*ST大集:年度关联方资金占用专项审计报告

供销大集集团股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来的专项说明索引页码专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F Block A Fu Hua Mansion
ShineWing No.8 Chaoyangmen Beidaj ie
Dongcheng Dis t r i c t Be i j i ng
传真:+86(010)65547190
certified public accountants 100027 P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190关于供销大集集团股份有限公司
2021年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022XAAA20121
供销大集集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了供销大集集团股份有限公司（以下简称“供销大集公司”）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、
2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 28 日出具了“XYZH/2022XAAA20119”带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露的要求，供销大集公司编制了本专项说明所附的供销大集公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是供销大集公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计供销大集公司2021年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对供销大集公司2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计供销大集公司2021年度财务报表时供销大集提供的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。为了更好地理解供销大集公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供供销大集公司为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：薛燕
中国注册会计师：张东鹤
中国北京二○二二年四月二十八日附件
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：供销大集集团股份有限公司单位：万元占用方与上市上市公司核2021年期初2021年度占用累2021年度2021年度偿2021年期非经营性资金占资金占用方名称公司的关联关算的会计科占用资金余计发生金额（不占用资金的还累计发生末占用资金占用形成原因占用性质用系目额含占用利息）利息金额余额现大股东及其附属企业以前年度因投资理
海南海航一号信管服信托发起人公财、存单质扣形成的非经营性资金
-1964186.8779568.90-1738023.70305732.07务有限公司司资金占用及需关注资占用产前大股东及其附
--属企业
小计---------
总计1964186.8779568.90-1738023.70305732.07
注1：2021年11月10日，根据《321家重整计划》设立海南海航一号信管服务有限公司作为信托计划总持股平台。截至2021年12月31日，本集团对纳入321家实质合并重整企业的债权余额均转为对海南海航一号信管服务有限公司的债权，故本汇总表中将与关联方的非经营资金占用统一调整至“海南海航一号信管服务有限公司”。
注2：2021年度占用累计发生额包含因为关联方借款提供质押担保，借款到期后银行质扣增加的资金占用31132.96万元，因海南高院裁定本集团应承担的担保责任48435.95万元，此部分均已在
2021年1月公司公告的自查报告中表述。
注3：截至2022年4月24日，根据《321家重整计划》之规定，海航集团破产重整专项服务信托已依法成立，本集团已申报确权的1995318.50万元债权所补偿的资金及对应的信托份额已划转至供销大集之子公司海南供销大集控股有限公司账户。供销大集控股股东及其关联方非经营性资金占用的合规问题已整改完毕。
往来方与上市上市公司核2021年期初2021年度往来累2021年度2021年度偿2021年期其它关联资金往资金往来方名称公司的关联关算的会计科往来资金余计发生金额（不往来资金的还累计发生末往来资金往来形成原因往来性质来系目额含往来利息）利息金额余额大股东及其附属
--企业海航基础控股集团有受实际控制人
应收账款2249.07447.42-19.662676.84购物卡消费经营性往来限公司控制的企业上海尚融供应链管理受实际控制人
应收账款717.32---717.32保理业务经营性往来有限公司控制的企业新华昊宇文化传媒（北受实际控制人应收账款57.05---57.05租赁经营性往来
京）股份有限公司控制的企业天津航空有限责任公受实际控制人
