出回购业务增加所致。
代理买卖证券2438972596.191.662129131312.701.5914.55
应付职工薪酬1141759250.000.781071330208.650.806.57
应交税费1208310513.790.821073150970.800.8012.59
其他应付款445027698.790.301425308455.491.07-68.78主要系下属子公司五矿资本控股归还部分往来款所致。
合同负债39496813.810.0320692006.520.0290.88主要系下属子公司五矿证券与五矿期货合同负债增加所致。
一年内到期的非流动负债3936222309.612.687161732799.955.36-45.04主要系下属子公司外贸租赁本期偿还一年内到期的长期借款和应付债券所致。
其他流动负债14879333842.6410.1411222850281.358.4132.58主要系下属子公司五矿期货本期应付货币保证金和应付质押保证金增加所致。
非流动负债
长期借款1093638644.570.74479000000.000.36128.32主要系下属子公司外贸租赁长期借款增加所致。
应付债券4400000000.003.004800000000.003.60-8.33
租赁负债120193694.080.08主要系本期执行新租赁准则影响所致。
长期应付款2336622693.921.593444461247.792.58-32.16主要系下属子公司外贸租赁长期应付款减少所致。
长期应付职工薪酬391040110.500.27286890380.830.2136.30主要系公司及下属子公司
27/2842021年年度报告
部分薪酬递延发放所致。
预计负债868767089.400.59662135171.710.5031.21主要系下属子公司五矿信托计提的信托业务准备金增加所致。
递延收益4666666.67
递延所得税负债157935070.490.11162821004.160.12-3.00
其他非流动负债1418607318.740.971441958520.871.08-1.62其他说明无
28/2842021年年度报告
2.境外资产情况
√适用□不适用
(1)资产规模截至2021年12月31日，公司总资产为1467.99亿元，其中：境外资产1.93（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为0.13%。
(2)境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金存放中央银行法定准备金
45303694.44
等款项
长期应收款2452836423.75融资借款质押
一年内到期的非流动资产1200309206.31融资借款质押
交易性金融资产456105473.60债券回购业务质押
其他债权投资8154830665.70债券回购业务质押
存货185442123.14法律诉讼中
合计12494827586.94
4.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
1、信托行业
2021年是资管新规过渡期的最后一年，转型发展、回归本源仍是主要趋势。市场
催生了巨大的资产管理需求、综合化的财富管理需求和公益慈善等社会服务需求，成为信托公司聚焦的发展赛道。行业融资类信托和通道信托日渐萎缩，但各种策略驱动型、满足多样化资产管理需求的投资类信托得到了快速发展。以资产证券化信托、家族信托、保险金信托为代表的服务信托飞速发展，年金信托、破产重整信托、涉众资金管理信托、特殊需要信托等其他类型的服务信托以及绿色信托、公益信托也显示出良好的发展势头。
2、租赁行业
报告期内，监管部门突出了回归租赁本源，加强租赁业务融物属性的监管导向，行业在积极应对经济下行压力增大、同业竞争加剧的不利条件的同时，积极贯彻监管政策指导，主动探索特色化、专业化道路：一是紧跟国家发展战略，发挥融物优势，在主动服务国家战略布局、大力支持制造业、绿色环保产业上发力。二是探索特色化经营，依托各自资源禀赋，或突出传统优质航空航运、工程机械等大型交通工具、设备租赁优势，或布局车辆、农机等普惠金融市场，或探索光伏、大数据中心等新能源、新基建领域等；三是金融科技赋能，将金融科技应用在客户拓展、风险把控、租赁物管理的流程中，提升全流程业务效率。
29/2842021年年度报告
3、证券行业
报告期内，证监会进一步深化新三板改革，以现有的新三板精选层为基础组建北京证券交易所，进一步提升服务中小企业的能力，打造服务创新型中小企业主阵地。
北交所成立后，资本市场形成了从区域股权，到新三板基础层、创新层、北交所，科创板，创业板，再到主板的多层次资本市场体系，资本市场供给侧进一步扩容，对提升股权融资占比具有重要意义。相比发达经济体，中国直接融资占比仍有较大增长空间。北交所成立也给证券公司投行业务、投资业务、经纪业务带来增量业绩。同时，作为“十四五”规划重点举措之一，2021年12月召开的中央经济工作会议明确提出全面实行股票发行注册制，2022年主板注册制改革有望落地，中介机构责任将进一步压实，券商投行需迅速转变业务思维，提升研究定价、质控销售能力，适应注册制发行要求。
4、期货行业报告期内，中国期货业协会（以下简称“中期协”）发布并施行《期货公司居间人管理办法（试行）》（以下简称“《办法》”），旨在通过以全行业遵守的统一规范，规范期货公司、居间人、投资者三者之间的关系，厘清居间合作边界，为营造公开、公平、公正的营商环境提供制度保障。《办法》共三十九条，对居间的合作条件、行为规范、合同条款、期货公司内部管理及自律管理等方面内容做了详尽的规定。《办法》出台后，通过明确期货公司开展居间合作的条件、厘清居间活动的业务边界、明确居间人的执行行为责任等，有助于提高居间人队伍的合规和专业化水平，对居间业务的约束与规范化管理有助于保护期货市场交易者合法权益，减少期货公司受高额返佣等行业乱象侵蚀自身利润的情况发生，期货公司业务可以更加健康有序发展，而居间人服务期货公司和客户的能力提高，将进一步推动提高期货市场服务实体经济的能力。
（五）投资状况分析对外股权投资总体分析
√适用□不适用
公司于2017年11月17日召开第七届董事会第九次会议、于2017年12月4日
召开2017年第六次临时股东大会，同意公司全资子公司五矿资本控股受让中国五矿持有的工银安盛的10%股权。2018年12月17日，工银安盛收到《中国银保监会关于工银安盛人寿保险有限公司变更股东的批复》（银保监复[2018]365号），批准中国五矿将其持有的工银安盛10%股份转让给五矿资本控股。转让后，工银安盛股权结构为：中国工商银行股份有限公司持股60%，安盛中国公司持股27.5%，五矿资本控股持股10%，中国五矿持股2.5%。2021年2月24日，公司接工银安盛通知，工银安盛收到《中国银保监会关于工银安盛人寿保险有限公司修改章程的批复》（银保监复[2021]126号），核准工银安盛对公司章程所作的修改。2021年3月24日，工银安盛完成工商变更登记手续。
公司于2020年12月16日召开第八届董事会第九次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股对绵商行增资4亿元。2021年12月31日，绵商行完成工商变更登记。
公司于2019年3月26日召开第七届董事会第十八次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股与公司关联方五矿股份分别按照现有持股比例以现金出资方式向五矿
财务进行增资，增资总金额为53000.00万元，其中五矿股份出资49025.00万元，五矿资本控股出资3975.00万元，增资完成后股东持股比例不变。截止报告期末，本次增资事宜尚需经监管部门审批通过。
30/2842021年年度报告
公司于2020年5月25日召开第七届董事会第三十一次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股参股项目公司五矿地产南京有限公司（以下简称“五矿地产南京”）清算。2021年4月22日，五矿地产南京完成注销的工商登记手续。
1.重大的股权投资
√适用□不适用占被投资公被投资公司序号主要业务司的权益比备注名称例
2017年11月17日，公司召开第七届董事会第九次会议、2017年12月4日召开2017年第六次临时股东大会，同意公司全资子公司五矿资本控股受让中国五矿持有的工银安盛的10%股权。2018年12月17日，工银安盛收到《中国银保监会关于工银安盛人寿保险有限公司变更股东的批复》（银保监复[2018]365号），批准中国五矿将其持有的工银安盛10%股份
1工银安盛保险业务10%转让给五矿资本控股。转让后，工银安盛股权结构为：中国工
商银行股份有限公司持股60%，安盛中国公司持股27.5%，五矿资本控股持股10%，中国五矿持股2.5%。2021年2月24日，公司接工银安盛通知，工银安盛收到《中国银保监会关于工银安盛人寿保险有限公司修改章程的批复》（银保监复[2021]126号），核准工银安盛对公司章程所作的修改。2021年3月24日，工银安盛完成工商变更登记手续。
公司于2020年12月16日召开第八届董事会第九次会议，同城市商业银
2绵商行20%意公司全资子公司五矿资本控股对绵商行增资4亿元。2021年
行业务
12月31日，绵商行完成工商变更登记。
公司于2019年3月26日召开第七届董事会第十八次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股与公司关联方五矿股份分别
按照现有持股比例以现金出资方式向五矿财务进行增资，增资财务公司业
3五矿财务7.5%总金额为53000.00万元，其中五矿股份出资49025.00万
务元，五矿资本控股出资3975.00万元，增资完成后股东持股比例不变。截止报告期末，本次增资事宜尚需经监管部门审批通过。
2.重大的非股权投资
√适用□不适用项目金额项目进度本报告期投入金额累计实际投入金额项目名称（万元）（%）（万元）（万元）
五矿金融大厦123233.8599.5%098640.72
注：五矿金融大厦总投资12.32亿元，其中，地价4.07亿元。项目规划验收已完成，目前正在申报竣工备案。该项目已于2020年4月开始对外出租并收取租金。
3.以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
31/2842021年年度报告
单位：元对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额交易性金融资产及
其他非流32216985432.8432437735533.87220750101.03750459083.40动性金融资产衍生金融
21471324.6416777975.00-4693349.64-9498193.53
资产其他债权
9155960144.0011914382375.602758422231.6045920073.85
投资其他权益
272800444.10215252474.43-57547969.67
工具投资
1.交易性金融资产及其他非流动金融资产
（1）交易性金融资产单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
30478540379.2030374805919.15
益的金融资产
其中：
债务工具投资1797527826.582034284254.14
权益工具投资1568277487.931507490926.04
信托产品14088708012.8420121050467.67
其他13024027051.856711980271.30
合计30478540379.2030374805919.15
（2）其他非流动金融资产单位：元项目期末余额期初余额
权益工具投资731245600.81757664929.89
其他1227949553.861084514583.80
合计1959195154.671842179513.69
2.衍生金融资产单位：元
项目期末余额期初余额
其他衍生工具90820.00
套期工具16777975.0021380504.64
合计16777975.0021471324.64
3.其他债权投资单位：元
项目期末余额期初余额
债券及大额存单11914382375.609155960144.00
合计11914382375.609155960144.00
4.其他权益工具投资单位：元
项目期末余额期初余额
非上市权益178389511.73213428726.34
新三板及其他上市权益36862962.7059371717.76
合计215252474.43272800444.10
32/2842021年年度报告
1.交易性金融资产及其他非流动金融资产
（1）交易性金融资产单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
30478540379.2030374805919.15
益的金融资产
其中：
债务工具投资1797527826.582034284254.14
权益工具投资1568277487.931507490926.04
信托产品14088708012.8420121050467.67
其他13024027051.856711980271.30
合计30478540379.2030374805919.15
（2）其他非流动金融资产单位：元项目期末余额期初余额
权益工具投资731245600.81757664929.89
其他1227949553.861084514583.80
合计1959195154.671842179513.69
2.衍生金融资产单位：元
项目期末余额期初余额
其他衍生工具90820.00
套期工具16777975.0021380504.64
合计16777975.0021471324.64
3.其他债权投资单位：元
项目期末余额期初余额
债券及大额存单11914382375.609155960144.00
合计11914382375.609155960144.00
4.其他权益工具投资单位：元
项目期末余额期初余额
非上市权益178389511.73213428726.34
新三板及其他上市权益36862962.7059371717.76
合计215252474.43272800444.10
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1、五矿资本控股有限公司
33/2842021年年度报告
公司持有五矿资本控股100%股权。五矿资本控股为控股型公司，主要经营长期性股权投资业务以及自营投资业务。长期性股权投资业务方面，通过控股五矿信托、外贸租赁、五矿证券、五矿期货，参股安信基金、绵商行、工银安盛等金融机构，分别经营信托、金融租赁、证券、期货、基金、商业银行、保险等业务，注册资本3371020.00万元。截至报告期末，五矿资本控股总资产5000071.49万元，净资产4039400.09万元；报告期内实现投资收益283976.15万元，净利润210483.48万元。
2、五矿国际信托有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有五矿信托78.002%股权。五矿信托的主要业务为信托业务和固有业务。五矿信托注册资本1305106.91万元。截至报告期末，五矿信托总资产2702533.44万元净资产2315988.42万元；报告期内实现营业总收
入465631.54万元，净利润236227.24万元。
3、中国外贸金融租赁有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有外贸租赁93.21%股权。外贸租赁为金融租赁公司，主要从事融资租赁业务，融资租赁业务以售后回租为主。外贸租赁注册资本
516613.19万元。截至报告期末，外贸租赁总资产6102915.10万元，净资产
1066840.70万元；报告期内实现营业总收入343987.15万元，其中，利息收入
329725.79万元，手续费收入13941.74万元，实现净利润98216.03万元。
4、五矿证券有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有五矿证券99.76%股权。五矿证券作为综合类券商，主要业务范围为：证券经纪业务；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金销售；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务；证券承销与保荐等；私募股权投资业务由五矿证券的私募基金子公司五矿金通开展；另类投资业务通过五矿证券的另类子公司五矿金鼎开展。五矿证券注册资本979777.22万元。截至报告期末，五矿证券总资产
2919268.92万元，净资产1106904.46万元；报告期内实现合并营业总收入
216130.13万元，净利润52700.14万元。
5、五矿期货有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有五矿期货99.00%股权。五矿期货开展的主要业务为期货经纪业务、风险管理业务、资产管理业务及国际业务等。其中，风险管理业务由其子公司五矿产业金融开展，境外业务由其子公司五矿金服开展。五矿期货注册资本271515.15万元人民币。截至报告期末，五矿期货总资产1928536.76万元，净资产416816.25万元；报告期内实现合并口径营业总收入280584.08万元，净利润
15916.09万元。
6、五矿产业金融服务（深圳）有限公司
五矿产业金融是五矿期货的全资风险管理子公司，注册资本70000万元，主要从事基差贸易、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务、做市业务、其他与风险管理
服务相关的业务等。截至报告期末，五矿产业金融总资产113156.46万元，净资产
72675.70万元；报告期内实现营业总收入197120.77万元，净利润139.78万元。
报告期内，五矿产业金融充分发挥期货风险管理子公司服务实体经济的功能定位，不断探索产融结合创新方向，深入调研产业链上下游企业，积极推进场外期权业务开展，大力发展做市业务，严控业务风险底线，保持业务规模和收入持续增长，期货做市数量及质量稳居三家商品交易所前列，期权做市团队基本组建完成。
7、安信基金管理有限责任公司
34/2842021年年度报告
公司通过五矿资本控股间接持有安信基金39.84%股权。安信基金为各类客户提供包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业
务等专业理财服务，其主营业务主要可以分为公募基金业务和专户资产管理业务，注册资本50625万元。截至报告期末，安信基金总资产127684.62万元，净资产
72494.96万元；报告期内实现营业收入68018.96万元，净利润7516.45万元。截
至报告期末，安信基金管理的公募基金总资产规模1081.52亿元，其中股票型49.48亿元，混合型656.98亿元，债券型180.78亿元，货币型187.48亿元，指数型6.80亿元。专户资产管理规模67.10亿元。
8、绵阳市商业银行股份有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有绵商行20.00%股权。绵商行的主要业务包括公司银行业务、个人银行业务和金融市场业务，注册资本164400万元。截至报告期末，绵商行总资产15040422.16万元，净资产1094190.01万元，营业收入386595.07万元，净利润78287.37万元。
截至报告期末，绵商行各项存款余额1004.35亿元，同比增长28.78%；各项贷款余额804.71亿元，同比增长26.82%；不良贷款率1.85%；拨备覆盖率278.34%，资本充足率13.20%。
9、工银安盛人寿保险有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有工银安盛10.00%股权。工银安盛的主要业务包括人寿保险、健康保险和意外伤害保险等保险业务以及上述业务的再保险业务，注册资本1250500万元。截至报告期末，工银安盛总资产25840258.06万元，净资产
1949126.90万元，营业收入5796897.45万元，净利润169216.39万元。
(七)公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，本公司将以自有资金参与、并满足准则规定“控制”定义的7只结构化主体纳入合并报表范围，并与其他委托人持有份额具有同等的合法权益。本公司对上述结构化主体拥有权力，同时承担并有权获取可变回报，且该回报的比重和可变动性均较为重大，因此认为本公司在上述7只结构化主体中享有较大的实质性权利，作为主要责任人，对上述7只结构化主体构成控制。
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用从宏观环境来看，我国外部环境更趋复杂严峻和不确定，经济发展面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力，但经济长期向好的基本面不会改变，“稳增长”成为2022年主基调。面对经济下行压力，稳健有效的宏观政策将发挥作用，发力时点适当靠前。积极的财政政策要提升效能，实施新的减税降费政策，适度超前开展基础设施投资，成为稳定需求的重要抓手。稳健的货币政策要灵活适度保持流动性合理充裕，政策工具箱留有空间，总量工具与结构工具共同发力。我国经济结构不断优化，通过创新驱动发展战略，科技创新、产业升级、绿色发展等成为我国经济高质量发展的新动能。
1、信托行业
35/2842021年年度报告
2022年，随着资管新规过渡期届满和《信托法》修订提上日程，信托行业未来转
型发展格局日趋清晰。一是信托服务实体经济能力将持续提升。信托公司将不断优化完善与实体经济结构和融资需求相适应的、多层次且广覆盖的业务结构，为实体经济发展提供高质量金融服务。二是差异化的资管能力将逐渐成为信托公司竞逐的主要领域。在监管引领下，信托公司将积极拥抱资本市场，把握新机遇，提升主动管理能力，依托“投行+资管”的优势，建立具有自身特色的产品线，构筑细分领域的差异化竞争优势。三是持续发力慈善信托、绿色信托等服务信托。服务信托是信托制度优越性的重要体现和信托功能实现的重要途径。慈善信托是促进共同富裕的重要工具，发力慈善信托可以进一步发挥在居民财富管理中的作用。在“双碳”目标的指引下，信托公司正积极参与碳市场交易，通过灵活运用资产证券化工具探索绿色供应链金融服务、设立慈善信托支持绿色公益等多种方式，有效支持绿色低碳发展。
2、租赁行业
2022年，随着我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，外部
环境更趋复杂严峻和不确定，供给侧结构性改革不断深入，行内竞争加剧，监管政策不断趋严，租赁公司转型高质量发展，回归租赁本源、服务实体经济的导向更加明晰。
金融租赁公司将响应国家“十四五”战略产业布局，突出融物功能，积极进行业务模式调整，开拓扩展直接租赁、经营性租赁、厂商租赁等模式，借助金融科技赋能实现业务经营和管理的迭代升级，提升专业化能力，探索特色化道路。
3、证券行业
2022年，宏观经济稳增长压力显现，防范化解金融风险仍是重点，证券公司展业
面临寻找优质资产和客户，提升风险定价核心能力的关键挑战。严监管给证券公司提升执业质量提出更高要求，围绕着“建制度、不干预、零容忍”的核心监管理念，监管层不断强化资本市场参与者归位尽责意识，净化市场生态，证券公司合规展业责任增大。同时，宏观政策托底效应突出，为资本市场运行提供必要支撑。中央经济工作会议定调，2022年以稳为主，稳中求进的政策基调将贯穿全年，预计货币政策和财政政策托底效应更为突出。资本市场扩容，全面注册制改革深入推进将为证券行业发展创造新的空间。监管层确定 2022 年将保持 IPO 和再融资常态化，并将加快推进主板市场注册制的改革。
4、期货行业
2022年，“发展”仍是期货行业的主基调。期货市场将继续立足价格发现和风险管理两大重要功能，以市场化手段助力产业企业应对市场风险，在践行国家“保供稳价”工作时发挥更大的作用。一方面，期货市场将迎来新的发展机遇：行业持续扩容，各交易所加紧期货、期权新品种的研发上市，广期所推进碳排放权期货、商品指数期货等新型期货品种研究，商品和金融期货、期权产品供给的加大，同时随着对外开放不发加快，国际化品种范围将进一步扩大，我国期货市场品种体系不断完善；期货立法进程加快，《期货和衍生品法》将于2022年8月1日正式实施，将从法律层面对我国期货市场的改革开放做好顶层设计，期货业将进入以基本法作为行业规范的新时代。另一方面，期货行业整体经营环境更加复杂，期货经营机构未来发展面临着多重监管趋势、头部集聚效应加剧、业务复杂化、客户需求多元化等多重挑战。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
“十四五”时期是五矿资本转型升级阶段重点能力突破期、资产质量提升期和新
增长极打造期的三期叠加，五矿资本将立足于“产融衔接”功能定位，践行并丰富本
36/2842021年年度报告
企业的“ESG 理念”，全面推进“产业服务、金控公司、上市公司”三大平台建设，着力提升产业综合服务、全面风险管理、资源整合配置三大核心能力，强化产融结合与融融结合，重点实施一体化、数字化管理转型，以及综合化、特色化业务转型，专注产业、服务实体、筑牢底板、创新机制、科学赋能，稳步推进高质量发展，满足实体经济转型、民生消费升级对金融服务的新要求，为包括股东、员工、客户、社会在内的各利益相关方创造综合价值。
(三)经营计划
√适用□不适用
2022年，公司经营计划如下：
坚持“稳字当头、稳中求进”的总基调，准确把握新发展阶段，坚定探索新发展道路、稳步实施业务转型；深刻领悟高质量与可持续发展的内涵，辩证看待业务转型可能带来的业绩调整，以主动调整赢得发展空间、赢得长远更加稳定的业务增长和业绩回报，以转型蓄动能。
一是完善业务布局，优化资源配置。准确把握新发展阶段下金融的定位与功能，以服务实体经济为根本，发挥创新驱动作用，优化业务结构；统筹引导各子公司布局新基建、新能源、新材料、物流贸易、绿色环保、智能制造等新兴、绿色产业；并以投研为基础，布局上述行业的股权投资；探索重点区域布局，探索培育国际业务。
二是强化牌照业务竞争力。五矿信托将坚定推进“二次转型”，将地产、政信、基建、消金和固有等业务作为成熟型业务，按照“顺应监管导向、持续改进完善、稳定收入贡献”的思路优化开展；将标品业务、财富管理、实业投行和服务信托等业务
作为“二次转型”的战略型业务，按照“明确信托特色、精选转型赛道、坚持长久投入”的思路大力发展。外贸租赁全面推进稳健经营和管理提升：以服务实体经济发展为基石，以战略新兴、绿色环保产业为重要增长点，持续探索专业化、特色化发展道路，向注重质量、效益的“专而精”内涵式发展转变。五矿证券保持业务发展势头，巩固经营基本盘，积极推动以金融产品销售为核心的财富管理转型，着力打造交易型投行模式，提升注册制下研究定价与风控销售能力，持续优化资本资源配置，强化新业务培育；依托中国五矿产业资源优势，在投行、研究、私募基金等领域探索特色化优势，强化牌照竞争力。五矿期货将继续立足服务实体经济，充分发挥产业背景优势，以投研交易能力为驱动，增强经纪业务服务深度和广度，做精做优公司优势品种服务，拓宽风险管理业务空间，深化做市业务市场竞争优势，加快推进资管业务转型，稳步扩大国际业务规模，同时推动各项业务协同发展，全面提升衍生品综合服务能力，促进产融深度融合。
三是提高管理质效，统筹管理资源。将深入贯彻党中央决策部署，全面落实内外部各项管控要求。持续优化全面风险管理体系，首先是完善风险偏好管控体系，科学识别风险承受能力并在此基础上明确风险偏好，以确定风险管理目标；其次是对标目标、深入研究宏观经济和相关行业的本质，完善包括交易对手准入、集中度管控、增信等内容的风风险管理政策；第三是不断完善风险管理程序，加强对存续项目的风险排查，强化风险监测、预警、报告与应对处置的全流程管控，并在全流程管控中执行各类风险管理政策，切实将风险管理至公司能够承受的范围内，为公司稳健高质量发展保驾护航。加速推进数据治理及数据平台建设，实现数据贯通，在夯实数字化基础
37/2842021年年度报告
能力的基础上，构建数字化管理体系，逐步落地管理职能数字化系统。以数字化转型推进办公室为孵化器，建设一支懂金融、懂科技、懂数据的金融科技人才队伍。
四是深化产融衔接。围绕中国五矿产业布局与业务优势，以研究为先导，统筹研究资源，深化产业理解与认知，重点围绕金属矿产产业链各环节，聚焦产业链竞争力提升，发挥多金融牌照优势与资源，形成综合化解决方案，深化资本运作服务、风险运作管理、债权融资服务、客户集成开拓、新兴产业投研等功能内涵，创新服务模式，拓展服务领域。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
1、信用风险
信用风险是指因借款人、担保人等交易对手或金融产品的发行人无法及时、足额
履约或信用资质恶化可能带来损失的风险。2021年以来，受需求收缩、供给冲击、预期转弱三重影响，整体经济下行压力较大。叠加部分行业金融生态环境改变，交易对手的经营水平和偿债能力可能发生变化，可能导致公司下属信托业务、融资租赁业务面临的信用风险暴露有所增加。
2、市场风险
市场风险是由于持仓金融产品头寸的市场价格变动而可能导致损失的风险。2021年以来，受国内外疫情、国外政治军事冲突和其他政治经济因素影响，股票市场结构性行情分化显著，债券市场利率阶段性上升，大宗商品价格剧烈波动，对金融投资及衍生业务收益产生较大影响。五矿资本持仓金融头寸主要来自于五矿资本控股、五矿信托、五矿证券、五矿期货的金融投资及衍生业务活动。公司面临市场风险的类别主要包括：权益价格风险、利率风险、商品价格风险等。其中，权益价格风险主要由于股票、基金、权益类资管等品种价格的变化导致；利率风险主要由于固定收益投资收
益率曲线结构、利率波动和信用利差等变动导致；商品价格风险主要由所持商品现货、
期货因宏观经济、市场供需及投资者情绪等因素波动导致。
3、流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。五矿信托融资渠道相对有限，如果未能根据市场流动性的变化相应调整资产结构、做好期限管理，可能带来一定的流动性管理压力。外贸租赁主要依赖于资本金和商业银行融资，资金来源较为单一，融资成本受政策性及资金市场流动性因素影响较高。五矿证券的流动性风险主要存在于固定收益杠杆交易、投行类业务包销责任、场内交易业务担保交收责任等内
部流动性需求激增，以及外部信用环境恶化、公司融资渠道受阻导致的外部融资供给的下降。
4、政策合规风险
政策合规风险是指公司因未能满足国家有关行业监管要求而受到处罚的风险。随着“强监管、严处罚”常态化，监管检查频率、检查范围不断升级，各类新规与监管政策频频出台，对公司合规经营、规范展业提出了更高要求。公司如未能及时适应政策法规的变化而出现违规，可能受到监管机构相关处罚，从而对公司业务开展和盈利产生不利影响。
5、声誉风险
38/2842021年年度报告
声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致外部公开媒体、公众
等对其负面评价的风险。如果声誉风险监测、评估和应急处理机制不健全，对声誉风险事件应对不及时、不到位，可能对公司品牌形象和经营稳定性造成负面影响。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
39/2842021年年度报告
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求，持续完善公司法人治理结构，健全内控制度体系，规范公司运作，加强信息披露工作，维护公司的整体利益，有效保障股东利益，保障董事、监事行使权利，公司准确、真实、完整、及时地履行公司的信息披露义务，同时做好投资者关系管理工作。
报告期内，公司股东大会、董事会、董事会下设的专门委员会、监事会、管理层均各尽其责、规范运作，切实维护公司及全体股东特别是中小股东利益，并自觉接受资本市场和社会公众的监督。公司在召开股东大会时严格执行相关规定，不仅确保会议程序合法合规，而且在股东大会召开的时间、地点及投票方式上尽可能为广大股东提供便利，确保所有股东能够充分地行使自已的权利。公司独立董事持续加强与管理层、外部审计师以及内部审计部门的沟通，在对各项议案进行科学决策的同时，从公司实际情况出发，结合自己的专业特长和管理经验，针对公司发展战略、财务管理、经营计划、风险控制等方面的问题，提出了许多具有战略性、前瞻性、针对性的意见和建议，为公司的持续、健康与稳定发展做出了富有建设性的贡献。
2021年，公司共组织召开年度及临时股东大会2次、董事会会议4次、监事会
会议3次，公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会也多次召开会议审议相关事项，各位董事、监事熟悉有关法律、法规，了解责任、权利、义务，能以认真负责的态度出席会议，对所议事项充分表达明确的意见，根据全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。
公司控股股东严格按照《公司法》要求依法行使出资人权利并承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况，没有违规占用公司资金和其他资产的现象，也不存在本公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。公司与控股股东之间的关联交易完全出于公司正常的生产经营需要，并且遵循公开、公平、公正的原则，同时交易按照市场价格结算，不存在损害公司及中小股东利益的行为，没有影响上市公司的独立性。
报告期内，公司严格按照有关法律、法规及公司信息披露管理制度及时、准确、真实、完整地披露相关信息，信息披露获得上交所信息披露工作评价 A级；公司加强投资者保护宣传工作，通过组织京沪深三地2020年度业绩路演推介活动、网上业绩说明会、非银金融行业分析师沟通会、线下及线上接待战略投资者、电话接
待中小投资者及回复上交所 e互动等多种方式与投资者保持有效沟通，强化对投资者利益的保护。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用
40/2842021年年度报告
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用□不适用
报告期内，公司在资产、人员、财务、机构和业务等方面保持独立，具有完整的业务体系和面向市场独立运营的能力。
（一）业务独立
公司主要经营信托、租赁、证券、期货等金融业务。公司在业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务系统，独立开展业务。公司与控股股东及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。
（二）资产独立完整
公司资产独立完整、权属清晰。公司合法拥有与经营有关的资产，拥有开展业务所需的资质证书、技术、场所和必要的设备设施。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。
（三）人员独立
公司按照有关法律、法规及国家对劳动、人事及工资管理的相关规定建立了一
整套相应的管理制度、管理体系，具有完备而独立的人事管理制度，与员工签订了规范的劳动合同，行政管理人员配备齐全。公司的高级管理人员均在公司领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领薪的情形。
（四）财务独立
公司设有独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系。
公司本部及其子公司分别设立财务机构，对各自的经营业务进行单独核算。公司独立在银行开户，拥有独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司能够依据相关程序独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司财务、会计活动的情况。公司一直依法独立纳税，不存在与控股股东合并纳税的情况。
（五）机构独立
公司的经营活动和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于公司
控股股东及实际控制人。公司办公机构与控股股东及实际控制人严格分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
41/2842021年年度报告
三、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议网站的查询索引日期2020 年年度股东大 2021年 5月 19日 www.sse.com.cn 2021 年 5 月 20 《2020 年年度股东大会决议公会日告》（公告编号：2021-031）2021 年第一次临时 2021年 9月 10日 www.sse.com.cn 2021 年 9 月 11 《2021 年第一次临时股东大会决股东大会日议公告》（公告编号：2021-046）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
42/2842021年年度报告
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股报告期内从是否在公司任期起始日年初持股年末持股年度内股份增减变公司获得的关联方获取
姓名职务(注)性别年龄任期终止日期期数数增减变动量动原因税前报酬总报酬额（万元）
莫春雷董事男542020-05-272023-05-26000145.69否
董事、总
赵立功男502020-05-272023-05-26000146.17否经理
任建华董事男582020-05-272023-05-26000是
刘毅董事男612020-05-272023-05-26000是
吴立宪董事男582020-05-272023-05-26000是
单飞跃独立董事男562020-05-272023-05-2600020.00否
李明独立董事男552020-05-272023-05-2600020.00否
程凤朝独立董事男622020-05-272023-05-2600020.00否监事会主
杜维吾男562020-05-272023-05-2600082.71否席
闫立军监事男612020-05-272023-05-26000是
唐小金监事男602020-05-272023-05-26000是
吕静职工监事女432020-05-272023-05-26000111.70否
董岩职工监事男432020-05-272023-05-26000是
王晓东副总经理男592020-05-272023-05-26000126.50否
高红飞副总经理男592020-05-272023-05-26000144.50否
刘国威副总经理男512020-05-272022-03-21000130.78否副总经
理、财务
樊玉雯女542020-05-272023-05-26000129.48否
总监、总法律顾问
43/2842021年年度报告
郭泽林副总经理男332020-05-272023-05-26000129.25否董事会秘
周敏女422020-09-292023-05-26000110.63否书
任珠峰原董事长男512020-05-272021-03-26000/是
合计/////1317.41
注1：2022年4月7日，公司召开第八届董事会第十六次会议审议通过《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》，选举朱可炳先生为公司第八届董事会董事长。
注2：副总经理刘国威先生因工作变动原因，已辞去公司副总经理职务。
姓名主要工作经历
曾任中国五矿集团有限公司企业管理部部长兼中国五矿全面深化改革办公室副主任，中国五矿股份有限公司风险管理部总经理，中国五莫春雷矿股份有限公司风险管理部总经理兼中国五矿直属纪委委员，公司党委副书记等职务；现任公司第八届董事会董事，党委书记、纪委书记，中国五矿香港控股有限公司董事。
曾任五矿投资发展有限责任公司规划发展部副总经理、总经理，五矿证券有限公司总经理，五矿资本控股有限公司副总经理、党委委赵立功员，五矿证券有限公司董事长、党委书记，公司副总经理等职务；现任公司第八届董事会董事，总经理、党委副书记。
曾任五矿发展股份有限公司财务总监、财务本部总监、风控本部总监、党委委员兼黑色流通业务中心财务总监、五矿发展股份有限公司
副总经理，五矿集团财务有限责任公司副董事长，五矿集团财务有限责任公司董事；现任公司第八届董事会董事，中国五矿集团有限公任建华
司专职董监事，五矿有色金属股份有限公司董事，五矿创新投资有限公司董事，五矿稀土股份有限公司监事，五矿集团财务有限责任公司董事。
曾任中国京冶建设工程承包公司副总经理，中冶建筑研究总院有限公司副院长，中冶建筑研究总院有限公司董事，中国五矿集团有限公刘毅
司专职董监事；现任公司第八届董事会董事，五矿集团财务有限责任公司监事。
曾任五矿邯邢矿业有限公司总会计师五矿邯邢矿业有限公司总会计师、党委委员，五矿矿业控股有限公司总会计师、党委委员；现任吴立宪
公司第八届董事会董事，中国五矿集团有限公司专职董监事，五矿创新投资有限公司监事会主席，五矿资产经营管理有限公司监事。
曾任湘潭大学法学院教授、院长，湖南大学法学院教授、院长；现任公司第八届董事会独立董事，上海财经大学法学院教授、博士生导单飞跃师，中国经济法学研究会常务理事，中国财税法学研究会常务理事，上海市经济法研究会副会长，湖南省环海律师事务所律师，湖南飞沃新能源科技股份有限公司独立董事，上海南方模式生物科技股份有限公司独立董事。
曾任中国财政科学研究院财务会计研究室副研究员等职务；现任公司第八届董事会独立董事，中国财政科学研究院研究员、会计学博李明
导中科软科技股份有限公司独立董事，华创证券有限责任公司独立董事，北京城建股份有限公司独立董事。
曾任中国农业银行、中国工商银行非执行董事，中国光大集团监事，中国长城资产管理公司评估管理部总经理；现任公司第八届董事会独立董事，中关村国睿金融与产业发展研究会会长，中化国际(控股)股份有限公司独立董事，光大证券股份有限公司外部监事；兼任湖程凤朝
南大学博士生导师、清华五道口金融学院和中国社会科学院研究生院特聘教授。
44/2842021年年度报告
曾任公司董事会秘书、董事、总经理，长沙矿冶研究院有限责任公司董事长助理、副总经理、党委副书记兼公司新材料事业部党总支书杜维吾记，长沙矿冶研究院有限责任公司党委副书记，公司董事等职务；现任公司第八届监事会主席，中国五矿集团有限公司专职董监事中钨高新材料股份有限公司董事，湖南有色金属控股集团有限公司董事，湖南长远锂科股份有限公司董事，五矿创新投资有限公司董事。
曾任中国冶金科工股份有限公司企业文化部、党群工作部副部长，北京中冶设备研究设计总院有限公司党委副书记、纪委书记、副院闫立军长，中冶集团暨中国中冶党群工作部（企业文化部）副部长；现任公司第八届监事会监事，中国五矿集团有限公司专职董监事，五矿矿业控股有限公司董事，五矿集团财务有限责任公司董事，五矿发展股份有限公司监事会主席，五矿稀土股份有限公司监事。
曾任五矿资源有限公司副总经理，五矿铝业有限公司副总经理，五矿铝业有限公司副总经理兼企业发展部总经理，五矿铝业有限公司副唐小金总经理兼华北铝业有限公司总经理、党委书记，华北铝业有限公司总经理、党委书记；现任公司第八届监事会监事，中国五矿集团有限公司专职董监事，五矿发展股份有限公司董事，湖南有色金属控股集团有限公司董事，长沙矿冶研究院有限责任公司监事会主席。
曾任中国五矿股份有限公司审计部专项审计与综合管理部部门经理，五矿资本控股有限公司纪检监察审计部部门经理、副总经理，公司吕静
纪检监察审计部副总经理等职务；现任公司第八届监事会职工监事，风控审计部总经理。
曾任五矿资本控股有限公司综合管理部副总经理，公司党群工作部副总经理；现任公司第八届监事会职工监事，党群工作部部长，绵阳董岩市商业银行股份有限公司党委委员。
曾任五矿投资发展有限责任公司副总经理，中国五矿集团公司金融业务中心总监、副总经理，五矿资本控股有限公司资本运营部总经理王晓东
等职务；现任公司副总经理、党委委员。
曾任中国外贸金融租赁有限公司副总经理、常务副总经理，中国五矿集团公司金融业务中心总监等职务；现任公司副总经理、党委委高红飞员。
曾任五矿投资发展有限责任公司规划发展部总经理、资本运营部总经理，五矿投资发展有限责任公司纪委委员等职务；现任公司副总经刘国威理、党委委员。
曾任五矿投资发展有限责任公司资本运营部副总经理、风险控制部副总经理、风险管理部总经理，五矿资本控股有限公司纪委委员等职樊玉雯务；现任公司副总经理、财务总监、总法律顾问、党委委员。
曾任中冶集团暨中国中冶国内市场开发部新兴产业开发处处长，中冶集团暨中国中冶国内市场开发部副部长，公司董事会秘书；现任公郭泽林
司副总经理、党委委员。
周敏曾任五矿国际信托有限公司纪委书记、合规法务部总经理，公司职工监事等职务；现任公司董事会秘书，合规法务部总经理。
其它情况说明
□适用√不适用
45/2842021年年度报告
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
√适用□不适用在股东单位担任的职任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期务
