ST天马:2021年年度报告

天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
天马轴承集团股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
1天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人武剑飞、主管会计工作负责人姜学谦及会计机构负责人(会计主
管人员)陈莹莹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带持续经营重
大不确定性段落的无保留意见的审计报告，公司在本报告第六节“重要事项”中“五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明”章节，对相关事项已详细说明，请投资者注意阅读。
由于公司目前还存在主要银行账户被冻结、违规对外担保等情形，公司股票触及《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》中有关其他风险警示的情形，因此公司股票仍被继续实施“其他风险警示”。请投资者注意投资风险。
公司于2022年4月6日收到浙江省衢州市中级人民法院（以下简称法院）
送达的（2022）浙08民诉前调1号《通知书》，申请人徐州允智网络科技有限公司以公司不能清偿到期债务且已经明显缺乏清偿能力但仍具备重整价值为由，向法院申请对天马股份进行预重整。2022年4月19日，公司收到法院送达
的（2022）浙08民诉前调1号之一《通知书》，法院决定对公司预重整进行登记。公司后期能否进入重整程序以及重整计划能否顺利通过并执行完毕尚具有
2天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
重大不确定性，存在若法院正式受理重整申请后因重整失败而被宣告破产清算和终止上市的风险。
本报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”章节，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
目录
第一节重要提示、目录和释义.........................................2
第二节公司简介和主要财务指标........................................8
第三节管理层讨论与分析..........................................13
第四节公司治理..............................................41
第五节环境和社会责任...........................................64
第六节重要事项..............................................65
第七节股份变动及股东情况........................................162
第八节优先股相关情况..........................................172
第九节债券相关情况...........................................173
第十节财务报告.............................................174
4天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
备查文件目录
1、载有公司负责人武剑飞先生、主管会计工作负责人姜学谦先生、会计机构负责人（会计主管人员）陈莹莹女士签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
释义释义项指释义内容
本公司、公司、天马股份指天马轴承集团股份有限公司
报告期、本报告期、本期指2021年1月1日-2021年12月31日
上年同期、上年、上期指2020年1月1日-2020年12月31日元（万元）指人民币元（万元）
四合聚力信息科技集团有限公司，现控股股东，原名为"徐州乾顺承控股股东、四合聚力指
科技发展有限公司"
原控股股东、喀什星河指喀什星河创业投资有限公司浙江天马指浙江天马轴承集团有限公司成都天马指成都天马铁路轴承有限公司成都天马精密指成都天马精密机械有限公司南京天马指南京天马轴承有限公司齐重数控指齐重数控装备股份有限公司喀什耀灼指喀什耀灼创业投资有限公司星河企服指北京星河企服信息技术有限公司星河之光指北京星河之光投资管理有限公司
天马诚合、诚合基金指杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）
天马星河、星河基金指杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）江苏令德仪指江苏令德仪网络科技有限公司星河创服指北京星河创服信息技术有限公司星河智能指北京星河智能科技有限公司徐州睦德指徐州睦德信息科技有限公司恒天融泽指恒天融泽资产管理有限公司徐州慕铭指徐州慕铭信息科技有限公司徐州咏冠指徐州咏冠信息科技有限公司徐州长华指徐州长华信息服务有限公司热热文化指北京热热文化科技有限公司
中科华世、中科传媒指北京中科华世文化传媒有限公司
徐州鼎弘指徐州市鼎弘咨询管理合伙企业（有限合伙）
6天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
徐州鼎裕指徐州市鼎裕管理咨询合伙企业（有限合伙）徐州隽雅指徐州隽雅信息服务有限公司信公股份指上海信公科技集团股份有限公司
湖州泰元指湖州泰元投资合伙企业（有限合伙）运去哪指上海汇航捷讯网络科技有限公司
小派科技指小派科技（上海）有限责任公司
徐州德煜指徐州市德煜管理咨询合伙企业（有限合伙）徐州咏革指徐州咏革信息科技有限公司徐州赫荣指徐州赫荣信息科技有限公司徐州冠爵指徐州冠爵网络科技有限公司
徐州鼎坤指徐州市鼎坤管理咨询合伙企业（有限合伙）徐州彤弓指徐州彤弓科技信息咨询有限公司徐州仁者水指徐州仁者水科技信息咨询有限公司
徐州鼎晟指徐州市鼎晟管理咨询合伙企业（有限合伙）
徐州正隆指徐州市正隆管理咨询合伙企业（有限合伙）金华手速指金华手速信息科技有限公司山东中弘指山东中弘信息科技有限公司
"本次激励计划"或"股权激励计划"指2020年股票期权与限制性股票激励计划股东大会指天马轴承集团股份有限公司股东大会董事会指天马轴承集团股份有限公司董事会监事会指天马轴承集团股份有限公司监事会公司章程指天马轴承集团股份有限公司章程
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会
7天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 ST 天马 股票代码 002122股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称天马轴承集团股份有限公司公司的中文简称天马股份
公司的外文名称（如有） TIANMA BEARING GROUP CO.LTD
公司的外文名称缩写（如有） TMB公司的法定代表人武剑飞
注册地址浙江省衢州市常山县天马街道大桥路18号8楼801、802、805室注册地址的邮政编码324200
2022年3月31日，由原注册地址“浙江省杭州石祥路202号”变更至“浙江省衢州市常山县天
公司注册地址历史变更情况马街道大桥路18号8楼801、802、805室”办公地址北京市海淀区知春路甲18号院办公地址的邮政编码100083
公司网址 www.tianma-group.com
电子信箱 dsh@tianma-group.com
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名武宁张丽联系地址北京市海淀区知春路甲18号院北京市海淀区知春路甲18号院
电话010-85660012010-85660012
传真010-85660012010-85660012
电子信箱 dsh@tianma-group.com dsh@tianma-group.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）北京市海淀区知春路甲18号院天马轴承集团股份有限公司董事会办公公司年度报告备置地点室
8天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码 9133000074506480XD公司上市以来主营业务的变化情况（如公司主营业务为高端装备制造、创投服务与资产管理；2019年度，公司通过收购有）徐州长华，增加互联网信息技术服务及传媒业务。
2016年12月，公司控股股东由霍尔果斯天马创业投资集团有限公司变更为喀什
星河创业投资有限公司；2019年12月，公司控股股东由喀什星河创业投资有限历次控股股东的变更情况（如有）公司变更为徐州乾顺承科技发展有限公司（2021年3月16日，徐州乾顺承科技发展有限公司更名为四合聚力信息科技集团有限公司）。
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24
签字会计师姓名李晓斐、刘泉公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入（元）837652549.95721743271.3616.06%1179222799.15归属于上市公司股东的净利润
-727494758.29159964903.31-554.78%-1654015461.13
（元）归属于上市公司股东的扣除非经
49817497.2021210305.03134.87%-1387733637.41
常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
74504338.1071248353.034.57%-13762335.26
（元）
基本每股收益（元/股）-0.61240.1347-554.64%-1.3923
稀释每股收益（元/股）-0.61240.1344-555.65%-1.3923
加权平均净资产收益率-62.90%10.15%-73.05%-68.77%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
总资产（元）4130231337.744442768525.20-7.03%4627340599.08
归属于上市公司股东的净资产735153931.681600963597.92-54.08%1554624941.72
9天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√是□否项目2021年2020年备注
营业收入（元）837652549.95721743271.36营业收入总额
销售铸件、材料收入；租金收
营业收入扣除金额（元）9803019.319755289.43
入、电费收入及服务收入。
扣除销售铸件、材料收入；租
营业收入扣除后金额（元）827849530.64711987981.93金收入、电费收入及服务收入后金额
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入178486953.12243301731.32144938147.93270925717.58
归属于上市公司股东的净利润13899242.20114730569.5911126091.04-867250661.12归属于上市公司股东的扣除非经
3987112.7035555173.05537571.069737640.39
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-9076419.97-49517978.5837396251.0395702485.62
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
10天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
单位：元项目2021年金额2020年金额2019年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减主要为长期股权投资
24231915.3413610972.84-388362670.50值准备的冲销部分）和固定资产处置收益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按主要为齐重数控取得
9955675.1921871576.8021586448.67
照一定标准定额或定量持续享受的政府补的政府补助助除外）主要为原控股股东资计入当期损益的对非金融企业收取的资金金占用款和关联方资
14203742.7961304334.9964993255.05
占用费金拆借款产生的利息收入主要为本期达成债务
债务重组损益11215859.3866959868.59-125923867.12和解而豁免的部分债务主要为本期根据未决与公司正常经营业务无关的或有事项产生
6306239.91-42109529.85-13033512.71诉讼事项进展而冲回
的损益的预计损失主要为针对原控股股单独进行减值测试的应收款项减值准备转东资金占用款和齐重
5109705.2926296500.0011634000.00
