西部创业:2021年度财务决算报告

宁夏西部创业实业股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、财务状况
（一）资产状况
截至2021年12月31日，公司资产总额577024.79万元，较年初的547229.83万元增加了29794.96万元，增幅5.44%。
其中：
1.货币资金113648.08万元，较年初的92999.63万元增
加了20648.45万元，增幅22.20%，主要是经营向好、收入增长带动货币资金增加。
2.应收账款16668.56万元，较年初的11085.76万元增
加了5582.80万元，增幅50.36%，主要原因是：（1）西创运通本年开展供应链贸易业务，账期未满，增加了应收货款；（2）宁东铁路加大回款力度，应收账款减少。
3.其他应收款180.37万元较年初的1078.24万元减少了
897.87万元，降幅83.27%主要原因是：（1）本年宁东铁路收回
银川瑞索商贸有限公司合同纠纷案执行款472万元；（2）将本年
基于实际利率法计提的金融工具的利息重分类至“货币资金”项目反映。
4.存货4759.50万元，较年初的4260.48万元增加了
499.02万元，增幅11.71%，主要是报告期运输用燃油价格上涨，
使期末存货余额较高。
-1-5.投资性房地产11558.11万元，较年初的5825.32万元增加了5732.79万元，增幅98.41%，主要是对基地租赁资产进行了报表科目重分类。
6.固定资产321948.75万元，较年初的331936.94万元
减少了9988.19万元，降幅3.01%，主要原因是：（1）本年计提折旧12876.04万元；（2）报告期因处置或报废减少资产净值
2292.34万元；（3）本年购置及在建工程转入新增资产5870.62万元。
（二）负债状况
截止2021年12月31日，公司负债合计39356.12万元，较年初的32505.24万元增加了6850.88万元，增幅21.08%。
其中：
1.应付账款13944.17万元，较年初的8277.29万元增加
了5666.88万元，增幅68.46%，主要是宁东铁路尚未支付的工程款及西创运通供应链贸易业务尚未支付的货款。
2.合同负债970.13万元，较年初的2360.14万元减少了
1390.01万元，降幅58.90%，主要为预收但尚未结算的运费较
年初减少了1222.13万元。
3.其他应付款7704.32万元，较年初的6528.03万元增加
了1176.29万元，增幅18.02%，主要为报告期大古物流计提的税收滞纳金1148.44万元。
二、经营情况
-2-（一）2021年公司实现营业总收入123662.24万元，较2020年的89585.48万元增加了34076.77万元，同比增幅38.04%。
主要原因是：1.2021年铁路货物运量达到6227万吨，较2020年5366万吨增加了861万吨，运输收入同比增加了17694.34万元；2.开展供应链贸易业务带动营业收入增加15918.60万元。
（二）营业总成本93158.86万元，较2020年的65912.80
万元增加了27246.06万元，同比增幅41.34%。其中：
1.营业成本86817.90万元，较2020年的59402.36万元
增加了27415.54万元，同比增幅46.15%。其中：（1）本年外煤进宁运输量增大，使铁路运输成本、联合运输成本同比增加了
4748.40万元和1847.89万元；（2）运量增长带动机车用油增加，且本年柴油采购单价上涨，使燃油成本同比增加966.87万
元；（3）本年对部分线路进行维修，使线路维修成本同比增加
1127.31万元；（4）开展供应链贸易业务使营业成本同比增加
了14804.09万元；（5）上年享受疫情期间社保减免政策，减免养老、失业、工伤、医疗保险共2237.36万元，同时本年职工工资增长，使人员薪酬同比增加3745.83万元。
2.税金及附加933.94万元，较2020年的726.69万元增加
了207.25万元，同比增幅28.52%，主要原因是：（1）收入增长带动应缴增值税及所得税增加，使教育费附加（含地方）同比增加121.87万元；（2）因原世纪大饭店2021年不再享受疫情期间
房产税减免政策，使房产税同比增加38.70万元。
-3-3.销售费用184.00万元，较2020年的188.43万元减少了
4.43万元，同比降幅2.35%，基本持平。
4.管理费用为7021.89万元，较2020年的7059.72万元
减少37.83万元，同比降幅0.54%，主要原因为：（1）2021年不再享受疫情期间社保减免政策，使职工薪酬较2020年增加140.5万元；（2）2020年因管理需要，外部咨询较多，2021年中介服务费减少了157.53万元；（3）2021年残保金较上期减少68.75万元。
5.研发费用517.61万元，较2020年的242.13万元增加了