任珠峰中国五矿党组成员、副总经理任建华中国五矿专职董监事吴立宪中国五矿专职董监事杜维吾中国五矿专职董监事闫立军中国五矿专职董监事唐小金中国五矿专职董监事在股东单位任职情况的说明
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务莫春雷中国五矿香港控股有董事限公司任建华五矿有色金属股份有董事限公司任建华五矿创新投资有限公董事司任建华五矿稀土股份有限公监事司任建华五矿集团财务有限责董事任公司刘毅五矿集团财务有限责监事任公司吴立宪五矿创新投资有限公监事会主席司吴立宪五矿资产经营管理有监事限公司杜维吾中钨高新材料股份有董事限公司杜维吾湖南有色金属控股集董事团有限公司杜维吾湖南长远锂科股份有董事限公司杜维吾五矿创新投资有限公董事司闫立军五矿矿业控股有限公董事司闫立军五矿集团财务有限责董事任公司闫立军五矿发展股份有限公监事会主席司
46/2842021年年度报告
闫立军五矿稀土股份有限公监事司唐小金五矿发展股份有限公董事司唐小金湖南有色金属控股集董事团有限公司唐小金长沙矿冶研究院有限监事会主席责任公司
单飞跃上海财经大学法学院教授、博士生导师单飞跃中国经济法学研究会常务理事单飞跃中国财税法学研究会常务理事单飞跃上海市经济法研究会副会长单飞跃湖南省环海律师事务律师所单飞跃湖南飞沃新能源科技独立董事股份有限公司单飞跃上海南方模式生物科独立董事技股份有限公司
李明中国财政科学研究院研究员、会计学博导李明中科软科技股份有限独立董事公司李明华创证券有限责任公独立董事司李明北京城建股份有限公独立董事司程凤朝中关村国睿金融与产会长业发展研究会
程凤朝中化国际(控股)股份独立董事有限公司程凤朝光大证券股份有限公外部监事司程凤朝中国上市公司协会第副主任委员二届并购融资委员会程凤朝湖南大学博士生导师程凤朝中国社会科学院特聘教授程凤朝清华五道口金融学院特聘教授在其他单位任职情况的说明
注：公司独立董事程凤朝由于工作变动原因，于2022年1月27日辞去中国华融资产管理公司外部监事职务。
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬公司独立董事的报酬由公司股东大会决定；公司高级管理人的决策程序员的报酬方案由董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬公司除独立董事以外的所有董事、监事不实行津贴制，公司确定依据高级管理人员报酬按照公司薪酬管理相关办法规定，根据高管人员年度考核结果等发放。
董事、监事和高级管理人员报酬2021年度公司向董事、监事和高级管理人员应付报酬总额为
47/2842021年年度报告
的实际支付情况1317.41万元。
报告期末全体董事、监事和高级2021年度公司向董事、监事和高级管理人员实际支付报酬总
管理人员实际获得的报酬合计额为1317.41万元。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因任珠峰董事长离任工作需要
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议第八届董事会第十2021年2月9日《第八届董事会第十次会议决议公告》（公告编次会议号：2021-006）第八届董事会第十2021年4月27日《第八届董事会第十一次会议决议公告》（公告一次会议编号：2021-015）第八届董事会第十2021年8月25日《第八届董事会第十二次会议决议公告》（公告二次会议编号：2021-040）第八届董事会第十2021年10月26日《第八届董事会第十三次会议决议公告》（公告三次会议编号：2021-050）
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议任珠峰否11100否0莫春雷否44300否2赵立功否44300否2任建华否44300否2刘毅否44300否2吴立宪否44300否2单飞跃是44300否2李明是44300否2程凤朝是44300否2
注：公司董事长任珠峰先生因工作变动原因，于2021年3月26日申请辞去公司第八届董事会董事长、董事及董事会战略发展委员会召集人、提名委员会委员、审计委员会委员职务。
48/2842021年年度报告
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用年内召开董事会会议次数4
其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数3现场结合通讯方式召开会议次数0
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名
审计委员会李明、吴立宪、单飞跃、程凤朝
提名委员会单飞跃、刘毅、李明、程凤朝
薪酬与考核委员会程凤朝、单飞跃、李明
战略委员会莫春雷、赵立功、任建华、程凤朝
注1：公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及战略发展委员会。
注2：公司董事长任珠峰先生因工作变动原因，于2021年3月26日申请辞去公司第八届董事会董事长、董事及董事会战略发展委员会召集人、提名委员会委员、审计委员会委员职务。
(2).报告期内审计委员会召开5次会议重要意见其他履行职召开日期会议内容和建议责情况2021年2月年审会计师就《关于2020年度财务报表审计工作计划无无
1日的汇报》与董事会审计委员会委员进行沟通交流。
2021年3月1、听取了会计师事务所关于公司年报审计计划及进展无无15日的汇报；2、审议通过《五矿资本2020年度审计工作总结和2021年审计工作计划》。
2021年4月1、审议通过《公司2020年度董事会审计委员会履职无无27日报告》；2、审议通过《关于天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）从事2020年度公司审计工作的总结报告》；3、审议通过《关于2020年度计提资产减值准备、信用减值准备及核销相关资产的议案》；4、审
议通过《关于变更会计政策的议案》；5、审议通过
《关于五矿信托计提2020年度预计负债的议案》；
6、审议通过《公司2020年度内部控制评价报告》；
7、审议通过《及摘要》；8、审议通过《公司2020年募集资金存放与实际使用情况
49/2842021年年度报告专项报告》；9、审议通过《关于预计公司2021年度日常关联交易的议案》；10、审议通过《关于公司及子公司利用部分临时闲置资金进行委托理财的议案》；11、审议通过《及正文》；12、审议通过《关于预计全资子公司2021年度向银行申请综合授信额度的议案》。
2021年8月1、审议通过《及摘要》；无无
25日2、审议通过《公司2021年半年度利润分配预案》；
3、审议通过《关于计提2021年半年度相关信用减值准备的议案》；4、审议通过《关于计提2021年半年度预计负债的议案》；5、审议通过《公司2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
2021年10月1、审议通过《公司2021年第三季度报告》；2、审议无无
26日通过《关于公司优先股股息派发方案的议案》。
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议重要意见其他履行职召开日期会议内容和建议责情况2021年4月审议通过《关于公司高级管理人员2020年度薪酬的议无无
27日案》。
(4).存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况母公司在职员工的数量112主要子公司在职员工的数量2819在职员工的数量合计2931母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工0人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员2054技术人员460财务人员111行政人员306合计2931教育程度
教育程度类别数量（人）研究生及以上1475本科1220
50/2842021年年度报告
大专214大专以下22合计2931
(二)薪酬政策
√适用□不适用
公司坚持把央企的发展理念与市场化机制充分结合，以符合行业规律的激励机制引导广大员工干事创业热情。打通战略规划-年度计划-财务预算-业绩考核-薪酬激励-员工发展各个环节，持续完善工资总额管理、高管薪酬管理机制，实施较为科学稳健的员工激励约束机制。开展考核分配机制优化2021年专项行动，子企业考核分配机制进一步优化，发挥了较好的助推转型作用，促进公司高质量发展，公司全员劳动生产率保持较高水平。
(三)培训计划
√适用□不适用
以促进公司发展和服务主责主业为宗旨，以推广内部讲师课程与引入外部专业培训相结合，借助内部数字化学习平台线上学习与线下专题培训等多元形式，依据培训相关管理制度，进一步完善分级管理培训体系，规范培训流程，提升培训效果，将日常通用、管理、专业类培训与分层次项目制培训相结合，初步形成包括“烁金计划”“萃金计划”“荟金计划”“炼金计划”在内的“X 金计划”人才培养机制，提高全体员工履职能力、金融专业素质、综合能力素质，助力公司业务发展及战略落地。
(四)劳务外包情况
√适用□不适用劳务外包的工时总数12030
劳务外包支付的报酬总额821723.55
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
2021年半年度，经公司2021年第一次临时股东大会审议通过，以方案实施前的
公司总股本4498065459股为基数，每股派发现金红利0.248元（含税），共计派发现金红利111552.03万元。本次分配的现金红利于2021年9月27日发放完毕。
经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，五矿资本母公司本年实现净利润
1289879349.98元，减去提取法定盈余公积金128987935.00元，加上母公司期
初未分配利润为887904657.29元，减去报告期内分配的利润1959319040.49元，本年度母公司可供分配利润为89477031.78元。鉴于五矿资本为控股型公司，母公司可供分配利润主要来源于各级子公司的分红，而各级子公司2021年度的分红方案尚未实施。为此，五矿资本将要求各级子公司尽快实施分红方案，并计划于2022年中期提出利润分配预案。2021年度公司拟不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
51/2842021年年度报告
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰√是□否
相关的决策程序和机制是否完备√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分√是□否保护
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
公司董事会设立薪酬与考核委员会，根据公司战略导向和业绩导向，根据议事规则对高级管理人员切实履行考核标准的制定与绩效考核，制定、审查薪酬政策与方案等职责。
公司对高级管理人员建立了较为科学稳健的绩效考核和激励约束机制。高管人员绩效考核由关键业绩考核和能力素质考核两部分构成，全方位考评其年度任务完成情况、个人基本素质与核心能力；年度薪酬由固定工资、浮动奖金、任期激励等构成。
公司强化契约精神，加强高管考核结果的应用力度。
52/2842021年年度报告
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
在内部控制制度建设与实施方面，公司紧紧围绕“强内控、防风险、促合规”目标，秉持“管理制度化、制度流程化、流程信息化”的理念，进一步完善和优化制度全周期管理体系。公司从制度层面落实内部控制要求，将内部控制关键节点与控制措施嵌入公司制度体系与管理流程，同时，公司及时将外部监管规定转化为内部制度，有效落实监管要求。通过上述举措，发挥内部控制的强基固本作用。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
报告期内，公司无新设子公司。为持续对子公司实施有效管理，按照《公司法》《证券法》及《公司章程》相关规定，制定相关内部管理制度，指导子公司健全法人治理结构，完善现代企业制度，保障公司规范运作、提升抗风险能力。
报告期内，公司通过参与子企业董事会、监事会、股东会决策，对子公司战略、经营、财务、投资等重大重要事项进行管理。
报告期内，公司对子公司的管控状况良好。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请的天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)认为五矿资本于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据证监会部署，2021年公司组织开展上市公司治理专项行动自查工作，自查结果如下：
经自查发现，针对关联人占用或者转移公司资金、资产或者其他资源而给上市公司造成损失或者可能造成损失的，公司未建立对相关人员的责任追究机制。
公司发现问题后，进一步完善了《五矿资本股份有限公司关联交易管理办法》，针对关联人占用或者转移公司资金、资产或者其他资源而给上市公司造成损失或者
可能造成损失的，建立起对相关人员的责任追究机制。
十六、其他
□适用√不适用
53/2842021年年度报告
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
五矿资本深入贯彻落实习近平生态文明思想，保持加强生态环境保护建设的战略定力，坚守阵地、巩固成果，绝不放宽放松，着力平衡和处理好发展与保护的关系，实现发展和保护协同共进，鼓励资金优先支持绿色相关产业，大力倡导跨部门的间的业务协同。公司控股子企业积极开展为生态环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用等活动的绿色信托业务，严控过剩行业产能新增贷款，参与承销绿色债券，ESG理念的推广取得初步成效。
2021年，控股子企业五矿信托在生态环境建设、生态环境治理、支持生态环境科
考等方面持续发力，新增绿色信托数量9个，新增绿色信托规模11.11亿元。报告期末，五矿信托绿色信托项目共计存续38个，存续规模合计96.44亿元，较2021年年初增长13%。在开展的绿色信托业务中，涉及的绿色行业分布广泛，且范围逐步拓宽，重点涵盖了生态农林牧渔业、生态保护、生态修复、绿色交通、节能低碳服务和节水服务等多方面。五矿信托发布《公司绿色信贷业务指引》。通过指引明确了绿色信托业务的重点支持方向和领域。正式启动 ESG 授信评审评价机制，将 ESG 理念引入信托项目评审流程，即在项目评审中，引入环境保护、社会责任、公司治理三大指标项下的十五项二级指标，根据权重对项目进行评分，并引入 ESG负面禁入清单，以实现信托项目主体符合 ESG 标准。
控股子企业五矿证券有限公司累计承销绿色债券4只，累计承销规模12.3亿元，助力推动绿色低碳循环经济发展，助力实现碳中和目标。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、社会责任工作情况
√适用□不适用
五矿资本始终坚持党建引领，强化党的领导，紧密结合金融央企特点和实际支持国家战略、服务实体经济，将企业社会责任切实融入公司发展战略和经营管理的各方面。积极承担起对股东、行业、员工、环境及社会等各利益相关方的责任，增进与利益相关方的沟通和了解，加强与利益相关方的信任与合作，努力实现与各利益相关方共同进步、和谐发展，在不断做强做优做大的同时积极践行中央企业应有的社会责任，通过多种形式回馈社会。
54/2842021年年度报告
2021年，五矿资本总结经验夯实社会责任：以“金融服务促发展”引领面向实体
经济的业务发展方向，坚守服务属性，树立服务导向，主动对接和支撑实体产业发展需求；以“金融知识进万家”引领党建带团建工作模式，指导公司团委联合社区和派出所开展多轮次的“学雷锋”志愿服务活动，设立“流动服务站”，组织志愿者普及金融知识，开展反诈宣传；以“金融活水助振兴”引领企业对口帮扶和共同发展道路，围绕农副产业、基础教育、民居设施等开展体系化对口支援。公司发挥金融全牌照优势，控股子公司慈善信托项目结出更多硕果，“期货+保险”帮扶模式愈加成熟。
1、五矿信托
五矿信托在业内率先发布五矿信托环境、社会及治理（ESG）暨社会责任报告，旨在回应利益相关方期望，全方位展示公司 ESG 践行理念、ESG 评价指标体系、ESG 管理架构以及公司在开展环境、社会、公司治理等方面的实践和成效。报告披露了五矿信托 ESG评价指标体系、管理架构以及具体实践，并通过坚持党建引领、强化党的领导，支持国家战略、服务实体经济，完善公司治理、防范金融风险，投身公益慈善、助力扶贫攻坚，坚持绿色发展、践行绿色运营，坚持客户至上、服务美好生活，坚持以人为本、提升人本价值等七大维度，全方位展示公司在环境、社会、公司治理等方面的理念、实践和成效。
2、五矿证券
五矿证券坚持“服务实体、创造价值”的使命，将“践行价值回报，持续为股东、员工及社会创造价值”展现在服务国家发展战略和经济社会发展大局的责任担当中。
贯彻落实党中央关于加快推动绿色低碳发展的部署，充分发挥金融专业优势，承销绿色债券4只。持续做好脱贫攻坚与实施乡村振兴战略的有机衔接，加大乡村振兴投入，努力为农业农村现代化发展贡献力量。
3、五矿期货五矿期货在主动履行社会责任担当方面，2021年11月，五矿期货党委开展“我为群众办实事”专题实践活动，前往深圳市龙华区残障者就业创业基地“IC爱创空间”（创始人全国道德模范张莹莹）为深圳市雨燕残疾人关爱事业发展中心捐赠爱心电脑
10台。12月，公司工会受全国道德模范张莹莹同志雨燕工作室邀请，参加深圳市慈
善会·残障者矫形与重建公益基金启动暨揭牌仪式，为肢体重建医疗救治公益项目贡献力量。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
2021年，五矿资本持续巩固拓展脱贫攻坚成果，实现同乡村振兴有效衔接，高质
量完成全年定点帮扶任务和对口支援工作。全年公司及控股子企业共计投入帮扶资金
1865.5万元，其中定点帮扶捐赠给云南省昭通市彝良县资金1600万元，设立15个
自主帮扶项目投入资金265.5万元，项目重点支持地区产业基地建设、教育基础设施建设、生态环保建设工程以及“两不愁三保障”等相关产业，将企业自身发展与我国乡村振兴战略紧密衔接，让脱贫基础更加稳固、成效更可持续，让广大人民群众获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续，有力推动了乡村振兴和实体经济发展。
除了直接投入资金支持外，五矿资本积极整合各类资源渠道，持续利用“保险+期货”、慈善信托、消费帮扶、物资捐赠、党建联建等各类方式完善帮扶整体格局，结合庆祝建党100周年各项活动，深入推进党史学习教育和“我为群众办实事”成果转化，充分利用金融全牌照优势，共同绘就乡村振兴的壮美画卷。
55/2842021年年度报告
本年度五矿资本及控股子企业大力实施消费扶贫，全年共计投入消费扶贫款项
300余万元（均用于购买原832个国家级贫困县的农产品），采购产品包括大米、腊
肉、干香菇、牛肉干、苹果、核桃、罗汉果、猕猴桃、花生、竹荪、牦牛奶等。
同时，五矿资本运用党建联建形式向定点帮扶县云南省昭通市彝良县两河镇拨付党费7万元修缮当地党员（社区）活动室。活动室作为村民和党员开展学习、工作、议事以及其他活动的前沿阵地，将为完善党建工作、增强党组织凝聚力和战斗力，加强党员教育建设、提高党员素质提供基础保障。
1、五矿信托
（1）慈善信托荣获国家最高级别奖项
公司控股子企业五矿信托以“三江源系列慈善信托”为载体，积极整合资源，搭建合作网络，成立15单慈善信托，项目范围覆盖教育振兴、生态环保、抗疫救灾、扶贫济困、中医药文化等多个领域，总规模达4264万元，其中向河南、青海、甘肃、贵州等地投放280余万元用于精准帮扶及乡村振兴事业，支持了河南省西峡一高困难学生，甘肃临洮县、西和县产业帮扶、教育帮扶项目，支持贵州省六枝特区乡村振兴项目，并在第一时间内向青海玛多地震、河南新乡水灾受灾群众提供了援助，各项工作受到社会广泛认可，“五矿信托-三江源系列慈善信托”荣获我国政府最高规格的慈善奖项——“中华慈善奖”。
（2）深化拓展消费帮扶，促进当地农副产品销售
五矿信托工会实地调研中国五矿定点帮扶点云南昭通市彝良、镇雄县；青海海北
藏族自治州祁连县等地，深入了解当地产业结构、生态环境和主要产品，在充分调研后为工会职工选购农副产品190.13万元，拓宽当地农副产品销售渠道，用实际行动支持当地产业。
2、外贸租赁
公司控股子企业外贸租赁捐赠电脑49台，帮助山区改善了硬件设备，有效提升了当地中小学信息化教育水平，充分体现出公司主动回馈社会的信心和决心。
3、五矿证券
公司控股子企业五矿证券深入贯彻落实习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚成
果同乡村振兴有效衔接机制的重要指示批示，扩大乡村振兴投入。
（1）聚焦产业和教育振兴促进乡村发展
五矿证券与甘肃省西和县、甘肃省临洮县、贵州省六枝特区3个县签订了结对帮扶协议，持续巩固“一司一县”结对帮扶关系；成立5个慈善信托计划，逐步构建了慈善信托特色帮扶的长效机制，以帮扶县域实际需求为导向，投入1080万元，推进香菇种植、农产品加工厂改造、花卉灌溉管道工程、资助低收入家庭学生8个帮扶项目建设，助力帮扶县村级主导产业和教育事业等各方面发展。
（2）消费帮扶助农增收
为巩固提升脱贫地区特色产业，完善联农带农机制，提高帮扶县脱贫人口家庭经营性收入，五矿证券深化开展了消费帮扶，全年投入58.32万元，购置多个帮扶县域的特色农产品，促进产业提档升级，助力推动农业发展和帮扶县经济发展。
（3）深耕金融精准帮扶
2021年度，公司持续加大金融对乡村振兴的支持力，充分发挥金融专业能力，为
脱贫县企业发行公司债券合计7.66亿元，扶持脱贫县企业持续发展，助力推动脱贫县经济活力。
（4）全力支持中国证券业协会公益行动
56/2842021年年度报告五矿证券积极参与协会乡村振兴公益行动，作为发起人，签署《证券行业促进乡村振兴公益行动发起人协议》，大力支持公益事业；落实协会“畅学”服务，助力智力帮扶，推动扶县开通协会远程培训系统账号，支持乡村振兴有力持续推进。
4、五矿期货
2021年，五矿期货持续为乡村振兴事业发力，积极利用“保险+期货”金融工具助力，同时积极通过定向捐赠，消费帮扶等方式，支持乡村农业基础设施建设、产业发展等，巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（1）“保险+期货”助力乡村振兴战略，开创乡村振兴新局面
五矿期货组织并参与了14个“保险+期货”和“订单+保险+期货”试点项目。14个试点项目共惠及新疆、甘肃、陕西、河南、重庆、贵州、云南、海南共11个县的
64012户农户（其中边缘易返贫户22253户）、2365家合作社、140个家庭农场、
21家涉农企业；涉及天然橡胶、苹果、生猪、玉米、豆粕、棉花6个品种，折成现货数量15.8524万吨；受保障的种植面积34.0187万亩、生猪16.8万头（其中豆粕饲料折合生猪约13.03万头）；帮助果农实现销售收入1120万元。
（2）消费帮扶持续助力农产品销售，双向共赢五矿期货完成消费帮扶合计40.04万元，其中：2021年1月，通过京昭汇（北京）农产品贸易有限公司昭通分公司采购定点扶贫县相关农产品共计9.58万元用于
公司员工春节福利发放；2021年5月，通过河南省三源粮油食品有限责任公司采购郑商所定点扶贫县河南省南阳市桐柏县冷榨花生油共计4.29万元用于公司员工端午节
福利发放；2021年9月，通过京昭汇（北京）农产品贸易有限公司昭通分公司采购定点扶贫县相关农产品共计8.09万元用于公司员工国庆中秋福利发放；2021年12月，通过京昭汇（北京）农产品贸易有限公司昭通分公司采购定点扶贫县相关农产品共计
18.08万元用于公司员工元旦春节福利发放，助力了贫困地区产品销售，保障了员工
的节日福利，实现共赢。
（3）定向捐赠完善乡村基础建设，助力增产增收
五矿期货主要从民生、产业方面助力精准扶贫，共计定向捐赠55万元，完善学校基础设施和改善农业生产环境、资助困难家庭、灾后基础设施重建，助力农产品销售等。向太湖县大石乡大石岭村定向捐赠11万用于瓜蒌基地新建滴灌项目；向秦安县安陇城中学定向捐赠14万元用于操场硬化项目；向河南省桐柏县周岗村定向捐赠
13万元用于袁庄水库坝埂道路护坡建设项目；向紫阳县焕古镇定向捐赠17万元用于
灾后基础设施恢复重建、困难家庭助学、村产业发展，为农民增产增收提供助力。
（4）语言、文化帮扶西藏地区，凝聚共识
为贯彻落实习近平总书记关于“脱贫攻坚”“教育扶贫”重要讲话精神，针对边疆地区、民族地区普通话现状，五矿期货有限公司向“北京语泽公益基金会”捐赠资金20万元用于向西藏民族地区、边境地区、贫困地区少数民族人员推广普及国家通
用语言文字，助力精准扶贫。截至目前，基金会已使用捐赠款项12.69万元用于向西藏那曲县古露镇中心小学捐赠建立7所语音教室硬件设备采购。
（5）发挥内部协同力量，赋能乡村振兴
为贯彻落实党中央乡村振兴战略，全面推进乡村振兴工作，五矿期货与五矿信托发挥信托制度优势，签订《五矿信托-三江源乡村振兴5号慈善信托之资金信托合同》，认购100万元，助力三江源乡村振兴。
57/2842021年年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用承诺如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺时间履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容及期未完成履行说明下一限履行限的具体原因步计划
其他五矿资本董1.本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全否是事、高级管体股东的合法权益。2.本人承诺不得以不公平条件理人员向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。3.本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。4.本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。5.本人承诺在本人合法权限范围内，促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6.若公司后续拟实施股权激励，本人承诺在本与重大资产人合法权限范围内，促使拟公布的公司股权激励的重组相关的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
承诺7.本人承诺严格履行上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺，本人将按照相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照
其制定或发布的有关规定、规则，依法对本人作出相关处罚措施或采取相关监管措施；给公司或者股
东造成损失的，本人愿意依法承担相应补偿责任。
其他中国五矿1、保持五矿资本业务的独立性：本公司将保持上市否是
公司业务流程完整，生产经营场所独立，并能够保
58/2842021年年度报告
持对自身产供销系统和下属公司实施有效控制，完全具备独立面向市场经营的能力。本公司除依法行使股东权利外，不会对五矿资本的正常经营活动进行干预。2、保持五矿资本资产的独立性：本公司将保持五矿资本对其所拥有的生产经营性资产权属清晰。同时，本公司将保证五矿资本的资金、资产和其他资源将由自身独立控制并支配，不通过本公司自身及控制的关联企业违规占用公司的资产、资金及其他资源。3、保持五矿资本人员的独立性：本公司将确保五矿资本的董事、监事及高级管理人员将
严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生，五矿资本总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司控制的
其他关联企业担任除董事、监事以外的其他职务或者领取报酬。本公司将通过合法程序推荐董事、监事人选，并由股东大会选举确定。高级管理人员由五矿资本董事会聘请。本公司将确保五矿资本按照国家法规、有关规定建立一套完整的、独立于控股
股东及实际控制人的劳动、人事、工资及社会保障
管理制度，继续维持五矿资本在劳动、人事和工资及社会保障管理等方面完全独立。4、保持五矿资本财务的独立性：本公司将保证五矿资本财务会计核
算部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。五矿资本开设独立的银行账户，不与本公司及控制的其他关联企业共用银行账户。五矿资本的财务人员不在本公司及控制的其他企业兼职。五矿资本依法独立纳税。五矿资本将独立作出财务决策，不存在本公司以违法、违规的方式干预五矿资本的资金使用调度的情况，也不存在五矿资本为本公司及控制的其他关联企业提供担保的情况。5、保
59/2842021年年度报告
持五矿资本机构的独立性：本公司将确保五矿资本与本公司及控制的其他企业的机构保持完全分开和独立运作。本公司保证五矿资本保持健全的股份公司法人治理结构。五矿资本在机构设置方面完全具有自主权，不存在混业经营、合署办公的情形。五矿资本的股东大会、董事会、监事会以及公司各职
能部门等均依照法律、法规和公司章程独立行使职权，与本公司控制的其他关联企业的职能部门之间不存在从属关系。本公司除依法行使股东的权利外，亦不会干涉五矿资本相关机构进行运行和经营决策。
解决关联中国五矿1、本次重组完成后，本公司及所控制的其他企业将否是交易尽量减少与五矿资本的关联交易。2、对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，按照有关法律法规、规范性文件和五矿资本公司章程等有关规定履行合法程序，保证关联交易的公允性和合规性，保证不通过关联交易损害五矿资本及其他股东的合法权益，并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露，关联交易定价遵循以下原则：（1）关联交易项目有国家定价或
国家指导价格的，适用国家定价或国家指导价格；
（2）关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，参照市场价格确定；（3）关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，同时也没有市场价格的，按实际成本加合理利润的原则由双方协商定
价；（4）对于某些无法按照“成本加利润”的原则
确定价格的特殊服务，由双方依据合理原则协商定价。3、本公司将按照法律、行政法规、各类规范性文件及五矿资本的章程、关联交易管理制度等的规定，履行合法程序及信息披露义务。
60/2842021年年度报告
解决同业中国五矿1、截至本承诺函出具之日，本公司及所控制的其他否是竞争企业（即本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业，但不含五矿资本及五矿资本下属公司，下同）未直接或间接从事与五矿资本（含五矿资本下属企业，下同）同类或类似且构成实质性同业竞争的业务。本公司在通过中国五矿股份有限公司间接控制五矿资本期间，除非五矿资本明确书面表示不从事该类业务或放弃相关机会，本公司将不再收购或新设立从事与五矿资本相同或者相似业务并对五矿资本构成实质性同业竞争的控股子公司；
如本公司在上述条件下设立新的控股子公司从事与
五矿资本相同或相似的业务，本公司同意五矿资本保留适时以公允价格购买该等业务的权利；2、本公司承诺对现有与五矿资本从事类似业务但不构成实
质性同业竞争的其他企业的经营活动进行协调，以避免可能出现的同业竞争，并择机将这些企业转让给五矿资本、第三方或者停止其与五矿资本业务类
似并构成竞争的业务；3、本公司承诺根据市场情况
及所属各控股子公司具体经营状况确定经营原则，在控制五矿资本期间，境内外如有任何业务机会提供给本公司及所控制的其他企业，而该业务机会将导致与五矿资本产生同业竞争，本公司应立刻通知或促使所控制的其他企业立刻通知五矿资本该项业务机会，保证五矿资本较本公司或本公司所控制的其他企业在同等条件下享有优先权，并将协助五矿资本以本公司或本公司所控制的其他企业获得的条
件、公允条件或五矿资本可接受的条件取得该业务机会；4、在本公司间接控制五矿资本期间，如果本公司或本公司所控制的其他企业与五矿资本在经营
活动中发生同业竞争，五矿资本有权要求本公司进行协调并加以解决；5、本公司承诺不利用其对五矿
61/2842021年年度报告
资本的控制能力，损害五矿资本以及五矿资本其他股东的权益。
其他五矿股份1、保持五矿资本业务的独立性：本公司将保持上市否是
公司业务流程完整，生产经营场所独立，并能够保持对自身产供销系统和下属公司实施有效控制，完全具备独立面向市场经营的能力。本公司除依法行使股东权利外，不会对五矿资本的正常经营活动进行干预。2、保持五矿资本资产的独立性本公司将保持五矿资本对其所拥有的生产经营性资产权属清晰。同时，本公司将保证五矿资本的资金、资产和其他资源将由自身独立控制并支配，不通过本公司自身及控制的关联企业违规占用公司的资产、资金及其他资源。3、保持五矿资本人员的独立性本公司将确保五矿资本的董事、监事及高级管理人员将严
格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生，五矿资本总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司控制的其他
关联企业担任除董事、监事以外的其他职务或者领取报酬。本公司将通过合法程序推荐董事、监事人选，并由股东大会选举确定。高级管理人员由五矿资本董事会聘请。本公司将确保五矿资本按照国家法规、有关规定建立一套完整的、独立于控股股东
及实际控制人的劳动、人事、工资及社会保障管理制度，继续维持五矿资本在劳动、人事和工资及社会保障管理等方面完全独立。4、保持五矿资本财务的独立性。本公司将保证五矿资本财务会计核算部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。五矿资本开设独立的银行账户，不与本公司及控制的其他关联企业共用银行账户。五矿资本的财务人员不在本公司及控制的其他企业兼职。五矿资
62/2842021年年度报告
本依法独立纳税。五矿资本将独立作出财务决策，不存在本公司以违法、违规的方式干预五矿资本的
资金使用调度的情况，也不存在五矿资本为本公司及控制的其他关联企业提供担保的情况。5、保持五矿资本机构的独立性本公司将确保五矿资本与本公司及控制的其他企业的机构保持完全分开和独立运作。本公司保证五矿资本保持健全的股份公司法人治理结构。五矿资本在机构设置方面完全具有自主权，不存在混业经营、合署办公的情形。五矿资本的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部
门等均依照法律、法规和公司章程独立行使职权，与本公司控制的其他关联企业的职能部门之间不存在从属关系。本公司除依法行使股东的权利外，亦不会干涉五矿资本相关机构进行运行和经营决策。
解决关联五矿股份1、本次重组完成后，本公司及所控制的其他企业将否是交易尽量减少与五矿资本的关联交易。2、对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，按照有关法律法规、规范性文件和五矿资本公司章程等有关规定履行合法程序，保证关联交易的公允性和合规性，保证不通过关联交易损害五矿资本及其他股东的合法权益，并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露将保证该等关
联交易按公允的原则制定交易条件，经必要程序审核后实施关联交易定价遵循以下原则：（1）关联交
易项目有国家定价或国家指导价格的，适用国家定价或国家指导价格；（2）关联交易项目没有国家定
价或国家指导价格的，参照市场价格确定；（3）关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，同时也没有市场价格的，按实际成本加合理利润的原则由双方协商定价；（4）对于某些无法按照“成本加
63/2842021年年度报告利润”的原则确定价格的特殊服务，由双方依据合理原则协商定价。3、本公司将严格按照《公司法》等法律法规以及五矿资本公司章程的有关规定行使股东权利；在五矿资本股东大会对有关本公司及所
控制的其他企业的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。
解决同业五矿股份1、本公司直接及间接控制五矿资本期间，除非五矿否是竞争资本明确书面表示不从事该类业务或放弃相关机会，本公司将不再新设立从事与五矿资本相同或者相似业务并对五矿资本构成实质性同业竞争的控股子公司；如本公司在上述条件下设立新的控股子公
司从事与五矿资本相同或者相似的业务，本公司将同意五矿资本保留适时以公允价格购买该等业务的权利；2、本公司承诺对现有与五矿资本从事类似业务但不构成实质性同业竞争的其他控股子公司的经
营活动进行协调，以避免可能出现的同业竞争，并择机将这些公司转让给五矿资本、第三方或者停止
其与五矿资本业务类似并构成竞争的业务；3、本公司承诺根据市场情况及所属各控股子公司具体经营
状况确定经营原则，在其实际控制五矿资本期间，境内外如有任何业务机会提供给本公司或其下属公司，而该业务机会将导致与五矿资本产生同业竞争，本公司应立刻通知或促使其附属公司立刻通知五矿资本该项业务机会，保证五矿资本较本公司或其下属公司在同等条件下享有优先权，并将协助五矿资本以本公司获得的条件、公允条件或五矿资本
可接受的条件取得该业务机会；4、在本公司控制五
矿资本期间，如果本公司直接或间接控制的子公司
（五矿资本下属子公司除外）与五矿资本在经营活
动中发生同业竞争，五矿资本有权要求本公司进行协调并加以解决；5、本公司承诺不利用其对五矿资
64/2842021年年度报告
本的实际控制能力，损害五矿资本以及五矿资本其他股东的权益。
其他公司全体董1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人否是
事及高级管输送利益，也不采用其他方式损害本公司利益；2、理人员承诺勤俭节约，严格按照国家、地方及本公司有关规定对职务消费进行约束，不过度消费，不铺张浪费；3、承诺不动用本公司资产从事与本人履行职责
无关的投资、消费活动；4、承诺促使董事会或薪酬委员会制定的薪酬政策与本公司填补回报措施的执
行情况相挂钩，并在公司董事会或股东大会审议该与再融资相
薪酬制度议案时投赞成票（如有投票/表决权）；
关的承诺
5、如本公司将来推出股权激励计划，则促使本公司
股权激励的行权条件与本公司填补回报措施的执行
情况相挂钩，并在公司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票（如有投票/表决权）；
6、若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其
承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的，本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整。
65/2842021年年度报告
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用（1）公司于2021年4月27日董事会会议批准，自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
采用新租赁准则对公司2021年1月1日公司及合并未分配利润无影响；对母公
司其他项目无影响。对合并财务报表其他项目影响如下：
会计政策变更的内容和原因受影响的合并报表项目名称和金额
预付款项-4828219.21
固定资产-178413.532021年1月1日采用《企业会计准则第使用权资产291442285.99
21号——租赁》（财会〔2018〕35号）其他应付款-1700783.75
相关规定导致的变更一年内到期的非流133245039.46动负债
租赁负债154995231.41
长期应付款-103833.87
于2021年1月1日本公司确认租赁负债（含一年内到期部分）288240270.87元，使用权资产291442285.99元。对于首次执行日前一年度报告期末披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额443644240.27元，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为4.69%。
（2）2021年11月2日，财政部会计司发布了企业会计准则相关实施问答，明确
66/2842021年年度报告规定：“通常情况下，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在利润表“营业成本”项目中列示。”公司自2021年1月1日起将按照实施问答的规定执行，将相关履行客户销售合同而发生的运输成本在“营业成本”项目中列示。
根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》为了使会
计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息，本次会计政策变更采用追溯调整法处理，将会计政策变更影响数调整列报2020年度销售费用及营业成本项目。
本次会计政策变更对公司的报表影响列示如下：
变更的内容和原因影响报表项目影响金额
2020年度
公司（合母公司
并）
针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销营业成本898886.05售合同而发生的运输成本，将其自销售费用全部重分销售费用-898886.05类至营业成本。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币现聘任
境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬700000.00境内会计师事务所审计年限2境外会计师事务所名称不适用境外会计师事务所报酬不适用境外会计师事务所审计年限不适用名称报酬内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所（特殊
350000.00普通合伙）财务顾问不适用保荐人不适用
67/2842021年年度报告
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用经公司2022年第一次临时股东大会决议，续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用事项概述及类型查询索引五矿信托就成都森宇实业集团借款合同纠纷1.2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技案向青海省高级人民法院起诉，青海省高院于股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资2016年3月22日出具民事调解书，因对方未金暨关联交易报告书（修订稿）》；2.《五矿履行，五矿信托于2016年5月17日向青海省资本股份有限公司2020年年度报告》。
高级人民法院申请强制执行，目前该案正在执行中。
五矿信托与佛山振兴共济文化投资有限公司、1.2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技云南振戎润德集团有限公司、广东振戎能源有股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资限公司营业信托纠纷案，五矿信托核心诉求获金暨关联交易报告书（修订稿）》；2.《五矿得终审法院判决支持，正在执行中。2020年6资本股份有限公司2020年年度报告》。
月，本案涉案债权对外转让，青海省高级人民法院已裁定终结本次执行。
五矿信托与云南振戎润德文化传播有限公司、1.2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技云南振戎润德集团有限公司、杨瑞借款合同纠股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资纷案，五矿信托核心诉求获得终审法院判决支金暨关联交易报告书（修订稿）》；2.《五矿持，正在执行中。2020年6月，本案涉案债权资本股份有限公司2020年年度报告》。
对外转让，青海省高级人民法院已裁定终结本
68/2842021年年度报告次执行。
五矿信托与武汉金正茂商务有限公司、武汉徐1.2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技东房地产开发有限公司、陈乐铸、朱珠微、朱股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资孟元、陈乐龙、易香玉、湖北凯旋门广场购物金暨关联交易报告书（修订稿）》；2.《五矿中心有限公司、普提金集团有限公司营业信托资本股份有限公司2020年年度报告》。
纠纷案，2017年12月，最高人民法院判决二审判决五矿信托胜诉，正在执行中。本案涉案债权已对外转让，处置完毕。因受让人委托，五矿信托继续受托处置汉正街项目资产。