回数控的土地收储款计提的坏账准备转回主要为本期因未能按照前期与债权人签订的和解协议及相关补
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-847913692.00-3297357.80164632430.46充协议履行还款义务发生违约而恢复按原司法生效判决计提的利息及违约金
减：所得税影响额156781.701795836.67-1435.03
少数股东权益影响额（税后）264919.694085930.621809342.60
合计-777312255.49138754598.28-266281823.72--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
持有交易性金融资产、交易4220471.75创投服务与资产管理已成为公司的主营业务。公司所持有的交易
11天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
性金融负债产生的公允价值性金融资产等产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产
变动损益，以及处置交易性等取得的投资收益能够体现公司投资的阶段性成果，反映公司的金融资产、交易性金融负债正常的盈利能力，应界定为经常性损益的项目。
取得的投资收益
12天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
（一）高端装备制造业务
机床工具被喻为“工业母机”和“工业牙齿”、国之重器，是基础性、战略性产业，是世界工业强国必争之地，直接关系到经济发展和国家安全。我国机床产业经过几十年的发展，已经形成较完备的产业体系，但国产数控机床还以中、低端产品占据主力，高端产品仍是短板，而高端数控机床是航空航天、汽车、船舶、能源、海洋工程装备等领域的必需，是产业升级必备。齐重数控从事的机床生产和销售，属于精密机械制造和高端装备制造行业。随着国家经济结构调整和产业转型升级，国家鼓励发展技术含量高、附加值高的高端装备制造业，并出台了一系列鼓励的政策，公司所服务的新能源、工程机械等行业在未来几年会迎来发展机遇期。我国机床的数控化率在最近几年不断提高，产品已基本满足中低端市场需求，但与欧美等机床制造大国相比仍然存在较大差距，贴近用户需求以及产品的持续升级应当是企业未来的优先方向。
2022年国家经济社会发展锚定“稳中求进工作总基调”，积极的财政政策会着眼于提升效能，注重精准、可持续；稳健的
货币政策会灵活适度，保持流动性合理充裕。政策层面会持续加大减税降费力度，推动制造业升级和新兴产业发展。这将有利于传统制造业优化升级，有利于先进制造业和战略性产业的发展。未来，一方面随着劳动力成本的持续上涨，劳动密集型企业的“人口红利”正在逐年消失，企业将从“低成本战略”向“科技化战略”转型，向智能化和自动化要“技术红利”已成为企业发展的趋势。另一方面行业竞争更加激烈，缺乏创新能力、核心竞争力以及运营机制不合理的企业将被淘汰，而优势企业将会抢占更多的市场，并进行收购兼并从而做大做强，市场份额也将进一步向优势企业集中。
（二）互联网信息技术服务
随着国家对网络安全的重视程度以及网络安全政策法规的逐步完善，中国网络安全市场规模逐渐增长，由于政策推动的高景气环境，我国网络信息安全行业将迎来发展的黄金时期。同时，信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技术更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等突出特点，对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。热热文化依托互联网内容审核资源的优势，以应用服务的方式，为合作客户提供特定场景下的网络信息技术服务。随着商业模式逐步成熟，应用场景会得到更为广阔地拓展。
（三）传媒业务
根据开卷信息，2015年至2019年中国图书零售市场保持10%以上增速，2020年受到疫情影响首次出现负增长。2021年国内图书零售市场码洋规模为986.8亿元，同比上升1.65%，但和2019年相比仍然下降了3.51%。行业受到疫情及经济增速放缓等不利因素的影响，线下渠道复苏困难，线上渠道增速放缓。2022年第一季度，图书零售市场再度转为负增长，同比增长率为-13.28%，网店渠道首次出现负增长。
（四）创投服务与资产管理
总体来看，国内股权投资行业近十年来得到快速发展，管理规模不断增长，但随着行业的不断成熟以及市场的变化，一级市场与二级市场估值及价差将进一步缩小，纯财务投资赚取超额回报的时代已经成为过去。投后管理价值创造的重要性已越发受到基金管理人的重视，各机构纷纷加强产业属性，偏向早期项目，帮助企业在更早的时期对接行业资源并赋能其快速发展，深度参与被投企业的经营业务。与此同时，投资机构更加重视生态圈的建设，与产业资本深度结合，涉足的业务也更加宽泛，除了更好的向被投企业赋能以外，财务顾问或投资咨询等业务也能帮助投资机构取得更多的业务机会。
从2021年整个年度来看，受疫情影响，2021年一季度中国股权投资市场一度被冻结，但随着疫情得到有效控制，股权投资市场也逐渐回归常态。经济复苏预期推动投资案例数和总投资金额快速增长，股权投资市场明显回暖，投资案例数和金额分别同比上升26.0%和50.3%。智能制造、医疗健康、半导体及电子设备等行业保持高投资热度。但随着2021年国家及相关部门颁布多个义务教育双减政策、数据安全监管政策、互联网整治等诸多政策，对教育、互联网、大数据领域相关资产造成重大政策不确定性影响，相关领域的股权投资转入寒冬。
政策市场及融资环境的变化对公司之前布局的教育、互联网、大数据相关企业冲击较大，生存压力明显增加。经过这两年的积极转型，公司目前投资项目更偏向于硬科技、国产替代、人工智能、高端装备制造等相关领域，极大程度的避免了国
13天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
家相关领域政策的影响。
与此同时，世界局势的动荡以及疫情在全球范围内持续扩散，也给资本市场整体带来了较大波动，各种不确定性因素叠加，使得一些高成长的热门赛道估值中枢出现了回调。但是短期扰动不会影响长期价值，从长期来看，疫情终将过去，世界格局也将在动态博弈中实现平衡，热门赛道估值中枢的适当回落更有利于行业的持久健康发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）高端装备制造业务
1、主要业务及经营模式
报告期内，公司从事高端装备制造业务的主要经营主体为控股子公司齐重数控。
齐重数控始建于1950年，是国家一五时期重点建设的156个项目之一，为我国机床行业大型重点骨干企业和行业排头兵。
齐重数控主要生产及销售立、卧式重型机床、重型深孔钻镗床、铁路车床、轧辊车床、落地铣镗床、立式铣齿机床、滚齿机
床等十大类、26个系列、600多个品种的机床产品，广泛应用于交通、能源、冶金、机械、船舶、航空航天、军工等行业，部分高端产品出口到欧美、日本和韩国等30多个国家和地区。齐重数控是国家级重点高新技术企业，国家专精特新“小巨人”企业，建有国家级技术中心和博士后工作站。公司技术力量雄厚，拥有以享受国务院特殊津贴专家、国内机床行业学科带头人为核心成员的科研开发队伍。
齐重数控在齐齐哈尔等地拥有数控机床生产基地，占地面积38万平方米。经过70多年发展和积累，已经形成了完整的产品体系，并持续研发创新，不断推出有技术含量、有竞争优势的新产品，满足市场需求。齐重数控采购铸铁、精密件等原材料，在生产基地自行组织生产，同时寻找下游各类应用客户，实现销售，并提供售后服务以提高用户满意度。公司国内国际机床业务的销售模式采取直销和经销相结合，拥有完善的销售团队和营销网络，为用户提供一体化解决方案。齐重数控在全国主要城市均设有直营办事处，负责开拓市场，以及沟通重点客户；同时，也在各地发展经销商，根据经销商的信用状况、规模能力和资质等要素对其进行授权经营，以便更好地贴近当地市场，服务客户。为了拓展国际市场，齐重数控还专设进出口部门，负责产品出口销售。
2、公司面临的市场格局
自2021年以来，随着我国统筹推进疫情防控和经济社会发展，经济保持稳步恢复，发展质量进一步提高。机床行业整体运行保持稳定增长，运行效益持续提升。全年总体呈现前高后低，增速逐月回落，运行压力逐步显现。2021年全社会固定资产投资同比增长4.9%，比2019年增长8.0%，两年平均增长3.9%。其中，制造业投资同比增长13.5%，两年平均增长4.8%。
但与机床工具行业高度相关的汽车制造业投资同比下降3.7%，设备工器具购置固定资产投资同比下降2.6%。总体来看，2021年各项主要指标的整体增速虽继续回落，但都保持在较高水平。新增订单和在手订单的增速回落进一步加快，行业利润增速降至低于收入增速，下游相关行业投资转弱、原材料价格居高不下等不利因素，都给整体运行带来了一定压力。
数控机床是高端装备制造业的“工作母机”。当今世界数控机床的先进水平和保有量，已成为一国制造业水平、工业现代化程度和国家综合竞争力的重要指标。我国作为世界第一机床消费大国，中高端数控机床产业的自给率严重偏低，受制于国外。尤其是当前世界贸易摩擦加剧，保护主义盛行，大力发展机床行业已成为国家战略需要。国家将继续加大对机床行业的政策支持，国内机床制造企业面临着发展机遇期，在成本、技术、销售渠道和服务等方面存在差异化竞争优势的企业，有机会在未来趋于激烈的市场竞争中占据优势地位，高端产品和精密超精密智能制造发展定位将成为企业参与新一轮竞争的重要优势。深度融合新一代信息技术，发展智能制造，帮助客户提高生产效率，保障产品质量，将成为下一轮制造技术市场竞争的制高点。
2021年中央经济工作会议指出：“我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力”，外部环境“更趋复杂严峻和不确定”。稳增长将是2022年的突出任务。要求财政提高支出强度、加快支出进度，适度超前开展基础设施投资。要求各地区各部门要担负起稳定宏观经济的责任，各方面要积极推出有利于经济稳定的政策，政策发力适当靠前。2022年是“十四五”规划实施第二年，并将召开党的二十大。可以预期政策层面推动经济增长的力度将超过常年，这也将有力拉动机床工具的市场需求。预计2022年我国机床工具行业运行继续呈恢复调整态势。行业全年营业收入等主要指标可能与2021年持平或略有增长。
（二）互联网信息技术服务
14天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
1、主要业务及经营模式
公司互联网信息技术服务业务由控股子公司热热文化负责开展。
热热文化在技术体系的支撑下，为客户提供互联网内容审核以及技术服务业务。其中，互联网内容审核主要针对互联网媒体的内容体系进行分级审核处理，针对涉黄、涉赌、涉毒、涉枪、涉恐、涉爆、涉政以及违规内容等进行不同程度的筛选并反馈至客户乃至公安机关，净化网络环境，及时发现并防范网络社会中不符合公序良俗、违反法律法规的现象和事件。业务范围涵盖图文、音乐、网络文学、动漫、音频、视频、游戏、广告等。此外，热热文化还为客户提供、收集包括文本、图片、语音等等进行整理与标注的服务。技术服务主要利用平台及团队技术能力，以受托或协作方式为各类企事业单位提供技术支持、软件开发，以及提供软硬件项目的运营维护等工作。
2、公司面临的市场格局
热热文化2017年进入互联网内容审核业务领域，通过其先进的技术、优质的服务和卓越的营销能力进入了百度集团的集中采购大名单，成为“百度贴吧”内容审核的主要服务提供商。同时凭借多年的经验累积和客户口碑，进一步拓展内容审核市场以及信息技术服务领域，不断签约服务新的客户。
面对不断增加的互联网内容及其灵活多样的表现形式，国内各大互联网公司出于社会责任及合规的考虑，高度重视内容审核环节，不断加大在此领域的投入，同时也会根据公司自身情况调整审核策略，如调整自行审核与购买第三方服务比重，集中或分散供应商等等。公司服务的百度集团于近期做出审核策略调整，增加自行审核的比例，大幅度压缩从热热文化购买审核服务的比重，热热文化自2021年7月起未再取得百度集团的订单，对公司审核业务造成了一定程度的不利影响。但得益于热热文化已经具备的体系化业务拓展和实施能力，依托成熟的团队以及行业内良好的口碑，热热文化迅速调整了客户结构，增加了客户多样性，降低了大客户风险。上述变化预计不会对热热文化的持续经营造成重大不利影响。
（三）传媒业务
1、主要业务及经营模式
公司传媒业务由控股子公司中科华世负责开展。
中科华世的主营业务为图书发行和内容研发，其主要面对国内中小学生及学前幼儿师生的教育市场，研发策划中外名著、国学、历史、幼儿绘本等图书，通过民营渠道、网络渠道、直销渠道等方式进行营销活动，并提供针对项目配套的培训及售后服务。在上市公司的支持下，中科华世积极拓展新的业务领域，销售规模不断扩大。
2、公司面临的市场格局
图书出版行业市场化程度较高，参与主体主要包括国有出版集团和民营公司。总体来看，国有出版集团凭借规模和资源优势占据主导地位，民营图书公司体量较小，但凭借机制灵活和服务能力强等特点，在策划和发行上具有一定优势，市场渗透力和竞争力不断提高，在图书市场占据了越来越重要的地位。与国外欧美等发达国家相比，我国图书出版行业集中度较低。
数据显示，2019年全国出版社数量为585家，其中中央级出版社数量为218家，地方出版社数量为367家。前十大出版社码洋份额合计占比不足20%，前十大民营图书公司码洋份额合计占比不足10%。根据开卷信息，2015年至2019年中国图书零售市场保持10%以上增速，2020年受到疫情影响首次出现负增长。2021年国内图书零售市场码洋规模为986.8亿元，同比上升
