分众传媒:公司2021年度财务决算报告

证券代码：002027证券简称：分众传媒公告编号：2022-008
分众传媒信息技术股份有限公司
2021年度财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、2021年度决算主要财务数据
分众传媒信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报表已
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。主要财务数据详见下表：
2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入（元）14836422936.6912097106052.7622.64%12135948050.91
归属于上市公司股东的净利润（元）6063162192.534003835613.2951.43%1875276692.44
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）5413868941.523646173547.7148.48%1282022237.62
经营活动产生的现金流量净额（元）9590416889.605223411676.7283.60%3429869870.39
基本每股收益（元/股）0.41980.277451.33%0.1296
稀释每股收益（元/股）0.41980.277451.33%0.1296
加权平均净资产收益率33.13%26.16%6.97%13.76%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
总资产（元）25555259687.2521646165070.0318.06%18687079233.62
归属于上市公司股东的净资产（元）18379430976.5117016986250.458.01%13778408776.65
在计算2021年度基本每股收益、稀释每股收益时，已按照权重计算2021年1月8日以非交易方式过
户的第二期员工持股计划7700000股。
在计算2019年度、2020年度以及2021年度基本每股收益、稀释每股收益时，已扣除了2018年公司回购的99612604股库存股以及2019年公司回购的143767950股库存股的加权平均股数，除上述已过户至员工持股计划的7700000股之外的剩余回购股份已于2021年9月全部完成注销。分季度主要财务指标：
单位：元
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入3592928596.153733714318.373821487973.983688292048.19
归属于上市公司股东的净利润1368211493.181532022646.961522321788.761640606263.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1217037005.881374566524.171439307785.541382957625.93
经营活动产生的现金流量净额1572633573.302463843146.122542069958.613011870211.57
非经常性损益项目及金额：
单位：元项目2021年金额2020年金额2019年金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）3394488.621068729.44-20479112.11计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
585952387.67301162100.68722900777.89策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费3358329.2923490722.8226555957.66
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
4262289.8927382.4327462764.78
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
债务重组损益-61040980.000.000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资324405065.03169103432.7536952713.42产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12157236.60-32666708.17-17850713.29
减：所得税影响额196223555.11103638407.72182305689.54
少数股东权益影响额（税后）2657537.78885186.65-17756.01
合计649293251.01357662065.58593254454.82二、2021年度决算相关资产负债表、利润表及现金流量表主要数据分析
1、合并资产负债
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金4295642365.994730286378.96
交易性金融资产3442112702.461475959904.22
应收账款2978809573.263618913011.41
应收款项融资116362747.93183466200.55
预付款项112330877.46631566733.39
其他应收款59500081.6761677500.01
存货10280828.704568164.60
合同资产147406420.14177934038.11
一年内到期的非流动资产501671301.37
其他流动资产46527014.60404735823.40
流动资产合计11710643913.5811289107754.65
非流动资产：
长期股权投资1600082971.481372869799.62