应收账款9.460.89--10.35机组房费经营性往来司控制的企业北京首都航空有限公受实际控制人
应收账款0.240.06--0.30机组接送费、房费经营性往来司控制的企业上海华势信息科技有受实际控制人
应收账款0.05---0.05房费押金经营性往来限公司控制的企业中南海航投资有限公受实际控制人发放贷款及
12500.00-880.11-13380.11典当业务经营性往来
司控制的企业垫款
安途商务旅行服务有受实际控制人其他应收款11.55---11.55服务保证金经营性往来限责任公司控制的企业大连长江广场有限公受实际控制人
其他应收款0.23---0.23押金经营性往来司控制的企业海航国际旅游岛开发受实际控制人
其他应收款310.64--310.64-股东分红退回款经营性往来建设（集团）有限公司控制的企业海南海岛临空产业集受实际控制人
其他应收款5.00---5.00押金经营性往来团有限公司控制的企业海南海建商贸有限公受实际控制人
其他应收款110.31--110.31-工程款经营性往来司控制的企业受实际控制人
新生支付有限公司其他应收款5.19--5.19-一卡通消费款经营性往来控制的企业舟山运港贸易有限公受实际控制人
其他应收款-2254.43--2254.43保理手续费经营性往来司控制的企业海航股权管理有限公受实际控制人
其他应收款-7.77--7.77往来款经营性往来司控制的企业海南天羽飞行训练有受实际控制人
其他应收款-5.00--5.00押金经营性往来限公司控制的企业海南海航信息技术有受实际控制人
应收账款-0.63--0.63信息服务费经营性往来限公司控制的企业上海辛辰商贸有限公受实际控制人
其他应收款-0.57--0.57往来款经营性往来司控制的企业哈尔滨尚铭企业管理受实际控制人
应收账款-0.23--0.23往来款经营性往来有限公司控制的企业海南海岛一卡通支付受实际控制人
应收账款-164.64-80.1584.50酒店服务收入经营性往来网络有限公司控制的企业
小计--15976.112881.64880.11525.9519211.93上市公司的子公
--司及其附属企业海南望海国际商业广以股票代偿债务及
子公司其他应收款996.5339877.62--40874.15非经营性占用场有限公司日常资金往来西安兴正元购物中心以股票代偿债务及
子公司其他应收款640.58--640.58-非经营性占用有限公司日常资金往来延安民生百货有限责以股票代偿债务及
子公司其他应收款388.303741.35--4129.65非经营性占用任公司日常资金往来陕西民生家乐商业连以股票代偿债务及
子公司其他应收款102.2211422.71--11524.93非经营性占用锁有限责任公司日常资金往来汉中世纪阳光商厦有以股票代偿债务及
子公司其他应收款30.002495.93--2525.93非经营性占用限公司日常资金往来陕西民生家乐商业运以股票代偿债务及
子公司其他应收款70.0015333.01--15403.01非经营性占用营管理有限公司日常资金往来海南供销大集数字科
子公司其他应收款0.18-0.18-资金往来非经营性占用技产业有限公司
海南供销大集酷铺商子公司其他应收款0.0535.42--35.47资金往来非经营性占用贸有限公司上海家得利超市有限以股票代偿债务及
子公司其他应收款35180.53--35180.53非经营性占用公司日常资金往来以股票代偿债务及
宝鸡商场有限公司子公司其他应收款23452.04--23452.04非经营性占用日常资金往来海南供销大集供销链以股票代偿债务及
子公司其他应收款22814.98--22814.98非经营性占用网络科技有限公司日常资金往来湖南酷铺商业管理有以股票代偿债务及
子公司其他应收款20214.22--20214.22非经营性占用限公司日常资金往来天津宁河海航置业投以股票代偿债务及
子公司其他应收款15347.40--15347.40非经营性占用资开发有限公司日常资金往来湖南新合作湘中国际以股票代偿债务及
物流园投资开发有限子公司其他应收款14271.20--14271.20非经营性占用日常资金往来公司易生大集投资发展有以股票代偿债务及
子公司其他应收款5953.84--5953.84非经营性占用限公司日常资金往来苏州市瑞珀置业有限以股票代偿债务及
子公司其他应收款5542.91--5542.91非经营性占用公司日常资金往来泰安新合作商贸有限以股票代偿债务及
子公司其他应收款821.35--821.35非经营性占用公司日常资金往来湖南天玺大酒店有限以股票代偿债务及
子公司其他应收款347.29--347.29非经营性占用公司日常资金往来湖南新合作湘中物流以股票代偿债务及
子公司其他应收款140.62--140.62非经营性占用有限公司日常资金往来长春美丽方民生购物以股票代偿债务及
子公司其他应收款127.61--127.61非经营性占用中心有限公司日常资金往来高淳县悦达置业有限以股票代偿债务及
子公司其他应收款119.98--119.98非经营性占用公司日常资金往来山东海航商业发展有以股票代偿债务及
子公司其他应收款0.16--0.16非经营性占用限公司日常资金往来
小计--2227.86217240.16-640.76218827.26--关联自然人及其
--控制的法人
小计---------其他关联人及其
--附属企业
小计---------
总计--18203.97220121.80880.111166.71238039.19--
法定代表人：尚多旭主管会计工作的负责人：尚建飞会计机构负责人：王欣