外贸租赁就中盐银港人造板有限公司、中国吉1．2016年12月27日发布的《金瑞新材料科林森林工业集团有限公司融资租赁纠纷案，分技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套别向北京市第一中级人民法院和海淀法院提资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五起诉讼。海淀法院案件已于2018年达成和解，矿资本股份有限公司2020年年度报告》并已执行完毕。北京一中院案件于2017年达成和解，被告森工集团已进入破产重整程序，目前该案件处于执行中止阶段。
69/2842021年年度报告
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
报告期内:诉讼诉讼
承担(仲裁)
诉讼(仲裁)
起诉(申应诉(被申连带诉讼(仲裁)基诉讼(仲裁)涉及金是否形诉讼(仲裁)判决
仲裁诉讼(仲裁)进展情况审理结
请)方请)方责任本情况额成预计执行情况类型果及影方负债及响金额
五矿信托内蒙古中西借款2014年8月，1153413641.87否2019年5月，内蒙古卓资县人民法院裁定批准已判决执行中矿业有限公合同原告与被告签中西矿业重整计划草案并终止其重整程序，已收司、甘肃建新纠纷署《信托贷款到部分回款；2021年1月，甘肃省陇南市中级人实业集团有合同》，由原告民法院做出民事裁定，终结甘肃建新实业集团有限公司、甘肃向被告发放信限公司的破产重整程序，已收到全部回款；2021万星实业股托贷款，后因年7月，甘肃省兰州市中级人民法院做出民事裁份有限公司、被告未能按约定，终结甘肃万星实业股份有限公司破产程序，刘建民、王爱履行贷款本息已收到全部回款。上述案件中未获得分配款项，琴偿付义务，原目前仍在执行中。
告起诉被告。
外贸租赁内蒙古晋丰融资2014年10月176723329.89否2016年8月29日，法院出具了（2016）京01民已判外贸租赁已将该元现代物流租赁23日，外贸租初151号民事判决书，判决外贸租赁公司胜诉，决，公项目转让处置，有限公司（被合同赁公司与被告被告在上诉期间内未提出上诉。2018年5月，两司已经已收到转让款项告一）、上海纠纷一签订融资租被告与外贸租赁公司达成和解协议。后被告未履计提了并配合受让方完云峰（集团）赁合同，由被行和解协议，外贸租赁申请恢复强制执行。外贸相应的成主体变更。目有限公司（被告二为上述合租赁已将该项目转让处置。减值准前该案件已结告二）同提供担保。备案。
被告一本应于
2015年11月
20日支付第五
70/2842021年年度报告期租金，但迟迟未予履行。
外贸租赁公司遂于2016年3月向北京市一中院起诉。
外贸租赁苏州海铂晶融资2014年9月1126789248.76否2016年12月26日，法院作出了（2015）海民已判外贸租赁已将该体有限公司租赁日，外贸租赁（商）初字第36685号民事判决书，判决外贸租决，公项目转让处置，（被告一）、合同公司与被告一赁公司外贸租赁胜诉，被告在上诉期间内未提出司已经已收到转让款项黄忠炫（被告纠纷签订融资租赁上诉。2019年11月20日被告一被法院裁定破计提了并配合受让方完二）、海铂晶合同。被告二、产清算。外贸租赁已将该项目转让处置。相应的成主体变更。目体控股有限被告三为被告减值准前该案件已结
公司（被告一提供担保。备。案。三）被告二作为保证人，被告三以其持有的被告一的股权及衍生权利提供质押担保。后被告一于第三期租金支付时出现违约。
2015年9月，
外贸租赁公司向北京市海淀区人民法院提起诉讼。
(三)其他说明无
71/2842021年年度报告
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用事项概述查询索引关于预计2021年度日常关联交易的公告《五矿资本股份有限公司关于预计2021年度日常关联交易的公告》（临2021-022）
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占同类交易价格关联关联关联关联交关联交易金与市场参交易市场关联交易方关联关系交易交易易定价交易关联交易金额额的比考价格差结算价格类型内容原则价格例异较大的方式
(%)原因
中国矿产有集团兄弟购买采购市场定12540329.21限责任公司公司商品商品价
湖南长远锂集团兄弟提供提供市场定25707583.58科股份有限公司劳务劳务价公司
五矿钢铁天集团兄弟出售销售市场定17149667.97津有限公司公司商品商品价
五矿财务集团兄弟借款利息市场定59292619.89公司支出价
绵商行联营公司借款利息市场定35012623.66支出价
五矿股份母公司借款利息市场定21160389.35支出价
五矿财务集团兄弟其它利息市场定7352781.87公司流入收入价
安信基金联营公司投资投资市场定29921260.90收益价
72/2842021年年度报告
中冶置业集集团兄弟提供手续市场定6808413.59团有限公司公司劳务费及价佣金收入
五矿有色金集团兄弟提供手续市场定4282315.23属股份有限公司劳务费及价公司佣金收入
中冶置业集集团兄弟融资融资市场定10411026.49团有限公司公司租赁租赁价交易交
易、租息收入
绵商行联营公司其它利息市场定109409277.47流入收入价
北京第五广集团兄弟租赁经营市场定95114914.63场置业有限公司租赁价公司支出
中国五矿间接控股租赁经营市场定4605863.73股东租赁价支出
五矿财务集团兄弟借款直接市场定1514000000.00公司借款价
绵商行联营公司借款直接市场定8029000000.00借款价
绵商行联营公司其它转让市场定2040700000.00流入金融价资产
绵商行联营公司其它受让市场定2881400000.00流出金融价资产
五矿创新投集团兄弟其它转让市场定150000000.00资有限公司公司流入金融价资产
合计合计/15053869067.57//大额销货退回的详细情况
关联交易的说明上述关联交易是公司经营活动所必需，关联交易的定价遵循公平合理的原则，以市场公允价格为基础，且未偏离独
立第三方的价格或收费标准，任何一方未利用关联交易
损害另一方的利益。其中，购销合同价格均按照国内外市场价格为基础制定，其它业务以市场公允价格基础确定。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用事项概述查询索引公司全资子公司五矿资本控股购买中国五矿持有的工银《五矿资本股份有限公司关于收到中国银保监安盛10%的股权。会对工银安盛人寿保险有限公司修改章程批复
73/2842021年年度报告的公告》（临2021-009）、《五矿资本股份有限公司关于下属子公司完成工商变更登记的公告》（临2021-012）
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
公司于2020年12月16日召开第八届董事会第九次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股对绵商行增资4亿元。2021年12月31日，绵商行完成增资的工商变更登记。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用事项概述查询索引公司的全资子公司五矿资本控股与公司关联方五矿股份《五矿资本股份有限公司关于全资子公司向五分别按照现有持股比例以现金出资方式向五矿财务进行矿集团财务有限责任公司增资暨关联交易的公增资，增资总金额为53000.00万元，增资前后持股比告》（临2019-006）例不变。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用事项概述查询索引公司全资子公司五矿资本控股与关联方中国五矿签订《关于公司拟签订重大合同暨关联交易的公《永续债协议》，由中国五矿向五矿资本控股进行永续告》（临2020-084）
74/2842021年年度报告
债权投资，金额为人民币40亿元。2021年12月20日五矿资本控股向中国五矿分配永续债利息18250万元。
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币向关联方提供资关联方向上市公司金提供资金关联方关联关系期初发生期末期初余额发生额期末余额余额额余额
五矿股份母公司500000000.00
五矿财务集团兄弟1514000000.001514000000.001514000000.00公司
绵商行联营公司650000000.008029000000.001269000000.00
合计2664000000.009543000000.002783000000.00关联债权债务形成原因关联方为上市公司提供资金通过直接借款的形式向关联方借入款项。
关联债权债务对公司的影响
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用□不适用
1.存款业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币每本期发生额日本期合计取出金额最关联关联高存款利期初余额期末余额方关系存率范围本期合计存入金额款限额存在关联
五矿关系0.35%-
无1733629511.5124724791167.9825903565094.47554855585.02
财务的财1.62%务公司
合计///1733629511.5124724791167.9825903565094.47554855585.02
2.贷款业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联关系贷款额度期初余额本期发生额期末余额
75/2842021年年度报告
贷款利本期合计贷款本期合计还款率范围金额金额存在关联
五矿财3.85%-关系的财15140000001514000000151400000015140000001514000000
务4.05%务公司
合计///1514000000151400000015140000001514000000
3.授信业务或其他金融业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额存在关联关系的五矿财务流动资金贷款30000000001514000000财务公司
4.其他说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
76/2842021年年度报告
(二)担保情况
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否
日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行
议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计177210000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 177210000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 177210000
担保总额占公司净资产的比例(%)0.31
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保0
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明无
77/2842021年年度报告
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
基金产品自有基金2376272354.72624301533.73
信托与资管自有基金3718300000.001418300000.005000000.00产品其他情况
□适用√不适用
78/2842021年年度报告
(2)单项委托理财情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币预减值准报年未来资期备计提资酬化是否是否委托金收金额委托理财起委托理财终金确收实际经过有委
受托人理财委托理财金额来益实际收回情况(如有)始日期止日期投定益收益或损失法定托理
类型源(如向方率程序财计
有)式划
广发基金管灵活70000000.002019/2/222021/4/29自二按145539443.30215539443.30是理有限公司配置有级合型基资市同金金场确定方式
北信瑞丰基专户199489724.362015/4/32021/10/19自二按4827417.80204317142.16是金管理有限理财有级合公司资市同金场确定方式
汇安基金管灵活70000000.002019/3/5不确定自二按10168773.6510168773.65是理有限责任配置有级合公司型基资市同金金场确定
79/2842021年年度报告
方式
广发基金管灵活60000000.002019/8/142021/2/3自二按36675434.8096675434.80是理有限公司配置有级合型基资市同金金场确定方式
太平洋资产专户70000000.002016/8/17不确定自二按7378184.837378184.83是管理有限责理财有级合任公司资市同金场确定方式
嘉实基金管专户40000000.002017/7/122021/10/21自二按36310616.1876310616.18是理有限公司理财有级合资市同金场确定方式
博时基金管股票50000000.002020/10/152021/6/24自二按2189651.7452189651.74是理有限公司型基有级合金资市同金场确定方式
80/2842021年年度报告
华夏基金管股票50000000.002020/12/22021/2/3自二按4517604.4054517604.40是理有限公司型基有级合金资市同金场确定方式
安信基金管专户49068031.382012/7/16不确定自二按14752995.2814752995.28是理有限责任理财有级合公司资市同金场确定方式
富国基金管偏股50000000.002020/11/122021/6/24自二按4910646.4154910646.41是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
中庚基金管灵活50000000.002020/11/122021/2/3自二按-3987214.9346012785.07是理有限公司配置有级合型基资市同金金场确定方式
中庚基金管偏股50000000.002018/12/192021/11/16自二按4658465.2154658465.21是理有限公司混合有级合同
81/2842021年年度报告
型基资市确金金场定方式
鹏华基金管灵活20000000.002019/7/172021/3/1自二按27751125.4047751125.40是理有限公司配置有级合型基资市同金金场确定方式
中融基金管灵活40000000.002020/7/72021/6/24自二按6444856.9346444856.93是理有限公司配置有级合型基资市同金金场确定方式
融通基金管灵活75000000.002020/1/82021/10/29自二按7245653.1282245653.12是理有限公司配置有级合型基资市同金金场确定方式
融通基金管灵活30000000.002020/10/152021/3/1自二按6091306.1936091306.19是理有限公司配置有级合型基资市同金金场确定
82/2842021年年度报告
方式
宝盈基金管偏股30000000.002020/10/152021/2/10自二按8566390.4238566390.42是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
华商基金管偏股30000000.002020/10/202021/2/4自二按4485743.6534485743.65是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
农银汇理基偏股70000000.002020/12/72021/7/26自二按2686939.7472686939.74是金管理有限混合有级合公司型基资市同金金场确定方式
富国基金管偏股50000000.002020/12/152021/3/1自二按3466617.0653466617.06是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
83/2842021年年度报告
华安基金管偏股50000000.002020/12/82021/3/1自二按808498.4250808498.42是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
交银施罗德灵活30000000.002020/1/15不确定自二按1769591.1115045201.87是基金管理有配置有级合限公司型基资市同金金场确定方式
创金合信基股票30000000.002020/10/202021/2/9自二按4348511.9434348511.94是金管理有限型基有级合公司金资市同金场确定方式
长城基金管偏股20000000.002020/7/72021/2/1自二按6452818.0126452818.01是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
国泰基金管偏股40000000.002020/7/132021/10/29自二按6631041.0646631041.06是理有限公司混合有级合同
84/2842021年年度报告
型基资市确金金场定方式
博时基金管偏股18276402.872019/6/212021/4/19自二按21906662.3040183065.17是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
泰信基金管偏股70000000.002020/7/7不确定自二按17429149.7979919073.44是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
五矿鑫扬偏股80000000.002021/1/20不确定自二按0.000.00是（浙江）投混合有级合资管理有限型基资市同公司金金场确定方式
万家基金管偏股50000000.002021/1/15不确定自二按0.000.00是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定
85/2842021年年度报告
方式
创金合信基股票50000000.002021/9/22不确定自二按0.000.00是金管理有限型基有级合公司金资市同金场确定方式
诺安基金管偏股50000000.002021/5/12不确定自二按5245490.7020037142.65是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
交银施罗德偏股50000000.002021/5/12不确定自二按5514785.1930514786.80是基金管理有混合有级合限公司型基资市同金金场确定方式
建信基金管股票30000000.002021/12/20不确定自二按0.000.00是理有限责任型基有级合公司金资市同金场确定方式
86/2842021年年度报告
嘉实基金管股票30000000.002021/12/17不确定自二按0.000.00是理有限公司型基有级合金资市同金场确定方式
万家基金管灵活20000000.002021/7/20不确定自二按0.000.00是理有限公司配置有级合型基资市同金金场确定方式
银华基金管偏股20000000.002021/9/3不确定自二按0.000.00是理股份有限混合有级合公司型基资市同金金场确定方式
上投摩根基偏股20000000.002021/7/19不确定自二按0.000.00是金管理有限混合有级合公司型基资市同金金场确定方式
华安基金管偏股50000000.002021/5/12不确定自二按8366793.7645484617.74是理有限公司混合有级合同
87/2842021年年度报告
型基资市确金金场定方式
华夏基金管股票21861095.392020/5/7不确定自二按3533026.4116285332.05是理有限公司型基有级合金资市同金场确定方式
鹏华基金管股票49386737.982021/1/11不确定自二按-2539530.3438047483.09是理有限公司型基有级合金资市同金场确定方式
泰达宏利基偏股10000000.002021/12/21不确定自二按0.000.00是金管理有限混合有级合公司型基资市同金金场确定方式
鹏华基金管偏股10000000.002021/9/16不确定自二按0.000.00是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定
88/2842021年年度报告
方式
嘉实基金管偏股50000000.002021/3/122021/12/16自二按1847508.4851847508.48是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
嘉实基金管偏股30000000.002021/2/52021/11/22自二按1070417.9131070417.91是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
广发基金管偏股50000000.002021/2/52021/8/19自二按-1032207.0748967792.93是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
华夏基金管偏股20000000.002021/9/132021/12/7自二按780619.3720780619.37是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
89/2842021年年度报告
创金合信基偏股30000000.002021/1/152021/4/28自二按-693395.5829306604.42是金管理有限混合有级合公司型基资市同金金场确定方式
中邮创业基偏股20000000.002021/1/82021/2/3自二按-2679328.0317320671.97是金管理股份混合有级合有限公司型基资市同金金场确定方式
安信基金管偏股44666054.002021/3/122021/12/15自二按-279011.5644387042.44是理有限责任混合有级合公司型基资市同金金场确定方式
圆信永丰基偏股20000000.002021/5/282021/11/29自二按804883.9220804883.92是金管理有限混合有级合公司型基资市同金金场确定方式
博时基金管偏股50000000.002021/5/212021/11/12自二按-5266659.5344733340.47是理有限公司混合有级合同
90/2842021年年度报告
型基资市确金金场定方式
长盛基金管偏股50000000.002021/5/122021/11/16自二按1709407.9951709407.99是理有限公司混合有级合型基资市同金金场确定方式
中信保诚基偏股20000000.002021/7/162021/12/7自二按447977.4020447977.40是金管理有限混合有级合公司型基资市同金金场确定方式
东方基金管偏股20000000.002021/9/82021/12/7自二按383789.4120383789.41是理股份有限混合有级合公司型基资市同金金场确定方式
国泰基金管股票15930461.252021/5/282021/11/1自二按-549655.5015380805.75是理有限公司型基有级合金资市同金场确定
91/2842021年年度报告
方式
乾能投资管直投2593847.492015/5/72021/12/3自二按57729.632651577.12是理有限公司基金有级合资市同金场确定方式
华润深国投信托599000000.002016/12/182021/12/17自信按30678418.45629678418.45是信托有限公计划有托合司资计同金划确定方式
浙商金汇信信托30000000.002020/12/23不确定自二按0.000.00是托股份有限计划有级合公司资市同金场确定方式
信达新兴财资管5000000.002014/12/11不确定自新按0.000.00是富（北京）计划有三合资产管理有资板同限公司金确定方式
92/2842021年年度报告
五矿鑫扬资管3300000.002015/12/14不确定自二按0.000.00是（浙江）投计划有级合资管理有限资市同公司金场确定方式
新华资产管资管300000000.002021/7/5不确定自二按0.000.00是理有限公司计划有级合资市同金场确定方式
银河金汇证资管50000000.002021/10/18不确定自二按0.000.00是券资产管理计划有级合有限公司资市同金场确定方式
安信证券资资管30000000.002021/5/12不确定自二按0.000.00是产管理有限计划有级合公司资市同金场确定方式
新华资产管信托1520000000.002021/8/19不确定自二按14216909.19814216909.19是理有限公司计划有级合同
93/2842021年年度报告
资市确金场定方式
太平资产管资管1170000000.002021/12/13不确定自二按9867242.32909867242.32是理有限公司计划有级合资市同金场确定方式
中国国际金资管1000000.002019/6/42021/8/11自按392505.701392505.70是融股份有限计划有合公司资同金确定方式
盛冠达试金资管10000000.002021/9/282022/9/27自按是石4号私募计划有合证券投资基资同金金确定方式其他情况
□适用√不适用
94/2842021年年度报告
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
□适用√不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
95/2842021年年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)65861年度报告披露日前上一月末的普通股股东总64478
数(户)截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数0
（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优0
先股股东总数（户）
96/2842021年年度报告
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
持有质押、标记或冻有限结情况股东名称比例售条报告期内增减期末持股数量股东性质（全称）(%)件股股份状数量份数态量中国五矿股份有限
0211706404247.070无0国有法人
公司中建资本控股有限
01773399013.940无0国有法人
公司
华宝证券－平安银
行－华宝证券华增境内非国有
01608256213.580无0
五号集合资产管理法人计划长沙矿冶研究院有
01507519553.350无0国有法人
限责任公司颐和银丰天元（天10439境内非国有-246231631127685442.510质押
津）集团有限公司0000法人
前海开源基金－农
业银行－上海茁蓄境内非国有
-699235711074163302.390无0投资管理合伙企业法人（有限合伙）中远海运发展股份
01011355912.250无0国有法人
有限公司深圳市平安置业投境内非国有
-62737540911761972.030无0资有限公司法人
兴业全球基金－招境内非国有
商银行－哈尔滨银0354679800.790无0法人行股份有限公司
兴业全球基金－招境内非国有
商银行－中航信托0354679800.790无0法人股份有限公司前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量中国五矿股份有限公司2117064042人民币普通股2117064042中建资本控股有限公司177339901人民币普通股177339901
华宝证券－平安银行－华宝证券华
160825621人民币普通股160825621
增五号集合资产管理计划长沙矿冶研究院有限责任公司150751955人民币普通股150751955
颐和银丰天元（天津）集团有限公
112768544人民币普通股112768544
司
前海开源基金－农业银行－上海茁
107416330人民币普通股107416330
蓄投资管理合伙企业（有限合伙）中远海运发展股份有限公司101135591人民币普通股101135591
97/2842021年年度报告
深圳市平安置业投资有限公司91176197人民币普通股91176197
兴业全球基金－招商银行－哈尔滨
35467980人民币普通股35467980
银行股份有限公司
兴业全球基金－招商银行－中航信
35467980人民币普通股35467980
托股份有限公司前十名股东中回购专户情况说明无
上述股东委托表决权、受托表决无
权、放弃表决权的说明上述前十名股东及前十名无限售条件股东中第一大股东为公司控股
上述股东关联关系或一致行动的说股东，第四大股东为公司实际控制人中国五矿控制下的企业，第九明大股东和第十大股东存在关联关系；除上述情况，公司未知其他股东是否存在关联关系和一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数无量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
√适用□不适用名称中国五矿股份有限公司单位负责人或法定代表人国文清成立日期2010年12月16日
主要经营业务黑色金属、有色金属的投资、销售；非金属矿产品的投资；矿山、建
筑工程的设计；机械设备的销售；新能源的开发和投资管理；金融、
证券、信托、租赁、保险、基金、期货的投资管理；房地产开发与经营；建筑安装；物业管理；进出口业务；资产及资产受托管理；招
标、投标业务；广告展览、咨询服务、技术交流；对外承包工程；自有房屋租赁。（依法须经批中国五矿股份有限公司准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）报告期内控股和参股的其他境内截至2021年12月31日，五矿股份控股和参股的其他境内外上市公外上市公司的股权情况司股权情况如下（仅披露持股比例在5%以上的上市公司）：
1、中钨高新材料股份有限公司：控股股东中国五矿股份有限公司，
持股比例49.94%；2、五矿稀土股份有限公司：控股股东五矿稀土集团有限公司，持股占比40.08%（其中通过五矿稀土集团有限公司持股23.98%，中国五矿股份有限公司持股16.10%）；3、株洲冶炼集团股份有限公司：控股股东株洲冶炼集团有限责任公司，持股占比42.96%（其中通过株洲冶炼集团有限责任公司持股40.24%，湖南有色金属有限公司持股2.72%）；4、五矿发展股份有限公司：控股股
东中国五矿股份有限公司，持股占比62.56%；5、五矿地产有限公司：
控股股东 June Glory International Limited，持股占比 61.88%；
6、五矿资源有限公司：控股股东中国五矿香港控股有限公司，持股
占比67.68%；7、湖南长远锂科股份有限公司：控股股东中国五矿股
98/2842021年年度报告份有限公司，持股43.65%（其中中国五矿股份有限公司持股17.16%，长沙矿冶研究院有限责任公司17.16%，宁波创元建合投资管理有限公司8.58%，五矿金鼎投资有限公司持股比例0.75%）；8、厦门钨业股份有限公司：参股股东五矿有色金属股份有限公司，持股8.60%。
其他情况说明无
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1法人
√适用□不适用名称中国五矿集团有限公司单位负责人或法定代表人翁祖亮成立日期1982年12月9日
主要经营业务经营范围：黑色金属、有色金属、矿产品及非金属矿产品的投资、销售；新能源的开发和投资管理；金融、证券、信托、租赁、保险、
基金、期货领域的投资管理；投资与资产管理；各种工程技术咨询
服务及工程设备租赁；与工程建筑相关的新材料、新工艺、新产品
技术开发、技术服务、技术交流和技术转让；冶金工业所需设备的
开发、销售；承担国外各类工业、民用建筑工程咨询、勘察、设计
和设备租赁；机电产品、小轿车、建筑材料、仪器仪表、五金交电、
机械设备的销售；建筑及机电设备安装工程技术研究、规划勘察、
设计、监理服务；房地产开发与经营；物业管理；进出口业务；招
标、投标及招标代理；承办展览展示活动；设计、制作、代理、发
布国内外广告；经济贸易咨询；技术服务、技术交流；自有房屋租
99/2842021年年度报告赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期内控股和参股的其他境内截至2021年12月31日，中国五矿控股和参股的其他境内外上市外上市公司的股权情况公司股权情况如下（仅披露持股比例在5%以上的上市公司）：
1、中钨高新材料股份有限公司：控股股东中国五矿股份有限公司，
持股比例49.94%；2、五矿稀土股份有限公司：控股股东五矿稀土集团有限公司，持股占比40.08%（其中通过五矿稀土集团有限公司持股23.98%，中国五矿股份有限公司持股16.10%）；3、株洲冶炼集团股份有限公司：控股股东株洲冶炼集团有限责任公司，持股占比42.96%（其中通过株洲冶炼集团有限责任公司持股40.24%，湖南有色金属有限公司持股2.72%）；4、五矿发展股份有限公司：控股股
东中国五矿股份有限公司，持股占比62.56%；5、五矿地产有限公司：控股股东 June Glory International Limited，持股占比
61.88%；6、五矿资源有限公司：控股股东中国五矿香港控股有限公司，持股占比67.68%；7、湖南长远锂科股份有限公司：控股股东中国五矿股份有限公司，持股43.65%（其中中国五矿股份有限公司持股17.16%，长沙矿冶研究院有限责任公司17.16%，宁波创元建合投资管理有限公司8.58%，五矿金鼎投资有限公司持股比例0.75%）；
8、中国冶金科工股份有限公司：控股股东中国冶金科工集团有限公司，持股占比49.18%；9、厦门钨业股份有限公司：参股股东五矿有色金属股份有限公司，持股8.60%。10、葫芦岛锌业股份有限公司：
中国冶金科工集团有限公司持有中冶葫芦岛有色金属集团有限公司
27%的股权，中冶葫芦岛有色金属集团有限公司持有葫芦岛锌业股份
有限公司23.59%的股份。
其他情况说明无
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用√不适用
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
100/2842021年年度报告
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司
股份数量比例达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
101/2842021年年度报告
第八节优先股相关情况
√适用□不适用
一、截至报告期末近3年优先股的发行与上市情况
单位:股发行票面优先股代优先股获准上市交终止上市发行日期价格股息发行数量上市日期码简称易数量日期
(元)率(%)
360042五资优12020-11-1004.70500000002020-11-50000000-
1730
360043五资优22020-12-1004.70300000002020-12-30000000-
1429
募集资金使用进展及变更情况详见本公司于2022年4月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《五矿资本股份有限公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
二、优先股股东情况
(一)五资优1优先股股东总数
截至报告期末优先股股东总数(户)9年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数（户）9
(二)截至报告期末前十名五资优1优先股股东情况表
单位：股前十名优先股股东持股情况报告期内质押或冻结情况所持股股东
股东名称(全称)股份增减期末持股数量比例(%)份类别股份状变动数量性质态太平人寿保险有无0其他
限公司－传统－
01850000037.00优先股
普通保险产品－
022L-CT001沪
交银施罗德资管无0其他
－交通银行－交
银施罗德资管卓01000000020.00优先股远1号集合资产管理计划
招商证券资管－无0其他
工商银行－招商
0600000012.00优先股
资管恒利1号集合资产管理计划新华人寿保险股无0其他
份有限公司－传
统－普通保险产0500000010.00优先股
品－018L－CT001沪
中金公司－工商040000008.00优先股无0其他
102/2842021年年度报告
银行－中金增利
1号集合资产管
理计划方正中期期货有无0其他
限公司－方正中
200000020000004.00优先股
期稳盈2号资产管理计划太平财产保险有无0其他
限公司－传统－015000003.00优先股普通保险产品
创金合信基金－无0其他
中国银行－创金
015000003.00优先股
合信鼎泰37号集合资产管理计划
创金合信基金－无0其他
中国银行－创金
015000003.00优先股
合信鼎泰40号集合资产管理计划如股东所持优先股在除股息分配和剩余财产分配无
以外的其他条款上具有不同设置，应当分别披露其持股数量前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股1、“太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明 －022L-CT001 沪”和“太平财产保险有限公司－传统－普通保险产品”具有关联关系。
2、“创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰37号集合资产管理计划”和“创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰40号集合资产管理计划”具有关联关系。
3、除上述情况，公司未知其他股东是否存在关联关系和一致行动。
(三)五资优2优先股股东总数
截至报告期末优先股股东总数(户)12年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数（户）12
(四)截至报告期末前十名五资优2优先股股东情况表
单位:股前十名优先股股东持股情况报告期内期末持股所持股份质押或冻结情况
股东名称(全称)股份增减比例(%)股东性质数量类别变动股份状态数量
招商证券资管－无0其他
工商银行－招商
0800000026.67优先股
资管恒利1号集合资产管理计划华宝信托有限责无0其他
任公司－华宝信
6000000600000020.00优先股
托－宝富投资1号集合资金信托
103/2842021年年度报告
计划交银施罗德资管无0其他
－交通银行－交
银施罗德资管卓0500000016.67优先股远1号集合资产管理计划江苏省国际信托无0其他
有限责任公司－
江苏信托－禾享3000000300000010.00优先股添利1号集合资金信托计划
创金合信基金－无0其他
中国银行－创金
020000006.67优先股
合信鼎泰52号集合资产管理计划
创金合信基金－无0其他
中国银行－创金
015000005.00优先股
合信鼎泰42号集合资产管理计划太平财产保险有无0其他
限公司－传统－120000012000004.00优先股普通保险产品
创金合信基金－无0其他
中国银行－创金
010000003.33优先股
合信鼎泰56号集合资产管理计划
创金合信基金－无0其他
中国银行－创金
010000003.33优先股
合信鼎泰70号集合资产管理计划中国南航集团资无0其他
05000001.67优先股
本控股有限公司如股东所持优先股在除股息分配和剩余财无
产分配以外的其他条款上具有不同设置，应当分别披露其持股数量前十名优先股股东之间，上述股东与前十1、“创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰52号集合资产名普通股股东之间存在关联关系或属于一管理计划”、“创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰42号致行动人的说明集合资产管理计划”、“创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰56号集合资产管理计划”和“创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰70号集合资产管理计划”具有关联关系。
2、除上述情况，公司未知其他股东是否存在关联关系和一致行动。
(五)其他情况说明
□适用√不适用
104/2842021年年度报告
三、优先股利润分配的情况
(一)利润分配情况
√适用□不适用
经公司第八届董事会第十三次会议通过，五矿资本2021年优先股股息派发方案如下：第一期优先股以发行量5000万股为基数，计息期为2020年11月17日至
2021年11月16日，股息23500万元（含税），于2021年11月17日派发；第二
期优先股以发行量3000万股为基数，计息期为2020年12月14日至2021年12月
13日，股息14100万元（含税），于2021年12月14日派发。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未对优先股进行利润分配的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划。
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项
(一)回购情况
□适用√不适用
(二)转换情况
□适用√不适用
五、报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用
六、公司对优先股采取的会计政策及理由
√适用□不适用本公司根据中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（2017年修订）、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（2017年修订）
和《财政部关于印发的通知》（财会[2014]13号）等相关规定，根据优先股相关条款，结合金融负债和权益工具的定义，通过以下分析，认为本公司2020年度发行的优先股符合作为权益工具核算的要求，将其作为权益工具核算。
（一）该优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务
从本公司非公开发行的优先股的发行条款来看，本公司2020年发行的优先股不设置投资者回售条款，无明确的到期期限，无回购义务，且本公司作为发行人有权选择赎回，而不受其他方控制。因此本公司能够无条件地自主决定不行使赎回权。
另外，本公司有权全部或者部分取消本次优先股的派息，且不构成违约事件。
因此，本公司回购优先股和付息，不论其发生可能性大小，均为本公司有权自主决定的事项，投资人无权要求本公司回购优先股或者付息。本公司能够避免以交
105/2842021年年度报告
付现金、其他金融资产或者交换金融资产或金融负债结算来履行一项合同义务，因此，本公司2020年非公开发行的优先股符合该项规定。
（二）该优先股不属于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具
本公司本次优先股发行条款无转换成公司普通股的约定，未来没有交付可变数量自身权益工具进行结算的合同义务，也不存在以自身权益工具交换现金或其他金融资产的情形。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
综上所述，本公司认为2020年发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，也不属于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具。因此，本公司将2020年度非公开发行的优先股认定为权益工具。
七、其他
□适用√不适用
106/2842021年年度报告
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用□不适用
(一)企业债券
□适用√不适用
(二)公司债券
√适用□不适用
1.公司债券基本情况
单位：元币种：人民币是否投资存在交者适利率还本终止债券名简债券易当性交易代码发行日起息日到期日（%付息上市称称余额场安排机制
）方式交易
所（如的风
有）险五矿资本控股按年有限公竞
19付
司2019上价、
五155272.20.0息，年公开2019/3/222019/3/222022/3/223.94交无协议否