其他权益工具投资1323030471.621078844317.74
其他非流动金融资产3217641031.102140888805.90
固定资产915237372.691158016412.49
在建工程4532504.516146712.09
使用权资产2958680389.28
无形资产14849283.8021626261.88
商誉167787923.02168812741.79
长期待摊费用12768607.9419226266.44
递延所得税资产833763863.24949020833.18
其他非流动资产2796241354.993441605164.25
非流动资产合计13844615773.6710357057315.38
资产总计25555259687.2521646165070.03
流动负债：
短期借款20838320.8950310738.14
应付账款205942762.24454939415.65
合同负债799036570.28717480712.38
应付职工薪酬276932664.28337926155.04
应交税费1068769448.96973760680.80
其他应付款1350820414.781561738028.43
应付股利5920703.705920703.99
一年内到期的非流动负债2001170141.1610355940.00
其他流动负债46731181.5141804873.04
流动负债合计5770241504.104148316543.48
非流动负债：
租赁负债812957201.36
长期应付职工薪酬3134429.822961464.69
递延收益900000.00
递延所得税负债286187056.67221567738.28
非流动负债合计1102278687.85225429202.97
负债合计6872520191.954373745746.45
所有者权益：
股本328300769.56333658271.10
资本公积380728904.31467387210.90
减：库存股0.001530149001.70
其他综合收益-164725866.90-150002548.46
盈余公积0.00269230308.61
未分配利润17835127169.5417626862010.00
归属于母公司所有者权益合计18379430976.5117016986250.45
少数股东权益303308518.79255433073.13
所有者权益合计18682739495.3017272419323.58
负债和所有者权益总计25555259687.2521646165070.03其中，2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况如下：
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
预付款项631566733.39144509366.37-487057367.02
使用权资产2651688705.942651688705.94
应付账款454939415.65129050638.98-325888776.67
一年内到期的非流动负债10355940.001757941564.021747585624.02
租赁负债764001483.13764001483.13
未分配利润17626862010.0017605795018.44-21066991.56
（1）调整情况说明：因执行新租赁准则，公司作为承租人对于首次执行日
前已存在的经营租赁进行了如下调整：于2021年1月1日确认租赁负债2511587107.15元（其中，一年内到期的租赁负债1747585624.02元在一年内到期的非流动负债中列示），使用权资产2651688705.94元，同时调减预付款项
487057367.02元，调减应付账款325888776.67元以及调减留存收益
21066991.56元。
（2）主要数据变动分析
应收账款：报告期末应收账款账面价值较年初减少64010.34万元，主要由于：1）报告期内应收账款回款较好；2）本报告期应收账款信用减值损失为
16465.15万元；3）部分应收账款债务重组导致应收账款减少。
长期股权投资：报告期末长期股权投资余额为160008.30万元，较年初的
137286.98万元增加22721.32万元，主要的变动原因如下：1）报告期内以权益
法确认的对上海数禾信息科技有限公司（以下简称“数禾科技”）等联营公司的长期股权投资净收益为26541.32万元；2）报告期内，本公司因股权被动稀释丧失对分众体育（上海）有限公司的控制权，改按权益法核算，相应增加长期股权投资4225.87万元；3）对经营不达预期的联营公司宁波分众福利直送信息科技
有限公司及上海骏众网络科技有限公司的长期股权投资分别计提了5930.76万
元及1742.31万元的资产减值损失。
固定资产：固定资产余额为91523.74万元，较年初的115801.64万元下降了24277.90万元，下降的主要原因为：1）报告期固定资产计提折旧47378.39万元；2）报告期内新增固定资产25194.32万元。使用权资产：公司自2021年1月1日（“首次执行日”）起执行财政部于
2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》并按照新租赁准则进行会计处理。自租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。
根据新租赁准则，报告期末确认使用权资产295868.04万元，较年初余额
265168.87万元增长11.58%，主要由新签及续签的楼宇媒体租赁合同带来。
短期借款：报告期末短期借款余额为韩亚银行对公司境外子公司 Focus
Media Korea Company Limited（以下简称“FM Korea”）提供的 50 亿韩元信用贷款。截至年末，借款余额为38.80亿韩元，连同应付利息折合人民币2083.83万元。年初短期借款余额为 5031.07 万元，为境外子公司 FM Korea 向中国银行股份有限公司首尔分行提取的贷款，子公司上海德峰广告传播有限公司为上述银行授信提供质押担保。截至 2021 年 4 月 15 日，境外子公司 FM Korea 已全额归还此笔贷款，相关担保事项亦随之撤销。