1.65%，但和2019年相比仍然下降了3.51%。
中科华世是一家集策划、创作、组稿、编辑、发行为一体的文化出版发行公司，其主要经营面向中小学生社科阅读类图书和学前教育读物，少儿图书市场作为一个具有较大发展空间的细分市场（欧美国家少年儿童图书占总体图书市场的比率为
20%，而我国仅为12%，我国少年儿童的阅读市场还有着广阔的成长空间），未来发展潜力较大。自2019年4月并入上市公司后，中科华世在资金、管理等诸多方面得到上市公司的支持，业务规模不断扩大，品牌形象进一步提升。但是，受到疫情及经济增速放缓等不利因素的影响，当前市场线下渠道复苏困难，线上渠道增速放缓。
（四）创投服务与资产管理
1、主要业务及经营模式
创投服务与资产管理，是指向创业企业进行股权投资，通过提供资金和经验、知识、管理、信息网络等方面的援助和分享，促进创业公司更好的发展，以期所投资企业未来在上市或股权转让时，企业获得资本增值收益的投资方式。公司创投服务与资产管理业务主要专注于半导体、信息技术应用创新、大消费、人工智能以及新能源等领域。
公司致力于成为行业内优秀的创投服务与资产管理机构，为此建立了严谨规范的投资管理体系、风险控制体系和投后管理体系，确立了科学的投资理念和经营模式，拥有三十余人的专业投资团队，投资了部分成长性好、科技含量高、有一定行
15天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文业地位的企业。
创投服务与资产管理业务拥有不同于一般实体企业和其他类型金融企业的商业模式。公司的商业模式可以总结为“募、投、管、退”四个主要阶段，即募资、投资、投后管理、退出四个阶段。公司通过以自有资金出资，及向第三人募集资金设立创投基金，将自有及募集的资金投资于企业，通过企业自身成长及为创投企业提供经验、管理、融资咨询等方面的服务，带来被投资企业价值提升，最终通过股权增值为创投基金带来投资收益。公司参与投资的信公股份、小派科技等多个项目于
2021年完成了新一轮融资。公司参与投资的运去哪、湖州泰元等项目实现了退出，取得了较高的投资回报。
2、公司面临的市场格局
2021年上半年国内情况稳定后，全国生产生活、各种商业活动恢复迅速，加之资本市场深化改革的信息给整个经济环境
注入一管强心剂。下半年创投市场投资活跃度回暖，围绕科技兴国、进口替代、新能源、半导体、医药健康等主题的投资热度高涨。
2021年我国疫情防控常态化，经济持续稳定恢复，监管层出台多项政策引导股权投资市场规范化发展，鼓励提升直接融资比例，在此背景下，募资市场显著回暖，全年新募得22085.19亿元，同比上升84.5%，新募基金6979支，同比上升100.7%。
中国股权投资在2020年下滑后，2021年快速反弹，投资数量及投资金额均有较大的同比增长；从整体趋势来看，各季度投资节奏均保持高频。
创投市场持续分化，大量资金持续加码优质价值项目和更确定的投资机会，头部项目集聚效应不断加剧，持续推高项目估值，后期阶段的项目在总体一级市场项目中占比增加。行业方面，医疗健康、半导体、新能源等领域受到资本的青睐，投融资数量明显增加。而在教育、互联网、大数据等相关赛道，由于政策的趋严以及市场避险的情绪影响，股权投资金额和数量急转直下，行业内的企业受到了较大影响。在投资端，被投企业的估值分化也愈加明显，基于盈利和现金流等基本面的投资逻辑重回主导，并享受市场给予的高估值，自身盈利能力弱或通过大量“烧钱”扩张的企业融资变的越来越困难。受融资困难、自身经营不善等多种因素的影响，部分初创企业出现了业绩下降、裁员、资金链断裂等情况。
三、核心竞争力分析
（一）高端装备制造业务
1、行业地位突出
齐重数控具有七十多年的发展历史，是我国大型机床的重要生产基地，许多产品被誉为“共和国的当家装备”，曾受国务院嘉奖，多位国家领导人对齐重数控都给予了高度关注和肯定。面对当前的市场形势，齐重数控抢抓机遇，加快转型和技术升级，不断推出新产品适应市场需求，市场占有率不断提高。公司研制的风电系列产品市场占有率达到国内首位，产品精度高可靠性好，得到用户的肯定，已建立良好的市场口碑。
2、企业具有较强的研发实力和自主创新能力
齐重数控构建了“4+3+N”的科研创新体系，即：搭建4个科技创新平台，培育3个科技创新团队，引进N家科研院所及企业，共同突破创新制造领域技术研发难题。
建设4个科技创新平台，即：国家级企业技术中心，黑龙江省重型数控机床工程技术研究中心，黑龙江省数控重型智能机床制造技术重点实验室，黑龙江智能机床研究院。
培育3个科技创新团队，即黑龙江省头雁团队，黑龙江省“机械设计制造及其自动化”学科领军人才梯队，中国科学院科学家工作室。
引进多家科研院所及企业开展广泛的技术合作，如清华大学、上海交大、哈工大、哈工程、广州数控、德国IFD公司等，并为优秀团队、优秀人才建立工作站或工作室。
企业是重型卧式车床、重型深孔钻镗床、重型立式车床的国家检验标准制定单位，目前企业主持和参与制定国家、行业标准、团体标准74项。企业具有专利授权302项，其中发明专利35项，实用新型181项，外观设计1项。荣获国家、省级奖励百余项。“十三五”期间研发新产品35项，其中达到国际领先和先进水平21项。
3、产品规格齐全，掌握多项核心技术解决国家“卡脖子”问题
齐重数控主导产品为重型立车、卧车、重型深孔钻镗床等10大类、26个系列、600多个品种。在向大规格、大承载方向发展的基础上，不断向小规格、高精度、复合化、智能化、绿色环保方向发展，实现产品规格全范围覆盖。立式车床产品规
16天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
格涵盖了从加工直径0.5米到填补国际空白的25米，卧式车床则从1米，到现在填补国际空白的6.3米。目前企业已有一大批产品已经达到了国内领先和世界先进水平，400多项产品填补国内空白，并且全部拥有自主知识产权。多项关键核心技术和装备打破国外垄断，有力支撑和保障了国家安全。近几年来企业承担国家重大专项10项，为国家重点急需项目提供了大量装备。
4、“齐一品牌”竞争优势突出
“齐一”牌数控机床被认定为中国名牌产品和驰名商标，多次荣获中国行业十大影响力品牌、中国最具市场竞争力品牌、中国金属切削机床10大著名品牌等称号。尤其重型立式、卧式车床为中国第一品牌，多年来一直得到用户的认可和信赖。齐重数控以较强的品牌竞争优势，为国防、交通、能源等行业的生产加工提供了大量专利技术及成套设备，重型车床市场占有率达40%—50%，重型深孔钻镗床市场占有率达100%。在国际市场方面，齐重数控不断提高产品核心竞争优势，努力开拓国际市场，开发适合市场需求的高端产品，目前产品已全面打入欧美、日本、韩国等30多个国家和地区，使中国装备走出国门。
（二）互联网信息技术服务业务
1、成熟稳定的团队：热热文化管理架构清晰高效，经营团队稳定，业务团队专业，经营策略持续。对各业务条线进行
了深入学习和实践，积累了丰富的经验。
2、健全的管理体制：公司实行班组式管理，责任到岗，责任到人，及时发现和解决问题。
3、强大的市场拓展能力：热热文化2017年进入互联网内容审核业务领域，过往在与互联网大厂的合作中积累了丰富的
内容审核的经验。基于此，公司不断开拓更多客户，业务渗透至更多的应用场景，从互联网内容安全审核渗透扩展至网络信息标注等其他互联网内容服务业务。
4、完善的内部培训体系：定期培训，及时辅导，由经验丰富的讲师进行培训讲解，根据国家政策变化随时更新培训内容。
5、技术创新：通过对现有的产品、技术资源进行整合，以应用服务的方式，创新产品，为各合作伙伴提供信息技术服务。通过线上任务分派平台为中小型客户进行便捷、低廉的内容审核、标注服务；通过自研人工智能审核系统，增加人员审核效率和准确率，为客户进一步节省在内容安全方面的支出成本。公司也逐步搭建起了一支具备一定规模的产品研发团队，在为客户提供人力服务的同时，研发服务能力也较此前有了大幅度的提高。公司已经具备为客户提供从前期可行性调研、产品设计，中期研发和交付，后期驻场或远程培训、运维的全流程技术服务能力。
（三）传媒业务
1、完整的产业链：集策划、创作、组稿、编辑、发行为一体，组成一个完整的文化出版体系。
2、拥有丰富的著作权：公司目前拥有的著作权一共17项（1087个书目）。
3、人才优势：聘请了业内知名人士作为公司总编或顾问，提高了行业知名度。
4、国际合作：自2011年开始引进外版图书，现在售455种，主要来自韩国、中国台湾地区。
5、渠道多元化：现有直销、网络销售、系统销售、图书馆备、全国民营市场等多种销售渠道。
6、价格优势：全产业链经营，成本较低，具有价格优势。
（四）创投服务与资产管理
1、完善的投资管理体系
经过长时间的探索、实践和积累，公司已经形成了关于募资、投资、管理、退出等整套规范严谨的流程，对项目接收、立项、尽职调查、投资建议书内核、投资决策委员会审查、法律文件核定、投后管理、企业赋能、创业支持、项目退出等各个环节都制定了详细完善的工作规程和实施细则。
（1）寻找标的：公司拥有完善的获取标的资料的网络，包括外部财务顾问推荐、地方政府及金融机构推荐、已投项目
产业链挖掘及推荐、研究挖掘及专家推荐等方式，确保公司有足够多的优质项目来源。
（2）尽职调查：公司根据对投资行业的深刻理解，并吸取了行业优秀公司的经验，形成了自己全面且独特的项目尽职调查规范流程。同时，公司重点专注于半导体及信息技术应用创新领域，以及云服务、大数据、人工智能、新材料、新能源、新零售等产业互联网领域，重点突破，积累了丰富的行业知识和投资经验，打造专业化投资团队。
（3）风险控制：公司高度重视风险，视风险控制为生命线，建立了完整的风险控制流程和机制，对投资项目的事前、事中、事后进行全流程风险管控，一定程度上控制项目的投资风险。
（4）投后管理：公司建立了系统的投后管理体系，持续跟踪投资后项目，为已投企业提供包括人才引进和介绍专家网
络、完善组织架构和公司治理、协助建立绩效考核体系、帮助企业制定完善战略规划、协助拓展业务、促进各已投企业之间
17天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
业务及资源协同合作、协助已投企业开展投融资和并购整合等增值服务，有效控制投后风险，系统提升企业价值。
2、专业的投资管理队伍
公司培养和引进了一支专业的投资管理队伍，部分员工经历了近十年中国创投行业高速发展的时期，体会了资本市场的多轮峰谷波动，投资团队都深入考察了众多企业，期间积累了丰富的经验，也培养了不断精进的选项目、投项目、管项目的专业能力。团队成员多数来源于产业或专业服务机构，拥有丰富的实践经验和理论基础，经过多年的磨合，已很好的融入公司，认可并共同创建公司文化，成为公司最核心的“资产”。
3、合理的产业规划布局
公司创投服务与资产管理业务聚焦在半导体、信息技术应用创新、高端装备制造、产业互联网等行业，这些是未来极具发展前景的领域，也是国家大力鼓励发展的方向。公司通过直接投资、设立基金投资等方式，累计投资企业数量近百家，积累了较为丰富的行业经验和人才网络，此先发优势将进一步巩固公司在此领域的地位和影响力。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业总收入83765.25万元，较上年同期增加16.06%；期末总资产为413023.13万元，较上年年末减少7.03%；归属于上市公司股东的净资产为73515.39万元，较上年年末减少54.08%；归属于上市公司股东的净亏损为72749.48万元。公司报告期亏损主要为公司存在部分债务未按原和解协议执行的违约情况，按照违约条款计提利息及违约金合计
84781.26万元所致，未来并不具有持续性。除上述引起公司亏损的重大事项以外，公司及子公司的经营业务整体正常。目前
主要业务情况现状如下：
1、高端装备制造业务
高端装备制造业务是公司的主要业务板块之一。2021年面对国内外疫情不断变化和原材料的上涨趋势的影响，齐重数控统筹谋划企业战略发展布局，适应市场发展新趋势，经营模式快速转型，不断寻求新的突破，实现了持续高质量发展的奋斗目标。
齐重数控坚持以技术创新、智能转型、绿色发展为驱动，改变传统制造业模式，向智能化和服务化转型升级，从实现销售中低端机床到卖中高端产品、卖技术、卖服务、卖品质的全面转型、全面升级。为满足风电行业市场需求，齐重数控快速瞄准和抢抓机遇，针对风电主轴、法兰、回转支承等开发了数控专用卧车、定梁立车、硬车和滚齿机等一系列产品，并成功签署大批订单，风电行业相关产品占全年新增合同额的60%以上。2021年齐重数控共完成产品技术准备193项。具有代表性的新产品有单面卧镗定梁龙门镗铣复合加工中心、轴承环钻孔专机、双山滑动导轨小卧车等产品。另外，齐重数控针对航天复合材料开发了七轴加工中心；为拓展产品品种，开发了重型龙门铣车加工中心；针对高精齿轮加工开发了高端车削中心，使得公司从传统产品稳步向高端方向迈进，也为新产品进入市场奠定了基础。
齐重数控加快战略转型新布局，形成南北融合发展的高端机床研发制造新基地。紧紧围绕年度经营目标，科学严谨地分析行业发展趋势，制定合理的经营计划，调整产品结构，使产品不断向高附加值、高端化、智能化、复合化、绿色化的方向发展，全年再制造服务业务板块取得较好成绩，为齐重数控带来新的利润增长点。公司以提升产品品质为核心，不断淘汰落后产能，购置了高端把关设备，保证了产品的质量和可靠性。公司不断优化管理流程，加强内部考核和经营责任制落实，生产效率大幅提高，全年工业总产值同比增长36.45%。公司坚持预算管理，严格控制成本，降本增效，根据生产经营情况合理优化人员，成本和费用大幅下降。同时在业务层面进行策略调整，销售端重质量轻规模，不再接受回款条件差、毛利低的订单，生产端厉行节约。上述努力取得明显成效，2021年度齐重数控实现合同签约额7.1亿元，较上年增长27%。多数合同在账期、毛利率等方面较以前年度有大幅改善。2021年，齐重数控实现营业收入47968.06万元，实现净利润1750.90万元，各项财务及经营指标均达到预期。