资 SH 0 到期发行公所交
01一次
司债券易还本
（第一期）五矿资本控股按年有限公竞
20付
司2020上价、
五175066.15.0息，年公开2020/8/262020/8/262023/8/263.79交无协议否
资 SH 0 到期发行公所交
01一次
司债券易还本
(第一
期)五矿资本控股按年有限公竞
20付
司2020上价、
五175260.13.0息，年公开2020/11/32020/11/32023/11/33.79交无协议否
资 SH 0 到期发行公所交
02一次
司债券易还本
(第二
期)
107/2842021年年度报告
五矿资本控股按年有限公竞
21付
司2021上价、
五188078.16.0息，年公开2021/4/292021/4/292024/4/293.67交无协议否
资 SH 0 到期发行公所交
01一次
司债券易还本
(第一
期)公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用√不适用逾期未偿还债券
□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况
√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明五矿资本控股有限公司2018年公已于2021年7月27日足额兑付兑息。
开发行公司债券(第二期)
2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用√不适用
3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
五矿证券有限公司深圳市南山区粤海街-王娴雅、刘代英0755-82709593道海珠社区滨海大道
3165号五矿金融大厦
2401致同会计师事务所（特殊普北京市朝阳区建国门吴松林、纪小健吴松林、纪小健010-85665588通合伙）外大街22号赛特广场五层天职国际会计师事务所（特北京市海淀区车公庄迟文洲、刘赛男迟文洲、刘赛男010-88827799殊普通合伙） 西路 19 号 68 号楼 A-
1 和 A-5区域
中诚信国际信用评级有限责北京市东城区南竹竿-郑耀宗、徐济衡、010-66428877任公司胡同2号1幢60101许文博
北京市嘉源律师事务所北京市西城区复兴门-易建胜、周书瑶010-66413377内大街158号远洋大
厦 F408
华金证券股份有限公司上海市静安区天目西-张振毓、方晓021-20655526路128号19层1902室
北京市朝阳区安立路-郑涛、琚宇飞、张凯010-65608393中信建投证券股份有限公司
66号4号楼博
108/2842021年年度报告
上述中介机构发生变更的情况
□适用√不适用
4.报告期末募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币是否与募集募集资金违募集资未使说明书承诺已使用募集资金专项账户运作情况（如规使用的整债券名称金总金用金的用途、使金额有）改情况（如额额用计划及其
有）他约定一致
“19五资01”于2019年3月22日发行，发行人、债券受托管理人与监管银行（绵阳市商业银行股份有限公司营业部）签订了《账户五矿资本控股有限公及资金三方监管协议》。发行人已司2019年公开发行公20.0020.000.00不适用是在绵阳市商业银行股份有限公司
司债券（第一期）
营业部开立募集资金专项账户，“19五资01”的募集资金由主承销商划至发行人监管账户后使用。
“20五资01”于2020年8月26日发行，发行人、债券受托管理人与监管银行（绵阳市商业银行股份有限公司营业部）签订了《账户五矿资本控股有限公及资金三方监管协议》。发行人已司2020年公开发行公15.0015.000.00不适用是在绵阳市商业银行股份有限公司
司债券（第一期）
营业部开立募集资金专项账户，“20五资01”的募集资金由主承销商划至发行人监管账户后使用。
“20五资02”于2020年11月3日发行，发行人、债券受托管理人与监管银行（绵阳市商业银行股份有限公司营业部）签订了《账户五矿资本控股有限公及资金三方监管协议》。发行人已司2020年公开发行公13.0013.000.00不适用是在绵阳市商业银行股份有限公司
司债券（第二期）
营业部开立募集资金专项账户，“20五资02”的募集资金由主承销商划至发行人监管账户后使用。
“21五资01”于2021年4月29日发行，发行人、债券受托管理人与监管银行（绵阳市商业银行股份有限公司营业部）签订了《账户五矿资本控股有限公及资金三方监管协议》。发行人已司2021年公开发行公16.0016.000.00不适用是在绵阳市商业银行股份有限公司
司债券（第一期）
营业部开立募集资金专项账户，“21五资01”的募集资金由主承销商划至发行人监管账户后使用。
109/2842021年年度报告
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
5.信用评级结果调整情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用□不适用变更是否已取是否发生变更后变更对债券投资现状执行情况变更原因得有权变更情况者权益的影响机构批准
19五资01：为了充分、有效地维
护债券持有人的利益，发行人为本次债券的按时、足额偿付制定了一
系列工作计划，包括指定专门部门负责偿付工作、制定持有人会议规按约定执行否不适用不适用否不适用
则、充分发挥受托管理人作用、严格执行资金管理计划和信息披露等，努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
20五资01、20五资02、21五资
01：为了充分、有效地维护债券持
有人的利益，保证本次债券本息按约定偿付，发行人建立了一系列工作机制，包括指定专门部门负责偿按约定执行否不适用不适用否不适用
付工作、安排专项偿债账户、制定
募集资金管理措施、做好组织协
调、加强信息披露等，努力形成一套完整的确保债券本息按约定偿付的保障措施。
注：由于未发生变更，因此无需获得有权机构批准，故“变更是否已取得有权机构批准”列为否。
110/2842021年年度报告
7.公司债券其他情况的说明
□适用√不适用
(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用√不适用
(五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用√不适用
(六)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用√不适用
(七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期比上年同主要指标2021年2020年变动原因
期增减（%）扣除非经常性损益后净利
2348792261.003213816370.63-26.92
润
流动比率109.09%117.70%-7.32
速动比率108.86%117.34%-7.23
资产负债率（%）增加2.61个百
61.1058.49
分点
EBITDA全部债务比 6.87% 8.28% -17.03
利息保障倍数15.6912.8122.48现金利息保障倍数本期公司下属子公司拆入资金净增加额及回购业务资金净
27.94-16.49不适用增加额同比增加，导致经营活动产生的现金流量净额增加。
EBITDA利息保障倍数 16.52 13.03 26.78
贷款偿还率（%）100.00100.00
利息偿付率（%）100.00100.00
注：以上数据为五矿资本相关数据
111/2842021年年度报告
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
112/2842021年年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用审计报告
天职业字[2022]26642号
五矿资本股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了五矿资本股份有限公司（以下简称“五矿资本”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了五矿资本2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于五矿资本，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
113/2842021年年度报告
审计报告（续）
天职业字[2022]26642号关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
1、应收融资租赁款信用减值损失的确认
截至2021年12月31日，五矿资本应收融资（1）了解并评价与应收融资租赁款信用减值损租赁款余额612.92亿元，其中未实现融资收益失相关的内部控制，包括租后项目管理、减值阶余额66.79亿元，坏账准备余额40.68亿元，应段划分、减值模型使用以及减值计算。对内控有收融资租赁款账面价值572.24亿元。应收融资效性进行测试。
租赁款账面价值占五矿资本合并报表期末资产总（2）获取应收融资租赁款减值清单，对其逾期额的比例为38.98%。情况、减值阶段划分进行复核，特别关注对高风应收融资租赁款信用减值损失的估计，特别险行业识别及划分的合理性。
是对具有类似信用风险特征的组合的划分，及预（3）对划分为第一及第二减值阶段的应收融资计未来现金流现值的估计均高度依赖五矿资本管租赁款减值参数的选取及估计执行复核程序并评
理层的判断，应收融资租赁款对五矿资本财务报价其合理性。
表具有重大影响。因此我们将应收融资租赁款减（4）对划分为第三减值阶段的应收融资租赁款值作为关键审计事项。予以关注，选取样本进行独立的信贷审阅程序，特别关注承租人及保证人的偿付能力；结合市场情况分析管理层预估的租赁物的可收回及可变现性是否在合理范围内；评价未来预计现金流金额及时点估计的合理性。
（5）对所使用的第三减值阶段折现率执行复核程序，评价所使用的折现率是否合理。
2、划分为第三层级的金融工具的公允价值评估
以公允价值计量的金融工具是五矿资本持有（1）了解和评价五矿资本金融工具估值相关的
或承担的重要资产及负债，截止2021年12月内部控制，并测试内部控制的执行是否有效。
31日，五矿资本持有的以公允价值计量的金融（2）抽样查阅投资协议，了解相关投资条款，
资产余额445.84亿元，以公允价值计量的金融并识别与金融资产估值相关的条款。
负债6.60亿元。公允价值计量的金融工具的估（3）对公司聘请的第三方估值专家及企业估值值以市场数据和估值模型为基础，其中对划分为人员的胜任能力、估值过程进行复核，评价其估
第三层级的金融工具公允价值的确认高度依赖管值程序及结果是否符合行业指引以及行业惯例。
理层的判断，估值的准确性对财务报表产生重大（4）抽样检查并评估管理层对第三层级金融资影响。因此我们将划分为第三层级的金融工具的产估值时所采用的不可观察输入值及可观察输入公允价值的评估识别为关键审计事项。值是否适当。
（5）复核管理层在财务报表附注中做出的与金融工具公允价值相关的披露是否充分适当。
114/2842021年年度报告
3、结构化主体纳入财务报表合并范围的判断
五矿资本持有的结构化主体包括资产管理计（1）了解五矿资本有关结构化主体纳入合并范
划、信托计划、基金产品等。由于五矿资本持有围的判断依据及流程。
的结构化主体具有一定规模，且五矿资本在确定（2）获取五矿资本自持的结构化主体清单，获是否对相关结构化主体进行控制时，需要较高依取结构化主体投资合同及产品报表等资料；评估赖管理层的判断，因此我们将结构化主体纳入财五矿资本是否拥有对结构化主体的权力、享有可务报表合并范围识别为关键审计事项。变回报及对可变回报金额的影响。评价管理层对控制的判断是否合理。
（3）评价财务报表中结构化主体相关披露的充分性和适当性。
4、手续费及佣金收入确认
五矿资本2021年度合并手续费及佣金收（1）了解、评估并测试收入流程及关键内部
入64.00亿元，是五矿资本金融业务的主要收控制，测试信息系统一般控制和收入流程相关入来源。由于手续费及佣金收入金额重大，租自动控制是否有效。
赁、证券及期货部分业务较高依赖信息系统，（2）了解与五矿资本手续费及佣金收入确认手续费及佣金收入的确认和计量对财务报表的相关的会计政策。
影响重大。因此我们将手续费及佣金收入确认（3）执行分析程序，分析手续费及佣金收入识别为关键审计事项。是否与五矿资本的业务情况、以前年度数据以及行业整体趋势相匹配。
（4）获取业务数据进行测算，并与财务数据
进行核对，测试收入确认是否完整。
（5）审阅重大业务合同，抽样检查与收入确
认相关的支持性文件，判断手续费及佣金收入确认是否符合会计准则的规定。
四、其他信息
五矿资本管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
115/2842021年年度报告
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估五矿资本的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督五矿资本的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对五矿资本持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致五矿资本不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就五矿资本中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
116/2842021年年度报告
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国注册会计师迟文洲（项目合伙人）：
中国·北京
二○二二年四月二十五日
中国注册会计师：刘赛男
117/2842021年年度报告
二、财务报表合并资产负债表
2021年12月31日
编制单位:五矿资本股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金16296925271.4213425585163.76
结算备付金709293893.70936503743.03拆出资金
交易性金融资产30478540379.2030374805919.15
衍生金融资产16777975.0021471324.64应收票据
应收账款18090159.5913214250.89应收款项融资
预付款项33659647.4481735791.58应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款403115845.44513341614.58
其中：应收利息6567771.7910299758.65
应收股利4845359.94
买入返售金融资产4887313746.342240052223.66
存货185442123.14236482927.83合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产20557180285.2819750439274.42
其他流动资产12484081596.5211038422082.43
流动资产合计86070420923.0778632054315.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资242530413.97160551834.77
其他债权投资11914382375.609155960144.00
长期应收款36692719147.5436646755998.57
长期股权投资4688369922.661516753486.63
其他权益工具投资215252474.43272800444.10
其他非流动金融资产1959195154.671842179513.69
投资性房地产378019016.49323079725.29
固定资产320804478.77350405839.47在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产250182512.24
无形资产539685924.32489587677.71
开发支出8545899.09
商誉1411965090.331411965090.33
118/2842021年年度报告
长期待摊费用65624213.8744641666.69
递延所得税资产2004804307.321578341818.29
其他非流动资产36307706.051069008009.90
非流动资产合计60728388637.3554862031249.44
资产总计146798809560.42133494085565.41
流动负债：
短期借款42359715333.7837517149596.30向中央银行借款
拆入资金3043896997.14947588381.92
交易性金融负债626080034.14252611343.25
衍生金融负债33732565.30412020.00
应付票据736802840.29
应付账款78660798.8081060458.01
预收款项3713.80
合同负债39496813.8120692006.52
卖出回购金融资产款7928158236.903905922227.23吸收存款及同业存放
代理买卖证券款2438972596.192129131312.70代理承销证券款
应付职工薪酬1141759250.001071330208.65
应交税费1208310513.791073150970.80
其他应付款445027698.791425308455.49
其中：应付利息1436127.30695293.06应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债3936222309.617161732799.95
其他流动负债14879333842.6411222850281.35
流动负债合计78896169831.1866808943775.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1093638644.57479000000.00
应付债券4400000000.004800000000.00
其中：优先股永续债
租赁负债120193694.08
长期应付款2336622693.923444461247.79
长期应付职工薪酬391040110.50286890380.83
预计负债868767089.40662135171.71
递延收益4666666.67
递延所得税负债157935070.49162821004.16
其他非流动负债1418607318.741441958520.87
非流动负债合计10791471288.3711277266325.36
负债合计89687641119.5578086210101.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）4498065459.004498065459.00
其他权益工具7986132075.497986132075.49
119/2842021年年度报告
其中：优先股7986132075.497986132075.49永续债
资本公积21317481256.5821317163804.26
减：库存股
其他综合收益-290447493.16-353206303.82
专项储备11600.6411600.64
盈余公积1195724542.901066736607.90
一般风险准备2465533681.992261894217.21
未分配利润10047659932.288937517286.07归属于母公司所有者权益
47220161055.7245714314746.75（或股东权益）合计
少数股东权益9891007385.159693560717.33所有者权益（或股东权
57111168440.8755407875464.08
益）合计负债和所有者权益
146798809560.42133494085565.41（或股东权益）总计
公司负责人：赵立功主管会计工作负责人：樊玉雯会计机构负责人：蔡琦母公司资产负债表
2021年12月31日
编制单位:五矿资本股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金51618567.531009811267.15交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项363.12
其他应收款547250000.00259496000.00
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产5860698.418374472.57
流动资产合计604729265.941277682102.84
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资37686570587.1537686570587.15其他权益工具投资
120/2842021年年度报告
其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产129307.89196528.81在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产151758.75无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计37686851653.7937686767115.96
资产总计38291580919.7338964449218.80
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款50000.0050000.00预收款项合同负债
应付职工薪酬9230143.368852693.35
应交税费15474.5716173.26
其他应付款12593045.8612704013.99
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债166065.55其他流动负债
流动负债合计22054729.3421622880.60
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债72386.29长期应付款
长期应付职工薪酬24837025.7828769869.37预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计24909412.0728769869.37
负债合计46964141.4150392749.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）4498065459.004498065459.00
121/2842021年年度报告
其他权益工具7978584905.687978584905.68
其中：优先股7978584905.687978584905.68永续债
资本公积25230039360.7625230039360.76
减：库存股其他综合收益
专项储备11600.6411600.64
盈余公积448438420.46319450485.46
未分配利润89477031.78887904657.29所有者权益（或股东权
38244616778.3238914056468.83
益）合计负债和所有者权益
38291580919.7338964449218.80（或股东权益）总计
公司负责人：赵立功主管会计工作负责人：樊玉雯会计机构负责人：蔡琦合并利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入13031238991.6416343006127.55
其中：营业收入1990963794.406298190293.74
利息收入4640170288.724539653728.28已赚保费
手续费及佣金收入6400104908.525505162105.53
二、营业总成本8117918938.0712118237193.05
其中：营业成本1945079672.876314616238.23
利息支出2160924125.161848431465.81
手续费及佣金支出298369655.48416182024.01退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加79856593.6764233837.97
销售费用23253847.9417770787.75
管理费用3217220607.572970762309.33
研发费用28599383.501471305.67
财务费用364615051.88484769224.28
其中：利息费用372795403.15496388909.95
利息收入9012497.5312328029.15
加：其他收益979313712.61578322756.43
投资收益（损失以“－”号填列）1946880597.441424310439.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益184236690.65148702974.30以摊余成本计量的金融资产终止确认
141748528.33
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）-159049.24-473168.27
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
122/2842021年年度报告公允价值变动收益（损失以“－”号填-1571248961.69737554595.59
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-753896763.82-1043690758.08
资产减值损失（损失以“-”号填列）-17844774.34-9957616.79
资产处置收益（损失以“－”号填列）573428.05
三、营业利润（亏损以“－”号填列）5496938242.585910835182.42
加：营业外收入2362686.0511827472.85
减：营业外支出21975962.2358434370.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）5477324966.405864228284.78
减：所得税费用1303490866.931422995995.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列）4173834099.474441232289.38
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
4173834099.474441232289.38
列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
3402089086.483752201599.87“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）771745012.99689030689.51
六、其他综合收益的税后净额62845428.48-94312450.68
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税
62758810.66-94152680.59
后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益-51880265.14-30354535.75
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动-51880265.14-30354535.75
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益114639075.80-63798144.84
（1）权益法下可转损益的其他综合收益59936667.96-6476048.29
（2）其他债权投资公允价值变动53761398.07-50038744.66
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备1521633.94-6006537.86
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-580624.17-1276814.03
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
86617.82-159770.09
净额
七、综合收益总额4236679527.954346919838.70
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额3464847897.143658048919.28
（二）归属于少数股东的综合收益总额771831630.81688870919.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.670.83
（二）稀释每股收益(元/股)0.670.83
公司负责人：赵立功主管会计工作负责人：樊玉雯会计机构负责人：蔡琦
123/2842021年年度报告
母公司利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加332057.841239.40销售费用
管理费用12073613.0949981661.06研发费用
财务费用-466207.90-727183.28
其中：利息费用10813.71
利息收入480031.11730775.28
加：其他收益69884.54208312.79
投资收益（损失以“－”号填列）1270000000.001408203396.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）30000000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）1983680.51-1300000.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）1290114102.021357855992.49
加：营业外收入1000.88
减：营业外支出234752.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1289879349.981357856993.37
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）1289879349.981357856993.37
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
1289879349.981357856993.37
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
124/2842021年年度报告
六、综合收益总额1289879349.981357856993.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：赵立功主管会计工作负责人：樊玉雯会计机构负责人：蔡琦合并现金流量表
2021年1—12月
单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2048243394.317044450058.50客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额3288572003.373701760019.33收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金11356541930.8510114260045.01
拆入资金净增加额2443000000.00-1108000000.00
回购业务资金净增加额1240887636.07-6572222217.24
代理买卖证券收到的现金净额309845760.42568972293.83
收到的税费返还2238639.761070443.12
收到其他与经营活动有关的现金9956088170.9510672518006.39
经营活动现金流入小计30645417535.7324422808648.94
购买商品、接受劳务支付的现金1926843707.217102301929.51
客户贷款及垫款净增加额729975649.92-1928677545.16存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额204021567.733316439024.25拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金2360252089.732212629916.96
返售业务资金净增加额-807396170.67支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1937838300.401520517724.68
支付的各项税费4519920248.863811295274.34
支付其他与经营活动有关的现金10273074121.5918789448243.48
经营活动现金流出小计21951925685.4434016558397.39
经营活动产生的现金流量净额8693491850.29-9593749748.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金10163336100.057891053268.76
取得投资收益收到的现金138269723.56236556959.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
117660.00181631.91
现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
125/2842021年年度报告
投资活动现金流入小计10301723483.618127791859.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
207789339.41260458239.88
现金
投资支付的现金10575050885.286886887909.92质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金200000.00
投资活动现金流出小计10782840224.697147546149.80
投资活动产生的现金流量净额-481116741.08980245709.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金13549162333.65
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1557162333.65
取得借款收到的现金4026152442.465813000000.00
发行债券收到的现金1000000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金535661949.66530500200.00
筹资活动现金流入小计5561814392.1219892662533.65
偿还债务支付的现金7467520000.003813000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3045194443.861319109299.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润391884962.99298937099.74
支付其他与筹资活动有关的现金659844320.403613109943.08
筹资活动现金流出小计11172558764.268745219242.45
筹资活动产生的现金流量净额-5610744372.1411147443291.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-745423.20-1763201.18
五、现金及现金等价物净增加额2600885313.872532176051.51
加：期初现金及现金等价物余额14360030156.8111827854105.30
六、期末现金及现金等价物余额16960915470.6814360030156.81
公司负责人：赵立功主管会计工作负责人：樊玉雯会计机构负责人：蔡琦母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1257543826.33334785253.73
经营活动现金流入小计1257543826.33334785253.73
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金11218111.9410566749.95
支付的各项税费341199.17310.90
支付其他与经营活动有关的现金1544738174.35294323662.09
经营活动现金流出小计1556297485.46304890722.94
经营活动产生的现金流量净额-298753659.1329894530.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1300000000.001400000000.00
126/2842021年年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1300000000.001400000000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金8000000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计8000000000.00
投资活动产生的现金流量净额1300000000.00-6600000000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金7984000000.00取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计7984000000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1959319040.49355347173.90
支付其他与筹资活动有关的现金120000.0050580000.00
筹资活动现金流出小计1959439040.49405927173.90
筹资活动产生的现金流量净额-1959439040.497578072826.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-958192699.621007967356.89
加：期初现金及现金等价物余额1009811267.151843910.26
六、期末现金及现金等价物余额51618567.531009811267.15
公司负责人：赵立功主管会计工作负责人：樊玉雯会计机构负责人：蔡琦
127/2842021年年度报告
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具
减：少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股永其其资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计
本)他优先股续他股债
一、上年年末余额4498065459.7986132213171638-11600.610667322618942189375172845714314746.79693560717.3355407875464.0
00075.4904.26353206303.46607.907.216.0758
82
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额4498065459.7986132213171638-11600.610667322618942189375172845714314746.79693560717.3355407875464.0
00075.4904.26353206303.46607.907.216.0758
82
三、本期增减变动317452.3262758810.6128987203639464.1110142641505846308.97197446667.821703292976.79
金额（减少以6935.00786.21“－”号填列）
（一）综合收益总62758810.63402089083464847897.14771831630.814236679527.95
额66.48
（二）所有者投入317452.32317452.32317452.32和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他317452.32317452.32317452.32
（三）利润分配128987203639464.---574384962.99-
935.00782291946441959319040.492533704003.48
0.27
128/2842021年年度报告
1．提取盈余公积128987-
935.00128987935.
00
2．提取一般风险准203639464.-
备78203639464.
783．对所有者（或股---574384962.99-东）的分配1959319041959319040.492533704003.48
0.49
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额4498065459.7986132213174812-11600.611957224655336810047659947220161055.79891007385.1557111168440.8
00075.4956.58290447493.44542.901.9932.2827
16
2020年度
归属于母公司所有者权益项目少数股东权
减：所有者权益合计实收资本其他权益工具盈余公一般风险其益资本公积库存其他综合收益专项储备未分配利润小计
(或股本)他优先股永续债其他积准备股
一、上年年末余额44980650.000.000.00213171630.00-11600.6930951969715994912131.1134451762197.0375696438208726761
459.00804.26259053623.40908.1916.671564.00.01
2356
加：会计政策变更
129/2842021年年度报告
前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额44980650.000.000.00213171630.00-11600.6930951969715994912131.1134451762197.0375696438208726761
459.00804.26259053623.40908.1916.671564.00.01
2356
三、本期增减变动金额0.0079861320.000.000.000.00-0.00135782921822942605154.9611262552549.7593659617199148703（减少以“－”号填列）075.4994152680.55699.300.544153.33.07
934
（一）综合收益总额-3752201599.873658048919.28688870914346919838.
94152680.59.4270
9
（二）所有者投入和减少79861327986132075.49555716213543294409
资本075.49333.65.14
1．所有者投入的普通股15571621557162333.
333.6565
2．其他权益工具持有者投79861327986132075.49400000011986132075
入资本075.49000.00.49
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配13578292182-809596444.91--
5699.300.54381628445.30943709-
34039.74691065544.77
1．提取盈余公积13578-135785699.34--
5699.
