迪瑞医疗:2021年度财务决算报告

迪瑞医疗科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
迪瑞医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021年12月31日母公司
及合并的资产负债表、2021年度母公司及合并的利润表、2021年度母公司及合
并的现金流量表、2021年度母公司及合并的所有者权益变动表及财务报表附注
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：
一、报告期主要财务指标
单位：元项目2021年度2020年度增减变动幅度
营业收入905795040.28937235915.34-3.35%
利润总额229126926.10312734325.12-26.73%
归属于上市公司股东的净利润209948414.77267071664.29-21.39%
基本每股收益（元/股）0.760.97-21.65%项目2021年12月31日2020年12月31日增减变动幅度
资产总额2375626201.072062321454.3215.19%归属于上市公司普通股股东的所有
1876348953.101524884729.4423.05%
者权益归属于上市公司普通股股东的每股
6.845.5623.05%
净资产（元/股）
2021年公司实现营业收入90579.50万元，较2020年减少3.35%；利润总额
22912.69万元，较2020年减少26.73%；归属于上市公司股东的净利润20994.84万元，较2020年减少21.39%。2021年营业收入、利润总额、归属于上市公司股东的净利润较2020年减少主要受2020年9月原控股子公司宁波瑞源生物科技有限公司不再纳入合并范围所致。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期末资产构成及变动情况
1、公司资产构成情况单位：元
项目2021年12月31日2020年12月31日同比增减
货币资金460704232.81687505848.33-32.99%
交易性金融资产421397323.60-
应收账款128532336.55107712072.6219.33%
预付款项16081061.969890032.7362.60%
其他应收款27847344.40168817036.74-83.50%
存货237300858.83218423621.498.64%
一年内到期的非流动资产18364269.103125455.62487.57%
其他流动资产77754.2479627.00-2.35%
长期应收款60182066.0213497240.26345.88%
长期股权投资400363531.02373580648.537.17%
其他权益工具投资244884966.7575847000.00222.87%
投资性房地产43719348.6037882593.6915.41%
固定资产192446230.61214380803.00-10.23%
在建工程68241.92-
使用权资产4679473.40-
无形资产81678917.9275997623.777.48%
开发支出21020941.7124301380.16-13.50%
长期待摊费用5605683.476988377.70-19.79%
递延所得税资产3264960.691985541.6464.44%
其他非流动资产7406657.473433286.31115.73%
2、主要变动项目分析
（1）报告期末货币资金46070.42万元，较期初减少了32.99%，主要系报告期内购买理财产品所致。
（2）报告期末交易性金融资产42139.73万元，期初为0元，主要系报告期内购买理财产品所致。
（3）报告期末预付款项1608.11万元，较期初增加了62.60%，主要系报
告期末备货，采购量增加，部分材料未完成验收程序，未结算预付款导致预付款项增加；以及公司加大营销力度，积极参加会议、展览等活动导致预付款项增加。
（4）报告期末其他应收款2784.73万元，较期初减少了83.50%，主要系
报告期内收到上年度转让宁波瑞源生物科技有限公司股权转让款9165.30万元，以及收到上年度宁波瑞源生物科技有限公司宣告发放的股利5100.00万元所致。
（5）报告期末一年内到期的非流动资产1836.43万元，较期初增加了
487.57%，主要系报告期内一年内到期的长期应收款增加所致。（6）报告期末长期应收款6018.21万元，较期初增加了345.88%，主要系
报告期内分期收款销售业务增加所致。
（7）报告期末其他权益工具投资24488.50万元，较期初增加了222.87%，主要系厦门致善生物科技股份有限公司股权的公允价值增加所致。
（8）报告期末使用权资产467.95万元，期初金额为0元，主要系报告期内新增长期租赁房产所致。
（9）报告期末递延所得税资产326.50万元，较期初增加了64.44%，主要系报告期内资产减值准备增加所致。
（10）报告期末其他非流动资产740.67元，较期初增加了115.73%，主要系报告期内预付注册费增加所致。
（二）报告期末负债、所有者权益构成及变动情况
1、公司负债和所有者权益构成情况
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日同比增减
短期借款150000000.00150000000.000.00%
应付票据74401717.3250728381.1146.67%
应付账款77488015.5643645527.1277.54%
预收款项66991.15-
合同负债40911046.7531617186.8529.39%
应付职工薪酬30586449.0618625388.2364.22%
应交税费14931401.9617292763.59-13.66%
其他应付款49218332.5624155726.62103.75%
一年内到期的非流动负债3025947.81-
其他流动负债3025234.872996008.900.98%
租赁负债1441197.60-
递延收益21190934.7424351990.91-12.98%
递延所得税负债32989978.595534850.14496.04%
股东权益：
股本275894600.00276030000.00-0.05%
资本公积287640429.70287273752.100.13%
减：库存股21689530.0025100222.40-13.59%
其他综合收益150084938.276691792.062142.82%