2、互联网信息技术服务业务
热热文化成立于2016年10月，公司于2019年4月通过收购徐州长华100%股权，取得了对热热文化的控制权，将其纳入公司合并报表范围。热热文化的主营业务为互联网安全审核及信息技术服务，属于技术密集、人力密集型企业。在第三方内容审核领域，市场参与者与日俱增，尤其在人工智能算法审核方面竞争较为激烈。热热文化凭借多年的积累，在技术方面拥有
18天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文大量储备。并入上市公司后，更加重视管理效率的提升和人工智能发挥的作用，通过日常业务及外购等各种方式不断积累平台数据，提升内容审核效率，降低人工成本占比。同时，大力拓展新的业务领域，依托专业的业务团队及客户资源，陆续发展了软件技术服务等信息化服务内容。2021年，热热文化实现营业收入15956.46万元，实现净利润6320.54万元，各项财务及经营指标均达到预期。
3、传媒业务
中科华世自2009年成立至今，一直从事国内教育市场相关的图书发行工作，不仅拥有专业的管理团队和稳定的供销渠道，还拥有不断推出新产品的能力，公司策划、编辑、发行能力突出，能够根据市场变化灵活调整产品结构，适应客户需求。经过多年的积累沉淀，中科华世已逐步由单纯的图书发行企业转变为图书研发与知识产权授权使用并举的内容创造型企业，目前拥有的著作权一共17项，涉及1000多个书目，在此基础上每年仍投入大量研发资金推出新品。
2019年4月，公司收购徐州长华100%股权，取得了对中科华世的控制权，将其纳入公司合并报表范围。收购完成后，公
司在资金和资源上给予了中科华世全方位的支持，帮助中科华世扩展业务规模，增加研发投入，对接行业资源，不断开拓新的业务领域，同时理顺管理和决策机制，完善内控制度。在公司的大力支持下，2021年，中科华世实现营业收入19842.86万元，实现净利润3875.05万元，各项财务及经营指标均达到预期。
4、创投服务与资产管理业务
创投服务与资产管理是公司的主业之一，目前公司已经建立了完整的业务团队，覆盖存量管理、创业投资、资本市场等各个领域。截至报告期末，公司管理的股权资产和债权资产账面价值约15.73亿元，比上年末增加4.04亿元。自2018年以来，随着经济增速放缓及去杠杆等一系列政策的实施，创投服务行业受到较大冲击。2021年受疫情影响，实体经济受到冲击，资金募集的脚步放缓，项目获取资金的难度提升。对于初创企业而言，在现金流、经营成本、上游资源、下游市场等方方面面，均面临着诸多挑战。但风险和机遇总是共存的，在国家强有力措施的保障下，疫情得到迅速控制，部分行业和企业或在业绩上实现逆势增长，或在政策上迎来利好，未来向好趋势清晰明确，出现了难得的投资机会。对公司创业服务与资产管理业务而言，一方面历史投资项目多数具有互联网属性，疫情对其业务既有负面影响，也有正面影响，总体看程度有限；另一方面，公司重视增量业务，依托专业管理团队，参与投资一级市场优质标的，并积极布局资本市场业务，取得了较好的成绩。公司参与投资的信公股份、小派科技等多个项目于2021年完成了新一轮融资。公司参与资的运去哪、湖州泰元等项目实现了退出，取得了较高的投资回报。
综上所述，上市公司已经形成了创投服务与资产管理、互联网信息技术服务、传媒及高端装备制造几大主业并举、多轮驱动的发展格局，能够有效规避依赖单一业务的经营风险，保障公司整体业绩的持续增长，多主业发展使得公司形成了较强的抵御风险能力。同时，由于公司各个产业均能够独立运营，均有完整独立的机构、人员、资金等，能够满足上述产业发展的需求，未来还将保持各板块业务原有管理体系和人员体系不发生变化，因此不会产生资源配置上的不正当竞争。同时，公司将以整体利益出发，协调发展各个业务板块，为进一步保障股东利益提供业务支撑。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021年2020年
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计837652549.95100%721743271.36100%16.06%分行业
高端装备制造业479680647.4057.26%337165584.5446.72%42.27%互联网信息技术服
159543331.5819.05%205086623.6928.42%-22.21%
务业
19天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
传媒业198428570.9723.69%179491063.1324.86%10.55%分产品
轴承13426109.911.86%-100.00%
机床473493039.6856.53%315489419.5143.71%50.08%
技术服务159543331.5819.05%201891933.4327.97%-20.98%
图书186569159.4322.27%152069253.6221.07%22.69%
纸张14138892.571.96%-100.00%
其他18047019.262.15%24727662.323.43%-27.02%分地区
国内835909854.2099.79%712887722.6798.77%17.26%
其他国家/地区1742695.750.21%8855548.691.23%-80.32%分销售模式
直销332473855.3439.69%359350372.2449.79%-7.48%
经销505178694.6160.31%362392899.1250.21%39.40%
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业
高端装备制造业479680647.40376130572.7321.59%42.27%41.26%0.56%互联网信息技术
159543331.5864382519.0859.65%-22.21%-50.62%23.23%
服务
传媒业198428570.97140008330.5329.44%10.55%8.75%1.17%分产品
机床473493039.68361487545.5123.66%50.08%49.95%0.07%
技术服务159543331.5864382519.0859.65%-20.98%-50.62%24.23%
图书186569159.43139771333.9725.08%22.69%26.32%-2.16%分地区
国内835909854.20579587203.8330.66%17.26%10.88%3.99%
其他国家/地区1742695.75934218.5146.39%-80.32%-65.08%-23.40%分销售模式
直销332473855.34205678226.0938.14%-7.48%-15.86%6.16%
经销505178694.61374843196.2525.80%39.40%33.41%3.33%
20天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否行业分类项目单位2021年2020年同比增减
销售量套30696-100.00%
轴承生产量套19933-100.00%库存量套
销售量台43633530.15%
机床生产量台39933519.10%
库存量台5794-39.36%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
2020年9月，公司转让子公司南京天马后已无轴承业务。
2021年公司机床销量增加同时库存量降低，主要系公司为应对订单需求增加，相应提高了产品生产效率，缩短了产品交付验收周期。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成行业和产品分类
单位：元
2021年2020年
行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重
高端装备制造业直接材料238370721.8141.06%155207906.7529.54%53.58%
高端装备制造业制造费用87956474.2915.15%62053020.4211.81%41.74%
高端装备制造业直接人工39039177.956.72%32718858.096.23%19.32%
高端装备制造业其他成本10764198.681.85%16294815.423.10%-33.94%互联网信息技术
主营业务成本64382519.0811.09%130388116.0224.82%-50.62%服务
传媒业主营业务成本139771333.9724.08%124659610.4623.73%12.12%
传媒业其他业务成本236996.560.05%4088459.460.77%-94.20%
合计580521422.34100.00%525410786.62100.00%10.49%
21天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
单位：元
2021年2020年
产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重
轴承直接材料6632787.241.26%-100.00%
轴承制造费用6309420.291.20%-100.00%
轴承直接人工2427479.480.46%-100.00%
机床直接材料229090782.2939.45%148575119.5128.28%54.19%
机床制造费用84658058.7914.58%55682861.5210.60%52.04%
机床直接人工37393563.566.44%30291378.615.77%23.45%
机床合同履约成本10345140.871.78%6529564.571.24%58.44%
技术服务主营业务成本64382519.0811.09%130388116.0224.82%-50.62%
图书主营业务成本139771333.9724.08%110651580.8721.06%26.32%
纸张主营业务成本14008029.592.67%-100.00%
其他其他业务成本14880023.782.56%13914448.922.64%6.94%
合计580521422.34100.00%525410786.62100.00%10.49%说明无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
1、2021年4月，公司全资附属机构徐州赫荣、徐州德煜、星河智能分别或共同收购徐州睦德所持有的徐州彤弓100%的股权、徐州仁者水100%的股权、徐州鼎晟94.12%的有限合伙人财产份额以及徐州睦德的全资附属机构徐州隽德所持有的徐州鼎晟
5.88%的普通合伙人财产份额。本次交易完成后，徐州彤弓、徐州仁者水、徐州鼎晟纳入公司合并范围；
2、2021年7月，公司设立下属企业齐齐哈尔第一机床厂有限公司，纳入合并范围；
3、2021年8月，公司设立下属企业金华热热网络科技有限公司，纳入合并范围；
4、2021年8月，公司设立下属企业海南吉甫信息科技有限公司，纳入合并范围；
5、2021年10月，公司设立下属企业淄博诗渊股权投资合伙企业（有限合伙），纳入合并范围；
6、2021年11月，公司设立下属企业淄博以敖股权投资合伙企业（有限合伙），纳入合并范围；
7、2021年12月，公司设立下属企业北京枫林华鑫科技有限责任公司，纳入合并范围；
8、2021年4月，公司处置下属企业诚合基金、喀什诚合基石创业投资有限公司、Chenghe Jishi Holdings Limited，3家公司不
再纳入合并范围；
9、2021年11月，公司下属企业山东蜂巢天下信息技术有限公司注销，不再纳入合并范围；
10、2021年12月，公司处置下属企业北京瑞麟基石科技有限公司，不再纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
22天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）211888844.87
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例25.29%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
2.05%
例公司前5大客户资料
序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例
1郑州齐重电机设备有限公司86278761.0810.30%
2泰安市好点机床设备有限公司50433628.326.02%
3江苏金雨诚数控机床有限公司38371238.934.58%
4河北省新华书店有限责任公司19610880.242.34%
5浙江天马轴承集团有限公司17194336.302.05%
合计--211888844.8725.29%主要客户其他情况说明
√适用□不适用
公司前五大客户中除浙江天马轴承集团有限公司为本公司持股5%以上股东之附属企业外，其他客户与本公司均不存在关联关系。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）129017491.52