34
2．提取一般风险准备292182-292182300.54--
300.54
3．对所有者（或股东）的-355347173.90-355347173.90--
分配30943709664784273.64
9.74
4．其他-26281271.13-26281271.13-26281271.13
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
130/2842021年年度报告
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额4498065798613221317163-11600.610662261898937517286.0745714314746.7969356055407875464
459.00075.49804.26353206303.4736604217.215717.33.08
827.90
公司负责人：赵立功主管会计工作负责人：樊玉雯会计机构负责人：蔡琦母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
项目其他权益工具减：库存其他综
实收资本(或股本)资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股合收益
一、上年年末余额4498065459.007978584905.68--25230039360.76--11600.64319450485.46887904657.2938914056468.83
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额4498065459.007978584905.68--25230039360.76--11600.64319450485.46887904657.2938914056468.83三、本期增减变动金额（减少以128987935.00-798427625.51-669439690.51“－”号填列）
（一）综合收益总额1289879349.981289879349.98
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配128987935.00-2088306975.49-1959319040.49
1．提取盈余公积128987935.00-128987935.00
2．对所有者（或股东）的分配-1959319040.49-1959319040.49
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
131/2842021年年度报告
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额4498065459.007978584905.6825230039360.7611600.64448438420.4689477031.7838244616778.32
2020年度
其他
项目实收资本(或股其他权益工具减：库资本公积综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)优先股永续债其他存股收益
一、上年年末余额4498065459.0025230039360.7611600.64183664786.1221180537.1629932961743.68
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额4498065459.0025230039360.7611600.64183664786.1221180537.1629932961743.68
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填-7978584905.68-135785699.34866724120.138981094725.15列）
（一）综合收益总额1357856993.371357856993.37
（二）所有者投入和减
7978584905.687978584905.68
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
7978584905.687978584905.68
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配135785699.34-491132873.24-355347173.90
1．提取盈余公积135785699.34-135785699.34
2．对所有者（或股东）-355347173.90-355347173.90
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
132/2842021年年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额4498065459.007978584905.6825230039360.7611600.64319450485.46887904657.2938914056468.83
公司负责人：赵立功主管会计工作负责人：樊玉雯会计机构负责人：蔡琦
133/2842021年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用五矿资本股份有限公司（原名金瑞新材料科技股份有限公司，于2017年4月1日更为现名，以下简称“本公司”或“五矿资本”）系经国家经贸委以国经贸企改〔1999〕718号文批准，由长沙矿冶研究院有限责任公司（原长沙矿冶研究院）、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、中国电子科技集团公司第四十八研究所（原信息产业部电子第四十八研究所）、长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司及中国冶金进出口湖南公司等5家单位共同发起设立的股份有限公司，于1999年8月31日取得湖南省工商行政管理局核发的注册号为4300001004097号的企业法人营业执照。本公司原注册资本为人民币66700000.00元，股本为人民币66700000.00元。
2000年12月14日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）以证监发行
字（2000）173号文批准，本公司公开发行人民币普通股（A股）40000000.00股，该次发行完成后本公司注册资本变更为人民币106700000.00元，后本公司于2006年实施了股权分置改革。
2007年6月，本公司以资本公积53350000.00元转增股本，并完成工商变更登记，取得
注册号为430000000027178号的企业法人营业执照，该次变更后本公司注册资本为人民币160050000.00元。2012年10月18日，本公司取得中国证监会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公可非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1362号），并于2013年3月非公开发行人民币普通股（A股）35278745.00 股，于 2013年 4 月完成该次非公开发行股票的股份登记，于2013年7月完成工商变更登记，该次变更后本公司注册资本为人民币195328745.00元；
2013年7月，本公司以资本公积195328745.00元转增股本，并于2013年12月完成工商
变更登记，该次变更后本公司注册资本为人民币390657490.00元；
2015年5月5日，本公司取得中国证监会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]777号），并于2015年7月3日非公开发行人民币普通股
（A股）60598911.00股，于 2015年 7月 10日完成该次非公开发行股票的股份登记，于 2015年 10月完成工商变更登记，取得统一社会信用代码为 91430000712194499R的营业执照，该次变更后本公司注册资本为人民币451256401.00元，股份总数为451256401.00股。
2017年1月9日，根据本公司2016年第六届董事会第二十五次会议决议、第六届董事会第
二十六次会议决议、第六届董事会第二十九次会议决议、2016年第一次临时股东大会决议及《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公司向中国五矿股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3159号）核准，本公司获准向中国五矿股份有限公司（以下简称“五矿股份”）、深圳市金牛投资（集团）有限公
司、惠州市国华企业有限公司、经易控股集团有限公司、经易金业有限责任公司、久勋（北京）
咨询有限公司、西宁城市投资管理有限公司及青海华鼎实业股份有限公司等8名特定对象非公开
发行人民币普通股（A股）股票 1819298972.00股购买五矿资本控股有限公司（以下简称
134/2842021年年度报告“五矿资本控股”）100.00%股权、五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”）合计3.3966%
股权、五矿期货有限公司（原名“五矿经易期货有限公司”，以下简称“五矿期货”）合计
10.40%股权及五矿国际信托有限公司（以下简称“五矿信托”）合计1.86%股权等相关资产，每
股面值1.00元，每股发行价格为10.15元，以股份支付的对价总额为人民币
18465884565.80元；并获准向兴业全球基金管理有限公司、华宝证券有限责任公司、前海开
源基金管理有限公司、颐和银丰（天津）投资管理有限公司、中信证券股份有限公司、招商证券
资产管理有限公司、深圳市平安置业投资有限公司、招商财富资产管理有限公司、中建资本控股
有限公司及中远海运发展股份有限公司等 10名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票
1477832509.00股，每股面值1.00元，每股发行价格为10.15元，募集资金总额为人民币
14999999966.35元。
2019年8月28日，本公司召开了第七届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司
2019年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，以股本3748387882.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计转增749677577.00股，转增后本公司总股本增加至4498065459.00股。
2020年5月29日本公司召开的第八届董事会第二次会议决议、2020年6月19日召开的第
八届董事会第三次会议、2020年7月6日召开的2020年第三次临时股东大会决议、国务院国有
资产监督管理委员会下发的《关于五矿资本股份有限公司非公开发行优先股有关事项的批复》（国资产权[2020]280号）以及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准五矿资本股份有限公司非公开发行优先股的批复》（证监许可[2020]2411号），批准本公司非公开发行不超过
80000000股优先股，分次发行完成。2020年12月，本公司累计非公开发行优先股
80000000股，每股票面价格为人民币100.00元，发行价格为每股人民币100.00元，募集资
金总额共计人民币8000000000.00元。
本公司现持有统一社会信用代码为 91430000712194499R的营业执照，注册资本为
4498065459.00元，股份总数4498065459.00股（每股面值1.00元）。截至2021年12月 31日止，无限售条件的流通股份 A股 4498065459.00 股。
本公司属金融业（其他金融业），本公司及子公司（以下简称“本集团”）主要经营范围包括证券、期货、信托、金融租赁等金融业务与实业、高新技术产业；房地产项目的投资；资产受
托管理；高新技术开发；投资策划；企业经营管理咨询；投资及投资管理；投资咨询、顾问服务以及经批准的其他业务。
本财务报表业经本公司2022年4月25日第八届董事会第十七次会议批准对外报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
截至2021年12月31日止，本集团合并范围包括1户直接控股子公司五矿资本控股有限公司、4户间接控股的子公司和7个结构化主体，具体情况详见本财务报表第十节、八。
135/2842021年年度报告
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.持续经营
√适用□不适用
本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本集团持续经营能力的事项，本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1.遵循企业会计准则的声明
本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2.会计期间
本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4.记账本位币
本集团采用人民币作为记账本位币。
五矿期货下属子公司五矿金融服务有限公司（以下简称“五矿金服”）根据其经营所处的主
要经济环境以港币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
136/2842021年年度报告
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与
购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
137/2842021年年度报告
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任
何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
138/2842021年年度报告
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同
经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认
单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益列示。现金流量表所有项目每期均按照平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表所有者权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
10.金融工具
√适用□不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
139/2842021年年度报告
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金
流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本集团对金融资产的分类，依据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
140/2842021年年度报告
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本集团金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：该项指定能够消除或显著减少会计错配；根据正式书面文件载明的集团风险管理或
投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
141/2842021年年度报告
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
4.衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
5.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；租赁应收款；贷款承诺（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外）和财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
（1）减值准备确认方法
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
142/2842021年年度报告
本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票应收账款
应收账款组合1：应收资管计划管理费、席位佣金
应收账款组合2：应收其他客户
对于划分为组合的应收票据、应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
143/2842021年年度报告
其他应收款组合1：应收代垫信托费用款项
其他应收款组合2：应收垫付资管产品税费等
其他应收款组合3：应收押金、保证金、备用金等
其他应收款组合4：应收关联方款项
其他应收款组合5：应收政府补助款
其他应收款组合6：其他代收代付等款项
对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款本集团的长期应收款为应收融资租赁款。
当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收融资租赁款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
融资租赁款组合1：应收高风险行业租赁款
融资租赁款组合2：其他应收融资租赁款
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
融资融券、股票质押式回购
对于融资融券业务、股票质押式回购交易等融资类业务形成的金融资产，公司根据不同风险水平的资产或资产组合的违约风险敞口（EAD）、违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及前瞻性
因子等参数计量预期信用损失并进行减值计提。其中，违约风险敞口为融资类业务产生的债权本金与应计利息之和；违约概率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估计，五矿证券考虑融资人的合同期限、维持担保比例、平仓情况等因素，参考过去实际业务信息，运用预期信用损失模型计算得出违约概率；违约损失率是指债务人如果发生违约将给债权人所造成的损失金额占债权
金额的比率，即损失的严重程度，五矿证券基于历史数据，并参考无担保高级债权违约损失率确定；前瞻性调整因子考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获取的前瞻性信息评分得出，包括但不限于宏观经济因素、投资、价格指数、行业政策和行业环境等。在计量预期信用损失时，公司结合不同业务的特性，基于历史数据及专家判断等方式，并考虑融资人的信用状况，以及担保券的流动性、限售情况、波动性等因素，确定不同阶段的预期损失率。
风险阶段划分具体处理如下：
144/2842021年年度报告
A、 融资融券业务业务类型维持担保比例阶段划分
第一阶段：初始确认后信用
维持担保比例≥130%风险未显著增加
融资融券业务第二阶段：初始确认后信用
100%≤维持担保比例＜130%
风险显著增加
维持担保比例＜100%第三阶段：已发生信用减值
B、 股票质押式回购交易业务业务类型是否已违约履约保障比例阶段划分
履约保障比例≥
第一阶段：初始确
140%，或其他公司
认后信用风险未显认定的未发生信用著增加减值的情形
100%≤履约保障比
未违约
例＜140%，或其他公司认定的信用风
第二阶段：初始确
险显著增加，但未股票质押业务认后信用风险显著发生信用减值的情增加形
100%≤履约保障比
例
履约保障比例＜已违约
100%，或其他公司第三阶段：已发生
认定的已发生信用信用减值减值的情形
五矿证券融资业务不同阶段的资产损失率具体如下：
第一阶段：根据不同的维持担保比例/履约保障比例，资产损失率区间为0.40%~0.51%；
第二阶段：根据不同的维持担保比例/履约保障比例，借款人及担保人的信用能力，以及其
提供的增信措施，资产损失率区间为0.40%~5%；
第三阶段：采用五矿证券认可的计量模型对信用资产进行预期损失率评估，计量模型的指标
包括但不限于定性指标，如融资人信用状况及还款能力、其他担保资产价值情况、第三方提供连带担保等其他增信措施等。
（2）信用风险显著增加的评估
145/2842021年年度报告
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。
（3）已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（4）减值准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
146/2842021年年度报告
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（5）核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见第十节五、10。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见第十节五、10。
13.应收款项融资
√适用□不适用
详见第十节五、10。
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见第十节五、10。
147/2842021年年度报告
15.存货
√适用□不适用本集团存货为五矿期货下属公司的库存商品。
1.发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法。
2.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本集团采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本集团选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17.持有待售资产
□适用√不适用
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
148/2842021年年度报告
详见第十节五、10。
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见第十节五、10。
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见第十节五、10。
21.长期股权投资
√适用□不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本集团个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
149/2842021年年度报告
采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本集团的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分
(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
150/2842021年年度报告
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物直线法10-403.00%-5.00%2.38%-9.70%
机器设备直线法5-183.00%-5.00%5.28%-19.40%
运输工具直线法5-123.00%-5.00%7.92%-19.40%
办公设备直线法3-105.00%9.50%-31.67%
电子及其他设备直线法3-133.00%-5.00%7.31%-32.33%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
25.借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
151/2842021年年度报告
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本集团对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
152/2842021年年度报告
本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产包括土地使用权、管理与办公软件、交易席位费等，按成本进行初始计量。
1.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限（年）土地使用权权证确定使用年限
管理与办公软件3-10交易席位费10
2.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
153/2842021年年度报告
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30.长期资产减值
√适用□不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用□不适用
154/2842021年年度报告
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用职工薪酬是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种
形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
155/2842021年年度报告
的利息费用以及资产上限影响的利息。
*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34.租赁负债
√适用□不适用
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比
率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本集团合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权；
5.根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本集团采用增量借款利率作为折现率。
156/2842021年年度报告
35.预计负债
√适用□不适用
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务的金额能够可靠的计量时，本集团将该项义务确认为预计负债。
本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
1.确定最佳估计数
本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
2.信托业务准备金根据《中国银监会办公厅关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》（银监办发﹝2016﹞
58号）、《信托公司净资本管理办法》，按会计谨慎性原则，2019年对会计估计进行变更，自2019年起按照主动管理类项目风险资本的5%计提信托业务准备金（对应科目预计负债），当累计计提的信托业务准备金金额达到风险资本的20%时，可以不再计提。
36.股份支付
□适用√不适用
37.优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
1.优先股
本集团根据所发行的优先股的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。本集团将发行的优先股分类为权益工具，发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。优先股股息在宣告时，作为利润分配处理。
2.永续债
157/2842021年年度报告
本集团根据所发行的永续债合同到期后本集团有权不限次数展期，对于永续债票面利息，本集团有权递延支付，本集团并无合同义务支付现金或其他金融资产，结合金融负债和权益工具的定义，本集团将发行永续债分类为权益工具，发行永续债发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。永续债的利息支出，作为利润分配处理。
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
1.收入的确认
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团根据在向客户转让商品、劳务或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品、劳务或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
当本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，本集团在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
2.本集团依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”
或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于在某一时点履行的履约义务，企业应当在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
3.收入的计量
本集团应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本集团考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
158/2842021年年度报告
（1）可变对价
本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本集团应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本集团参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
4.具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
（1）销售商品
销售商品收入确认需满足以下条件：销售商品属于某一时点履行的履约义务，本集团在履行了销售合同中的履约义务，即在客户取得相关商品的控制权时，按照该项履约义务的交易价格确认收入。
（2）手续费及佣金收入
信托业务手续费收入在符合相关收入确认条件时，按合同规定的条件和比例计算应由公司享有的收益，确认为当期收益。
信托咨询顾问费收入按照提供劳务收入的确认条件，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时确认为收入。
期货手续费及佣金收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认。
代理买卖证券业务收入，在代理买卖证券交易日确认收入。
159/2842021年年度报告
证券承销业务收入，按照提供劳务收入的确认条件，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时确认为收入。
受托客户资产管理业务收入，在符合相关收入确认条件时，按合同规定的条件和比例计算应由公司享有的收益，确认为当期收益。
融资租赁手续费收入，对融资租赁项目的手续费收入进行递延，在租赁期内，作为对实际利率法的调整。
（3）利息收入利息收入和利息支出是按借出和借入货币资金的时间和实际利率计算确定的。
买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认当期利息收入;在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息确认为当期利息收入。
融出资金、融出证券按资金使用时间和约定的利率确认当期利息收入。
融资租赁按实际利率法在租赁期内分配未实现融资收益并相应确认公司的当期利息收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
□适用√不适用
40.政府补助
√适用□不适用政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
1.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
2.政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
160/2842021年年度报告
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
4.本集团将与本集团日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成
本费用；将与本集团日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
1.承租人
本集团为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则
第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折
161/2842021年年度报告旧。本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本集团对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
本集团作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本集团作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
43.1公允价值计量
1.公允价值确定原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
162/2842021年年度报告
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
2.具体投资资产类别公允价值的估值方法如下
（1）股票类金融资产
交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。
（2）基金类金融资产
封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算；开放型基金及集合理财计划等，以报表日公布的最新净值计算公允价值。
（3）证券交易所上市债券类金融资产
包括国债、企业债、可转债、金融债等，以收盘价作为公允价值。
（4）银行间市场和场外交易债券类金融资产
包括国债、企业债、短期融资券、特种金融券和中央银行票据等固定收益金融资产，采用估值技术确定公允价值。
（5）信托管理计划及资产管理计划类金融资产
包括信托管理计划及资产管理计划，根据资产管理人提供的估值计算公允价值。
上述公允价值由本集团及本集团下属各子公司指定相对独立的部门提供，后续若有新增金融资产类别，将根据金融资产项目的性质及市场状况确定其公允价值。
43.2套期会计
在初始指定套期关系时，本集团正式指定套期工具和被套期项目，并有正式的书面文件记录套期关系、风险管理策略和风险管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法。
163/2842021年年度报告
1.本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满
足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套
期工具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
2.本集团发生下列情形之一的，终止运用套期会计：
（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系
产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。
（4）套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。
3.公允价值套期
公允价值套期是指对本集团的已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期，该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。
对于公允价值套期，套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
4.现金流量套期
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
164/2842021年年度报告
对于现金流量套期，被套期项目为预期交易，且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
对于不属于上述情况的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。被套期的未来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生，在预期仍然会发生的情况下，累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。
43.3.交易结算资金
本集团收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上，与自有资金分开管理，为代理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算备付金中核算。本集团在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债，代理客户买卖证券的款项在与清算代理机构清算时，按规定交纳的经手费、证管费、证券结算风险基金等相关费用确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项清算时确认为手续费收入。
43.4证券承销业务核算办法
本集团证券承销的方式包括全额包销、余额包销和代销，于承销业务提供的相关服务完成时确认收入。在余额包销方式下，对发行期结束后未售出的证券按约定的发行价格转为交易性金融资产等核算。
本集团将在发行项目立项之前的相关费用计入当期损益。在项目立项之后，将可单独辨认的发行费用计入待转承销费用科目，待项目成功发行后，结转损益。所有已确认不能成功发行的项目费用计入当期损益。
43.5代兑付债券业务核算方法
本集团接受委托对委托方发行的债券到期进行兑付时，在代兑付债券业务提供的相关服务完成时确认收入。
43.6买入返售与卖出回购款项核算方法
165/2842021年年度报告买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融资产。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表买入返售金融资产项目列示。
卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融资产。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表卖出回购金融资产款项目列示。卖出的金融资产仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
43.7客户资产管理业务核算办法
本集团客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。
本集团对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。
资产管理业务形成的资产和负债不在本集团资产负债表内反映。
43.8融资融券业务核算办法
融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。本集团发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
融资业务，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。
融券业务，融出的证券按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》有关规定，不终止确认该证券，并确认相应利息收入。
43.9转融通业务核算办法
转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本集团，供本集团办理融资融券业务的经营活动。本集团发生的转融通业务包括转融资业务和转融券业务。
本集团通过中国证券金融股份有限公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要受益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。
本集团根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况。
43.10协议安排业务核算办法
166/2842021年年度报告本集团通过协议安排将自身所持有证券价格波动的风险和报酬转移给他方的，根据《企业会计准则第23号——金融资产转移》的相关规定判断是否应终止确认相关证券；反之，本集团虽然名义上未持有证券，但通过协议安排在实质上承担了该证券价格波动的风险和报酬的，根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定判断是否确认一项金融资产或负债。
43.11营业部的资金管理、交易清算原则
五矿期货营业部的资金由五矿期货总部统一调拨，营业部客户的交易由五矿期货总部统一结算，营业部按规定做好交易定单、结算单的客户确认工作。
43.12客户保证金的管理与核算方法
客户缴存的保证金全额存入本集团指定的结算银行，单独立户管理，按每一客户开设保证金账户进行明细核算。对客户委托的交易，控制在客户存入保证金所允许的风险范围内，并根据当日结算的浮动盈亏，调整客户保证金存款账户余额。
43.13质押品的管理与核算方法
本集团在交易过程中，接受客户因追加保证金而缴入的质押品，其中上市流通的国债市值折价的比率不低于10.00%折价。在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时，本集团按协议规定强制平仓，并依法处置质押品，其处置质押品所得收入，用以弥补损失后，多余部分返还客户。
43.14实物交割的管理与核算方法
在期货合约到期时，根据各期货交易所制定的规则和程序进行实物交割，分别按照买入交割和卖出交割的实际发生额核算。
43.15信托业务核算方法
本集团根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定，将固有财产与信托财产分别管理、分别核算。并将不同委托人的信托财产分别管理，以每个信托项目作为独立的核算主体，分别记账，独立核算并编制财务报表。
43.16一般风险准备、交易风险准备、期货风险准备金及信托赔偿准备
（1）一般风险准备
五矿证券、五矿期货一般风险准备计提政策根据《金融企业财务规则》的规定，五矿证券、五矿期货按照本期实现净利润（减弥补亏损）的10.00%计提一般风险准备，用于弥补证券交易的损失和期货经纪业务风险的补偿，不得用于分红或转增资本。
五矿信托一般风险准备计提政策
五矿信托每年年度终了对承担风险和损失的资产计提一般风险准备，一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末数的1.50%。
167/2842021年年度报告
一般风险准备计提不足的，原则上不得进行税后利润分配。经五矿信托董事会、股东会审批通过，可用于弥补亏损，但不得用于分红。因特殊原因，经董事会、股东会审批通过，并报经同级财政部门备案后，可将一般风险准备转为未分配利润。
中国外贸金融租赁有限公司（以下简称“外贸租赁”）一般风险准备计提政策
根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）），外贸租赁根据自身情况，确定潜在风险估计值，对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额，计提一般准备；当潜在风险估计值低于资产减值准备时，可不计提一般准备。一般准备余额原则上不得低于风险资产期末数的1.50%；难以一次性达到1.50%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。
（2）交易风险准备
根据《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》（证监机构字[2007]320号）的规定，五矿证券按照本期实现净利润（减弥补亏损）的10.00%计提交易风险准备。
（3）期货风险准备期货风险准备计提政策
五矿期货按代理手续费净收入的5.00%提取期货风险准备计入当期损益。
期货风险损失的确认标准
因管理不严、错单交易等造成的应由期货经纪公司承担的客户交易损失；确认的坏账损失。
期货风险准备不足以弥补的损失计入当期损益。
（4）信托赔偿准备
根据《信托公司管理办法》（银监会令[2007]2号）的规定，五矿信托按不低于净利润的
5.00%计提信托赔偿准备，该赔偿准备累计总额达到五矿信托注册资本的20.00%时，五矿信托可
不再提取信托赔偿准备。
43.17分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能给在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
168/2842021年年度报告
备注(受重要影响的报表项目名称会计政策变更的内容和原因审批程序
和金额)本集团于2021年4月27日董事会会议批准，自2021年1月1日采用采用新租赁准则对本集团2021年1《企业会计准则第21号——租赁》月1日公司及合并未分配利润无影
2021年4月27日，公司第八届董（财会〔2018〕35号）相关规定，响；对母公司其他项目无影响。对
事会第十一次会议审议通过
根据累积影响数，调整期初留存收益合并财务报表其他项目影响详见第及财务报表其他相关项目金额，不调十节五、44（3）。
整可比期间信息
2021年11月2日，财政部会计司发
布了企业会计准则相关实施问答，明根据《企业会计准则第28号—会计确规定：“通常情况下，企业商品或政策、会计估计变更和差错更正》为
服务的控制权转移给客户之前、为了了使会计政策变更能够提供更可履行客户合同而发生的运输活动不构
靠、更相关的会计信息，本次会计政成单项履约义务，相关运输成本应当策变更采用追溯调整法处理，将会作为合同履约成本，采用与商品或服2022年4月25日，公司第八届董计政策变更影响数调整列报2020年务收入确认相同的基础进行摊销计入事会第十七次会议审议通过度销售费用及营业成本项目。
当期损益。该合同履约成本应当在利相应调增2020年度合并利润表项目
润表“营业成本”项目中列示。”营业成本898886.05元，调减销售本集团自2021年1月1日起将按照
费898886.05元，对母公司报表无实施问答的规定执行，将相关履行客影响。
户销售合同而发生的运输成本在“营业成本”项目中列示。
其他说明
于2021年1月1日本集团确认租赁负债（含一年内到期部分）288240270.87元，使用权资产291442285.99元。对于首次执行日前一年度报告期末披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额443644240.27元，本集团采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为4.69%。
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金13425585163.7613425585163.76
结算备付金936503743.03936503743.03拆出资金
交易性金融资产30374805919.1530374805919.15
衍生金融资产21471324.6421471324.64应收票据
应收账款13214250.8913214250.89应收款项融资
预付款项81735791.5876907572.37-4828219.21应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
169/2842021年年度报告
其他应收款513341614.58513341614.58
其中：应收利息10299758.6510299758.65应收股利
买入返售金融资产2240052223.662240052223.66
存货236482927.83236482927.83合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资
19750439274.4219750439274.42
产
其他流动资产11038422082.4311038422082.43
流动资产合计78632054315.9778627226096.76-4828219.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资160551834.77160551834.77
其他债权投资9155960144.009155960144.00
长期应收款36646755998.5736646755998.57
长期股权投资1516753486.631516753486.63
其他权益工具投资272800444.10272800444.10
其他非流动金融资产1842179513.691842179513.69
投资性房地产323079725.29323079725.29
固定资产350405839.47350227425.94-178413.53在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产291442285.99291442285.99
无形资产489587677.71489587677.71开发支出
商誉1411965090.331411965090.33
长期待摊费用44641666.6944641666.69
递延所得税资产1578341818.291578341818.29
其他非流动资产1069008009.901069008009.90
非流动资产合计54862031249.4455153295121.90291263872.46
资产总计133494085565.41133780521218.66286435653.25
流动负债：
短期借款37517149596.3037517149596.30向中央银行借款
拆入资金947588381.92947588381.92
交易性金融负债252611343.25252611343.25
衍生金融负债412020.00412020.00应付票据
应付账款81060458.0181060458.01
预收款项3713.803713.80
合同负债20692006.5220692006.52
卖出回购金融资产款3905922227.233905922227.23吸收存款及同业存放
代理买卖证券款2129131312.702129131312.70代理承销证券款
应付职工薪酬1071330208.651071330208.65
应交税费1073150970.801073150970.80
170/2842021年年度报告
其他应付款1425308455.491423607671.74-1700783.75
其中：应付利息695293.06695293.06应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负
7161732799.957294977839.41133245039.46
债
其他流动负债11222850281.3511222850281.35
流动负债合计66808943775.9766940488031.68131544255.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款479000000.00479000000.00
应付债券4800000000.004800000000.00
其中：优先股永续债
租赁负债154995231.41154995231.41
长期应付款3444461247.793444357413.92-103833.87
长期应付职工薪酬286890380.83286890380.83
预计负债662135171.71662135171.71递延收益
递延所得税负债162821004.16162821004.16
其他非流动负债1441958520.871441958520.87
非流动负债合计11277266325.3611432157722.90154891397.54
负债合计78086210101.3378372645754.58286435653.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）4498065459.004498065459.00
其他权益工具7986132075.497986132075.49
其中：优先股7986132075.497986132075.49永续债
资本公积21317163804.2621317163804.26
减：库存股
其他综合收益-353206303.82-353206303.82
专项储备11600.6411600.64
盈余公积1066736607.901066736607.90
一般风险准备2261894217.212261894217.21
未分配利润8937517286.078937517286.07归属于母公司所有者权
45714314746.7545714314746.75益（或股东权益）合计
少数股东权益9693560717.339693560717.33所有者权益（或股东
55407875464.0855407875464.08
权益）合计负债和所有者权益
133494085565.41133780521218.66286435653.25（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
171/2842021年年度报告
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1009811267.151009811267.15交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项363.12363.12
其他应收款259496000.00259496000.00
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产8374472.578374472.57
流动资产合计1277682102.841277682102.84
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资37686570587.1537686570587.15其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产196528.81196528.81在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计37686767115.9637686767115.96
资产总计38964449218.8038964449218.80
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款50000.0050000.00预收款项
172/2842021年年度报告
合同负债
应付职工薪酬8852693.358852693.35
应交税费16173.2616173.26
其他应付款12704013.9912704013.99
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计21622880.6021622880.60
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款
长期应付职工薪酬28769869.3728769869.37预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计28769869.3728769869.37
负债合计50392749.9750392749.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）4498065459.004498065459.00
其他权益工具7978584905.687978584905.68
其中：优先股7978584905.687978584905.68永续债
资本公积25230039360.7625230039360.76
减：库存股其他综合收益
专项储备11600.6411600.64
盈余公积319450485.46319450485.46
未分配利润887904657.29887904657.29所有者权益（或股东权
38914056468.8338914056468.83
益）合计负债和所有者权益（或
38964449218.8038964449218.80股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45.其他
√适用□不适用
173/2842021年年度报告
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
1.金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括
货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
2.融资租赁应收款的预期信用损失
本集团通过综合考虑单笔资产或资产组合的违约风险暴露、违约概率、违约损失率及前瞻性
调整因子等参数的减值模型来确定计提的预期信用损失金额。其中，违约概率根据公司历史逾期迁徙率确定，违约损失率根据各年历史损失率确定，前瞻性调整因子是指公司根据对宏观经济形势、货币政策、利率市场等因素的合理预计及判断，结合历史违约概率，对未来违约概率作出的适当调整。若在单笔资产层面无法以适当成本获得关于违约概率、违约损失率的，可在组合基础上予以评估，即以共同风险特征为依据，将租赁资产分为不同组合，从而使违约概率、违约损失率等关键因子的评估及识别更为合理。可以采用的共同信用风险特征包括：资产类型、信用风险评级、承租人或担保人所处行业、承租人或担保人所处地域、担保物类型、初始确认日期、剩余
合同期限、贷款抵押率等。对于逾期租赁资产（包括本金逾期及利息逾期）、五级分类中被列为关注、次级、可疑、损失类的租赁资产以及其他信用风险显著增加的租赁资产，公司可通过个别认定来确定预期信用损失计提金额，即根据承租人、担保人的经营情况及资金状况、租赁物的变现能力、已采取的担保措施等逐一评估单个合同预期未来可收到的现金流量，从而判断可能发生损失的金额。
3.金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值技术确定其公允价值，估值技术包括折现现金流模型及其他估值模型。估值技术的假设及输入变量包括无风险利率、指标利率、汇率、信用点差和流动性溢价。当使用折现现金流模型时，现金流量是基于管理层的最佳估计，而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率。当使用其他定价模型时，输入参数在最大程度上基于资产负债表日的可观察市场数据，当可观察市场数据无法获得时，本集
174/2842021年年度报告
团将对估值方法中包括的重大市场数据做出最佳估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。
4.预计负债
集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务，同时判断履行相关义务导致经济利益流出的可能性，以确定该义务金额的可靠估计数及在会计报表中的相关披露。
5.所得税
在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。尤其是部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税以及应交所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债产生影响。
6.结构化主体控制权的判断
当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团需要判断就该结构化主体而言本集团是代理人还是主要责任人。在评估判断时，本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：
资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、
任何其他安排（诸如直接投资）所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、16.5%土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附按超额累进税率着物产权产生的增值额
房产税从价计征，按房产原值一次减除30%后余值的
1.2%或12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率（%）
五矿金融服务有限公司16.50
深圳市琛达投资有限公司（以下简称“琛达投资”）20.00
除上述以外的其他纳税主体25.00
2.税收优惠
√适用□不适用根据财政部税务总局发布2021年第12号《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对于小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部
175/2842021年年度报告税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的