盈余公积137986102.82131408270.685.01%
未分配利润1046432412.31978196773.686.98%
归属于母公司股东权益合计1876348953.101654500366.1213.41%2、主要变动项目分析
（1）报告期末应付票据7440.17万元，较期初增加了46.67%，主要系报告期内开具的银行承兑汇票金额增加所致。
（2）报告期末应付账款7748.80万元，较期初增加了77.54%，主要系报
告期内备货，采购材料增加所致。
（3）报告期末应付职工薪酬3058.64万元，较期初增加了64.22%，主要系报告期内奖金增加所致。
（4）报告期末其他应付款4921.83万元，较期初增加了103.75%，主要系
报告期内实施股权激励，限制性股票回购义务增加所致。
（5）报告期末一年内到期的非流动负债302.59万元，期初金额为0元，主要系报告期内一年内到期的租赁负债增加所致。
（6）报告期末租赁负债144.12万元，期初金额为0元，主要系报告期内新增长期租赁房产所致
（7）报告期末递延所得税负债3299.00万元，较期初增加了496.04%，主要系报告期内其他权益工具投资公允价值变动所致。
（8）报告期末其他综合收益15008.49万元，较期初增加了2142.82%，主要系报告期内其他权益工具投资公允价值变动所致。
（三）报告期损益情况及变动分析
1、报告期损益情况
单位：元项目2021年度2020年度同比增减
营业收入905795040.28937235915.34-3.35%
营业成本431801004.20415101530.624.02%
税金及附加10023619.8811173435.08-10.29%
销售费用135586254.57121579306.6911.52%
管理费用51935712.5572962727.68-28.82%
研发费用95031863.1295988567.78-1.00%
财务费用-74187.09-1129109.42-93.43%
其他收益17970580.4815673098.4714.66%
投资收益37538843.5275219832.37-50.09%公允价值变动收益1397323.60-19104.19-7414.23%
信用减值损失-6040298.37764883.67-889.70%
资产减值损失-2481826.78-2769374.83-10.38%
资产处置收益252493.63-902020.58-127.99%
营业利润230127889.13309526771.82-25.65%
营业外收入140216.075771074.15-97.57%
营业外支出1141179.102563520.85-55.48%
利润总额229126926.10312734325.12-26.73%
所得税费用19178511.3327992249.46-31.49%
净利润209948414.77284742075.66-26.27%
2、主要变动分析
（1）报告期内财务费用-7.42万元，较上年同期变动-93.43%，主要系报告
期内利息费用增加、利息收入减少所致。
（2）报告期内投资收益3753.88万元，较上年同期减少50.09%，主要系上年处置宁波瑞源生物科技有限公司股权收益增加所致。
（3）报告期内公允价值变动收益139.73万元，较上年同期变动-7414.23%，主要系报告期内理财产品公允价值增加所致。
（4）报告期内信用减值损失-604.03万元，较上年同期变动-889.70%，主要系报告期内计提应收账款坏账准备增加所致。
（5）报告期内资产处置收益25.25万元，较上年同期变动-127.99%，主要系报告期内处置固定资产产生收益所致。
（6）报告期内营业外收入14.02万元，较上年同期减少97.57%，主要系原
控股子公司宁波瑞源生物科技有限公司不再纳入合并范围，政府补助减少所致。
（7）报告期内营业外支出114.12万元，较上年同期减少55.48%，主要系报告期内对外捐赠减少所致。
（8）报告期内所得税费用1917.85万元，较上年同期减少31.49%，主要系原控股子公司宁波瑞源生物科技有限公司不再纳入合并范围以及研发加计扣除比例增加导致所得税费用减少所致。
（四）报告期现金流量情况及变动分析
1、报告期现金流量情况单位：元
项目2021年度2020年度同比增减
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计941320910.481078395987.34-12.71%
经营活动现金流出小计773907983.35842748844.47-8.17%
经营活动产生的现金流量净额167412927.13235647142.87-28.96%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计2087492392.48151623132.221276.76%
投资活动现金流出小计2368143540.8238068853.026120.69%
投资活动产生的现金流量净额-280651148.34113554279.20-347.15%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计252516652.68230001094.039.79%
筹资活动现金流出小计371174980.64329361752.4312.70%
筹资活动产生的现金流量净额-118658327.96-99360658.4019.42%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-2207090.25-3116838.95-29.19%响
五、现金及现金等价物净增加额-234103639.42246723924.72-194.88%
2、主要变动分析
（1）报告期内投资活动现金流入208749.24万元，较上年同期增加了
1276.76%，主要系报告期内收回理财产品增加所致。
（2）报告期内投资活动现金流出236814.35万元，较上年同期增加了
6120.69%，主要系报告期内购买理财产品增加所致。
（五）报告期基本财务指标指标范围主要指标2021年度2020年度
流动比率2.953.53
偿债能力速动比率2.342.84
资产负债率21.02%18.23%
销售净利率23.18%30.38%
加权平均净资产收益率12.40%16.92%盈利能力加权平均净资产收益（扣
11.08%12.12%除非经常性损益）迪瑞医疗科技股份有限公司董事会
二〇二二年四月二十八日