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例26.05%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例公司前5名供应商资料
序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例
1如日东方（北京）文化传媒有限公司42688408.368.62%
2北京银河源技术开发有限公司26105973.455.27%
3青岛旭锐丰铸造有限公司24902033.635.03%
4山东华典图书有限公司17748369.183.58%
5沈阳晟铎金属材料有限公司17572706.903.55%
合计--129017491.5226.05%主要供应商其他情况说明
√适用□不适用公司前五名供应商与公司均不存在关联关系。
23天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
3、费用
单位：元
2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用21546587.6719620369.989.82%主要为本期公司股份支付费用增加
管理费用119957763.0297171648.5623.45%所致主要为公司偿还部分星河基金的优
财务费用21560742.9034725190.27-37.91%先级份额后利息支出大幅减少所致
研发费用25766409.4726443102.27-2.56%
4、研发投入
√适用□不适用主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响完成超大型立式铣车床项目的实施提高了企业技术超大型立式铣车床已完成关键技术研研制超大型立式铣车床双驱
工作台双伺服驱动消隙水平及产品性能，加强了企双驱工作台技术研究，并应用于重型机工作台，并实现在6.3米以技术及超大型工作台静业在重型机床行业的领先地究床产品。上重型机床上的应用。
压导轨技术研究。位。
研制高精度数控双柱定
产品已实现销售，市完成加工直径3.5米～6.3米产品引领国内在该领域的技高精度数控双柱定梁立式车床，实现大型场反馈良好，认可度的用于风电轴承硬车削加工术研究，有助于增强企业技梁立式车床风电轴承以车代磨硬车高。的系列产品研发。术优势，提高市场竞争力。
削加工。
完成高精度、高稳定性
小规格数控卧式车 已形成系列产品，并 产品主轴转速达到 630r/min 产品性价比高，增强了企业小规格数控卧式车床的床 实现销售。 主轴端径跳达到 0.005mm。 产品的市场竞争力。
开发。
完成高精度激光熔丝增样机填补国内空白，对国内超声微锻造辅助激已完成样机生产制实现大型金属制件在同一台材技术研究；完成超声在大型增锻减材复合加工装
光增材制造装备研造，并在用户现场投设备上的增、减材制造，提微锻造辅助激光熔丝增备领域的研究具有重要意制入使用。高生产效率。
材制造高端装备研发。义，增强企业竞争优势。
研制高端智能机床，突完成高端智能机床研制，指高端智能机床的研制是公司破数控机床智能感知、
标达到：加工直径 1600mm；产品转型升级的关键一步，基于 5G 通讯的智 远程运维、机床健康预 正在进行关键技术
C 轴定位精度±2.5″；工作台 为公司产品的智能化打下坚
能机床开发警、工作台自动拖换、研究及样机试制。
拖换时间小于 4min；拖换重 实的基础，产品将达到国内机械手智能换刀等关键
复定位精度 0.007mm。 领先水平。
技术瓶颈。
“快乐读书吧”是子公司本套丛书根据小学语文教材项目研发完成有助于增加公
中科华世基于公司图书该项目已于报告期中“快乐读书吧”的推荐阅读司产品多样化，增强公司市快乐读书吧项目销售业务开发的统编语内完成结题验收，并编纂而成，从培养学生专注场竞争力，对公司图书发行文教材系列阅读丛书，已上市销售。的阅读精神，帮助学生形成业务规模和盈利能力的提升该丛书按照教育部部统良好的阅读习惯入手，引导起到重要推动作用。
24天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
编教材的具体要求精心学生掌握深度阅读的方法，编写，旨在让学生走进进而提升学生综合的阅读能阅读，走进名著，培养力，在潜移默化中培育学生阅读兴趣，掌握初步阅的语文素养。
读技能。
由中科华世公司开发，配合中学语文“名著导本套丛书从中学语文教学角本系列批注量大，内容全面，读”“整本书阅读”教学理度出发，在原文呈现中外文特色突出，从编辑思想到撰念，与教材“名著导读”学名著的同时，增加相应的稿质量、装帧设计等均优于栏目、“整本书阅读”单该项目已于报告期
中外名著全本批注批注与阅读辅导内容，为学市场同类图书，已成为公司元相配套，以精批精注内完成结题验收，并
系列（24本）生培养阅读兴趣、提高阅读的拳头产品，有效地增强了的方式，帮助学生更好已上市销售。
和写作水平打好基础，以其公司市场竞争力，对公司图地阅读教材推荐书单上专业性和趣味性获得学校等书发行业务规模和盈利能力的名著，全面掌握教材教育渠道的认可。的提升起到重要推动作用。
中提到的阅读方法，提高阅读能力。
本套丛书按照统编教材本套丛书将通过科学的体例
的知识点，紧跟课程内架构、生动的语言表述，将容编写，源于课堂又高小学语文基础知识系统性地项目研发完成有助于增加公于课堂。运用灵动的文教给学生，将抽象的数学关该项目已于报告期司产品多样化，增强公司市小学课堂笔记：语字、鲜活的案例，将课系转化为学生生活中熟悉的内完成结题验收，达场竞争力，对公司图书发行文.数学（上下册）堂上的知识与课外阅读事例，向孩子全面展示与引到可出版发行状态。业务规模和盈利能力的提升结合，弥补孩子在数学导学习的乐趣，将使儿童学起到重要推动作用。
理解、语文阅读上的缺得更主动，从而在提升孩子失，启发孩子的学习思成绩的同时，也让孩子爱上维。语文和数学、爱上学习。
该项目已于报告期实现机器自动识别文本、图系统投入使用能够大幅节约
节省内容审核人力成内完成结题验收，各片、视频和音频中的涉黄、公司审核人力成本，降低内人工智能审核系统本，降低内容安全风险。项工程测试正常，达涉政、暴恐、广告、违禁等容安全风险，提高公司核心到可使用状态。内容。竞争力。
公司研发人员情况
2021年2020年变动比例
研发人员数量（人）163191-14.66%
研发人员数量占比10.01%8.48%1.53%
研发人员学历结构——————
本科6179-22.78%
硕士2021-4.76%
专科8291-9.89%
研发人员年龄构成——————
30岁以下1724-29.17%
25天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
30~40岁6284-26.19%
40~50岁6263-1.59%
50~60岁222010.00%
公司研发投入情况
2021年2020年变动比例
研发投入金额（元）41549591.3655210977.29-24.74%
研发投入占营业收入比例4.96%7.65%-2.69%
研发投入资本化的金额（元）15783181.8928767875.02-45.14%资本化研发投入占研发投入
37.99%52.11%-14.12%
的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用√不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计653873986.11623801393.264.82%
经营活动现金流出小计579369648.01552553040.234.85%经营活动产生的现金流量净
74504338.1071248353.034.57%
额
投资活动现金流入小计473169278.68435627860.218.62%
投资活动现金流出小计266309884.39310674435.36-14.28%投资活动产生的现金流量净
206859394.29124953424.8565.55%
额
筹资活动现金流入小计280569791.58116927185.80139.95%
筹资活动现金流出小计632849773.78237104323.54166.91%筹资活动产生的现金流量净
-352279982.20-120177137.74-193.13%额
现金及现金等价物净增加额-70570930.4575910667.98-192.97%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、投资活动产生的现金流量净额较上期增加65.55%，主要为本期处置诚合基金财产份额以及部分底层资产项目退出收回较
26天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
多资金所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少193.13%，主要为本期偿还较多债务所致；
3、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少192.97%，主要系上述原因共同所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
公司本期经营活动产生的现金净流量净额为74504338.10元，本期实现净利润-700898583.34元，差异的主要因为：
1、本期公司因计提折旧、摊销、信用减值损失、资产减值损失、公允价值变动损益、股权激励费用等不涉及现金流量的费
用合计82074948.28元；
2、本期公司因未能按照前期与债权人签订的和解协议及相关补充协议履行还款义务而发生违约，按恢复原司法生效判决恢
复计提利息及违约金847812585.48元，未发生实际现金流；
3、本期公司持有和处置长期股权投资、金融资产产生投资收益及债务重组计入投资收益共104516227.72元，不影响经营活
动产生的现金流量净额。
五、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要为子公司收到的违约赔偿款以及因诉讼
营业外收入9847997.90-1.42%否事项变动而冲回的预计负债主要为本期公司因未能按照前期与债权人签订的和解协议及相关补充协议履行还款义务
营业外支出851560435.42-123.17%否发生违约而恢复按原司法生效判决计提的利息及违约金
其他收益10670923.72-1.54%主要为本期收到的各项政府补助及税收返还否主要为对应收账款及其他应收款计提坏账准
信用减值损失-5153944.560.75%否备
资产减值损失-16479328.402.38%主要为计提长期股权投资减值准备否
资产处置收益425714.48-0.06%主要为处置固定资产产生的收益否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021年末2021年初
占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例
241992319.8
货币资金5.86%308297328.046.93%-1.07%主要为本年偿还较多债务所致
27天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
148031138.0
应收账款3.58%172403600.183.88%-0.30%
8
523989509.5主要为子公司齐重数控订单需求增
存货12.69%436167891.399.81%2.88%
3加所致
主要为本期子公司齐重数控将部分
投资性房地产17056583.640.41%0.00%0.41%房屋转为出租所致
974586464.4主要为本年增加对联营企业的投资
长期股权投资23.60%221133896.714.97%18.63%
1所致
313312827.5
固定资产7.59%312831888.127.04%0.55%
5
主要为子公司齐重数控在安装设备
在建工程10878644.800.26%2691219.940.06%0.20%投资增加所致
使用权资产1697921.170.04%5258901.190.12%-0.08%
112579532.8
短期借款2.73%89123896.782.00%0.73%主要为子公司银行借款增加所致
430081812.4主要为子公司齐重数控订单需求增
合同负债10.41%345543737.087.77%2.64%
1加所致
主要为重分类至一年内到期的非流
长期借款50600000.001.14%-1.14%动负债所致
152355778.6主要为本期收到原控股股东的资金
其他应收款3.69%740890733.0316.66%-12.97%
4占用款所致
一年内到期的非
69550000.001.68%13955479.450.31%1.37%主要为债权投资重分类增加所致
流动资产主要为重分类至一年内到期的非流
债权投资0.000.00%65000000.001.46%-1.46%动资产所致其他权益工具投主要为本期其他权益工具投资处置
53680000.001.30%224287700.005.04%-3.74%
资及公允价值变动所致
其他非流动金融403112246.4主要为公司部分投资项目退出以及
9.76%587675783.1113.22%-3.46%
资产7公允价值变动所致主要为前期已和解诉讼债务本期发
1930755246.