优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，即减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，琛达投资按此税收优惠政策执行。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金
银行存款16179271044.5713419283214.89
其他货币资金117654226.856301948.87
合计16296925271.4213425585163.76
其中：存放在境外的款项总额88531694.3452907426.12其他说明
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项45303694.44元，为存放中央银行法定准备金等款项。
期末余额期初余额项目原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额
库存现金：————————————
银行存款:————————————
人民币16094979531.911.000016094979531.9113361952365.361.000013361952365.36
美元9523986.946.375760722083.515637044.956.524936781154.60
欧元3906.227.219728201.743918.308.025031444.36
港币28791738.560.817623540125.4524378994.230.841620517361.54
英镑128.048.60641101.96100.008.8903889.03
小计16179271044.5713419283214.89
其中：财务公司存款————————————
人民币554855585.021.0000554855585.021733629511.511.00001733629511.51
其他货币资金————————————
人民币117654226.851.0000117654226.856301948.871.00006301948.87
小计117654226.856301948.87
合计16296925271.4213425585163.76
其中：存放在境外的
————88531694.34————52907426.12款项总额
人民币11516160.331.000011516160.331847468.721.00001847468.72
美元8730298.416.375755661763.574972351.176.524932444094.15
176/2842021年年度报告
期末余额期初余额项目原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额
欧元3906.227.219728201.743918.308.025031444.36
港币26081784.170.817621324466.7422081190.420.841618583529.86
英镑128.048.60641101.96100.008.8903889.03
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期
30478540379.2030374805919.15
损益的金融资产
其中：
债务工具投资1797527826.582034284254.14
权益工具投资1568277487.931507490926.04
信托产品14088708012.8420121050467.67
其他13024027051.856711980271.30指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计30478540379.2030374805919.15
其他说明：
√适用□不适用
截至2021年12月31日止，交易性金融资产其他余额13024027051.85元，主要包括：基金投资10095736718.30元，资管计划投资2563039705.29元，理财产品投资365250628.26元。
3、衍生金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
其他衍生工具90820.00
套期工具16777975.0021380504.64
合计16777975.0021471324.64
其他说明：
不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
177/2842021年年度报告
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）16550129.78
7至12个月1489444.60
1年以内小计18039574.38
1至2年
2至3年1011704.11
3年以上
合计19051278.49
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)
(%)(%)按单项计
提坏1011704.115.31961118.9095.0050585.21账准备
其中：
178/2842021年年度报告
按组合计
提坏18039574.3894.6918039574.3813517762.12100.00303511.232.2513214250.89账准备
其中：
应收资管计划
管理18039574.3894.6918039574.3813517762.12100.00303511.232.2513214250.89
费、席位佣金
合计19051278.49/961118.90/18090159.5913517762.12/303511.23/13214250.89
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
资产管理计划1011704.11961118.9095.00预计部分可收回
合计1011704.11961118.9095.00/
按单项计提坏账准备的说明：
√适用□不适用
根据违约风险敞口按照整个存续期预期信用损失率，对已发生信用违约的按照单项计提按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：应收资管计划管理费、席位佣金
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）应收资管计划管理
18039574.38
费、席位佣金
合计18039574.38
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用□不适用
根据违约风险敞口按照整个存续期预期信用损失率，对已发生信用违约的按照单项计提，对未发生信用违约的按照如下组合计提：
（1）组合计提项目：应收资管计划管理费、席位佣金
单位：元币种：人民币期末余额账龄
应收账款坏账准备计提比例（%）
6个月以内（含6个月）16550129.78
7至12个月1489444.60
179/2842021年年度报告
期末余额账龄
应收账款坏账准备计提比例（%）
1至2年
合计18039574.38
接上表：
单位：元币种;人民币期初余额账龄
应收账款坏账准备计提比例（%）
6个月以内（含6个月）12506058.01
7至12个月
1至2年1011704.11303511.2330.00
合计13517762.12303511.232.25
应收款项组合1：应收资管计划管理费、席位佣金；
应收账款组合2：应收其他客户。
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
-
按组合计提303511.23
303511.23
单项计提961118.90961118.90
合计303511.23657607.67961118.90
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
180/2842021年年度报告
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内17657419.4752.4668746796.7889.39
1至2年12933198.5238.425570626.917.24
2至3年2367901.477.042452910.433.19
3年以上701127.982.08137238.250.18
合计33659647.44100.0076907572.37100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额17861345.97元，占预付款项期末余额合计数的比例53.06%。
其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应收利息6567771.7910299758.65
应收股利4845359.94
其他应收款391702713.71503041855.93
合计403115845.44513341614.58
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
181/2842021年年度报告
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款
买入返售金融资产8689753.146797186.75债券投资
其他8583310.3428042637.21
减：坏账准备-10705291.69-24540065.31
合计6567771.7910299758.65
(2).重要逾期利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
应收利息单位11806399.42261天未能及时付息是
应收利息单位21038386.62150天未能及时付息是
应收利息单位35707.37138天未能及时付息是
应收利息单位4869580.99127天未能及时付息是
应收利息单位54671966.74107天未能及时付息是
合计8392041.14///
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
期信用损失(未用损失(已发生信期信用损失
发生信用减值)用减值)
2021年1月1日余额24540065.3124540065.31
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提9557.46-13844331.08-13834773.62本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日余9557.4610695734.2310705291.69
额
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
182/2842021年年度报告
其他说明：
√适用□不适用
截至2021年12月31日，应收利息中包含应收逾期股票质押业务利息8689753.14元，已计提减值准备3818879.94元。
(4).应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
银华日利4869708.48
减：坏账准备-24348.54
合计4845359.94
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2021年1月1日余
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提24348.5424348.54本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日24348.5424348.54
余额
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
183/2842021年年度报告
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）201183681.84
7个月至1年174054226.38
1年以内小计375237908.22
1至2年15559619.12
2至3年2225190.94
3年以上286702400.25
减：坏账准备-288022404.82
合计391702713.71
(8).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
应收押金、保证金、备用金等50331441.4046251491.45
应收代垫信托费用款项467432410.72748118597.35
应收垫付资管产品税费等13215933.517237219.54
其他代收代付等款项148745332.90101778790.77
减：坏账准备-288022404.82-400344243.18
合计391702713.71503041855.93
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期期信用损失合计
用损失(已发生信
信用损失(未发生信用
用减值)
减值)
2021年1月1日余额8237460.77392106782.41400344243.18
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段820886.00-820886.00
本期计提-2805699.16-1825064.68-4630763.84
本期转回5309123.185309123.18本期转销
本期核销102381951.34102381951.34其他变动
2021年12月31日余额6252647.61281769757.21288022404.82
184/2842021年年度报告
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动其他
应收400344243.18-4630763.845309123.18102381951.34288022404.82款
合计400344243.18-4630763.845309123.18102381951.34288022404.82
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的其他应收款102381951.34
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项是否其他应收款性履行的核销程单位名称核销金额核销原因由关联交质序易产生
五矿信托-四川实业信托贷信托计划已对外
代垫信托费用78875357.18董事会批准否款集合资金信托计划转让破产清算程序执
湖南金瑞锰业有限公司往来款23506594.16董事会批准是行完毕
合计/102381951.34///
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款项的款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄性质合计数的比期末余额
例(%)
185/2842021年年度报告
代垫信
应收单位1181410000.001年以内26.693011406.00托费用代垫信
应收单位2127161978.433年以上18.71127161978.43托费用代垫信
应收单位3100000000.003年以上14.71100000000.00托费用
应收单位4其他60900000.001年以内8.96304500.00
应收单位5往来款40516486.653年以上5.9640516486.65
合计/509988465.08/75.03270994371.08
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额
存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备原材料在产品
库存商品213368367.4827926244.34185442123.14246564397.8310081470.00236482927.83周转材料消耗性生物资产合同履约成本
合计213368367.4827926244.34185442123.14246564397.8310081470.00236482927.83
说明：截止2021年12月31日，因诉讼等导致的使用权受到限制的存货账面价值185442123.14元。
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
186/2842021年年度报告
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料在产品
库存商品10081470.0017844774.3427926244.34周转材料消耗性生物资产合同履约成本
合计10081470.0017844774.3427926244.34
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资25770900.003000000.00一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款20531409385.2819747439274.42
187/2842021年年度报告
合计20557180285.2819750439274.42
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√不适用其他说明
（1）一年内到期的长期应收款明细
单位：元币种：人民币期末余额项目账面余额坏账准备账面价值
应收融资租赁款21917476363.491386066978.2120531409385.28
接上表：
期初余额项目账面余额坏账准备账面价值
应收融资租赁款21327825976.011580386701.5919747439274.42
（2）应收融资租赁款明细
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一年内到期的应收融资租赁款21917476363.4921327825976.01
其中：未实现融资收益2744083671.622680960742.70
小计21917476363.4921327825976.01
减：一年内到期的应收融资租赁款减值准备1386066978.211580386701.59
合计20531409385.2819747439274.42
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
增值税留抵税额16346329.4973951536.96
应收货币保证金3749583971.306255191666.07
应收质押保证金2818705092.34738182207.72
存出保证金62448960.9746766035.08
应收结算担保金40717364.1641123298.20
融出资金5704964090.303845530243.40
预缴企业所得税86852602.4737327065.06
其他4463185.49350029.94
合计12484081596.5211038422082.43
188/2842021年年度报告
其他说明
（1）应收货币保证金
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
上海期货交易所591414469.461728259014.66
郑州商品交易所314834709.63576831643.07
大连商品交易所930659545.981789763590.67
中国金融期货交易所1707195710.981997387588.63
上海国际能源交易中心65301638.5239457480.65
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司30791118.4053540749.77
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司7201769.406841921.21
Marex Financial（瑞福金融） 68256926.96 17997506.13
辉立期货私人有限公司17376612.8341193411.02
辉立商品（香港）有限公司14207884.913652333.07
StoneX Financial Ltd 1947407.02 35629.51
上海证券交易所396177.21230797.68
合计3749583971.306255191666.07
（2）应收质押保证金交易所明细
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
上海期货交易所1791211180.00475931688.00
郑州商品交易所320921040.00
大连商品交易所484759440.00
中国金融期货交易所86834184.00
上海国际能源交易中心128230285.93249138048.06
外币保证金调整6748962.4113112471.66
合计2818705092.34738182207.72质押品明细
单位：元币种：人民币
189/2842021年年度报告
质押品明细质押时市值折扣率期末市值
国债2932356717.750.802939467330.00
白银299566320.000.80293101050.00
铝89141625.000.8088793875.00
锌25474125.000.8027168750.00
美元21170890.780.95134979248.35
锡4244660.000.804244660.00
黄金1119480.000.801114140.00
铅767000.000.80767500.00
合计3373840818.533489636553.35
（3）存出保证金
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目原币汇率人民币原币汇率人民币
交易保证金41314516.7742298455.7730383818.0031409598.00
其中：人民币40614515.771.000040614515.7729683818.001.000029683818.00
美元200000.006.37571275140.00200000.006.52491304980.00
港币500000.000.8176408800.00500000.000.8416420800.00
信用保证金20150505.201.000020150505.2015356437.081.000015356437.08
合计61465021.9762448960.9745740255.0846766035.08
（4）应收结算担保金
单位：元币种：人民币交易所名称期末余额期初余额
中国金融期货交易所29917364.1630240436.34
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司5400000.005482861.86
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司5400000.005400000.00
合计40717364.1641123298.20
（5）融出资金按业务类别分
单位：元币种：人民币
190/2842021年年度报告
项目期末余额期初余额
融资业务融出资金5780894085.183953528026.08
减：减值准备75929994.88107997782.68
融出资金净值5704964090.303845530243.40按交易对手分
单位：元币种：人民币项目2021年12月31日2020年12月31日
个人5411452353.173620377718.18
机构369441732.01333150307.90
小计5780894085.183953528026.08
减：减值准备75929994.88107997782.68
融出资金净值5704964090.303845530243.40按减值组合列示的融出资金
单位：元币种：人民币期末余额种类预期信用损失
账面余额比例(%)坏账准备率(%)净额
按组合计提坏账准备的5725240660.3199.0423055544.140.405702185116.17
按融出单资项金计提坏账准备的55653424.870.9652874450.7495.012778974.13
融出资金合计5780894085.18100.0075929994.885704964090.30
续上表：
单位：元币种：人民币期初余额种类预期信用损
账面余额比例(%)坏账准备净额
失率(%)
按组合计提坏账准备的融3767874601.2195.307923840.290.213759950760.92
出按资单金项计提坏账准备的融185653424.874.70100073942.3953.9085579482.48
出资金合计3953528026.08100.00107997782.683845530243.40收取的担保物情况
单位：元币种：人民币
191/2842021年年度报告
项目2021年12月31日2020年12月31日
资金455525436.75456460825.40
证券14280303116.639392214856.81
合计14735828553.389848675682.21
14、债权投资
(1).债权投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值信托业
保障基242530413.97242530413.97160551834.77160551834.77金
其他30200400.0030200400.0030200400.0030200400.00
合计272730813.9730200400.00242530413.97190752234.7730200400.00160551834.77
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信减值准备未来12个月合计
用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失
用减值)用减值)
2021年1月1日余额30200400.0030200400.00
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日余额30200400.0030200400.00
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
192/2842021年年度报告
其他说明
√适用□不适用
本集团预计信托行业保障基金的债权违约损失率为0，因此未计提减值准备。
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币累计在其他项本期公允价累计公允价综合收益中备期初余额应计利息期末余额成本目值变动值变动确认的损失注准备
债9155960144186355650.71854314.119143823751168149913646527588.9349188.券.009046.60.274354及大额存单
合9155960144186355650.71854314.119143823751168149913646527588.9349188./
计.009046.60.274354
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信减值准备未来12个月合计
用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失
用减值)用减值)
2021年1月1日余7315462.347315462.34
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2033726.202033726.20本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日9349188.549349188.54
余额
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
193/2842021年年度报告
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
√适用□不适用
五矿证券其他债权投资的减值准备根据预期信用损失模型计算。边际违约率根据债券评级、对应穆迪公告的经指数平滑评级违约率确定；违约损失率根据债券类型确定，一般无担保高级债权违约损失率为45%，次级债权损失率为75%，国债、政策性金融债和央票损失率为0%；前瞻性调整因子根据预判宏观经济和行业情况进行评分；持有的债券均具有投资级的外部信用评级，交易对手方偿还能力较强，违约风险较低，按照未来12个月内预期信用损失计量损失准备。
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币折现率期末余额期初余额项目区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款61292430331.474068301798.6557224128532.8260378017362.743983822089.7556394195272.99
其中：
未实现融资6679170230.636679170230.636839034670.146839034670.14收益分期收款销售商品分期收款提供劳务
减:1年内到
期的长期应-21917476363.49-1386066978.21-20531409385.28-21327825976.01-1580386701.59-19747439274.42收款
合计39374953967.982682234820.4436692719147.5439050191386.732403435388.1636646755998.57/
(2).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期信合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减用损失
值)值)
2021年1月1日余
1186294165.311513637743.791283890180.653983822089.75
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段-19481796.7819481796.78
--转入第三阶段-27656519.60-1486022107.501513678627.10
--转回第二阶段23214690.55-23214690.55
--转回第一阶段
本期计提-227018208.18228212515.03676109275.46677303582.31本期转回
194/2842021年年度报告
本期转销141748528.33141748528.33
本期核销451075345.08451075345.08其他变动
2021年12月31日
912137640.75298524638.652857639519.254068301798.65
余额
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币金融资产转移方式终止确认的长期应收款金额与终止确认相关的利得或损失
卖断式转让791812030.79141748528.33
合计791812030.79141748528.33
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
195/2842021年年度报告
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初计提期末备被投资单位减少权益法下确认的其他综合收益调其他权益变宣告发放现金余额追加投资减值其他余额期投资投资损益整动股利或利润准备末余额
一、合营企业小计
二、联营企业
安信基金管理有限公司265232473.7829945549.97295178023.75
绵阳市商业银行份有限公司1251521012.85400000000.0089462641.2034082409.63317452.3224880000.001750503516.00
工银安盛人寿保险有限公司2585527357.1064862554.4725854258.3338551732.002637692437.90广东讯达金通股权投资合伙
5030000.00-34054.994995945.01企业（有限合伙）
小计1516753486.632990557357.10184236690.6559936667.96317452.3263431732.004688369922.66
合计1516753486.632990557357.10184236690.6559936667.96317452.3263431732.004688369922.66
196/2842021年年度报告
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
非上市权益178389511.73213428726.34
新三板及其他上市权益36862962.7059371717.76
合计215252474.43272800444.10
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币其他综指定为以公其他综本期确合收益允价值计量合收益项目认的股累计利得累计损失转入留且其变动计转入留利收入存收益入其他综合存收益的金额收益的原因的原因非上市权益长期战略持
8375208.07399909054.74
有新三板及其他上市长期战略持
15739606.9437446795.54
权益有
合计24114815.01437355850.28
其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
权益工具投资731245600.81757664929.89
其他1227949553.861084514583.80
合计1959195154.671842179513.69
其他说明：
√适用□不适用
期末其他余额为1227949553.86，主要包括信托产品597537000.00，基金投资
144531233.86，资管产品298320.00，继续涉入资产483783000.00，期货会员资格投资
1800000.00。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币土地使在建
项目房屋、建筑物合计用权工程
一、账面原值
1.期初余额333250757.28333250757.28
197/2842021年年度报告
2.本期增加金额65610654.1865610654.18
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入65610654.1865610654.18
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额398861411.46398861411.46
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额10171031.9910171031.99
2.本期增加金额10671362.9810671362.98
（1）计提或摊销9126021.419126021.41
（2）自用房地产或存货转入1545341.571545341.57
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额20842394.9720842394.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值378019016.49378019016.49
2.期初账面价值323079725.29323079725.29
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因
目前五矿金融大厦正在备案验收，验收五矿金融华南总部办公大楼345934985.15通过后办理权证。
其他说明
□适用√不适用
198/2842021年年度报告
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产320683503.31350227425.94
固定资产清理120975.46
合计320804478.77350227425.94
其他说明：
□适用√不适用固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公家具其他合计
一、账面原值：
1.期初余额285952720.7013329709.11107803710.1773028335.931282614.05481397089.96
2.本期增加金额421162.0067962919.2710760771.931191410.1480336263.34
（1）购置421162.0067962919.2710760771.931191410.1480336263.34
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额65610654.18820883.0025976200.143694016.2644331.0096146084.58
（1）处置或报废820883.0025923641.993321588.9144331.0030110444.90
（2）转入其他资产65610654.1865610654.18
（3）其他转出52558.15372427.35424985.50
4.期末余额220342066.5212929988.11149790429.3080095091.602429693.19465587268.72
二、累计折旧
1.期初余额13729215.3511241587.4062709728.0542619711.61869421.61131169664.02
2.本期增加金额5755586.64701106.8932637643.494139331.32213157.8643446826.20
199/2842021年年度报告
（1）计提5755586.64701106.8932637643.494139331.32213157.8643446826.20
3.本期减少金额1545341.57379734.9524386583.153358174.5442890.6029712724.81
（1）处置或报废379734.9524336812.403105005.5842890.6027864443.53
（2）转入其他资产1545341.571545341.57
（3）其他转出49770.75253168.96302939.71
4.期末余额17939460.4211562959.3470960788.3943400868.391039688.87144903765.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值202402606.101367028.7778829640.9136694223.211390004.32320683503.31
2.期初账面价值272223505.352088121.7145093982.1230408624.32413192.44350227425.94
200/2842021年年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
由于五矿期货公司更名，产权松坪村三期经济适用房332384.81证目前正在办理中目前五矿金融大厦正在备案验
五矿金融华南总部办公大楼202796744.09收，验收通过后办理产权证。
其他说明：
□适用√不适用固定资产清理
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
电子设备118810.90
办公设备2164.56
合计120975.46
其他说明：
不适用
22、在建工程
项目列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用在建工程
(1).在建工程情况
□适用√不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用√不适用
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
201/2842021年年度报告
工程物资
(4).工程物资情况
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋建筑物设备运输设备其他合计
一、账面原值
1.期初余额281830745.809217724.27795839.99215402.39292059712.45
2.本期增加金额122287148.4020693369.46142980517.86
3.本期减少金额33884221.245177283.7439061504.98
4.期末余额370233672.9624733809.99795839.99215402.39395978725.33
二、累计折旧
1.期初余额617426.46617426.46
2.本期增加金额143973318.108476494.58138621.5343080.48152631514.69
(1)计提143973318.108476494.58138621.5343080.48152631514.69
3.本期减少金额6090284.961362443.107452728.06
(1)处置6090284.961362443.107452728.06
4.期末余额137883033.147114051.48756047.9943080.48145796213.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值232350639.8217619758.5139792.00172321.91250182512.24
2.期初账面价值281830745.809217724.27178413.53215402.39291442285.99
202/2842021年年度报告
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件交易席位费合计
一、账面原值
1.期初余
419413515.00273750190.302670000.00695833705.30
额
2.本期增
125730971.47125730971.47
加金额
(1)购
86188798.0286188798.02
置
(2)内
39542173.4539542173.45
部研发
(3)企业合并增加
3.本期减22000.0022000.00
少金额
(1)处22000.0022000.00置
4.期末余
419413515.00399459161.772670000.00821542676.77
额
二、累计摊销
1.期初余
71671771.89131904255.702670000.00206246027.59
额
2.本期增
10618040.2865014684.5875632724.86
加金额
（1）
10618040.2865014684.5875632724.86
计提
3.本期减
22000.0022000.00
少金额
(1)处
22000.0022000.00
置
4.期末余
82289812.17196896940.282670000.00281856752.45
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
额
203/2842021年年度报告
四、账面价值
1.期末账
337123702.83202562221.49539685924.32
面价值
2.期初账
347741743.11141845934.60489587677.71
面价值
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目确认为无形资转入当余额内部开发支出其他余额产期损益
信托管理等平台48088072.5439542173.458545899.09
合计48088072.5439542173.458545899.09其他说明不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加本期减少企业被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额合并期末余额处置形成的
五矿期货商誉275506384.39275506384.39
外贸租赁商誉901458705.94901458705.94
五矿信托商誉235000000.00235000000.00
合计1411965090.331411965090.33
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币资产组或资产组组合商誉账面价值主要构成账面价值确定方法本期是否发生变动
五矿期货有限公司经营性资产1753948.60
27550.64
五矿期货有限公司经营性负债1525372.55可收回金额法否
90145.87中国外贸金融租赁有限公司经营性资产5992644.18
204/2842021年年度报告
中国外贸金融租赁有限公司经营性负债5024557.11
五矿国际信托有限公司经营性资产2629594.49
23500.00
五矿国际信托有限公司经营性负债356447.27综上，不含商誉资产组账面价值为346981034万元，含商誉资产组账面价值为3624201.06万元（包含归属于少数股东的商誉账面价值）。资产组组合的经营性资产主要包括货币资金、交易性金融资产、其他流动资产、应收融资租赁款、其他应收款等，经营性负债主要包括应付职工薪酬、应交税费、预计负债、长期借款、应付债券等。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
单位：万元币种：人民币商誉账面价可收回金额的重要假设及其合理理由关键参数及其理由值确定方法
重要假设：商誉减值测试过程主要采用的是
1.假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济 市场法中的市净率（P/B），由于
形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济本集团是类金融公司，五矿期货和社会环境无重大变化；和五矿信托收入和盈利与资本市
2.假设评估对象在未来预测期持续经营、评估范围内资场的关联度较强，由于国内资本
产持续使用；市场的波动性较大，导致公司的
3.假设和评估对象经营相关当事人相关的利率、汇率、收入和盈利也波动较大，而市盈
赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发 率（P/E）和市销率（P/S）通常采用市场法计
生重大变化；适用于盈利或营收相对稳定，波算与商誉相关
141196.514.假设评估基准日后无不可抗力造成的重大不利影响；动性较小的行业。外贸租赁经营
资产组的可回
5.假设评估对象处于交易过程中，资产评估专业人员根业务与国家宏观经济环境息息相收金额。
据评估对象的交易条件等模拟市场进行评估，评估结关，受国家货币政策、金融行业果是对评估对象最可能达成交易价格的估计；监管政策影响较大，导致盈利波
6.假设评估对象及其所涉及资产是在公开市场上进行交动较大，因此均不适宜采用市盈易的，资产交易双方地位平等，彼此都有获取足够市场 率（P/E）和市销率（P/S）；同时信息的机会和时间，资产交易行为都是在自愿的、理智本集团也属于轻资产类公司，折的、非强制条件下进行的。旧摊销等非付现成本比例较小，理由：采用市场法评估，故假设公平、公开的交易市也不适宜采用企业倍数
场 （EV/EBITDA）。
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用其他说明
√适用□不适用
205/2842021年年度报告
（1）外贸租赁商誉系五矿资本控股非同一控制下企业合并外贸租赁时购买成本与按照可辨认净资产公允价值享有份额的差额。
（2）五矿期货商誉系原五矿期货有限公司吸收合并经易期货经纪有限公司形成，吸收合并后更名为五矿期货有限公司。
（3）五矿信托商誉系五矿资本控股重整原庆泰信托投资有限责任公司时购买成本与按照可辨认净资产公允价值享有份额的差额。
（4）本集团采用市场法计算与商誉相关资产组的可收回金额，根据与相关资产组相同或相似的可
比公司近期交易的成交价格，通过分析相关资产组与可比公司各自特点确定相关资产组的可收回金额。
经减值测试，期末不存在商誉减值情况。
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额
装修及工程费40599177.3839275035.4725218585.0854655627.77
手续费2962278.631174288.341787990.29
其他1080210.6810585959.692485574.569180595.81
合计44641666.6949860995.1628878447.9865624213.87
其他说明：
不适用
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损融出资金减值准备及
买入返售金融资产减488062563.74122015640.94390410472.9197602618.23值准备其他债权投资公允价
25326726.036331681.51
值变动交易性金融资产及其
他非流动金融资产公985399417.18246349854.309394487.752348621.94允价值变动交易性金融负债公允
573322995.67143330748.92231667600.0057916900.00
价值变动
应付职工薪酬402151049.40100537762.36270227448.1967556862.05
预计负债858221389.40214555347.35639379471.71159844867.93应收融资租赁款减值
3460496422.84865124105.713385545664.00846386416.00
准备
206/2842021年年度报告
手续费收入837665206.27209416301.56995116251.17248779062.79
坏账准备257953582.5664488395.66355342913.0588835728.29
存货跌价准备27926244.346981561.0910081470.002520367.50衍生金融负债公允价值变
645892.40161473.1080000.0020000.00
动其他权益工具投资公允价
21707188.605426797.15
值变动
其他105665276.7026416319.18794768.18198692.05
合计8019217229.102004804307.326313367272.991578341818.29
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动46527588.4311631897.11
其他权益工具投资公允价值变动145030.9936257.75946597.47236649.37
交易性金融资产及其他非流动金融资358933463.9189733365.98
399841176.9199960294.23
产公允价值变动
衍生金融资产公允价值变动16777975.004194493.75
融资租赁收入确认差异162498897.9640624724.49218800495.3954700123.85
商品期货套期保值7283628.311820907.0831695746.867923936.71
其他39573697.329893424.33
合计631740281.92157935070.49651284016.63162821004.16
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损736273230.96938967196.28
坏账准备41759581.3969844906.67交易性金融资产及其他非流
283376390.0677200000.00
动金融资产公允价值变动
债权投资减值准备30200400.0030200400.00
其他权益工具公允价值变动391678877.66356639663.05
应付职工薪酬637706.404372294.88
其他2006961.07101261.36
合计1485933147.541477325722.24
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
207/2842021年年度报告
年份期末金额期初金额备注
2021年1727163.93
2022年77545309.06119228350.40
2023年39656605.95242801848.96
2024年435887030.82430772650.89
2025年137568314.53139282635.63
2026年39961517.46
以后年度5654453.145154546.47
合计736273230.96938967196.28/
其他说明：
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额减账面余额减项目值值账面价值账面价值准准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产
支付的股权转让款948720000.00948720000.00
预付长期资产款36307706.0536307706.05120288009.90120288009.90
合计36307706.0536307706.051069008009.901069008009.90
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
质押借款497715163.85抵押借款
保证借款70000000.00
信用借款41792000169.9337517149596.30
合计42359715333.7837517149596.30
说明：质押借款的质押物为长期应收款，期末净额1042195108.37元，其中一年内到期的长期应收款净额375511637.07元。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
208/2842021年年度报告
其他说明
□适用√不适用
33、交易性金融负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债252611343.254896746618.334523277927.44626080034.14
其中：
发行的交易性债券4523277927.444523277927.44
其他252611343.25373468690.89626080034.14指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中：
合计252611343.254896746618.334523277927.44626080034.14
其他说明：
□适用√不适用
34、衍生金融负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
衍生金融负债33732565.30412020.00
合计33732565.30412020.00
35、应付票据
(1).应付票据列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票
信用证736802840.29
合计736802840.29
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付货款（原材料及商品采购款）27590654.8743033903.90
应付资产管理计划份额101046.736979.85
投资者保护基金10245583.595282891.87
其他40723513.6132736682.39
合计78660798.8081060458.01
209/2842021年年度报告
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
嘉兴利昌成国际贸易有限公司27590654.87尚未结算
合计27590654.87/其他说明
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
预收租金3713.80
合计3713.80
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
管理费收入10274779.849683739.07
项目性收入574339.62
财务顾问收入10918239.001717933.69
预收货款保证金17729455.359290333.76
合计39496813.8120692006.52
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1066249965.331878546191.661807952709.631136843447.36
210/2842021年年度报告
二、离职后福利-设定提存计
15863.9393902375.7093902375.7015863.93
划
三、辞退福利5064379.399096336.899260777.574899938.71
四、一年内到期的其他福利
合计1071330208.651981544904.251911115862.901141759250.00
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和1013304926.811668152490.491605460289.821075997127.48补贴
二、职工福利费640.0024419349.0722323589.462096399.61
三、社会保险费84367.6660765766.0160811173.4338960.24
其中：医疗保险费83648.5247314592.2547359999.6738241.10
工伤保险费719.141241062.651241062.65719.14
生育保险费1278047.071278047.07
补充医疗保险10818802.0410818802.04
其他113262.00113262.00
四、住房公积金55960.0271784595.1271784595.1355960.01
五、工会经费和职工教育51990075.1647776785.0341605855.8558161004.34经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬813995.685647205.945967205.94493995.68
合计1066249965.331878546191.661807952709.631136843447.36
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险9128.6384044812.2084044812.209128.63
2、失业保险费6735.302370386.962370386.966735.30
3、企业年金缴费7441244.467441244.46
4、其他45932.0845932.08
合计15863.9393902375.7093902375.7015863.93
其他说明：
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
增值税642941206.31576445002.19
企业所得税465267373.13394742433.23
个人所得税19998709.1225812511.92
211/2842021年年度报告
印花税1534246.103856030.90
城市维护建设税45064213.4540432499.19
教育费附加及地方教育费附加32186411.2628836282.91
其他1318354.423026210.46
合计1208310513.791073150970.80
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付利息1436127.30695293.06应付股利
其他应付款443591571.491422912378.68
合计445027698.791423607671.74
其他说明：
□适用√不适用应付利息
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
客户资金282.47287.70
其他利息1435844.83695005.36
合计1436127.30695293.06
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应付股利
(2).分类列示
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
往来款36309464.2736409484.37
应付长期资产及项目款4296625.484212121.88
风险抵押金50601629.9431315551.45
代收代付36872576.8722885145.25
212/2842021年年度报告
应付待清算款项595685087.61
应付费用9204589.674382355.05
经纪人佣金4242310.435357215.00
关联方拆入资金500664583.33
押金及保证金100645081.10100677000.00
其他201419293.73121323834.74
合计443591571.491422912378.68
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
应付单位113173427.31未到付款条件
应付单位2100000000.00未到付款条件
合计113173427.31/
其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款1675868694.893055089366.96
1年内到期的应付债券2128789178.074106643432.99
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债131564436.65133245039.46
合计3936222309.617294977839.41
其他说明：
1.一年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
质押借款842732219.22114602314.87
信用借款833136475.672940487052.09
