恒力石化:恒力石化股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度（2022年修订）

恒力石化股份有限公司
年报信息披露重大差错责任追究制度（2022年修订）
第一章总则
第一条为了进一步提高恒力石化股份有限公司（以下简称“公司”）规范运
作水平，提高年度报告信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加强公司的内控管理，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、
规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。
第二条公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵
守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。
第三条公司董事、监事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人
员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。
第四条本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计
差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。具体包括以下情形：
（一）年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关规定，存在重大会计差错，足以影响财务报表使用者对财务状况、经营成果和现金流量作出正确判断的；
（二）其他年报信息披露的内容和格式不符合中国证监会、上海证券交易所
的有关规定，存在重大错误或重大遗漏的；
（三）业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异且不能提供合理解释的；
（四）业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标存在重大差异且不能提供合理解释的；
（五）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。第五条年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。实
施责任追究时，应遵循以下原则：
（一）客观公正、实事求是原则；
（二）有责必问、有错必究原则；
（三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则；
（四）追究责任与改进工作相结合原则。
第二章年报信息披露重大差错的责任追究
第六条年报信息披露重大差错责任分为直接责任和领导责任。年报编制过程中，各部门工作人员应按其职责对其提供资料的真实性、准确性、完整性和及时性承担直接责任，各部门负责人对分管范围内各部门提供的资料进行审核，并承担相应的领导责任。
第七条董事长、总经理、董事会秘书对公司年报信息披露的真实性、准确
性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
董事长、总经理、财务负责人、会计机构负责人对公司财务报告的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第八条因出现年报信息披露重大差错被监管部门采取公开谴责、通报批评
等监管措施的，公司内审部门应及时查实原因，采取相应的更正措施，并对相关责任人进行责任追究。
第九条有下列情形之一，应当从重或者加重惩处：
（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系责任人个人主观故意所致的；
（二）干扰、阻挠事故原因的调查和事故处理，打击、报复、陷害调查人的；
（三）明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的；
（四）多次发生年报信息披露重大差错的；
（五）董事会认为的其它应当从重或者加重处理的情形。
第十条有下列情形之一的，应当从轻、减轻惩处：
（一）有效阻止不良后果发生的；
（二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；
（三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；（四）董事会认为其他应当从轻、减轻惩处的情形的。
第十一条对责任人作出责任追究处罚前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。
第三章责任追究的形式
第十二条年报信息披露重大差错责任追究的主要形式包括：
（一）公司内通报批评；
（二）警告、责令改正并作检讨；
（三）调离原工作岗位、停职、降职、撤职；
（四）经济处罚；
（五）解除劳动合同。
第十三条年报信息披露重大差错责任追究的结果纳入公司对相关部门和人员的年度绩效考核指标。
第四章附则
第十四条季度报告、半年度报告的信息披露重大差错的责任追究参照本制度规定执行。
第十五条本制度未尽事宜，依照有关法律、法规及《公司章程》的有关规
定执行；本制度如与法律、法规或者《公司章程》的规定相冲突时，按法律、法规或者《公司章程》的规定执行。
第十六条本制度由董事会负责解释和修订，经公司董事会审议通过之日起生效并实施。
恒力石化股份有限公司
2022年4月