租赁负债：根据新租赁准则，报告期末租赁负债反映的是一年以上到期的租赁负债，余额较年初有所增加，主要由新签及续签的楼宇媒体租赁合同带来。
交易性金融资产：报告期末交易性金融资产有所增加主要是由于公司增加购买了银行理财产品。
一年内到期的非流动资产：报告期末此余额为一年内即将到期的银行三年大额存单及应计利息。
其他流动资产：报告期末其他流动资产余额为4652.70万元，较年初减少
35820.88万元，主要为年内有35000.00万元一年期银行定期存款已到期。
其他权益工具投资：报告期末其他权益工具投资余额为132303.05万元，较年初增加24418.62万元，主要由于本期新增以非现金资产收回债权所形成的权益工具投资22104.09万元。
其他非流动金融资产：报告期末其他非流动金融资产余额为321764.10万元，较年初增加107675.22万元，主要由于年初至报告期末新增投资100159.00万元以及公允价值变动计入损益22182.82万元。
其他非流动资产：报告期末其他非流动资产较年初减少了64536.38万元，主要由于：1）本报告期收到联营公司数禾科技归还的欠款31650.00万元；2）本报告期新增购买10000.00万元的银行三年定期存款导致余额增加；3）本期末有50000.00万元银行三年定期将在一年内到期，故从此科目调整至一年内到期的非流动资产。
一年内到期的非流动负债：根据新租赁准则，报告期末一年内到期的非流动负债反映的是一年内到期的租赁负债，余额较年初增加主要由新签及续签的楼宇媒体租赁合同带来。
递延收益：年初递延收益余额为90.00万元，为往期收到的与资产相关的政府补助于2021年上半年确认在了其他收益。
库存股/盈余公积：报告期末库存股与盈余公积余额为0元，年初库存股与盈余公积余额分别为153014.90万元与26923.03万元，原因如下：本公司自2018年9月3日至2019年5月9日通过集中竞价方式共回购股票243380554股，实际累计支付153014.90万元（含交易费用）并计入库存股。2021年1月8日，公司将库存股7700000股过户至员工持股计划证券账户，根据平均回购价格6.29元/股结转库存股4843.30万元并相应减少资本公积4852.96万元（含交易费用）。2021年8月24日、2021年9月10日，公司分别召开了第七届董事会
第十三次会议、第七届监事会第十二次会议及2021年第一次临时股东大会，审
议通过《公司关于调整剩余回购股份用途并注销的议案》，同意调整回购专用证券账户剩余股份的用途，由“用于员工持股计划或者股权激励”调整为“用于注销以减少注册资本”；同时授权公司管理层办理上述事项的相关事宜。截至2021年9月28日，相关注销事宜已完成，本次共注销回购专用证券账户剩余股份
235680554股，结转库存股148171.60万元并相应减少股本、资本公积、盈余
公积与未分配利润。以上两项合计减少库存股153014.90万元，按股权注销比例减少股本535.75万元，冲减资本公积-股本溢价与盈余公积至0元，不足冲减的部分冲减未分配利润116899.95万元。2、合并利润单位：元项目2021年度2020年度
一、营业总收入14836422936.6912097106052.76
其中：营业收入14836422936.6912097106052.76
二、营业总成本7977891159.887320906014.47
其中：营业成本4816882123.504446949111.19
税金及附加79551730.7863435693.29
销售费用2658293987.332150276113.07
管理费用502538615.01684306297.03
研发费用89308345.41102544615.76
财务费用-168683642.15-126605815.87
其中：利息费用106995952.2745916923.94
利息收入279391018.11177555334.79
加：其他收益585952387.67301162100.68
投资收益（损失以“－”号填列）268165423.34309708528.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益265413246.00187530949.33
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）263280563.9646996615.07
信用减值损失（损失以“-”号填列）-164826491.34-369525588.81
资产减值损失（损失以“-”号填列）-71081114.9714471973.38
资产处置收益（损失以“-”号填列）4988122.241025349.94
三、营业利润（亏损以“－”号填列）7745010667.715080039017.49
加：营业外收入4105630.9712192911.03
减：营业外支出16262867.5744859619.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）7732853431.115047372309.32
减：所得税费用1621225875.251046476547.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）6111627555.864000895761.87
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）6111627555.864000895761.87
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）0.000.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润6063162192.534003835613.29
2.少数股东损益48465363.33-2939851.42
六、其他综合收益的税后净额-24865690.6083661676.29