合计1675868694.893055089366.96
说明：质押借款的质押物为一年内到期的长期应收款，期末净值824797569.24元。
2.一年内到期的应付债券
单位：元币种：人民币
213/2842021年年度报告
项目期末余额期初余额
18五资02本金1000000000.00
五资控股有限公司债券应付利息128789178.07107805780.82
2018年中国外贸金融租赁有限公司金融债券（第一期）2998837652.17
19五资01本金2000000000.00
合计2128789178.074106643432.99
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
应付货币保证金11390787564.0210192303057.08
应付质押保证金2819292496.87733286921.29
期货风险准备金97023271.1383955169.67
应付期货投资者保障基金622084.07704854.76
短期融资券518261827.22208630945.94
待转销项税额3251918.013721665.97
其他50094681.32247666.64
合计14879333842.6411222850281.35
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
（1）应付货币保证金
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目户数金额户数金额
自然人297133819742925.63283544140798688.21
法人21417172539329.8619365558171040.61
非全面结算会员3398505308.534493333328.26
合计3185711390787564.023029410192303057.08
（2）应付质押保证金
单位：元币种：人民币
214/2842021年年度报告
期末余额期初余额项目户数金额户数金额
法人282819292496.8712733286921.29
合计282819292496.8712733286921.29
（3）期货风险准备金
单位：元币种：人民币项目期初余额本期计提本期使用期末余额
期货风险准备金83955169.6713194113.41126011.9597023271.13
合计83955169.6713194113.41126011.9597023271.13
（4）应付期货投资者保障基金
单位：元币种：人民币项目期初余额本期计提本期使用期末余额
期货投资者保障基金704854.76622076.14704846.83622084.07
合计704854.76622076.14704846.83622084.07
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
质押借款1936370863.79296102314.87抵押借款保证借款
信用借款833136475.673237987052.09
减：1年内到期的长期借款-1675868694.89-3055089366.96
合计1093638644.57479000000.00
说明：质押借款的质押物为长期应收款，期末净额1786152952.45元。
长期借款分类的说明：
不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
公司债券6528789178.078906643432.99
减：1年内到期的应付债券-2128789178.07-4106643432.99
合计4400000000.004800000000.00
215/2842021年年度报告
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期本期期末面值按面值计提利息溢折价摊销名称日期期限金额余额发行偿还余额五矿资本控股有限公司2018年
100.002018-7-273年1000000000.001018883013.7025016986.301043900000.00
公开发行公司债券（第二期）五矿资本控股有限公司2019年
100.002019-3-223年2000000000.002061312876.7278800000.0078800000.002061312876.72
公开发行公司债券（第一期）五矿资本控股有限公司2020年
100.002020-8-263年1500000000.001519780684.9257005753.4356850000.001519936438.35
公开发行公司债券（第一期）五矿资本控股有限公司2020年
100.002020-11-33年1300000000.001307829205.4849404986.3049270000.001307964191.78
公开发行公司债券（第二期）五矿资本控股有限公司2021年
100.002021-4-293年1600000000.001600000000.0039575671.221639575671.22
公开发行公司债券（第一期）
2018年中国外贸金融租赁有限
100.002018-5-183年2900000000.002998837652.1759214027.35-868320.483058920000.00
公司金融债券（第一期）
减：一年内到期的应付债券-4106643432.99-2128789178.07
合计///10300000000.004800000000.001600000000.00309017424.60-868320.484287740000.004400000000.00
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
216/2842021年年度报告
47、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
租赁负债251758130.73288240270.87
减：一年内到期的租赁负债-131564436.65-133245039.46
合计120193694.08154995231.41
48、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
长期应付款2336622693.923444357413.92专项应付款
合计2336622693.923444357413.92
其他说明：
□适用√不适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额
外贸租赁应付租赁押金3441736512.422333965292.42
外贸租赁应付设备款2620901.502657401.50
合计3444357413.922336622693.92
其他说明：
不适用专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利29736964.4933834248.76
三、其他长期福利369593480.72258120511.46
减：1年内到期的长期应付职工薪酬-8290334.71-5064379.39
217/2842021年年度报告
合计391040110.50286890380.83
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用√不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
50、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保
未决诉讼58932.69产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他
或有对价12210000.00
处置枣庄金泰电子有限公司预计损失10545700.0010545700.00破产清算
信托业务准备金639320539.02858221389.40
合计662135171.71868767089.40/
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助5000000.00333333.334666666.67
合计5000000.00333333.334666666.67/
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
218/2842021年年度报告
本期计入
期初本期新增补助本期计入其其他变与资产相关/负债项目营业外收期末余额余额金额他收益金额动与收益相关入金额深圳市金融发展
专项资金-金融
5000000.00333333.334666666.67与收益相关
机构一次性落户奖励
合计5000000.00333333.334666666.67/
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同负债
外贸租赁相关融资租赁手续费837665206.27995116251.17
外贸租赁待转销项税额79820601.70119467204.04
五矿证券收益凭证274472777.29
风险抵押金17338510.7752902288.37
继续涉入负债483783000.00
合计1418607318.741441958520.87
其他说明：
不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股
股份总数4498065459.004498065459.00
其他说明：
不适用
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币金融工具名称发行时间会计分类股息率或利息率发行价格
优先股2020年11月权益工具4.70%100.00
优先股2020年12月权益工具4.70%100.00
接上表：
219/2842021年年度报告
数量金额到期日或续期情况转股条件转换情况本次发行的优先股赎回选择权为公司所有，即公司拥有赎回权。本次发行的优先
50000000.004991755896.23不适用
股不设置投资者回售条款，优先股股东无权向公司回售其所持有的优先股。
本次发行的优先股赎回选择权为公司所有，即公司拥有赎回权。本次发行的优先
30000000.002994376179.26不适用
股不设置投资者回售条款，优先股股东无权向公司回售其所持有的优先股。
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增本期减期初期末加少发行在外账账的金融工数面数面具数量账面价值数量账面价值量价量价值值
优先股80000000.007986132075.4980000000.007986132075.49
合计80000000.007986132075.4980000000.007986132075.49
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
公司发行的优先股为附单次跳息安排的固定股息率、可累积、不设回售条款、不可转换的优先股。
本次发行的优先股采用附单次跳息安排的固定票面股息率。首次固定票面股息率通过市场询价确定为4.70%。
第1-3个计息年度优先股的票面股息率由股东大会授权董事会结合发行时的国家政策、市场
状况、公司具体情况以及投资者要求等因素，通过询价方式或监管机构认可的其他方式经公司与联席保荐机构（联席主承销商）按照有关规定协商确定并保持不变。自第4个计息年度起，如果公司不行使全部赎回权，每股票面股息率在第1-3个计息年度股息率基础上增加2个百分点，第4个计息年度股息率调整之后保持不变。
按照《公司章程》规定，公司在依法弥补亏损、提取公积金后有可供分配利润的情况下，可以向本次优先股股东派发按照相应股息率计算的固定股息。
不同次发行的优先股在股息分配上具有相同的优先顺序。优先股股东分配股息的顺序在普通股股东之前，在确保完全派发优先股约定的股息前，公司不得向普通股股东分配利润。
220/2842021年年度报告
除非发生强制付息事件，公司股东大会有权决定取消支付部分或全部优先股当年股息，且不构成公司违约。
本次发行的优先股采取累积股息支付方式，即在之前年度未向优先股股东足额派发股息的差额部分累积到下一年度，且不构成违约。
本次发行的优先股赎回选择权为公司所有，即公司拥有赎回权。本次发行的优先股不设置投资者回售条款，优先股股东无权向公司回售其所持有的优先股。
根据中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》的要求，该优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，作为权益工具核算。
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）21313022218.5721313022218.57
其他资本公积4141585.69317452.324459038.01
合计21317163804.26317452.3221317481256.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加系权益法核算联营企业调整
56、库存股
□适用√不适用
221/2842021年年度报告
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生金额
减：前期计减：前期计入期初期末
项目本期所得税前发入其他综合其他综合收益减：所得税费税后归属于母公税后归属于余额余额生额收益当期转当期转入留存用司少数股东入损益收益
一、不能重分类进损益的其他综
-355938543.48-57547969.67-5627188.77-51880265.14-40515.76-407818808.62合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变
-355938543.48-57547969.67-5627188.77-51880265.14-40515.76-407818808.62动企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合
2732239.66133238219.5518472010.17114639075.80127133.58117371315.46
收益
其中：权益法下可转损益的其他
15812215.4759936667.9659936667.9675748883.43
综合收益
其他债权投资公允价值变动-18949456.4271854314.4617963578.6253761398.07129337.7734811941.65金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备5473428.912033726.20508431.551521633.943660.716995062.85现金流量套期储备
外币财务报表折算差额396051.70-586489.07-580624.17-5864.90-184572.47
其他综合收益合计-353206303.8275690249.8812844821.4062758810.6686617.82-290447493.16
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
222/2842021年年度报告
58、专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费11600.6411600.64
合计11600.6411600.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积764721662.31128987935.00893709597.31
任意盈余公积302014945.59302014945.59储备基金企业发展基金其他
合计1066736607.90128987935.001195724542.90
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按照净利润的10%提取法定盈余公积。
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期上期
调整前上期末未分配利润8937517286.075994912131.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润8937517286.075994912131.11
加：本期归属于母公司所有者的净利润3402089086.483752201599.87
减：提取法定盈余公积128987935.00135785699.34提取任意盈余公积
提取一般风险准备203639464.78292182300.54
应付普通股股利1959319040.49355347173.90转作股本的普通股股利
其他减少26281271.13
期末未分配利润10047659932.288937517286.07
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
223/2842021年年度报告
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1968970409.881935918401.016278250818.756308896530.71
其他业务21993384.529161271.8619939474.995719707.52
合计1990963794.401945079672.876298190293.746314616238.23
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
合同产生的收入说明：
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
其他业务明细情况
单位：元币种：人民币本期金额上期金额项目收入成本收入成本
咨询费8365640.8712859376.97
经营租赁13612251.579161271.864652401.925719707.52
其他15492.082427696.10
合计21993384.529161271.8619939474.995719707.52
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税
城市维护建设税42661775.7831314528.37
教育费附加30454183.3622321389.21资源税
房产税930459.28525508.23
土地使用税59511.7952796.66
224/2842021年年度报告
印花税5702920.419976055.90
车船税40193.3335263.20
其他7549.728296.40
合计79856593.6764233837.97
其他说明：
不适用
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬16363593.049840003.98
仓储保管及租赁费2973032.975912893.71
包装及装卸费146315.95131197.49
差旅费338562.37398854.14
业务招待费211242.20281460.53
折旧与摊销693786.1643316.17
其他2527315.251163061.73
合计23253847.9417770787.75
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬2058713611.371850300658.64
风险准备金351547715.44419152879.25
租赁费29897769.82198033622.35
折旧与摊销292292507.7699466594.88
修理及系统维护费5504669.7369479391.68
差旅费70898510.5853521486.91
IT费用 83376746.23 47322827.07
咨询、中介费及服务费57829595.4543643220.76
业务招待费50647604.5535336251.66
物业管理费30855406.8826711680.14
办公费用及会议费16798490.1722821674.00
党组织工作经费13150136.0913262627.96
投资者保护基金17817424.445566469.58
其他137890419.0686142924.45
合计3217220607.572970762309.33
其他说明：
不适用
65、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬2799183.83750196.01
委托外部研发费用19371268.20721109.66
225/2842021年年度报告
其他6428931.47
合计28599383.501471305.67
其他说明：
不适用
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息费用372795403.15496388909.95
减：利息收入-9012497.53-12328029.15
汇兑损益-2981.3736101.39
手续费及其他835127.63672242.09
合计364615051.88484769224.28
其他说明：
不适用
67、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助973751270.90573316419.91
代扣个人所得税手续费返还5021321.363931646.38
税费减免及其他541120.351074690.14
合计979313712.61578322756.43
其他说明：
政府补助明细
单位：元币种：人民币
与资产相关/与补助项目本期发生额上期发生额收益相关
重点企业（金融）落户奖励-南山区自主创
55000000.00与收益相关
新产业发展专项资金-经济发展分项资金
深圳市金融发展专项资金-金融机构一次性
333333.33与收益相关
落户奖励生物科技产业园区财政局拨付财政扶持企业
40000000.00257670141.36与收益相关
发展资金
南川工业园区财政局拨付财政扶持奖励资金878916524.05296733707.36与收益相关
金融机构政府奖补资金4777198.19与收益相关
区国库支付中心综合贡献奖款924100.00与收益相关
北京市东城区发展和改革委员会政府奖励款1070000.003900000.00与收益相关
东城区金融服务办公室人才奖励金2100000.002100000.00与收益相关
226/2842021年年度报告
与资产相关/与补助项目本期发生额上期发生额收益相关
南山区自主创新产业发展专项资金128300.00642800.00与收益相关
稳岗补贴184778.62909518.70与收益相关
区金融业发展奖励款2000000.00与收益相关
2020年度前海专项资金安家补贴500000.00与收益相关
区产业发展专项资金增资支持款与收益相关
收财政扶持资金462000.002819000.00与收益相关
政府防疫基金“保就业”补贴339954.30与收益相关
预计退回区政府补助-6030200.00与收益相关
租房补贴123060.00与收益相关
收财政金融互动奖补资金264000.00与收益相关
收到落户补助729000.00与收益相关
收到金融局金融机构开办补贴330000.00与收益相关
上海东方安商政府补贴41000.00与收益相关
金融服务业创职位计划补贴99474.90与收益相关
合计973751270.90573316419.91
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益184236690.65148702974.30处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益1113985458.50927585826.62
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入874863.96
债权投资在持有期间取得的利息收入2007082.991829760.49
处置交易性金融资产取得的投资收益854542296.02202247950.83处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益46504437.98-12546060.97债务重组收益
衍生金融资产在持有期间的投资收益9265724.11
处置衍生金融资产取得的投资收益-11065906.738827458.88
处置交易性金融负债取得的投资收益-415906915.5114309942.41
其他163311729.43132477722.52
合计1946880597.441424310439.04
其他说明：
不适用
227/2842021年年度报告
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-360388465.211066298532.29
衍生金融资产-4791175.76265610.00
其他非流动金融资产-857680205.91-126846537.18
交易性金融负债-341655395.67-231667600.00
衍生金融负债-269823.04
被套期项目产生的公允价值变动损益-2906835.1529504590.48
其他-3557060.95
合计-1571248961.69737554595.59
其他说明：
不适用
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-657607.67-300921.23
其他应收款坏账损失23750243.19-23751570.69债权投资减值损失
其他债权投资减值损失-2033726.208027984.30
长期应收款坏账损失-677303582.31-851504722.79合同资产减值损失
买入返售金融资产减值损失-129719878.63-75689260.37
融出资金减值损失32067787.80-100472267.30
合计-753896763.82-1043690758.08
其他说明：
不适用
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损
-17844774.34-9957616.79失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
228/2842021年年度报告
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-17844774.34-9957616.79
其他说明：
不适用
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得（损失以
3684.59“-”填列）
其他569743.46
合计573428.05
其他说明：
不适用
74、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
非流动资产处置利得合计4961.002167.834961.00
其中：固定资产处置利得4961.002167.834961.00无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助
罚款收入1000.00
违约赔偿收入231874.587224329.97231874.58
其他2125850.474599975.052125850.47
合计2362686.0511827472.852362686.05计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
229/2842021年年度报告
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
非流动资产处置损失合计1122123.66292650.161122123.66
其中：固定资产处置损失1122123.66292650.161122123.66无形资产处置损失非货币性资产交换损失
对外捐赠18655521.2712799176.0018655521.27
赔偿金、违约金、滞纳金及
1956860.5433113020.241956860.54
罚款支出
其他241456.7612229524.09241456.76
合计21975962.2358434370.4921975962.23
其他说明：
不适用
76、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1747684111.031319078967.16
递延所得税费用-444193244.10103917028.24
合计1303490866.931422995995.40
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额5477324966.40
按法定/适用税率计算的所得税费用1369331241.60
子公司适用不同税率的影响42713.92
调整以前期间所得税的影响70216.14
非应税收入的影响-78117598.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响12466790.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-51030200.63本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
54504527.31
扣亏损的影响
研发费加计扣除的影响-3739782.15
其他-37041.30
所得税费用1303490866.93
其他说明：
□适用√不适用
230/2842021年年度报告
77、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注第十节七、57
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
收信托产品、资管计划相关款项2323425977.992398108398.46
押金备用金及保证金2964387610.97515947020.60
客户保证金增加净额3377608659.643271282450.95
应付款项的增加额86592019.54649000000.00
其他收益及营业外收入等1043403452.36778949053.16
往来款及收到其他款项160670450.45777777144.19
其他债权投资的净减少额2281453939.03
合计9956088170.9510672518006.39
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
其他债权净增加额2603850800.00归还中国信托业保障基金有限责
2900000000.00
任公司流动性支持资金
融出资金净增加额1801502690.47999736820.39
押金备用金及保证金3802270562.264040804594.02
往来款及支付其他款项支出1381405143.2710107104736.08
付现类费用684044925.59741802092.99
合计10273074121.5918789448243.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
委贷手续费200000.00
231/2842021年年度报告
合计200000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
股东借款500000000.00
发行收益凭证507860000.00
其他27801949.6630500200.00
合计535661949.66530500200.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
股东借款500000000.003500000000.00
支付使用权资产租金159321374.40
其他522946.00113109943.08
合计659844320.403613109943.08
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润4173834099.474441232289.38
加：资产减值准备17844774.349957616.79
信用减值损失753896763.821043690758.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生
52572847.6135780404.43
产性生物资产折旧
使用权资产摊销152631514.69
无形资产摊销75632724.8648619478.18
长期待摊费用摊销28878447.9822753177.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-573428.0522958.60列）
232/2842021年年度报告固定资产报废损失（收益以“－”
1117162.66267523.73号填列）公允价值变动损失（收益以“－”
1571248961.69-737554595.59号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）418739047.88635119615.01
投资损失（收益以“－”号填列）-1675913767.18-524508105.42递延所得税资产减少（增加以-427367373.39-1615796.29“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-16317439.16105532824.53“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填
9074693.8018581694.01
列）经营性应收项目的减少（增加以-8666736409.93-6583986671.05“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以
12224761940.69-8166763926.69“－”号填列）
其他167288.5159121006.20
经营活动产生的现金流量净额8693491850.29-9593749748.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额16960915470.6814360030156.81
减：现金的期初余额14360030156.8111827854105.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额2600885313.872532176051.51
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金16960915470.6814360030156.81
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款16133967350.1313417224464.91
可随时用于支付的其他货币资金117654226.856301948.87可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项
拆放同业款项709293893.70936503743.03
结算备付金709293893.70936503743.03
233/2842021年年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额16960915470.6814360030156.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金45303694.44存放中央银行法定准备金等款项
长期应收款2452836423.75融资借款质押
一年内到期的非流动资产1200309206.31融资借款质押
交易性金融资产456105473.60债券回购业务质押
其他债权投资8154830665.70债券回购业务质押
存货185442123.14法律诉讼中
合计12494827586.94
其他说明：
不适用
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金--
其中：美元9523986.946.375760722083.51
欧元3906.227.219728201.74
港币28791738.560.817623540125.45
英镑128.048.60641101.96
结算备付金--
其中：美元206511.126.37571316652.95
港币1885628.530.81761541689.89存出保证金
其中：美元200000.006.37571275140.00
港币500000.000.8176408800.00
代理买卖证券款--
其中：美元242032.356.37571543125.65
港币3502918.530.81762863986.19
其他说明：
234/2842021年年度报告
不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用资产和负债项目折算汇率境外经营实体名称记账本位币
2021年12月31日2020年12月31日
五矿金融服务有限公司港币0.81760.8416
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
重点企业（金融）落户奖励-南山
区自主创新产业发展专项资金-55000000.00其他收益55000000.00经济发展分项资金
深圳市金融发展专项资金-金融
5000000.00递延收益333333.33
机构一次性落户奖励生物科技产业园区财政局拨付
40000000.00其他收益40000000.00
财政扶持企业发展资金南川工业园区财政局拨付财政
878916524.05其他收益878916524.05
扶持奖励资金北京市东城区发展和改革委员
1070000.00其他收益1070000.00
会政府奖励款东城区金融服务办公室人才奖
2100000.00其他收益2100000.00
励金南山区自主创新产业发展专项
128300.00其他收益128300.00
资金
稳岗补贴184778.62其他收益184778.62
收财政扶持资金462000.00其他收益462000.00
预计退回区政府补助-6030200.00其他收益-6030200.00
租房补贴123060.00其他收益123060.00
收财政金融互动奖补资金264000.00其他收益264000.00
收到落户补助729000.00其他收益729000.00
收到金融局金融机构开办补贴330000.00其他收益330000.00
上海东方安商政府补贴41000.00其他收益41000.00
金融服务业创职位计划补贴99474.90其他收益99474.90
合计978417937.57973751270.90
(2).政府补助退回情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
235/2842021年年度报告
项目金额原因子公司总部迁址预计退回政
6030200.00公司迁址
府补助
85、其他
√适用□不适用
（1）结算备付金按类别列示
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
公司备付金145622241.09280161184.10
客户备付金563671652.61656342558.93
合计709293893.70936503743.03按币种列示项目期末余额期初余额原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额
公司备付金————————————
人民币145622241.091.0000145622241.09280161184.101.0000280161184.10
小计————145622241.09280161184.10
客户备付金————————————
人民币326612716.231.0000326612716.23450594809.681.0000450594809.68
美元206511.126.37571316652.95265451.046.52491732041.49
港币1885628.530.81761541689.892280525.540.84161919290.29
小计————329471059.07————454246141.46
信用备付金————————————
人民币234200593.541.0000234200593.54202096417.471.0000202096417.47
小计——234200593.54——202096417.47
合计——709293893.70——936503743.03
（2）买入返售金融资产按标的物类别列示
单位：元币种：人民币
236/2842021年年度报告
项目期末余额期初余额
股票716870218.741249662506.71
债券4580774230.271269599523.37
小计5297644449.012519262030.08
加：应收利息1801866.193202883.81
减：减值准备412132568.86282412690.23
合计4887313746.342240052223.66按业务类别列示
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
股票质押式回购716870218.741249662506.71
债券逆回购业务4580774230.271269599523.37
小计5297644449.012519262030.08
加：应收利息1801866.193202883.81
减：减值准备412132568.86282412690.23
合计4887313746.342240052223.66剩余期限分类
单位：元币种：人民币剩余期限期末余额期初余额
1个月内4582576096.461031755068.75
3个月至1年内502233948.21
已逾期304737649.88706063206.70
合计4887313746.342240052223.66
说明：截至2021年12月31日，质押回购融出资金已逾期项目融出资金余额716870218.74元，累计计提减值准备412132568.86元。
买入返售金融资产的担保物信息
单位：元币种：人民币担保物类别2021年12月31日公允价值2020年12月31日公允价值
股票3278092018.301259235325.84
债券2048144865.881575355140.80
合计5326236884.182834590466.64
237/2842021年年度报告
股票质押式回购按减值阶段列示
单位：元币种：人民币期末数
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用项目未来12个月预合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减期信用损失值）值）
账面余额716870218.74716870218.74
减值准备412132568.86412132568.86
账面价值304737649.88304737649.88
接上表：
期初数
第一阶段第二阶段第三阶段项目未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
期信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）
账面余额265356603.99232716901.57754326069.701252399575.26
减值准备1432925.661256671.27279723093.30282412690.23
账面价值263923678.33231460230.30474602976.40969986885.03
（3）拆入资金拆入资金分类
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行拆入3043896997.14847366131.94
转融通拆入资金100000000.00
小计3043896997.14947366131.94
加：应付利息222249.98
合计3043896997.14947588381.92转融通拆入资金剩余期限及利率分析
单位：元币种：人民币期末余额期初余额剩余期限利率区间利率区间余额余额
（%）（%）
238/2842021年年度报告
1个月以上3个月以内100023333.332.80
合计100023333.33
（4）卖出回购金融资产款按业务类别
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
债券质押式回购6001408000.002904967000.00
债券买断式回购1922136316.16999307261.16
小计7923544316.163904274261.16
加：应付利息4613920.741647966.07
合计7928158236.903905922227.23按金融资产种类
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
债券7928158236.903905922227.23
合计7928158236.903905922227.23担保物金额
单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值
债券9140378680.404260947632.20
合计9140378680.404260947632.20
（5）代理买卖证券款
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
普通经纪业务1983447159.441672670487.30
其中：个人1905926753.571161816611.96
机构77520405.87510853875.34
信用业务455525436.75456460825.40
其中：个人416752715.26402411424.88
机构38772721.4954049400.52
239/2842021年年度报告
项目期末余额期初余额
合计2438972596.192129131312.70
（6）一般风险准备
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一般风险准备1503923694.0071562687.191575486381.19
交易风险准备158629852.8939945793.57198575646.46
信托赔偿准备金599340670.3292130984.02691471654.34
合计2261894217.21203639464.782465533681.99
说明：本集团的子公司五矿期货根据《金融企业财务规则—实施指南》（财金[2007]23号）规定，从事期货经纪业务的金融企业，按本年母公司实现净利润的10%提取风险准备金，用于风险的补偿。
本集团的子公司五矿证券根据《金融企业财务规则—实施指南》（财金[2007]23号）要求按
照本年母公司净利润的10%计提一般风险准备；根据《证券法》规定按照五矿证券母公司净利润
的10%计提交易风险准备。
本集团的子公司五矿信托每年年度终了按照期末风险资产的1.50%提取一般风险准备。根据中国银行业监督管理委员会令（银监会令[2007]2号）第49条的规定，按净利润的5.00%计提信托赔偿准备。
（7）利息净收入
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息收入4640170288.724539653728.28
融资租赁利息收入3238026333.923321658060.01
其他债权投资利息收入525300203.17499098570.21
存放金融同业利息491243810.39437437108.75
其中：客户资金存款利息收入317537590.70294543563.20
自有资金存款利息收入173706219.69142893545.55
融资债券利息收入286936283.29231186559.15
买入返售金融资产利息收入67065887.1650270626.59
其中：股权质押回购利息收入11532021.7521954700.90
拆出资金利息收入10005694.45
240/2842021年年度报告
项目本期发生额上期发生额
其他21592076.342803.57
利息支出2160924125.161848431465.81
短期借款利息支出1643023062.581034507448.38
长期借款利息支出79341956.81298773544.72
卖出回购金融资产款利息支出231190591.59185942659.30
应付债券利息支出63727462.61146436157.58
拆入资金利息支出63714442.3240088338.60
客户资金存款利息支出66425475.3821578029.48
其他13501133.87121105287.75
利息净收入2479246163.562691222262.47
（8）手续费及佣金净收入
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
手续费及佣金收入6400104908.525505162105.53
受托人手续费收入4491083904.603719097287.06
期货经纪业务506367064.30463731614.69
投资银行业务809763833.19592985282.11
其中：证券承销业务568159800.20494506686.46
财务顾问业务236075731.1093563501.30
保荐业务5528301.894915094.35
融资租赁业务139417386.31329017959.23
证券经纪业务213719888.81195967962.24
其中：代理买卖证券业务187323667.47180149293.27
交易单元席位租赁17470832.8012025632.25
代销金融产品业务8925388.543793036.72
资产管理业务206646182.65168357789.43
咨询顾问费业务1233962.27
投资咨询业务371432.82376925.25
其他32735215.8434393323.25
手续费及佣金支出298369655.48416182024.01
期货经纪业务142027430.06256405442.65
241/2842021年年度报告
项目本期发生额上期发生额
证券经纪业务101558743.1899591926.97
其中：代理买卖证券业务101558743.1899591926.97
融资租赁业务32737257.5738951311.70
证券承销业务10963160.388835591.50
其他手续费支出11083064.2912397751.19
手续费及佣金净收入6101735253.045088980081.52
（9）汇兑收益
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
汇兑收益8810.396898.89
减：汇兑损失-167859.63-480067.16
合计-159049.24-473168.27
（10）金融资产的转让
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的主体。
这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或者部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
持有的信托计划份额转让:
本集团转让持有的信托计划份额，在转让过程中本集团可能约定享有超额收益，从而对所转让的金融资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关金融资产。
对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，并相应确认相关负债。继续涉入所转让金融资产的程度，是指本集团承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。于2021年12月31日，本集团仍在一定程度上继续涉入的金融资产转让事项中，相关金融资产于转让日的金额为人民币20.77亿元(于2020年12月31日2.48亿)；本集团继续确认的资产价值为人民币4.84亿元(2020年12月31日：无)，对应确认的相关金融负债账面价值人民币4.84亿元(2020年12月31日：无)。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
242/2842021年年度报告
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
本期新增管理人参与份额达到合并量级而纳入合并范围的5只结构化主体，结构化主体资产份额共计234988320.09元，管理人参与份额共计157186506.74元。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司主要经营注册持股比例(%)取得业务性质名称地地直接间接方式同一控制下企
五矿资本控股有限公司北京北京投资100.00业合并
五矿证券有限公司深圳深圳证券99.76设立非同一控制下
五矿期货有限公司深圳深圳期货99.00企业合并非同一控制下
中国外贸金融租赁有限公司北京北京融资租赁93.21企业合并
五矿国际信托有限公司青海青海信托78.002设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，本集团将以自有资金参与、并满足准则规定“控制”定义的7只结构化主体纳入合并报表范围，并与其他委托人持有份额具有同等的合法权益。本集团对上述结构化主体拥有权力，同时承担并有权获取可变回报，且该回报的比重和可变动性均较为重大，因此认为本集团在7只结构化主体中享有较大的实质性权利，作为主要责任人，对7只结构化主体构成控制。
243/2842021年年度报告
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司名称比例股东的损益宣告分派的股利余额
五矿期货有限公司1.00%1591609.45521862.1341767571.79
五矿证券有限公司0.24%1264803.39662262.3524255527.89
五矿国际信托有限公司21.998%519699917.58367422609.405095099450.39
中国外贸金融租赁有限公司6.790%66688682.5723278229.11724384835.08
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
244/2842021年年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司非流动资产非流动负名称流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产流动负债负债合计资产合计债
1562
五矿期12170192853115170
1508854328661446151172051412327307969491615
货有限18068314182.6653447.67629.814395239184.4733797.711566195342.44
696.42.442.86401.91586.44.69
公司2395
38
2297
五矿证12433291926
148294233294221181236446495793591005869319349835
券有限16759663627.2402561089237.613391645907.6512191554359.03
594.54055.089.62808.16715.7917.936441.10
公司.459
81
五矿国2515
28181270253
际信托224235941623090386545025514310453125179064894615
24207154755.4379677.34433.223722079821.962685258613.04
有限公52.76802.32.08227.94049.2921.92691.12
781
司90中国外6032
37853610291423363
贸金融4394635764143865036074403378180554457795901
23176120565.5903046251028.522506401223.4866006.350295379324.24
租赁有537.23494.351.58886.17109.3317.87.9437限公司65本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
五矿期货有限公司2805840836.03159160945.32158574456.254343443036.577057937582.89130465532.88129175821.74444027336.02
五矿证券有限公司2161301254.35527001412.15565535876.35830905056.611821476771.26459904408.43395629956.44-4160417983.35
五矿国际信托有限公司4656315367.732362272352.622362272352.621368311444.573853971014.822783757685.592783757685.59-4943329787.90中国外贸金融租赁有限公
3439871490.49982160273.52982160273.522664272341.683692406743.08857077654.95857186428.19-84409239.06
司
其他说明：
245/2842021年年度报告
不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
√适用□不适用本集团不存在向结构化主体提供财务支持包括可能导致本集团承担损失的事项或情况。
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币对合营企业或联
合营企业或联营企持股比例(%)主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法
安信基金管理有限基金募集、
深圳市深圳市39.84权益法核算责任公司销售绵阳市商业银行股四川省绵阳四川省绵货币金融
20.00权益法核算
份有限公司市阳市服务工银安盛人寿保险
上海市上海市保险服务10.00权益法核算有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本集团持有工银安盛10%的股权，对工银安盛的表决权比例亦为10%。虽然持股比例不足20%，但是由于本集团在工银安盛董事会中派有代表并参与对工银安盛财务和经营政策的决策，所以本集团能够对工银安盛施加重大影响
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
246/2842021年年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额上年年末余额/上期发生额安信基金管理有绵阳市商业银行股工银安盛人寿保险安信基金管理有绵阳市商业银行股工银安盛人寿保险限责任公司份有限公司有限公司限责任公司份有限公司有限公司
流动资产1220139013.8034629860765.25207701694181028740197.4829940521059.8518335595189非流动资
56707217.62115774360865.7223763241122535931927.4896137481589.89192548766495
产
资产合计1276846231.42150404221630.972584025806431064672124.96126078002649.74210884361684
流动负债540209517.00132115336408.1222241818194414887048.60110790077640.9015362796599非流动负
11687105.007346985096.012166694934346840224160.00175498591435
债
负债合计551896622.00139462321504.13238911311628414887048.60117630301800.90190861388034少数股东权益归属于母
公司股东724949609.4210941900126.8419491269015649785076.368447700848.8420022973650权益按持股比例计算的
288819924.392188380025.371949126901.58258874374.421689540169.77不适用
净资产份额
调整事项6358099.36-437876509.37688565536.326358099.36-438019156.92不适用
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投
295178023.751750503516.002637692437.90265232473.781251521012.85不适用
资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入680189608.173865950685.0257968974457618006391.363137954385.1057249168364
净利润75164533.06782873729.40169216392875080944.39593953630.281255785819终止经营的净利润其他综合
112507089.83-1838351246-32380241.433135722265
收益综合收益
75164533.06895380819.23-14618731875080944.39561573388.854391508084
总额本年度收到的来自
24880000.0038551732.0024880000.00
联营企业的股利其他说明不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
247/2842021年年度报告
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用□不适用
1.未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
