开尔新材:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告（2021年度）

浙江开尔新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告关于浙江开尔新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2022]第 ZF10559 号
浙江开尔新材料股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江开尔新材料股份有限公司(以下简称“开尔新材公司”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 4 月 27 日出具了报告号为信会师报字(2022)第 ZF10558 号的
无保留意见审计报告。
开尔新材公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是开尔新材公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计开尔新材公司2021年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解开尔新材公司2021年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第1页本报告仅供开尔新材公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：钟建栋（特殊普通合伙）
中国注册会计师：闻炜锋
中国·上海 二 O 二二年四月二十七日专项报告第2页浙江开尔新材料股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元占用方与上市公司上市公司核算2021年期初占用2021年度占用累计2021年度占用资金2021年度偿还累2021年期末占占用形成非经营性资金占用资金占用方名称占用性质
的关联关系的会计科目资金余额发生金额（不含利息）的利息(如有)计发生金额用资金余额原因
控股股东、实际控制人及其附非经营性占用属企业非经营性占用
小计-----
前控股股东、实际控制人及其非经营性占用附属企业非经营性占用
小计-----其他关联方及附属企业非经营性占用小计
总计-----往来性质往来方与上市公司上市公司核算2021年期初往来2021年度往来累计2021年度往来资金2021年度偿还累2021年期末往往来形成其它关联资金往来资金往来方名称（经营性往来、非经营的关联关系的会计科目资金余额发生金额（不含利息）的利息(如有)计发生金额来资金余额原因性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
合肥开尔环保科技有限公司全资子公司预付款项685.646163.786283.47565.95采购经营性往来
开尔新材料（香港）国际有限公司控股子公司应收账款2846.58100.882745.70销售经营性往来
浙江晟开幕墙装饰有限公司控股子公司应收账款74.1674.16销售经营性往来
上市公司的子公司及其附属杭州开尔装饰材料有限公司全资子公司应收账款1377.944643.793762.002259.73销售经营性往来
企业金华开晴太阳能科技有限公司控股子公司其他应收款6.3947.7544.1410.00结算租金经营性往来
浙江晟开幕墙装饰有限公司控股子公司其他应收款883.76219.5647.8499.481051.68暂借款非经营性往来
无锡市金科尔动力设备有限公司控股子公司其他应收款322.915.21338.11暂借款非经营性往来
杭州义通投资合伙企业（有限合伙）控股子公司其他应收款228.293.17221.2910.17暂借款非经营性往来其他关联方及其附属企业
总计---6425.6611074.8866.2210511.267055.50-
法定代表人：邢翰学主管会计工作负责人：马丽芬会计机构负责人（会计主管人员）：俞铖耀汇总表第1页