其他应付款46.75%428806211.069.64%37.11%生违约按恢复原判决执行计提利息
32
违约金所致一年内到期的非
89247071.012.16%33925575.720.76%1.40%
流动负债
133206702.6
其他流动负债3.23%138754804.293.12%0.11%
9
134087505.5主要为诉讼终审判决转入其他应付
预计负债3.25%380827822.678.56%-5.31%
3款及处置子公司负债减少所致
28天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
主要为前期已和解诉讼债务本期发
其他非流动负债0.000.00%838800000.0018.86%-18.86%生违约按恢复原判决执行，将相关负债分类至其他应付款所致境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元计入权益的本期公允价本期计提的本期购买金本期出售金项目期初数累计公允价其他变动期末数值变动损益减值额额值变动金融资产
1.交易性金融
644955564.0141332395.310073597.475304240
资产（不含衍-910121.43
54391.14生金融资产）
4.其他权益工224287700.0-160607700.10000000.053680000.
具投资000000
金融资产小869243264.0-160607700.141332395.320073597.528984240
-910121.430.00
计5004391.14
应收款项融459398084.441212437.81915323.
63729676.40
资357500
932972940.4-160607700.753455733.761286035.610899563
上述合计-910121.430.00
5002066.14
金融负债0.000.00其他变动的内容无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）截至2021年12月31日，公司受限使用的货币资金金额合计为818.55万元，包括因诉讼被冻结的银行存款金额70.55
万元以及保证金存款737万元、银行存单质押担保11万元等其他货币资金合计金额748万元。
（2）截至2021年12月31日，公司存在已质押应收票据金额154.98万元。
（3）因蒋敏诉天马股份等6人民间借贷纠纷案（详见本报告第六节之十一、重大诉讼、仲裁事项之蒋敏诉天马股份等6人民间借贷纠纷案），天马股份对南京天马的到期债权25087723.78元，被杭州市上城区人民法院司法冻结（执行通知书文
号为（2020）浙0102执1313号之二）。冻结期限三年，自2020年7月10日起至2023年7月9日。截至2021年12月31日，上述因
诉讼纠纷导致被冻结的债权（其他应收款）账面价值合计为2388.17万元。
29天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（4）2021年9月16日，本公司之子公司齐重数控与齐齐哈尔农村商业银行股份有限公司签订合同编号为270062109161340
的《抵押合同》，将其持有的建筑面积为3.15万平米的房产为其与齐齐哈尔农村商业银行股份有限公司签订的贷款合同提供抵押担保。截至2021年12月31日，上述抵押的房产账面价值合计为5252.53万元。
（5）2021年8月26日，本公司之子公司星河企服与恒天融资签署《合伙企业财产份额质押合同》，星河企服将其持有的星河基金21930.43万元财产份额质押予恒天融泽，用以担保双方就恒天融泽诉天马股份合同纠纷案（详见本报告第六节之十一、重大诉讼、仲裁事项之恒天融泽资产管理有限公司诉天马股份合同纠纷案）签订的《和解协议》、《和解协议之补充协议》、《和解协议之补充协议（二）》、《和解协议之补充协议（三）》及《执行和解协议》项下天马股份全部债务的偿付义务。该星河基金财产份额为公司合并范围内企业权益份额，因此在合并报表层面不体现份额账面价值。
（6）2019年11月25日，本公司之子公司热热文化与北京市文化科技融资担保有限公司签订委托担保合同（合同编号为：WKD2019字第A00857号），将其于2019年6月21日签订的编号为181915PCK01783的《技术外包服务协议》及该合同签署后五年内热热文化与该合同对方单位签署的相关合同项下产生的全部应收账款为其与前述担保合同约定的主债权额度内贷款
提供质押反担保。截至2021年12月31日，该等应收账款账面价值合计为0.00万元。
2020年6月16日，本公司之子公司中科华世与北京市文化科技融资担保有限公司签订《应收账款质押反担保合同》，合
同编号：WKD2020字第D00211-1号及WKD2020字第D00211-2号，中科华世以应收账款向北京市文化科技融资担保有限公司提供质押反担保。截至2021年12月31日，该等应收账款账面价值合计为0.00万元。
（7）公司子公司徐州市荣晋管理咨询合伙企业（有限合伙）向天风证券股份有限公司北京东三环北路证券营业部通过
融资融券业务借入资金，截至2021年12月31日，融入资金余额447.95万元，对应股票的账面价值为470.99万元。
（8）因公司涉及多起诉讼，截至2021年12月31日，公司所持股权被法院司法冻结的情况如下：
1）因德清县中小企业金融服务中心有限公司诉天马股份等7人民间借贷纠纷案（详见本报告第六节之十一、重大诉讼、仲裁事项之德清县中小企业金融服务中心有限公司诉天马股份等7人民间借贷纠纷案），天马股份持有喀什耀灼67000万元出资额被浙江省湖州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2018）浙05执保21号），冻结期限为自2021年6月6日至
2023年6月5日。
因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案（详见本报告第六节之十一、重大诉讼、仲裁事项之永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案），天马股份持有喀什耀灼67000万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月28日至2022年7月27日。
2）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州咏革3800万元出资额被永康市
人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月23日至2022年5月22日。
因天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案（详见本报告第六节之十一、重大诉讼、仲裁事项之天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案），天马股份持有的徐州咏革3800万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月28日至2022年8月27日。
3）因天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案，天马股份持有的徐州慕铭1800万元出资额被
江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知文书为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月28日至2022年8月27日。
4）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的北京星河创服信息技术有限公司100
万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月21日至2022年5月20日。
5）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州德煜23350万元出资额被永康
市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2020年5月15日至2023年5月14日。
6）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州长华485万元出资额被永康市人
民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月23日至2022年5月22日。
因天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案，天马股份持有的徐州长华1000万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月28日至2022年8月27
30天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文日。
因北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案（详见本报告第六节之十一、重大诉讼、仲裁事项之北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案），天马股份持有的徐州长华485万元出资额被北京
市第三中级人民法院司法冻结（执行通知文书号为（2021）京03执1345号），冻结期限为自2021年11月9日至2024年11月8日。
7）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州咏冠783万元出资额被永康市人
民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月23日至2022年5月22日。
因天诺财富管理（深圳）有限公司诉天马股份等3人股权合同纠纷案，天马股份持有的徐州咏冠783万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月9日至2022年8月9日。
8）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的齐重数控95.59%股权被永康市人民
法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之二），冻结期限为自2019年6月至2022年6月。
因深圳市前海中瑞基金管理有限公司与天马股份借款合同纠纷仲裁案（详见本报告第六节之十一、重大诉讼、仲裁事项之深圳市前海中瑞基金管理有限公司与天马股份借款合同纠纷仲裁案），天马股份持有的齐重数控95.59%股权被四川省成都市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）川01执52号之二），冻结期限为自2019年7月31日至2022年7月30日。
因北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案，天马股份持有的齐重数控95.59%股权被北京市
第三中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2018）京03执保157号），冻结期限为自2021年7月19日至2024年7月18日。
因恒天融泽资产管理有限公司诉天马股份合同纠纷案，天马股份持有的齐重数控95.59%股权被北京市高级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2018）京民初82号），冻结期限为自2021年7月20日至2024年7月19日。
上述因诉讼而被冻结的股权均为公司合并范围内子公司股权，因此在合并报表层面不体现各项股权账面价值。
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
896603295.43416853000.48115.09%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元截至资被投资产负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉公司名合作方表日的期（如引（如务式额例源限型益资盈亏诉称进展情有）有）况徐州彤直接持巨潮资
249722021年
弓科技有金华100.00股权投收购完82198讯网：
收购8900.0自筹无长期否03月信息咨手速%资成57.52《关于
009日
询有限49%股收购资
31天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
公司权产暨关联交易公告》
（公告编号：
12）
巨潮资
讯网：
《关于徐州仁直接持收购资者水科有山东409542021年产暨关
100.00股权投收购完10004
技信息中弘收购2000.0自筹无长期否03月联交易
%资成516.34咨询有49%股009日公告》限公司权（公告编号：
12）
巨潮资
讯网：
徐州市《关于鼎晟管收购资理咨询商务信2021年产暨关
17000100.00股权投收购完14819.
合伙企息咨询收购自筹无长期否03月联交易
000.00%资成59业（有服务等09日公告》限合（公告伙）编号：
12）
巨潮资
讯网：
《关于向参股海南齐公司增技术服2021年机科技75500四合聚股权投增资完45783资暨关
务及贸增资49.00%自筹长期否05月有限公000.00力资成295.35联交易易等15日司公告》
（公告编号：
60）
7517764022
合计----------------0.00------
0900.0488.80
32天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√适用□不适用
单位：元计入权本期公益的累证券品证券代证券简最初投会计计期初账允价值本期购本期出报告期期末账会计核资金来计公允种码称资成本量模式面价值变动损买金额售金额损益面价值算科目源价值变益动
A211_农银资交易性
产天马30000公允价41420-1162139494-19260自有资其他668039金融资
1号资000.00值计量556.2187.66464.0592.16金
产产管理计划
卫宁-天马1号交易性
10291公允价49155115235291611523113595自有资
基金 SJS578 私募证 金融资