275.48万元，同比增幅113.77%，主要是报告期加大了“铁路货运智能监测系统”和“地方铁路无线传输网络补强研究”等的投入。
6.财务费用为-2316.48万元，较2020年-1706.53万元减
少了609.95万元，同比降幅35.74%，主要是报告期货币资金增加，优化资金配置，提高了资金收益，使利息收入较上年增加了
633.25万元。
7.公允价值变动收益-329.76万元，为宁东铁路所持太中银
铁路股权公允价值变动损失。
8.2021年资产减值损失及信用减值损失合计为998.92万元，
较2020年-867.07万元减少了1865.99万元，主要为报告期收回已全额计提减值的应收款项1866万元。
（三）营业外收入为268.66万元，较2020年的472.49万
-4-元减少了203.83万元，同比降幅43.14%，主要原因是:1.占地补偿收入同比增加了98.77万元；2.本年清理长账龄且无法支付
的款项119.99万元；3.2020年确认瑞索商贸公司诉讼收益
445.28万元，本期诉讼案件赔偿收入同比减少439.28万元。
（四）营业外支出为3404.87万元，较2020年的1279.52
万元增加了2125.35万元，增幅166.10%，主要原因是：1.本年宁东铁路向灵武政府移交两座公共桥梁，价值565.19万元；
2.本年与灵武政府约定分担公共设施建设款项600万元；3.报废
无使用或修复价值的资产，价值1025.9万元。
（五）净利润为22567.45万元，较2020年的17168.35
万元增加了5399.10万元，同比增幅31.45%。主要原因是：1.铁路运量上升，带动收入及净利润增长。同时，收回已全额计提坏账的应收款项1866万元、收到税务局退回的城建税154.70万元，使铁路运输业务净利润同比增加了3587.99万元；2.2020年下半年世纪大饭店出租，本年基地出租价格按合同约定上涨，带动租赁收入同比增长186.18万元；清理长期无法支付的应付
款项119.99万元、收到占地补偿收入119.37万元、资产减值损
失减少579.70万元等因素影响，葡萄酒业务净利润同比增加
1412.86万元；3.本年开展供应链贸易业务带动净利润增加
398.25万元。
三、每股收益和每股净资产
2021年每股收益0.1547元，较上年增加0.037元。归属于
-5-上市公司股东的净资产为537668.67万元，每股净资产3.69元，较上年增加0.16元。
四、资产负债率和净资产收益率
资产负债率为6.82%，主要是经营产生的无息负债；净资产收益率4.29%，较2020年上升0.90个百分点，主要是本年净利润增长带动。
五、主要子公司财务分析
（一）宁东铁路公司
2021年运量较2020年提升16.05%，2021年实现营业收入
91365.22万元，较2020年的81321.16万元增加了10044.06万元，同比增幅12.35%。营业成本63404.20万元，较2020年的55609.22万元增加了7794.98万元，同比增幅14.02%。本期净利润为22227.74万元，较2020年的21343.16万元增加了884.59万元，同比增幅4.14%。
（二）西创运通公司
2020年5月西创运通公司成立，2021年实现营业收入
48696.51万元，其中：铁路运输相关业务收入32777.91万元，
较2020年的12584.73万元增加了20193.18万元；2021年开
展供应链贸易业务，实现收入15918.60万元。本年营业成本
43836.29万元，较2020年的11487.00万元增加了32349.29万元，主要是运输及供应链贸易业务增加的营业成本；本年实现-6-净利润3384.39万元，较2020年的1056.81万元增加了
2327.58万元。
（三）酒庄公司
酒庄公司2021年9月1日经过吸收合并，整合了原销售公司及世纪大饭店的资产和业务。本年实现营业收入1791.65万元，较2020年同口径增加356.99万元，同比增幅24.88%，主要原因是：1.葡萄酒销量增加，带动收入同比增长327.92万元；
2.本年基地租赁价格按合同约定进行了上调，同时世纪大饭店
2020年下半年开始出租，两项因素使租赁收入同比增加了
186.19万元；3.出售房产使收入同比增加39.64万元；4.世纪
大饭店整体出租后，酒店服务收入同比减少203.12万元。本年营业成本2020.32万元，较2020年的2282.52万元减少了
262.20万元同比降幅11.49%，主要原因是：1.世纪大饭店整体出租后，本年人工成本同比下降284.82万元；2.世纪大饭店维修、中介、水电费同比减少69.54万元；3.税金及附加随收入增
长同比增加了126.25万元。本年净利润4.13万元，较2020年-1408.73万元减亏1412.86万元，除收入增长及上述因素影响外，清理长期无法支付的款项119.99万元、收到占地补偿收入119.37万元、资产减值损失减少等因素影响，酒庄公司本年扭亏为盈。
宁夏西部创业实业股份有限公司董事会
2022年4月26日