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-14723318.4485205429.89
（一）不能重分类进损益的其他综合收益20625764.73120307884.73
1.重新计量设定受益计划变动额276658.0141094.23
3.其他权益工具投资公允价值变动20349106.72120266790.50
（二）将重分类进损益的其他综合收益-35349083.17-35102454.84
6.外币财务报表折算差额-35349083.17-35102454.84
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-10142372.16-1543753.60
七、综合收益总额6086761865.264084557438.16
归属于母公司所有者的综合收益总额6048438874.094089041043.18
归属于少数股东的综合收益总额38322991.17-4483605.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.41980.2774
（二）稀释每股收益0.41980.2774（1）营业收入分析：
单位：元
2021年2020年
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计14836422936.69100%12097106052.76100%22.64%分行业楼宇媒体及其他
日用消费品5804591385.3339.12%4288294991.9135.45%35.36%
互联网4020449568.1727.10%3282310307.1627.13%22.49%
娱乐及休闲1063590833.967.17%762100938.516.30%39.56%
商业及服务701235162.794.73%601064592.354.97%16.67%
交通675228643.044.55%1012618840.358.37%-33.32%
房产家居557965510.933.76%617326405.125.10%-9.62%
通讯218380378.581.47%318804159.662.64%-31.50%
其他622304012.834.18%736090204.536.08%-15.46%影院媒体
日用消费品526227688.433.55%209566179.161.73%151.10%
互联网207004700.001.40%53771246.510.45%284.97%
通讯163390689.871.10%78721386.660.65%107.56%
交通144952338.100.98%91149120.810.75%59.03%
娱乐及休闲63517796.730.43%22774693.080.19%178.90%
房产家居32637870.210.22%3813912.090.03%755.76%
商业及服务29375091.180.20%16318141.890.14%80.01%
其他5571266.540.04%2380932.970.02%134.00%分产品
楼宇媒体13617777775.3491.79%11575707549.1595.69%17.64%
影院媒体1172677441.067.90%478495613.173.96%145.08%
其他媒体及其他45967720.290.31%42902890.440.35%7.14%分地区
华北2626235391.1217.70%2389040867.5519.75%9.93%
华东5145053499.0034.68%4201684821.6234.73%22.45%
华南2995964039.5520.19%2406792040.3419.90%24.48%
西南1809525495.8612.20%1411560646.3111.67%28.19%
华中1281719608.518.64%875213645.807.23%46.45%
其他977924902.656.59%812814031.146.72%20.31%
2021年度，公司实现营业收入1483642.29万元，较上年增长22.64%。其中，楼宇媒体全年实现营业收入1361777.78万元，较上年增长17.64%；影院媒体全年实现营业收入117267.74万元，较上年增长145.08%。
2021年度，公司营业成本较上年增加36993.30万元，增长8.32%。主要原
因为2020年疫情期间，各地影院停业未发生影院媒体租赁成本，故2021年度影院业务租赁成本同比明显上升。其余成本在过去几年持续有效的成本管理下，报告期内成本稳中有降。
2021年客户回款情况持续改善，公司的信用减值损失同比下降55.40%。
报告期内公司经营活动产生的现金净流入为959041.69万元，较上年增加
436700.52万元。根据新租赁准则的要求，将楼宇业务以及办公场所和仓库等租
赁费对现金流产生的影响体现在筹资活动中，故本报告期开始购买商品、接受劳务支付的现金中不再包含楼宇业务等租赁费支付，导致经营性现金流增加
292437.81万元。除去这部分影响，经营性现金流仍有较好增长。
综上，报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润为606316.22万元，较上年的400383.56万元增长51.43%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为541386.89万元，较上年的364617.35万元增长48.48%。
（2）营业成本分析：
单位：元
2021年2020年
行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重媒体资源成本（含媒体租赁相关使用权资产
广告行业3339882433.9369.34%2951383978.0766.37%13.16%折旧及影院媒体映前时长采购成本）
广告行业职工薪酬499520968.9610.37%532225356.2711.97%-6.14%
广告行业设备折旧费459975765.389.55%463376184.7110.42%-0.73%