642.21值计量57.6930.7142.2130.7130.61金
券投资产基金
卫宁-天马2号交易性
21340公允价10943-30120113400-3012019271自有资
基金 SJS580 私募证 金融资
000.00值计量667.0437.9800.0037.98629.06金
券投资产基金交易性
境内外 03333.H 中国恒 46205 公允价 46205 42060 -41447 自有资金融资
股票 K 大 38.29 值计量 38.29 67.76 0.53 金产交易性
境内外 06666.H 恒大物 56002 公允价 -60946 56002 48433 -75688 自有资金融资
股票 K 业 22.09 值计量 2.19 22.09 35.49 6.60 金产交易性
境内外中简科59680.公允价7260.059680.59818.自有资
300777138.12金融资
股票技00值计量00012金产
33天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
交易性自有资境内外三环集12803公允价7195881280371958813522
300408金融资金及自
股票团132.00值计量.00132.00.00720.00产筹资金交易性
境内外中核钛15871公允价-1574015871-1574014297自有资
002145金融资
股票白292.00值计量88.00292.0088.00204.00金产交易性自有资
境内外嘉元科49902公允价-4453849902-4453845449
688388金融资金及自
股票技92.84值计量2.8492.842.8410.00产筹资金交易性境内外中科电88309公允价3650538830936505391960自有资
300035金融资
股票气47.00值计量.0047.00.0000.00金产
11440757279-455896940748603-5891872191
合计--0.00----
746.43780.9426.96746.43685.4248.28993.67
2021年04月27日
证券投资审批董事会公告2020年08月08日披露日期2020年02月19日
2020年01月23日
证券投资审批股东会公告2020年03月07日披露日期（如有)2020年02月11日
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√适用□不适用本期初资产出与交易所涉及所涉及是否按出售对交易价起至出售为上资产出是否为对方的的资产的债权计划如交易对被出售公司的披露日披露索出售日格（万售日该市公司售定价关联交关联关产权是债务是期实方资产影响期引元）资产为贡献的原则易系（适否已全否已全施，如（注3）上市公净利润用关联部过户部转移未按计
34天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
司贡献占净利交易情划实的净利润总额形）施，应润（万的比例当说明元）原因及公司已采取的措施确认转让收益
398.60
巨潮资万元以
讯网：
及与原《关于子公司诚合基出售资股权投董事长徐州冠金2021年经评估2021年产暨关
13285.资相关武剑飞
爵、徐100%04月-143.620.20%后的公是是是是03月联交易
14的其他控制的州鼎坤财产份16日允价值09日公告》所有者公司
额（公告权益变
编号：
动转入投资收
11）
益
1970.2
2万元。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
高端装备制544600000.139255014509934166.479680647.17612467.317509037.8齐重数控子公司
造004.17504080
互联网信息100000000.462652212.406429972.159564558.61627941.963205439.2热热文化子公司技术服务0038150039
12200000.0237388206.153690800.198428570.41067369.438750517.9
中科华世子公司图书发行
039149720
创业投资服764356100.734642284.624393682.-46119766.-35791483.星河基金子公司0.00务0062438129
35天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
货物批发零
海南齐机科售、技术开361580000.479103223.446939571.63636540.281819945.993435296.6参股公司
技有限公司发、技术服003956763务等报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响有利于公司创投服务与资产管理业务开徐州彤弓科技信息咨询有限公司股权收购展，增加投资收益有利于公司创投服务与资产管理业务开徐州仁者水科技信息咨询有限公司股权收购展，增加投资收益有利于公司创投服务与资产管理业务开
徐州市鼎晟管理咨询合伙企业（有限合伙）财产份额收购展，增加投资收益本期确认处置收益398.60万元，与原子杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）财产份额转让公司股权投资相关的其他所有者权益变
动转入投资收益1970.22万元齐齐哈尔第一机床厂有限公司新设未产生重大影响金华热热网络科技有限公司新设未产生重大影响海南吉甫信息科技有限公司新设未产生重大影响有利于公司创投服务与资产管理业务开
淄博诗渊股权投资合伙企业（有限合伙）新设展，增加投资收益北京枫林华鑫科技有限责任公司新设未产生重大影响有利于公司创投服务与资产管理业务开
淄博以敖股权投资合伙企业（有限合伙）新设展，增加投资收益山东蜂巢天下信息技术有限公司注销未产生重大影响
北京瑞麟基石科技有限公司股权转让本期确认处置收益1.65万元主要控股参股公司情况说明
齐重数控成立于1999年7月，法定代表人：王俊峰，注册资本54460万元，以生产立、卧式重型机床为主，同时拥有重型深孔钻镗床、铁路车床、轧辊车床、落地铣镗床、滚齿机床等10大类、26个系列、600多个品种的机床产品。公司持有其
95.59%的股份。
热热文化成立于2016年10月21日，法定代表人：周宇鹏，注册资本10000万人民币，主营业务为互联网信息技术服务，
2019年4月末纳入公司合并范围，公司持有其66.67%股份。
中科华世成立于2009年2月27日，法定代表人：李志刚，注册资本1220万元人民币，主营业务为图书发行和内容研发，
2019年4月末纳入公司合并范围，公司持有其81.15%股份。
星河基金成立于2017年5月8日，合伙人合计认缴出资230000万元，主要业务为创业投资服务。2019年11月，合伙人合计认缴出资变更为106799.57万元；2020年4月，合伙人合计认缴出资变更为106300万元；2021年2月，合伙人合计认缴出资变更为105800万元；2021年8月，合伙人合计认缴出资变更为76435.61万元。
海南齐机科技有限公司（原名“齐齐哈尔第一机床厂有限公司”）成立于2010年7月27日，注册资本36158万元，主要营业范围为货物批发零售、技术开发、技术服务等，原为齐重数控的全资子公司。2020年6月，因股东共同增资，导致公司对其持股比例由100%下降为49%，不再纳入公司合并范围。
36天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
十、公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用公司于2017年2月1日召开的第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于本公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出承担差额补足义务的议案》（公告编号：2017-020），以及于2017年5月23日召开的2016年度股东大会会议审议通过了《关于本公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出承担差额补足义务的议案》（公告编号：2017-080），公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立星河基金，合伙企业经营期限为10年。本公司全资子公司喀什耀灼为劣后级有限合伙人，恒天融泽资产管理有限公司为其优先级有限合伙人。星河之光担任普通合伙人、基金管理人。2020年1月8日，喀什耀灼将其持有的星河基金合伙份额转让给公司全资子公司星河企服。由于星河之光为星河基金的普通合伙人、管理人，星河企服为星河基金的劣后级合伙人，且上市公司对优先级退出本金和固定收益承诺差额补足，优先级合伙人实质上享有固定回报，并不承担合伙企业的经营风险，公司享有合伙企业所有剩余的可变收益、承担全部亏损风险。同时从设立目的分析，合伙企业是为公司的战略发展需要设立的，公司相较其他投资方有更强的动机和意图主导合伙企业的相关投资活动以影响其回报。
十一、公司未来发展的展望当前，国际政治经济形势复杂，疫情持续蔓延，国内经济运行总体平稳，经济结构持续优化，但仍然面临金融领域风险突出，就业压力大，居民消费受制约等一系列问题。2022年国家经济社会发展坚持“稳中求进工作总基调”，积极的财政政策会着眼于提升效能，注重精准、可持续；稳健的货币政策会灵活适度，保持流动性合理充裕。政策层面会持续加大减税降费力度，提升发展质量，优化经济区域布局，继续推进供给侧结构性改革，加强企业科技创新，促进消费和其他产业升级，提高实体经济回报率。
(一)公司未来发展战略
在全体员工的共同努力下，公司生产经营状况不断好转，历史遗留问题不断得到解决，子公司生产经营进入正常发展轨道。但是，因公司已投资项目退出以及融资进展不及预期，2021年年底公司面临巨大的现金流压力，公司无法如约偿还恒天融泽等债权人的债务。公司与各债权人进行了多次的协商谈判，但鉴于债务金额较大，公司债权人徐州允智网络科技有限公司于2022年4月2日以公司“不能清偿到期债务且已经明显缺乏清偿能力，但仍具备重整价值”为由向公司注册地法院提出了对公司进行预重整的申请。2022年4月19日，公司收到法院送达的（2022）浙08民诉前调1号之一《通知书》，同意公司启动预重整工作。
2022年，公司将积极配合法院以及管理人以彻底解决违规担保、减轻上市公司债务负担为出发点，在有关法律法规及相
关政策的框架下，采取多种措施支持公司预重整及重整工作。利用预重整以及重整的时机积极与债权人、控股股东进行沟通，在保护和平衡债权人、股东以及公司各方利益的前提下，促进公司尽快完成有关预重整和重整工作，化解公司财务危机。未来公司希望通过重整优化公司资产负债结构，从根本上摆脱债务和经营困境，推动公司回归健康、可持续发展轨道。
2022年，公司管理层除积极化解财务危机外，还会继续强化和夯实主营业务，提升业务质量，提高盈利能力，进一步加
强管理和内部控制建设，调动全员积极性，挖掘或培育各业务条线内新的利润增长点。首先，保持机床业务持续稳定发展，在2021年机床业务持续盈利的基础上，继续做好增收节支工作，确保利润和现金流水平持续改善。提高创投服务和资产管理业务的管理能力，本着权益最大化的原则适时退出已投项目，依托专业团队和平台优势，抓住机遇，更积极的参与早期和资本市场业务。与此同时，围绕2019年并购的互联网信息技术服务和图书发行业务，公司将继续提供管理和资金支持，并帮助其完善内部控制，优化管理体制，支持其持续扩大经营规模，不断拓展新的业务领域，为股东创造更大价值。
(二)下一年度的经营计划
1、公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2021年公司各业务板块总体运行平稳，均达到或超出年初设定的经营和财务计划。公司大力发展数控机床业务，不断提
高管理能力，提高运营效率，推行精细化管理，实现业务的平稳发展，高端装备业务自2020年成功扭转多年连续亏损的局面后持续盈利。深耕创投基金资产的保值增值，加强投后管理工作，向被投企业赋能，并择机退出部分存量项目。互联网内容
37天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
审核因热热文化大客户业务的转型等问题，公司发展面临较大的挑战。但是在热热文化管理层的努力下，努力拓展新的客户，目前新客户拓展顺利。公司传媒业务2021年发展平稳，但受“双减”政策影响以及疫情引起的物流影响，图书发行业务的进一步增长面临较大挑战。
2、经营目标
2022年公司将积极配合法院、管理人及其他各方开展公司预重整相关工作，依法履行债务人法定义务。在平衡保护各方
合法权益前提下，积极与各方共同论证债务化解方案，争取法院等有关部门支持，实现预重整工作顺利推进。如后续法院正式受理对公司的重整申请且重整计划能够顺利通过并执行完毕，将有利于优化公司资产负债结构，从根本上摆脱债务和经营困境，推动公司回归健康、可持续发展轨道。同时，公司会通过优化资源配置、加大研发力度以提升核心竞争力；通过开源节流、降本增效来提升公司持续盈利能力。
3、公司的具体业务计划主要包括:
(1)高端装备制造业务
高端装备制造业务是国家重点支持的战略产业，公司将继续加快产业转型升级，以技术创新为驱动，坚定不移提高产品品质，紧跟市场需求研发新产品，使产品向精密超精密方向发展，拓展高端产品市场，扩大再制造服务和精密功能部件板块业务，从而提高企业的核心竞争优势和盈利能力。公司坚持以经济效益为中心，采取精细化管理，千方百计降本增效，压缩非生产性资金支出。通过购进多台国内外高精尖把关设备和推进新工艺、新刀具的使用，解决产品关键大件精度问题，进一步提升产品品质和可靠性，缩短产品生产制造周期。坚持销售订单质量优先原则，继续增收节支，确保毛利率不断提升，持续实现盈利。做好与当地政府沟的沟通协调工作，处理好齐重数控改制遗留事项，按协议约定收回土地收储款。公司将数字化转型作为改造提升传统动能、培育发展新动能的重要手段，不断夯实数字化生产制造基础，加强产品智能化转型，打造全方位的数字化服务体系。坚持推进产品创新数字化、生产运营智能化、用户服务远程化。建立以机床云平台为核心的远程运维服务系统，采用了网络远程监控系统，推进企业网络化管理高效运行。产品端实施三个一战略，即三分之一产品达到国际高端，三分之一产品做好国内现有订单，三分之一产品做好再制造服务，坚持以技术创新、智能转型、绿色发展为驱动，努力改变传统制造业模式，向智能化和服务化转型升级，推动企业跨越式发展。
(2)创投服务与资产管理
公司已经建立了完整的业务团队，覆盖存量管理、创业投资、资本市场业务等各个领域。
