聚光科技:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第3页
第1页共3页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
天健审〔2022〕4669号
聚光科技（杭州）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了聚光科技（杭州）股份有限公司（以下简称聚光科技公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的聚光科技公司管理层编制的2021年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供聚光科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为聚光科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解聚光科技公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任聚光科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（深证上〔2022〕28号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第1页共3页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对聚光科技公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，聚光科技公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（深证上〔2022〕28号）的规定，如实反映了聚光科技公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二二年四月二十六日
第2页共3页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021年度
编制单位：聚光科技（杭州）股份有限公司单位：人民币万元占用方与上市2021年度占用2021年度占用非经营性资金上市公司核算2021年期初2021年度偿还2021年期末资金占用方名称公司的关联关累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质占用的会计科目占用资金余额累计发生金额占用资金余额系（不含利息）（如有）
控股股东、实非经营性占用际控制人及其小计
前控股股东、非经营性占用实际控制人及小计其他关联方及非经营性占用其附属企业小计总计往来方与上市2021年度往来2021年度往来其它关联资金上市公司核算2021年期初2021年度偿还2021年期末往来性质（经营性往资金往来方名称公司的关联关累计发生金额资金的利息往来形成原因往来的会计科目往来资金余额累计发生金额往来资金余额来、非经营性往来）系（不含利息）（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业
其他应收款3649.2960.86112.85672.333150.67往来款非经营性往来深圳市东深电子股份有限公司子公司
其他应收款156.1891.3264.86保证金经营性往来
贵州聚科技术服务有限公司子公司其他应收款47.1947.19往来款非经营性往来
邯郸市聚水环保科技有限公司子公司其他应收款3062.10336.54103.461117.322384.78往来款非经营性往来
美境数字科技（杭州）有限公司子公司其他应收款680.004.16684.16往来款非经营性往来
铜川市聚泽龙潭生态服务有限公司子公司其他应收款667.111106.4348.17172.441649.27往来款非经营性往来
武汉谱育检测有限公司子公司其他应收款334.3014.6848.98300.00往来款非经营性往来
上市公司的子云南聚光科技有限公司子公司其他应收款612.47718.9236.66715.91652.14往来款非经营性往来公司及其附属
企业聚光仪器（香港）有限公司子公司其他应收款1.061.06往来款非经营性往来
淮南市聚集环保科技有限公司子公司其他应收款2590.0087.992677.99往来款非经营性往来
杭州聚光资产管理有限公司子公司其他应收款500.0025.08525.08往来款非经营性往来
贵州谱育检测有限公司子公司其他应收款270.0012.36282.36往来款非经营性往来
景宁聚智投资合伙企业子公司其他应收款1.001.00往来款非经营性往来
宣城聚光环境服务有限公司子公司其他应收款500.003600.00115.154215.15往来款非经营性往来
杭州谱育科技发展有限公司子公司其他应收款24606.56306.9519913.515000.00往来款非经营性往来
Synspec b.v. 子公司 其他应收款 41.19 4 1.19 保证金 经营性往来子公司之联营
大庆清源时代污水处理有限公司应收账款11.2011.20提供劳务经营性往来企业原子公司之联
莱州市力拓水务有限公司应收账款40.9040.90提供劳务经营性往来营企业子公司之联营
宁夏水投云澜科技股份有限公司应收账款296.77141.41177.03261.15提供劳务经营性往来企业子公司之联营
宁夏水投云澜科技股份有限公司其他应收款11.73319.72313.7317.72提供劳务经营性往来企业
高青聚艾环境服务有限公司合营企业其他应收款400.00400.00保证金经营性往来
上海安谱实验科技股份有限公司联营企业应收账款185.7620.25206.01销售商品经营性往来
林州市聚光生态服务有限责任公司合营企业应收账款300.87300.87销售商品经营性往来
内蒙古环保投资在线监控有限公司联营企业应收账款77.5224.653.5298.65销售商品经营性往来
内蒙古环保投资在线监控有限公司联营企业合同资产9.508.830.67销售商品经营性往来
无锡中科光电技术有限公司联营企业应收账款3682.652952.42730.23提供劳务经营性往来其他关联方及其附属企业
无锡中科光电技术有限公司联营企业应收股利380.00380.00股利款非经营性往来
陕西朗月环保工程有限公司联营企业应收账款504.00504.00提供劳务经营性往来子公司之联营
浙江红谱科技股份有限公司应收账款881.89881.89销售商品经营性往来企业实际控制人之
杭州阿迪纳兰环境科技有限公司预付账款0.700.70接受劳务经营性往来参股企业实际控制人之
杭州聚人网络科技有限公司应收账款97.007.3389.67房租水电经营性往来参股企业实际控制人之
浙江中睿低碳科技有限公司应收账款66.8166.81房租水电经营性往来子公司实际控制人之
杭州安远科技有限公司应收账款8.618.61销售商品经营性往来子公司
景宁聚亨投资管理合伙企业原联营企业其他应收款44.0044.00代垫款非经营性往来子公司之联营
山西水务科技有限公司应收账款37.2037.20提供劳务经营性往来企业子公司之联营
山西水务科技有限公司其他应收款1.081.092.17提供劳务经营性往来企业
总计11781.0439305.47867.5128894.4923059.53
法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：