广告行业其他营业成本517502955.2310.74%499963592.1411.24%3.51%
报告期媒体资源成本较2020年增长13.16%，主要由于影院业务的映前时长采购成本较上年大幅增长221.53%。2020年内疫情期间，各地影院停业未发生影院媒体资源采购成本，2021年恢复正常节奏，故造成2021年度影院业务同类成本的明显增加；除此以外，受益于良好的成本控制，公司楼宇媒体业务相关的媒体资源成本较上年相比略有下降。
报告期职工薪酬较2020年减少了6.14%，2021年公司进一步进行系统升级和数字化改造，持续提升人效，报告期内媒体运营以及媒体开发人员数量仍有下降。
报告期其他营业成本主要包括电梯海报的画面印刷费用、媒体设备的运输和
外包安装费用、安装维修的物料消耗费用及电梯电视广告内容 4G 推送的运营商
流量费用等，较上年变动不大。
（3）费用
单位：元
2021年2020年同比增减
销售费用2658293987.332150276113.0723.63%
管理费用502538615.01684306297.03-26.56%
财务费用-168683642.15-126605815.8733.24%
研发费用89308345.41102544615.76-12.91%
销售费用：报告期销售费用为265829.40万元，较上年增长23.63%，主要是与营业收入密切相关的销售人员的业务费增加。
管理费用：管理费用较上年减少18176.77万元，下降26.56%，主要原因是上年度发生了较多的优化运维人员的离职补偿金及年终奖金。
财务费用：财务费用的波动主要由利息收入带来，由于公司在报告期内的平均银行存款余额以及银行大额定期存单均较上年有所增加，故利息收入相应增加。
研发费用：报告期内由于研发人员结构性调整导致职工薪酬相应减少。
（4）非主营业务
单位：元金额占利润总额比例
投资收益268165423.343.47%
公允价值变动损益263280563.963.40%
资产减值235907606.313.05%
营业外收入4105630.970.05%
营业外支出16262867.570.21%其他收益585952387.677.58%投资收益：1）权益法核算的长期股权投资收益26541.32万元；2）处置交易性金融资产取得的银行理财产品收益5877.81万元；3）债务重组产生的投资损失
6104.10万元。
公允价值变动损益：1）其他非流动金融资产，即基金类投资的公允价值变动收益22182.82万元；2）交易性金融资产，即理财产品的公允价值变动收益为
4145.23万元。
资产减值：1）应收账款信用减值损失16465.15万元；2）长期股权投资减值
损失7673.07万元。
其他收益：主要为收到的政府补助和增值税进项税加计抵减。
3、合并现金流量
单位：元项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计16865773057.9813543922088.9224.53%
经营活动现金流出小计7275356168.388320510412.20-12.56%
经营活动产生的现金流量净额9590416889.605223411676.7283.60%
投资活动现金流入小计5341670366.579322805147.93-42.70%
投资活动现金流出小计7771408965.2011281322472.37-31.11%
投资活动产生的现金流量净额-2429738598.63-1958517324.44-
筹资活动现金流入小计104514245.76102664050.001.80%
筹资活动现金流出小计7655935446.431986011703.26285.49%
筹资活动产生的现金流量净额-7551421200.67-1883347653.26-
现金及现金等价物净增加额-394189416.911373276895.34-
经营活动产生的现金流量净额：报告期内公司经营活动产生的现金净流入为
959041.69万元，较上年增加436700.52万元，主要是由于：1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加297916.93万元；2）公司收到的政府补助及利息收入等也较上年增加37828.20万元；3）按照新租赁准则要求将楼宇业务以及办
公场所和仓库等租赁费对现金流产生的影响体现在筹资活动中，故本报告期开始购买商品、接受劳务支付的现金中不再包含楼宇业务等租赁费支付；4）由于上
年疫情影响，各项成本费用以及税费支出均少于正常水平，故本报告期内税费支出较上年增加67132.80万元，成本费用支出增加57119.81万元。
投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金净流出为
242973.86万元，较上年增加净流出47122.13万元，其中：1）本报告期其他非流动金融资产新增投资100159.00万元，上年为39916.97万元；2）购建固定资产现金流出24994.71万元，较上年增加净流出18881.73万元；3）本报告期权益工具投资现金流出1613.86万元，上年同期为11999.00万元；4）本期收到联营企业数禾科技归还的欠款31650.00万元，上年归还金额为22650.00万元；5）本报告期购买、赎回银行理财产品及银行大额定期存单合计造成现金净流出
167743.00万元，较上年减少净流出22388.63万元。
筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金净流出为
755142.12万元，较上年增加净流出566807.35万元，变动原因为：1）按照新
租赁准则的要求，公司今年将楼宇业务以及办公场所和仓库等租赁费对现金流产生的影响体现在筹资活动中，导致支付其他与筹资活动有关的现金流出增加
292437.81万元；2）2021年公司分别用于2020年度和2021年半年利润分配所
使用的资金为166085.30万元及300397.75万元，合计466483.05万元，而上年股利分配金额为101041.50万元。
特此公告。
分众传媒信息技术股份有限公司董事会
2022年4月29日