埃夫特:国信证券关于埃夫特2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国信证券股份有限公司
关于埃夫特智能装备股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
上海证券交易所：
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为埃夫特智
能装备股份有限公司（以下简称“埃夫特”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板
上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，对埃夫特2021年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意埃夫特智能装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1088号），埃夫特公开发行人民币普通股（A 股）13044.6838 万股，发行价格 6.35 元/股，募集资金总额82833.74万元，扣除发行费用后募集资金净额72589.49万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并于2020年7月9日出具了“容诚验字[2020]241Z0003 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
2021年度，公司实际使用募集资金金额为人民币14392.04万元，收到募集资金
现金管理收益和利息收入扣除手续费净额为人民币1686.50万元。截至2021年12月
31日，累计已使用募集资金金额为人民币23041.30万元，累计收到募集资金现金管
理收益和利息收入扣减手续费净额为人民币2201.34万元。募集资金余额为人民币15252.96万元，其中使用闲置募集资金进行现金管理金额为人民币27500.00万元，
使用闲置募集资金暂时补充流动资金人民币9400.00万元。
1截至2021年12月31日，公司募集资金专户余额为人民币15252.96万元（含募集资金现金管理收益和利息收入扣减手续费净额），具体情况如下：
项目金额（万元）
实际收到的募集资金金额76863.72
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金5658.72
置换以自筹资金预先支付的发行费用2438.67
支付含税发行费用的金额1432.13
投入募集资金项目的金额17382.58
补充流动资金的金额9400.00
用于现金管理的金额27500.00
加：募集资金利息收入扣减手续费净额2201.34
募集资金专户期末余额15252.96
二、募集资金的存放、使用及专户余额情况
公司设立了相关募集资金专户。募集资金到账后，已全部存放于相关募集资金专户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。募集资金专户具体情况以及截至2021年12月31日的余额情况如下：
截止日余额（万序号存放募集资金的商业银行募集资金专户账号
元）
1中国农业银行股份有限公司芜湖分行1263020104002510071.40
2中国银行股份有限公司芜湖分行1812576083003279.69
3兴业银行股份有限公司芜湖分行4980401001001574561279.86
4中国工商银行股份有限公司芜湖政务新区支行130700702920010677610604.74
5招商银行股份有限公司芜湖分行55390012791052017.26
合计15252.96
注：兴业银行芜湖开发区支行（498040100100157456）衍生的通知存款户（498040100200126852）
在2021年12月31日结存金额1270.01万元。
三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的进展情况
2021年度，公司实际使用募集资金金额为人民币14392.04万元。截至2021年12月31日，公司累计已使用募集资金金额为人民币23041.30万元。具体情况如下：
2单位：万元
募集资金净额72589.49本年度投入募集资金总额14392.04
变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额23041.30
变更用途的募集资金总额比例-项目达项目可已变更项截至期末承截至期末累计投入金截至期末投入进到预定本年度是否达行性是目，含部募集资金承诺调整后投本报告期投截至期末累计投入金承诺投资项目诺投入金额额与承诺投入金额的度(%)(4)＝可使用实现的到预计否发生
分变更投资总额资总额入金额额(2)
(1)差额(3)＝(2)-(1)(2)/(1)状态日效益效益重大变（如有）期化下一代智能高性能工业
2023年
机器人研发及产业化项否43692.5034589.4922909.004983.4710196.99-12712.0144.51%不适用不适用否
12月
目机器人核心部件性能提2023年否33447.0018000.0012327.704007.425305.08-7022.6243.03%不适用不适用否升与产能建设项目12月机器人云平台研发和产2022年否36403.0020000.0020000.005401.147539.22-12460.7837.70%不适用不适用否业化项目12月承诺投资项目小计-113542.5072589.4955236.7014392.0423041.30-32195.40不适用不适用不适用不适用不适用
合计-113542.5072589.4955236.7014392.0423041.30-32195.40不适用不适用不适用不适用不适用
未达到计划进度原因“机器人云平台研发和产业化项目”未达计划进度，主要因为：一方面受疫情等不可抗力因素影响，人员到位不及预期；另一方面公司在经营过程中，根(分具体募投项目)据市场环境、下游行业需求等变动情况审慎决策控制投资进度。
项目可行性发生重大变不适用化的情况说明
募集资金投资项目先期2020年10月19日，公司第二届董事会第十次会议及第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司投入及置换情况使用募集资金置换前期已投入自筹资金人民币合计5658.72万元。
2021年7月23日，公司第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同
用闲置募集资金暂时补
意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币15000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过充流动资金情况
之日起不超过12个月。截止2021年10月31日，从募集资金专户划转人民币1.14亿元至公司一般账户暂时补充流动资金。截止2021年12月31日，公司
3实际使用人民币9400.00万元闲置募集资金临时补充流动资金。
公司于2020年7月29日召开了第二届董事会第八次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于募投项目金额调整的议案》和《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币64000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额对闲置募集资金进行现存单等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