（1）与五矿期货相关联但未纳入本期合并财务报表范围的结构化主体如下：
序号结构化主体名称
1五矿经易期货珈蓝分级1号集合资产管理计划
2五矿经易期货珈蓝分级2号集合资产管理计划
3五矿经易期货珈蓝分级3号集合资产管理计划
4五矿经易期货珈蓝分级4号集合资产管理计划
5五矿经易期货珈蓝分级5号集合资产管理计划
6五矿经易期货珈蓝分级6号集合资产管理计划五矿期货作为管理人设立的结构化主体2020年12月31日的资产总额为33583.38万元（未经审计），2021年12月31日的资产总额为10121.95万元（未经审计）。
（2）与五矿证券相关联但未纳入本期合并财务报表范围的结构化主体如下：
序号结构化主体名称
1五矿证券五丰稳利1号集合资产管理计划
2五矿证券五丰稳利2号集合资产管理计划
3五矿证券五丰稳利3号集合资产管理计划
4五矿证券五丰稳利4号集合资产管理计划
5五矿证券五丰稳利5号集合资产管理计划
6五矿证券五丰稳利6号集合资产管理计划
248/2842021年年度报告
序号结构化主体名称
7五矿证券五丰稳利7号集合资产管理计划
8五矿证券五丰稳利8号集合资产管理计划
9五矿证券五丰稳利9号集合资产管理计划
10五矿证券五丰稳利10号集合资产管理计划
11五矿证券五丰稳利11号集合资产管理计划
12五矿证券五丰稳利12号集合资产管理计划
13五矿证券五丰稳利15号集合资产管理计划
五矿证券作为管理人设立的资产管理计划，这类结构化主体2020年12月31日的资产总额为
353820.05万元（未经审计），2021年12月31日的资产总额为140907.20万元（未经审计）。
（3）与五矿信托相关联但未纳入合并财务报表范围的结构化主体是五矿信托为发行和销售
理财产品而成立的集合投资主体（以下简称“理财业务主体”）及其管理的信托计划，五矿信托未对此等理财产品（以下简称“非保本理财产品”）及信托计划的本金和收益提供任何承诺，这类结构化主体2020年12月31日的资产总额为7108656.29万元（未经审计），2021年12月31日的资产总额为6023677.06万元（未经审计）。
2.与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
（1）本集团2021年12月31日在财务报表中确认的与企业在未纳入合并财务报表范围的结
构化主体中权益相关的资产和负债的账面价值为：在资产负债表中列示的交易性金融资产为
1665174.77万元，其他非流动金融资产68351.53万元，其他应收款254.72万元。
（2）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的最大损失敞口及其确定方法。
本集团在结构化主体中，不承担除手续费及佣金收入外的其他损失，在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的最大损失敞口为期末确认的交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他应收款的账面价值。
（3）在财务报表中确认的与企业在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益相关的资产和负债的账面价值与其最大损失敞口的比较。
单位：万元币种：人民币
2021年12月31日2020年12月31日列报项目
项目账面价值最大损失敞口账面价值最大损失敞口
1408870.801408870.802012105.052012105.05交易性金融资产
信托产品59753.7059753.7074102.7174102.71其他非流动金融资产
43047.4443047.44其他应收款
256303.97256303.9768568.6568568.65交易性金融资产
资产管理
29.8329.83129.46129.46其他非流动金融资产
计划
254.72254.72137.50137.50其他应收款
基金投资8568.008568.00其他非流动金融资产
249/2842021年年度报告
2021年12月31日2020年12月31日列报项目
项目账面价值最大损失敞口账面价值最大损失敞口
合计1733781.021733781.022198090.812198090.81
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、结算备付金、短期借款、拆入资金、长期借款、应付
债券、及其他非流动负债。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如交易性金融资产、衍生金融资产、买入返售金融资产、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、
其他非流动金融资产、其他非流动资产、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收
款、长期应收款、应付票据、应付账款、应付利息、应付股利、其他应付款、代理买卖证券款及长期应付款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2021年12月31日。
单位：元币种：人民币以摊余成本计量的金融以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计资产计入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产
货币资金16296925271.4216296925271.42
结算备付金709293893.70709293893.70
交易性金融资产30478540379.2030478540379.20
衍生金融资产16777975.0016777975.00
应收账款18090159.5918090159.59
其他应收款403115845.44403115845.44
买入返售金融资产4887313746.344887313746.34
其他流动资产12376419479.0712376419479.07
一年内到期的非流动资产20557180285.2820557180285.28
债权投资242530413.97242530413.97
其他债权投资11914382375.6011914382375.60
长期应收款36692719147.5436692719147.54
250/2842021年年度报告
以摊余成本计量的金融以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计资产计入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产
其他权益工具投资215252474.43215252474.43
其他非流动金融资产1959195154.671959195154.67
（2）2020年12月31日
单位：元币种：人民币以摊余成本计量的金融以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计资产计入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产
货币资金13425585163.7613425585163.76
结算备付金936503743.03936503743.03
交易性金融资产30374805919.1530374805919.15
衍生金融资产21471324.6421471324.64
应收账款13214250.8913214250.89
其他应收款513341614.58513341614.58
买入返售金融资产2240052223.662240052223.66
其他流动资产10926793450.4710926793450.47
一年内到期的非流动资产19750439274.4219750439274.42
债权投资160551834.77160551834.77
其他债权投资9155960144.009155960144.00
长期应收款36646755998.5736646755998.57
其他权益工具投资272800444.10272800444.10
其他非流动金融资产1842179513.691842179513.69
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2021年12月31日
单位：元币种：人民币以公允价值计量且其变动计入当金融负债项目其他金融负债合计期损益的金融负债
短期借款42359715333.7842359715333.78
拆入资金3043896997.143043896997.14
交易性金融负债626080034.14626080034.14
衍生金融负债33732565.3033732565.30
251/2842021年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当金融负债项目其他金融负债合计期损益的金融负债
应付票据736802840.29736802840.29
应付账款78660798.8078660798.80
代理买卖证券款2438972596.192438972596.19
卖出回购金融资产款7928158236.907928158236.90
其他应付款445027698.79445027698.79
其他流动负债14875987243.3114875987243.31
一年内到期的非流动负债3936222309.613936222309.61
长期借款1093638644.571093638644.57
应付债券4400000000.004400000000.00
租赁负债120193694.08120193694.08
长期应付款2336622693.922336622693.92
其他非流动负债1321448206.271321448206.27
（2）2020年12月31日
单位：元币种：人民币以公允价值计量且其变动计入当金融负债项目其他金融负债合计期损益的金融负债
短期借款37517149596.3037517149596.30
拆入资金947588381.92947588381.92
交易性金融负债252611343.25252611343.25
衍生金融负债412020.00412020.00应付票据
应付账款81060458.0181060458.01
代理买卖证券款2129131312.702129131312.70
卖出回购金融资产款3905922227.233905922227.23
其他应付款1425308455.491425308455.49
其他流动负债11218880948.7411218880948.74
一年内到期的非流动负债7161732799.957161732799.95
长期借款479000000.00479000000.00
应付债券4800000000.004800000000.00
长期应付款3444461247.793444461247.79
其他非流动负债1269589028.461269589028.46
252/2842021年年度报告
（二）信用风险
信用风险是指因借款人、担保人等交易对手或金融产品的发行人无法及时、足额履约或信用资质恶化可能带来损失的风险。
1.融资租赁业务的信用风险
融资租赁业务的信用风险是指本集团下属公司外贸租赁在经营融资租赁业务时，由于承租人、担保人等相关方未能履行合同所规定的义务而给本集团造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团对融资租赁业务的信用风险建立集中度管理机制，明确审批、监测等流程，对单一客户、集团客户施行信用风险集中度管理，并逐步推行行业、区域等组合维度的集中度管理。本集团对融资租赁业务信用风险管理的手段主要是保证，包括信用保证、质押保证和抵押保证。
2.投资业务的信用风险
本集团投资项目，均投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、央行票据、企业（公司）债、可转换债券（含分离型可转换债券）、货币型基金、
可转换债券、中票、债券回购、权证以及经有关监管部门批准的允许投资的其他金融工具，但需符合有关监管部门的相关规定。
3.存款类金融资产的信用风险
本集团银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
4.信用风险敞口
本集团信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日信用风险敞口的最坏情况。其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金融资产的金额为金融资产的账面金额扣除下列两项金额后的金额：（1）按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定已经抵消
的金额；（2）已对该金融资产确认的减值损失。在不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下，最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下：
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
货币资金16296925271.4213425585163.76
结算备付金709293893.70936503743.03
交易性金融资产30478540379.2030374805919.15
253/2842021年年度报告
项目期末余额期初余额
衍生金融资产16777975.0021471324.64
应收账款18090159.5913214250.89
其他应收款403115845.44513341614.58
买入返售金融资产4887313746.342240052223.66
一年内到期的非流动资产20557180285.2819750439274.42
其他流动资产12376419479.0710926793450.47
债权投资242530413.97160551834.77
其他债权投资11914382375.609155960144.00
长期应收款36692719147.5436646755998.57
其他权益工具投资215252474.43272800444.10
其他非流动金融资产1959195154.671842179513.69
表内信用风险敞口136767736601.25126280454899.73
最大信用风险敞口136767736601.25126280454899.73
254/2842021年年度报告
5.金融资产信用质量信息
各项存在信贷风险的资产的信贷质量情况如下：
单位：元币种：人民币
2021年12月31日
项目尚未逾期和尚未发生减已逾期但未发生减值已发生减值的减值准备合计值的
货币资金16296925271.4216296925271.42
结算备付金709293893.70709293893.70
交易性金融资产30478540379.2030478540379.20
衍生金融资产16777975.0016777975.00
应收账款18039574.381011704.11961118.9018090159.59
其他应收款396422101.391892566.39303553222.71298752045.05403115845.44
买入返售金融资产4582576096.46716870218.74412132568.864887313746.34
一年内到期的非流动资产20709045836.661234201426.831386066978.2120557180285.28
其他流动资产12396696049.0855653424.8775929994.8812376419479.07
债权投资242530413.9730200400.0030200400.00242530413.97
其他债权投资11914382375.609349188.5411914382375.60
长期应收款36869133611.842505820356.142682234820.4436692719147.54
其他权益工具投资215252474.43215252474.43
其他非流动金融资产1959195154.671959195154.67
合计136804811207.801892566.394847310753.404895627114.88136767736601.25
255/2842021年年度报告
接上表：
2020年12月31日
项目尚未逾期和尚未发生减已逾期但未发生减值已发生减值的减值准备合计值的
货币资金13425585163.7613425585163.76
结算备付金936503743.03936503743.03
交易性金融资产30374805919.1530374805919.15
衍生金融资产21471324.6421471324.64
应收账款12506058.011011704.11303511.2313214250.89
其他应收款479874620.46458351302.61424884308.49513341614.58
买入返售金融资产1535421942.62232716901.57754326069.70282412690.232240052223.66
一年内到期的非流动资产19727945506.101602880469.911580386701.5919750439274.42
其他流动资产10849137808.28185653424.87107997782.6810926793450.47
债权投资160551834.77160551834.77
其他债权投资9155960144.007315462.349155960144.00
长期应收款36115405260.942934786125.792403435388.1636646755998.57
其他权益工具投资272800444.10272800444.10
其他非流动金融资产1842179513.691842179513.69
合计124910149283.55232716901.575937009096.994806735844.72126280454899.73
256/2842021年年度报告
（三）流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
管理流动性风险时，本集团及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预授权上限，便需获得本集团有权机构的批准）。此外，本集团也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，或者用出售长账龄应收账款的形式提获取资金，以减轻公司的现金流压力。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为6705701.00万元（未经审计）（2020年12月31日：6769658.00万元）。
期末，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
单位：元币种：人民币
2021年12月31日
项目
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款42359715333.7842359715333.78
拆入资金3043896997.143043896997.14
衍生金融负债33732565.3033732565.30
交易性金融负债626080034.14626080034.14
应付账款78660798.8078660798.80
应付票据736802840.29736802840.29
代理买卖证券款2438972596.192438972596.19
卖出回购金融资产款7928158236.907928158236.90
其他应付款445027698.79445027698.79
其他流动负债14875987243.3114875987243.31一年内到期的非流动
3804657872.963804657872.96
负债
长期借款644943226.52448695418.051093638644.57
应付债券2800000000.001600000000.004400000000.00
长期应付款639309479.40429544754.09638923780.00628844680.432336622693.92
其他非流动负债441128536.19236032729.75589842118.8854444821.451321448206.27
租赁负债136687561.3673279556.9535592222.1421305032.71266864373.16
257/2842021年年度报告
接上表：
2020年12月31日
项目
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款37517149596.3037517149596.30
拆入资金947588381.92947588381.92
衍生金融负债412020.00412020.00
交易性金融负债252611343.25252611343.25
应付账款52994389.2528048865.846102.9211100.0081060458.01
代理买卖证券款2129131312.702129131312.70卖出回购金融资
3905922227.233905922227.23
产款
其他应付款1304515720.08100038054.786676482.6814078197.951425308455.49
其他流动负债11218880948.7411218880948.74一年内到期的非
7161732799.957161732799.95
流动负债
长期借款363500000.0066000000.0049500000.00479000000.00
应付债券2000000000.002800000000.004800000000.00
长期应付款1432428625.53518904060.93712679479.40780449081.933444461247.79
其他非流动负债513605514.97552951768.30127273632.6175758112.581269589028.46
（四）市场风险市场风险是由于持仓金融产品头寸的市场价格变动而可能导致损失的风险。
1.利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。
本集团的利率风险主要产生于货币资金、一年内到期的非流动资产、长期应收款、吸收存款
和同业存放、短期借款、长期借款及应付债券等带息资产和负债。浮动利率的金融资产和负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融资产和负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团主要通过优化资产负债匹配的方式管理利率风险。例如债券投资业务采取调整久期等方式应对利率变动的影响。管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款主要为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
258/2842021年年度报告
本集团持有的计息金融工具如下：单位：元币种：人民币项目2021年12月31日2020年12月31日
金融资产：
货币资金16252871576.9813425026413.78
结算备付金709293893.70936503743.03
交易性金融资产1697527826.582017427881.03
买入返售金融资产4885511880.152236849339.85
一年内到期的非流动资产20531409385.2819747439274.42
其他流动资产12376419479.0710874345481.96
债权投资242530413.97160551834.77
其他债权投资11681499136.278976082470.00
长期应收款36692719147.5436646755998.57
金融资产小计：105069782739.5495020982437.41
金融负债：
短期借款42065571039.6837326690000.00
拆入资金3043896997.14945000000.00
卖出回购金融资产款7923544316.163904274261.16
应付票据736802840.29
其他应付款500000000.00
其他流动负债516960000.00205880000.00
一年内到期的非流动负债3627790315.736946869676.13
长期借款1093638644.57479000000.00
应付债券4400000000.004800000000.00
金融负债小计：63408204153.5755107713937.29
2.汇率风险
本集团面临的外汇变动风险主要与本集团的经营活动(当收支以不同于本集团记账本位币的
外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币）依然存在外汇风险。
于2021年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
259/2842021年年度报告
2021年12月31日
项目外币金额折算汇率人民币金额
外币资产：
美元9930498.066.375763313876.47
港币31177367.090.817625490615.33
英镑128.048.60641101.96
欧元3906.227.219728201.74
合计————88833795.50
外币负债：
美元242032.356.37571543125.65
港币3502918.530.81762863986.19
合计————4407111.84
接上表：
2020年12月31日
项目外币金额折算汇率人民币金额
外币资产：
美元6102495.996.524939818176.09
港币27159519.770.841622857451.84
英镑100.008.8903889.03
欧元3918.308.025031444.36
合计————62707961.32
外币负债：
美元277288.996.52491809282.93
港币3510483.950.84162954423.29
合计————4763706.22
3.其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
本集团持有的分类为交易性金融资产、其他权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。
因此，本集团承担着证券市场变动的风险。
本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。根据市场情况择机通过金融衍生工具如股指期货等方式来一定程度上对冲市场风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
260/2842021年年度报告
在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年10.00%（上年：10.00%）的变动对本集团当期损益及其他综合收益的税后影响如下：
单位：元币种：人民币
税后利润上升（下降）其他综合收益上升（下降）项目
2021年度2020年度2021年度2020年度
因权益证券投资价格上升89427499.4767930044.07118294.22122681.21
因权益证券投资价格下降-89427499.47-67930044.07-118294.22-122681.21
（五）资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2021年度和2020年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。
本集团于资产负债表日的资产负债率如下：
项目期末比率上年年末比率
资产负债率61.10%58.49%
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值项目
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产4926289211.0613227128297.0312325122871.1130478540379.20
1.以公允价值计量且变动计入当
4926289211.0613227128297.0312325122871.1130478540379.20
期损益的金融资产
（1）债务工具投资463886874.571109618100.00224022852.011797527826.58
（2）权益工具投资903484047.15664793440.781568277487.93
（3）衍生金融资产
（4）其他3558918289.3412117510197.0311436306578.3227112735064.69
2.指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资1255344762.0010619032613.6040005000.0011914382375.60
（三）其他权益工具投资215252474.43215252474.43
（四）投资性房地产
261/2842021年年度报告
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地
使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）衍生金融资产16777975.0016777975.00
（七）其他非流动金融资产1800000.00318642553.861638752600.811959195154.67持续以公允价值计量的资产总额
6200211948.0624164803464.4914219132946.3544584148358.90
（八）交易性金融负债626080034.14626080034.14
1.以公允价值计量且变动计入当
626080034.14626080034.14
期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债
其他626080034.14626080034.14
2.指定为以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
（九）衍生金融负债33732565.3033732565.30
持续以公允价值计量的负债总额659812599.44659812599.44
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以在估值日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价确认其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和定价模型等。输入参数的来源是彭博、万得等交易系统等可观察的公开市场
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用相关资产或负债的变量基于不可观察输入值
262/2842021年年度报告
本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的交易性金融资产、其他权益工
具投资的市场比较法、最近融资价格法以及重置成本法。其中市场比较法使用的主要参数包括行业市净率、市盈率等行业比率及流动性折价等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
√适用□不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出
第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和定价模型等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例
(%)(%)中国五矿股
北京综合2906924.2947.0747.07份有限公司本企业最终控制方是国务院国有资产监督理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
子公司情况详见第十节、九、1。
263/2842021年年度报告
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
重要的联营企业情况详见第十节、九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国五矿集团有限公司实际控制人五矿国际招标有限责任公司受同一最终控制方控制五矿贸易有限责任公司受同一最终控制方控制五矿钢铁有限责任公司受同一最终控制方控制五矿物业管理有限公司受同一最终控制方控制
中冶南方（武汉）信息技术工程有限公受同一最终控制方控制司中冶赛迪重庆信息技术有限公司受同一最终控制方控制金玛国际运输代理有限公司受同一最终控制方控制长沙矿冶研究院有限责任公司受同一最终控制方控制中冶置业集团有限公司受同一最终控制方控制中冶交通建设集团有限公司受同一最终控制方控制五矿创新投资有限公司受同一最终控制方控制五矿集团财务有限责任公司受同一最终控制方控制中国矿产有限责任公司受同一最终控制方控制五矿钢铁天津有限公司受同一最终控制方控制
五矿物流园（东莞）有限公司受同一最终控制方控制株洲冶炼集团股份有限公司受同一最终控制方控制
中国五矿集团（唐山曹妃甸）矿石控股受同一最终控制方控制有限公司湖南长远锂科股份有限公司受同一最终控制方控制中冶国际投资发展有限公司受同一最终控制方控制安徽开发矿业有限公司受同一最终控制方控制湖南有色黄沙坪矿业有限公司受同一最终控制方控制湖南株冶火炬新材料有限公司受同一最终控制方控制华北铝业有限公司受同一最终控制方控制水口山有色金属有限责任公司受同一最终控制方控制五矿发展股份有限公司受同一最终控制方控制五矿钢铁上海有限公司受同一最终控制方控制五矿铝业有限公司受同一最终控制方控制五矿无锡物流园有限公司受同一最终控制方控制
五矿有色金属（上海）有限公司受同一最终控制方控制中国矿产有限责任公司受同一最终控制方控制
264/2842021年年度报告
五矿有色金属股份有限公司受同一最终控制方控制
五矿保险经纪（北京）有限责任公司受同一最终控制方控制
五矿地产南京有限公司（已注销）受同一最终控制方控制
五矿智地企业管理咨询（深圳）有限公受同一最终控制方控制司湖南瑶岗仙矿业有限责任公司受同一最终控制方控制
五矿铜业（湖南）有限公司受同一最终控制方控制湖南有色金属有限公司黄沙坪矿业分公受同一最终控制方控制司
北京第五广场置业有限公司受同一最终控制方控制五矿二十三冶建设集团有限公司受同一最终控制方控制五矿二十三冶建设集团第四工程有限公受同一最终控制方控制司五矿钢铁哈尔滨有限公司受同一最终控制方控制五矿钢铁青岛有限公司受同一最终控制方控制五矿钢铁宁波工贸有限公司受同一最终控制方控制
五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司受同一最终控制方控制
五矿恒信投资管理（北京）有限公司受同一最终控制方控制五矿钢铁西安有限公司受同一最终控制方控制中国二十二冶集团有限公司受同一最终控制方控制
五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司受同一最终控制方控制五矿地产控股有限公司受同一最终控制方控制
五矿鑫扬（浙江）投资管理有限公司受同一最终控制方控制
鑫湖股权投资基金管理（湖北）有限公实际控制人的联营企业司五矿财富投资管理有限公司实际控制人的联营企业
董事、监事、经理、财务总监及董事会关键管理人员秘书其他说明不适用
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联交易内关联方本期发生额上期发生额容
中国矿产有限责任公司采购商品12540329.21
北京第五广场置业有限公司接受劳务1255455.58779919.75
工银安盛人寿保险有限公司接受劳务342692.89281700.35
五矿物业管理有限公司接受劳务283977.97401719.35
长沙矿冶研究院有限责任公司接受劳务100628.87296543.91
中冶赛迪重庆信息技术有限公司接受劳务82695.05327440.72
中冶检测认证有限公司接受劳务33018.87
金玛国际运输代理有限公司接受劳务21327.4923112.86
五矿国际招标有限责任公司接受劳务17735.8420000.00
五矿保险经纪（北京）有限责任公司接受劳务4110.094365.77
265/2842021年年度报告
五矿钢铁有限责任公司接受劳务2998280.27
五矿贸易有限责任公司接受劳务29425371.34
中冶南方（武汉）信息技术工程有限接受劳务66037.73公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联交易内关联方本期发生额上期发生额容湖南长远锂科股份有限公
提供劳务25707583.58司
五矿钢铁天津有限公司销售商品17149667.9736566893.81
中国二十冶集团有限公司提供劳务2783018.87
五矿地产控股有限公司提供劳务1738867.92安信基金管理有限责任公
提供劳务1490049.731385771.57司
中国五矿股份有限公司提供劳务283018.87
五矿创新投资有限公司提供劳务56169.1464190.74绵阳市商业银行股份有限
提供劳务28301.891160686.85公司长沙矿冶研究院有限责任
提供劳务10563.17124.67公司
中冶置业集团有限公司提供劳务985791.78中冶交通建设集团有限公
提供劳务49281.90司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期确认的租赁上期确认的租赁出租方名称租赁资产种类费费
北京第五广场置业有限公司房屋建筑物95114914.6384320832.23
266/2842021年年度报告
绵阳市商业银行股份有限公司房屋建筑物1695886.241044022.99
中国五矿集团有限公司房屋建筑物4605863.734618482.53
长沙矿冶研究院有限责任公司房屋建筑物86693.09118533.26关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方期初余额本期增加本期减少期末余额拆入
绵阳市商业银行股份有限公司650000000.008029000000.007410000000.001269000000.00
五矿集团财务有限责任公司1514000000.001514000000.001514000000.001514000000.00
中国五矿股份有限公司500000000.00500000000.00
合计2664000000.009543000000.009424000000.002783000000.00
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1257.411279.81
(8).其他关联交易
√适用□不适用
（1）手续费及佣金支出/利息支情况表
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
五矿集团财务有限责任公司利息支出59292619.8963895124.30
绵阳市商业银行股份有限公司利息支出35012623.663487390.58
中国五矿股份有限公司利息支出21160389.3522127045.41
株洲冶炼集团股份有限公司利息支出320979.09
五矿创新投资有限公司利息支出52415.9423845.23
长沙矿冶研究院有限责任公司利息支出541.98217.33
中国五矿集团有限公司利息支出329.87216376579.62
五矿发展股份有限公司利息支出50.401145.60
267/2842021年年度报告
湖南瑶岗仙矿业有限责任公司利息支出24.512.83
（2）手续费及佣金收入/利息收入/投资收益情况表
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中冶置业集团有限公司手续费及佣金收入6808413.5912908879.71
五矿有色金属股份有限公司手续费及佣金收入4282315.234819175.95
五矿铝业有限公司手续费及佣金收入433975.4786835.85
中国矿产有限责任公司手续费及佣金收入349172.73191036.35
株洲冶炼集团股份有限公司手续费及佣金收入219462.99362475.25
水口山有色金属有限责任公司手续费及佣金收入210127.97125077.04
五矿钢铁有限责任公司手续费及佣金收入192134.8633405.21
五矿铜业（湖南）有限公司手续费及佣金收入163171.42
五矿钢铁天津有限公司手续费及佣金收入154114.611214.64
华北铝业有限公司手续费及佣金收入126460.38137064.15
五矿钢铁上海有限公司手续费及佣金收入62132.8828279.38
湖南株冶火炬新材料有限公司手续费及佣金收入58801.7022531.70
五矿有色金属（上海）有限公司手续费及佣金收入54792.45274059.52
五矿钢铁青岛有限公司手续费及佣金收入48638.90
中国五矿集团（唐山曹妃甸）矿石手续费及佣金收入17999.6197795.23控股有限公司
湖南有色黄沙坪矿业有限公司手续费及佣金收入16447.32883.02
五矿物流园（东莞）有限公司手续费及佣金收入14528.9946498.08
五矿无锡物流园有限公司手续费及佣金收入2807.432110.57
五矿贸易有限责任公司手续费及佣金收入4.15
安徽开发矿业有限公司手续费及佣金收入23913.65
五矿发展股份有限公司手续费及佣金收入118856.03
五矿地产控股有限公司利息收入1401853.542009543.63
绵阳市商业银行股份有限公司利息收入109409277.4788233719.00
五矿集团财务有限责任公司利息收入7352781.8714265524.69
安信基金管理有限责任公司投资收益29921260.90
五矿地产南京有限公司投资收益2499503.78
中冶置业集团有限公司融资租赁交易、租10411026.4919678318.62息收入
中冶国际投资发展有限公司融资租赁交易、租27843.30息收入
（3）金融资产转让及受让情况
单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额转让信托计划受让信托计划转让信托计划受让信托计划
绵阳市商2040700000.002881400000.003932300000.001363500000.00业银行股份有限公司
五矿财富156352900.00241939975.7580000000.00120000000.00投资管理有限公司
268/2842021年年度报告
五矿创新150000000.00189300000.00投资有限公司
鑫湖股权174450000.00174450000.00投资基金
管理（湖北）有限公司
（4）关联方金融产品交易
于2021年12月31日，关联方认购本集团发行并管理的信托计划期末金额为370073.73万元，关联方认购本集团发行并管理的资产支持专项计划期末金额为3000.00万元。
于2021年12月31日，本集团投资关联方发行的基金、资管计划等金融产品期末金额为
65330.00万元。
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
五矿集554855585.021733629511.51团财务货币资金有限责任公司
绵阳市641281239.631205017411.90商业银货币资金行股份有限公司
中冶置110649240.714989977.38326550580.0014694776.11长期应收业集团款有限公司
中冶国170012003.567650540.16长期应收际投资款发展有限公司
北京第21530545.35107652.7216381866.7581909.33其他应收五广场款置业有限公司
绵阳市119500.00597.50115180.00575.90商业银其他应收行股份款有限公司
269/2842021年年度报告
绵阳市7200.007200.00商业银预付款项行股份有限公司
中国矿2160000.00产有限预付款项责任公司
五矿智3300000.002500000.00地企业管理咨预付款项
询（深圳）有限公司
中国五948720000.00其他非流矿集团动资产有限公司
绵阳市291529000.00商业银其他债权行股份投资有限公司
五矿地31346100.0030318750.00其他债权产控股投资有限公司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额租赁负债（含1年内北京第五广场置业105827153.06到期）有限公司租赁负债（含1年内绵阳市商业银行股5384869.67到期）份有限公司租赁负债（含1年内长沙矿冶研究院有238451.84到期）限责任公司
中冶国际投资发展3400000.00长期应付款有限公司
中冶置业集团有限10000000.0010000000.00长期应付款公司
五矿铜业（湖南）41357238.301100.00应付货币保证金有限公司
五矿无锡物流园有2446504.12应付货币保证金限公司
270/2842021年年度报告
湖南有色黄沙坪矿5248387.052442264.00应付货币保证金业有限公司
安徽开发矿业有限6464.221001.92应付货币保证金公司
湖南株冶火炬新材10537523.617904026.20应付货币保证金料有限公司
应付货币保证金华北铝业有限公司33075719.0013171692.00
水口山有色金属有71410788.1848554428.83应付货币保证金限责任公司
五矿发展股份有限5003341.1924718412.61应付货币保证金公司
五矿钢铁青岛有限1570279.71应付货币保证金公司
五矿钢铁上海有限6974510.531001.38应付货币保证金公司
五矿钢铁天津有限14724448.51应付货币保证金公司
五矿钢铁有限责任47724899.1224324291.17应付货币保证金公司
应付货币保证金五矿铝业有限公司10345136.00
五矿贸易有限责任2010970.60应付货币保证金公司五矿物流园（东5603531.301002.03应付货币保证金
莞）有限公司五矿有色金属（上3070.00应付货币保证金
海）有限公司
五矿有色金属股份224192774.86212087115.00应付货币保证金有限公司
中国矿产有限责任137165257.6254533587.92应付货币保证金公司中国五矿集团（唐128092657.4770322837.06应付货币保证金山曹妃甸）矿石控股有限公司
株洲冶炼集团股份27425235.7721569007.45应付货币保证金有限公司
中国五矿股份有限500664583.33其他应付款公司
五矿钢铁天津有限2986500.00合同负债公司
绵阳市商业银行股1036485334.13652294166.66短期借款份有限公司
五矿集团财务有限1515781052.781515873575.00短期借款责任公司
湖南瑶岗仙矿业有13.902.81代理买卖证券款限责任公司
绵阳市商业银行股1744.98代理买卖证券款份有限公司
五矿创新投资有限6653.6022404136.88代理买卖证券款公司
271/2842021年年度报告
五矿发展股份有限30276.90226.50代理买卖证券款公司
五矿集团财务有限4560.01代理买卖证券款责任公司
长沙矿冶研究院有224168.3477596.26代理买卖证券款限责任公司
中国五矿股份有限4167964.354153408.33代理买卖证券款公司
中国五矿集团有限94456.0294126.15代理买卖证券款公司
株洲冶炼集团股份403735.37其他应付款有限公司
绵阳市商业银行股240000000.00拆入资金份有限公司
中国五矿集团有限4000000000.004000000000.00少数股东权益公司
说明：少数股东权益为实际控制人中国五矿集团有限公司向下属子公司五矿资本控股有限公司进
行的永续债权投资，金额为400000.00万元，本期支付永续债利息18250.00万元截至2021年12月31日，累计支付永续债利息19300.00万元。
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
272/2842021年年度报告
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至2021年12月31日止，本集团不存在应披露的其他重要或有事项，未决诉讼情况详见附注十六、8。
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
√适用□不适用
（1）2022年3月10日，五矿资本控股有限公司2022年第一期公司债券成功簿记发行，简
称“22五资01”。起息日为2022年3月14日，发行金额12亿元，期限3年，利率3.36%，主体评级与债项评级均为 AAA，主承销商为五矿证券。
（2）2022年1月14日，五矿证券收到证监会关于同意五矿证券有限公司向专业投资者公
开发行短期公司债券注册的批复，同意五矿证券公开发行面值余额不超过10亿元的短期公司债券，最终发行规模以实际发行结果为准。
（3）2022年3月22日，五矿资本控股有限公司2019年公开发行公司债券（第一期）20亿公司债券到期兑付。
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
273/2842021年年度报告
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
√适用□不适用
公司部分总部及外派员工参与并实施企业年金方案，方案规定企业年金所需费用由企业和参与方案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的8.00%，个人缴费由员工按规定选择。
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部，分别对证券业务、期货业务、信托业务、投资业务、融资租赁业务等业务的经营业绩进行考核。
274/2842021年年度报告
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目证券分部期货分部信托分部租赁分部投资分部其他分部分部间抵销合计
一、对外交易收入2160375773.032775901093.404656271161.503438690963.7113031238991.64
二、分部间交易收入925481.3229939742.6344206.231180526.78139542.8432229499.80
三、对联营和合营企
-34054.99184270745.64184236690.65业的投资收益
四、资产减值损失-17844774.34-17844774.34
五、信用减值损失-101984319.441886870.153510341.04-661866461.663647511.691983680.511074386.11-753896763.82
六、折旧费和摊销费104149413.0047395648.63159894004.307763134.0217140439.55143100.3026770204.66309715535.14七、利润总额（亏损
689362524.66210165873.123133804045.011312167401.622092564922.261289879349.983250619150.255477324966.40
总额）
八、所得税费用162361112.5151004927.80771531692.39330007128.10-12269902.26-855908.391303490866.93九、净利润（净亏
527001412.15159160945.322362272352.62982160273.522104834824.521289879349.983251475058.644173834099.47
损）
十、资产总额29192689237.6919285367629.8927025334433.2161029151028.5350000714896.1238291580919.7378026028584.75146798809560.42
十一、负债总额18123644649.6215117205142.863865450255.0850360744031.589606713947.8146964141.417433081048.8189687641119.55
十二、其他重要的非现金项目
1．折旧费和摊销费以
外的其他现金费用
2．对联营企业和合营
4995945.014683373977.654688369922.66
企业的长期股权投资
3．长期股权投资以外
的其他非流动资产增3004031328.86-16946.281517709671.6247008899.12-2624944261.6984537.83-750867722.422694740951.88加额
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
275/2842021年年度报告
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
√适用□不适用
（1）外币折算
本集团2021年度计入当期损益的汇兑差额为-156067.87元。
（2）融资融券业务
*融资业务明细情况详见本财务报表附注第十节（七）13
*融券业务公允价值
单位：元币种：人民币项目期末公允价值期初公允价值融出证券
—交易性金融资产81476976.431212240.20
*融资融券业务违约概率说明：
信用业务部建立融资融券交易监控与平仓管理机制，通过实时盯市，及时向客户发出追加担保物、降低负债、偿还合约等通知提示风险，降低客户违约概率。截至2021年12月31日，共对
4位客户进行平仓操作，收回相应负债。
按照担保物类别，客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况如下：
单位：元币种：人民币担保物类别期末余额期初余额
资金455525436.75456460825.40
证券14280303116.639392214856.81
合计14735828553.389848675682.21
（3）未决诉讼（仲裁）
截至审计报告日止，本集团共存在重大未决诉讼（仲裁）3起，具体如下：
序号原告被告标的金额（元）/案由进展情况标的物
青海省高院于2016年3月22日出具民事调解书，成都森宇实业借款合因对方未履行，五矿信托于2016年5月17日向青
1五矿信托518698630.14
集团有限公司同纠纷海省高级人民法院申请强制执行，目前该案正在执行中。
276/2842021年年度报告
序号原告被告标的金额（元）/案由进展情况标的物
2019年5月，内蒙古卓资县人民法院裁定批准中
内蒙古中西矿西矿业重整计划草案并终止其重整程序，已收业有限公司、甘到部分回款；2021年1月，甘肃省陇南市中级人肃建新实业集民法院做出民事裁定，终结甘肃建新实业集团借款合
2五矿信托团有限公司、甘1153413641.87有限公司的破产重整程序，已收到全部回款；
同纠纷
肃万星实业股2021年7月，甘肃省兰州市中级人民法院做出民份有限公司、刘事裁定，终结甘肃万星实业股份有限公司破产建民、王爱琴程序，已收到全部回款。上述案件中未获得分配款项，目前仍在执行中山东恒欣仓储
有限公司、山东五矿产业金融服务（深圳）有限公司上海分公五矿产业
铂佳实业集团司向山东铂佳实业集团有限公司、山东金湘临金融服务仓储合
3有限公司、山东3627.97吨铝锭国际贸易有限公司采购的3627.97吨铝锭存放（深圳）同纠纷
金湘临国际贸于山东恒欣仓储有限公司，出现货权纠纷一有限公司易有限公司及审开庭时间尚未确定。
其法人魏绪玲
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
277/2842021年年度报告
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款547250000.00259496000.00
合计547250000.00259496000.00
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
278/2842021年年度报告
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内550000000.00
6个月至1年
1年以内小计550000000.00
1至2年
2至3年
3年以上40516486.65
减：坏账准备-43266486.65
合计547250000.00
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
资金拆借550000000.00260000000.00
往来款项40516486.6568252761.32
减：坏账准备-43266486.65-68756761.32
合计547250000.00259496000.00
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计
信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失
信用减值)信用减值)
2021年1月1日余额1304000.0067452761.3268756761.32
2021年1月1日余额
279/2842021年年度报告
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提1446000.001446000.00
本期转回3429680.513429680.51本期转销
本期核销23506594.1623506594.16其他变动
2021年12月31日余2750000.0040516486.6543266486.65
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额他期末余额计提收回或转回转销或核销变动
其他应收款68756761.321446000.003429680.5123506594.1643266486.65
合计68756761.321446000.003429680.5123506594.1643266486.65
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的其他应收款23506594.16
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币其他应收款履行的核销款项是否由关单位名称核销金额核销原因性质程序联交易产生
湖南金瑞锰业有限往来款23506594.16破产清算程董事会决议是公司序执行完毕
合计/23506594.16///
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
280/2842021年年度报告
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额
数的比例(%)
五矿资本控股有限公司资金拆借550000000.006个月内93.142750000.00
枣庄金泰电子有限公司往来款40516486.653年以上6.8640516486.65
合计/590516486.65/100.0043266486.65
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司
37686570587.1537686570587.1537686570587.1537686570587.15
投资
对联营、合营企业投资
合计37686570587.1537686570587.1537686570587.1537686570587.15
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期本期本期计提减值准备期被投资单位期初余额期末余额增加减少减值准备末余额
五矿资本控股有限公司37686570587.1537686570587.15
合计37686570587.1537686570587.15
281/2842021年年度报告
(2).对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
不适用
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
□适用√不适用
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
不适用
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益1300000000.001400000000.00权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收-30000000.00益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
其他8203396.88
合计1270000000.001408203396.88
282/2842021年年度报告
其他说明：
不适用
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明
非流动资产处置损益-1113478.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
973751270.90家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融543526472.29资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回5309123.18对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18496113.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目148532746.14
减：所得税影响额411546424.45
少数股东权益影响额186666770.99
合计1053296825.48
283/2842021年年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东
7.810.670.67
的净利润扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的5.090.440.44净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长：朱可炳
董事会批准报送日期：2022年4月25日修订信息
□适用√不适用