金管理，投资相关产品
2021年7月23日，公司第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
情况
司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币40000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。截至2021年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金用于现金管理的金额为人民币27500万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款无情况募集资金结余的金额及无形成原因募集资金其他使用情况无
注1：“截至期末承诺投入金额”为根据招股说明书或经内部决议修改后披露的募投项目实施计划，截至本报告期末计划使用募投资金的投入金额。
注2：上述表格中出现合计期末余额与各分项数之和尾数不符的情况，系四舍五入造成的尾差。
4（二）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
2020年10月19日，公司第二届董事会第十次会议及第二届监事会第六次会议分
别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金》的议案，同意公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金，置换金额为人民币8097.39万元，其中预先投入募集资金投资项目人民币5658.72万元，预先支付发行费用人民币2438.67万元。
（三）闲置募集资金补充流动资金的情况
2021年7月23日，公司第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十一次会
议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币15000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截止
2021年12月31日，公司实际使用人民币9400.00万元闲置募集资金临时补充流动资金。
（四）闲置募集资金进行现金管理的情况
2020年7月29日，公司第二届董事会第八次会议及第二届监事会第四次会议审
议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币64000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。
2021年7月23日，公司第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十一次会
议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币
40000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
截至2021年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金用于现金管理的金额为人民币27500.00万元。
5（五）超募资金的使用情况
公司不存在超募资金的情形，也不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款等情形。
（六）节余募集资金的使用情况
截至2021年12月31日，公司募投项目尚未建设完成，不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
四、募集资金投资项目拟投入募集资金金额调整情况
受资本市场融资环境等因素影响，公司首次公开发行股票募集资金净额为
72589.49万元，小于《埃夫特智能装备股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》
中募集资金投资项目拟使用募集资金的总投资额113542.50万元。在充分考虑公司实际情况前提下，按照轻重缓急原则，公司已于2020年7月29日召开了第二届董事会第八次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于募投项目金额调整的议案》，对本次募投项目募集资金投资金额进行了调整，具体如下：
原拟使用募集调整后使用募项目投资总序号项目名称资金投入金额集资金投资金金额（万元）（万元）额（万元）下一代智能高性能工业机器人研发
143692.5043692.5034589.49
及产业化项目机器人核心部件性能提升与产能建
233447.0033447.0018000.00
设项目
3机器人云平台研发和产业化项目36403.0036403.0020000.00
合计113542.50113542.5072589.49
五、募集资金投向变更的情况
截至2021年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更、对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2021年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，
并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
七、会计师对公司2021年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见6安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对埃夫特《关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，结论性意见为：“我们认为，埃夫特智能装备股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2021年度埃夫特智能装备股份有限公司募集资金存放与使用情况。”七、保荐机构的核查工作
国信证券查阅了公司募集资金管理相关的制度，查询了募集资金专户对账单，抽查了募集资金使用的相关凭证，查阅了募集资金年度存放与使用情况的专项报告以及会计师出具的募集资金年度存放与使用情况鉴证报告，审阅了关于募集资金的相关信息披露文件。
八、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：公司2021年募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）7【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于埃夫特智能装备股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》的签字页】
保荐代表人：
张存涛李明克国信证券股份有限公司年月日
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