存量方面，以公司权益最大化为根本原则对已投项目进行管理和退出。存量投资项目是公司资产重要组成部分，公司将继续加强对已投项目的管理，尤其是公司投资金额较大或持股比例较高的资产，加强与各方的沟通，及时掌握资产运营状况，协助其解决存在的重大问题或对接金融机构，尽最大可能帮助企业渡过难关，或者助力提升被投企业价值，在机会合适时及时完成退出。投后管理中兼顾成本效益原则，实施分类管理，突出重点和关键项目，对已经丧失持续经营能力且账面价值极低的项目进行清理。全面清理无效资产，减轻公司经营负担并优化投资结构和业务布局，满足公司发展战略需要，提升公司整体竞争力。
增量方面，疫情已进入常态化管理阶段，对外贸易依然具有较大不确定性因素，但国内政策清晰且可持续，国家支持创新和重点技术突破，注重民生和就业，积极的财政政策和稳健的货币政策预计能够持续。综合各个因素来看，2022年对创投企业及资本市场而言，既面临风险，又是难得的发展机会。2022年，业务团队将继续深入开展各类股权投资领域的研究工作，包括但不限于未上市公司股权以及资本市场业务，聚焦部分核心行业，选择龙头或被低估的标的进行投资。
(3)互联网信息技术服务及传媒业务
热热文化和中科华世于2019年4月纳入公司合并报表，两个公司原控股股东已就收购热热文化和中科华世未来三年的盈利做出业绩承诺和业绩补偿承诺，两公司2019年度实现净利润（扣除非经常性损益）不低于7400万元；2019年度-2020年度两年累计实现净利润（扣除非经常性损益）不低于16100万元；2019年度-2021年度三年累计实现净利润（扣除非经常性损益）不低于26600万元。截至报告期末，热热文化和中科华世已完成前述业绩承诺。纳入上市公司体系后，热热文化虽面临
丢失第一大客户等挑战，但管理层努力拓展其他客户，并不断拓展新的业务品类，积极发展各类信息化服务内容，通过自身
积累和外购等方式，充实公司底层数据内容，不断加大自身平台的建设和维护，使热热文化业绩能够逐年稳步提升。中科华世将在传统儿童教育图书领域继续深耕，利用资金和平台优势，引入优质图书资源，吸纳行业高端人才，不断优化产品结构，聚焦核心渠道，将疫情和行业下行等不利影响降到最低程度。
38天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
(三)公司可能面对的风险
1、市场环境变化的风险
创投服务与资产管理行业受国家宏观经济发展，特别受资本市场的影响较大。国内资本市场经历了将近三十年的发展历程，取得了长足的进步。但近些年来，国内资本市场受宏观经济、市场供需、监管政策等因素的影响，发生了较大的变化，国内金融市场持续去杠杆，投资者出资积极性不高，机构募资难，募资贵。另外，爆发于2020年初的对实体经济冲击较大，目前疫情仍在全球范围内蔓延，各国争相量化宽松，货币供应增加，疫情对处于供应链环节中的各个节点都将产生影响，中小企业生存发展状况存在较多不确定性因素，对创投服务行业形成了一定的影响。
立足于目前的市场环境下，公司采取多种措施，积极化解当下风险，提高项目收益率，主要方式包括如下：继续夯实各项业务基础，包括行业研究、尽职调查流程等，项目投资时做到优中选优，力争投出最优质项目，从源头上控制风险；公司加强对已投项目的投后管理，包括协助企业提升业绩、进行后续融资，时机合适时通过各种方式退出，以及时实现投资收益；
公司建设专业的投后管理团队，以及系统的投后管理制度，为被投企业提供管理经验分享、信息和网络资源分享、人才招募、治理和组织体系完善、绩效考核体系建设、完善战略规划等，协助管理团队更好的经营企业，提升业绩；加大融资力度，尝试多元融资路径，拓展长期投资的战略机构出资人。公司积极优化资金来源渠道，尝试多元化融资路径，寻找一批认同公司发展理念、愿意长期共同发展的出资人，继续加大对机构资金客户的开发力度，同时创新融资产品和渠道，力争在关键客户的募资方面取得突破。
2、管理风险
随着公司规模的不断扩大，公司员工的增长速度也不断加快，培养共同价值观、信念、态度和行为准则需要较长的时间，这也对公司管理团队的管理和协调能力提出了更高的要求，此外，具有较高管理水平和较强专业能力的人才的扩充使得公司的运营成本不断提升，人力成本的不断抬高持续提升公司的费用。
未来公司将加强管理队伍建设，完善公司治理的经营管理机制，形成更加科学有效的决策机制，使公司的经营模式和管理机制能够更加符合公司发展需要。
3、投资项目退出风险和流动性风险
国内多层次资本市场体系的建设是我国创投行业健康发展的基石。只有根据创业投资在各阶段的不同特点，建立起创投机构间的交易市场、战略投资人的并购市场、柜台交易市场、创业板市场与主板市场等共同构成的多层次的资本市场体系，才能实现创投资本的良性循环。我国目前能够在场内市场挂牌交易的只能是少数成熟的大企业，公司投资的项目可能存在退出风险。
公司也积极考虑各项目的退出路径，为各项目制定个性化的退出战略及具体实施策略，包括但不限于独立上市、股权转让、企业整体并购退出等多种退出途径，专人负责实施，定期汇报跟进，及时实现投资收益。
4、公司股票交易被实施其他风险警示由于公司目前还存在主要银行账户被冻结、违规对外担保等情形，公司股票触及《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》中有关其他风险警示的情形，仍被继续实施“其他风险警示”。
针对此风险，公司管理层将继续积极消除主要银行账户被冻结、违规对外提供担保等情形。同时公司将继续深耕高端制造装备业务、创投服务与资产管理业务、互联网信息技术服务和图书发行业务；开源节流，合理降低管理费用，多措施多渠道增加公司收益，以不断增强公司的综合竞争力。
5、承诺不能按时履行的风险
喀什星河及徐茂栋在担任公司控股股东及实际控制人期间，在未经过公司内部审批流程及决策程序的情况下，进行了违规借款、违规担保及资金占用。就此，喀什星河及徐茂栋以及徐州睦德共同向公司出具一系列承诺函，承诺就消除原控股股东和实际控制人在控制公司期间给公司造成的损害或潜在损害共同对公司履行足额补偿之义务，虽然此前承诺人已按期履行相关补偿义务，但目前承诺人仍有部分补偿义务，未来存在不按期履行承诺的风险。针对此风险，公司将继续积极与承诺人沟通并督促承诺人履行足额偿还义务，公司也将按照后续进展情况及时履行信息披露义务。
6、面临中小股东诉讼索赔的风险目前公司存在17起中小股东诉讼案件，涉案金额合计逾2.76亿元。其中，一起案件已取得生效判决（涉案金额约2.46亿元，公司胜诉无需承担责任），剩余16起案件均尚未取得生效判决，若后续法院出具生效司法裁判且判决公司败诉，公司将
39天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
面临大额的中小股东诉讼赔偿。
针对此风险，公司已聘请专业的外部律师团队积极应诉，公司法务部门亦从多角度多维度积极主张我方权利，以最大努力争取案件胜诉或赔偿责任的减小，最大限度维护公司的合法权益。
7、公司大额负债不能如期偿还面临承担大额违约金的风险
报告期内，由于公司未能按照与恒天融泽、天诺财富等债权人签署的有关和解协议及借款协议等如期偿还债务，导致公司可能面临相关资产被债权人申请强制执行并须支付大额违约金的风险。
一方面，公司将积极推进已投项目退出、拓展融资渠道等多种方式以筹措资金。另一方面，公司将继续积极与债权人保持密切沟通，制定切实可行的清偿方案，以早日化解公司债务问题，化解大额违约金的偿付风险。
8、公司是否进入重整程序及重整是否成功存在重大不确定性
2022年4月2日，债权人徐州允智网络科技有限公司以公司不能清偿到期债务且已经明显缺乏清偿能力但仍具备重整价值为由，向衢州中院申请对公司进行预重整。截至本报告出具日，公司已收到衢州中院对预重整申请的受理文件，公司后续是否进入重整程序及重整是否成功均存在重大不确定性。
公司董事会将以增强公司盈利能力、减轻公司债务负担为出发点，在有关法律法规及相关政策的框架下，采取多种措施支持公司预重整及重整工作；针对现存债务，积极和债权人沟通，推进公司的重整事项，尽力引入重整投资人，争取早日解决债务问题、摆脱经营困境，恢复公司的再融资能力，切实维护和增进公司和广大投资者的合法权益。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
40天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全公司内部管理、规范运作。截至报告期末，公司内部控制制度与中国证监会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符。
1、股东与股东大会
公司严格按照《上市公司独立董事规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求，不断规范股东大会的召集、召开和议事程序，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。公司股东大会的召开程序和决议符合《公司法》和《公司章程》的要求，由律师出席见证，并出具法律意见书。公司通过设立投资者咨询电话、及时回复互动易问题等多种方式，实现了与投资者的持续、有效沟通，促进了投资者对公司的了解和认同。
2、控股股东与上市公司
公司与现控股股东四合聚力及关联方在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
公司在以前年度内发生了原控股股东喀什星河及其关联方违规占用公司资金的事项，这一行为严重违反了中国证监会、深交所的有关规定，公司已制定整改措施，截至2021年4月16日，公司原控股股东和原实际控制人对公司形成的当时已确认的资金占用金额已全部偿还完毕；对于违规借款和违规担保事项涉及的诉讼案件，公司亦进行了相关调查工作，并积极应诉，以维护公司和其他股东的合法权益；除前述事项外，公司与原控股股东及关联方在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立。
3、董事与董事会
报告期内，公司董事会成员由9人组成，其中独立董事有3人，董事会人员组成符合法律、法规和《公司章程》的要求；
公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事职责。根据《上市公司治理准则》的要求，本公司董事会下设审计、薪酬与考核、提名三个专业委员会。
4、监事和监事会
公司监事会由2名股东代表监事与1名职工代表监事共同组成，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，本着对全体股东负责的态度履行职责，对公司原控股股东于以前年度行为造成的内控失控现象，监事会协助董事会完善工作方案，积极解决问题；同时，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、信息披露与透明度
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。报告期内，公司对发生的重大事项进行了及时信息披露。
6、投资者关系管理
为了进一步推动投资者关系管理工作，公司通过交易所互动平台、日常电话交流等方式与投资者沟通。
7、关于绩效评价与激励约束机制
为健全和完善公司高级管理人员的约束、激励机制，强化责任意识和勤勉尽责精神，不断提高高级管理人员的综合素质、管理能力和工作效率，公司推行绩效考核管理制度，由公司董事会对高级管理人员业绩指标、管理目标达成情况进行考评，依据考核结果确定高级管理人员的薪酬，形成了高级管理人员薪酬与公司业绩和个人绩效相结合的激励机制。
8、内部控制制度的建立和健全情况
公司已经建立了《对外投资管理制度》、《证券投资管理制度》、《提供担保管理制度》、《反舞弊管理制度》等多项
内部控制制度，并设置了独立的内部审计部门，配有专职审计人员。内审部门在董事会审计委员会指导下独立开展工作，完成了公司2021年度内部控制自我评价工作。内审部门将对公司现有制度体系进行梳理，不断完善和健全公司内部控制，确保
41天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
内部控制体系健康稳定、持续高效运行。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
1、资产
公司拥有完全独立与控股股东的生产系统、采购系统、销售系统、辅助系统及配套设施，产权清晰，与控股股东产权关系明确。本公司能够独立运用各项资产开展生产经营活动。
2、人员
报告期末，公司与控股股东在劳动、人事方面相互独立。公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系、独立的员工队伍，员工工资发放、福利支出与股东单位和其他关联方严格分开。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；
公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务
报告期末，公司设有独立、完整的财务会计部门，配备了专职财务人员；依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》的相关规定，建立了独立的会计核算体系、财务会计制度和财务管理制度。公司开设了独立的银行账户，依法独立纳税，不存在与控股股东共用银行账户的情况。
4、机构
报告期末，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司股东大会、董事会、监事会完全独立运作，公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能部门，各职能部门职责明确，与控股股东分开，不存在控股股东干预公司机构设置的情况。控股股东及其职能部门与公司及职能部门不存在上下级关系，不存在与控股股东混合经营的情况，不存在依附于控股股东的情况。
5、业务
公司拥有独立完整的业务体系、生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立销售系统和独立的客户网络，独立从事产品研发，独立制定发展战略。能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未因与本公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到影响。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议《关于公司2021年
2021年第一次临时第一次临时股东大
临时股东大会41.23%2021年04月16日2021年04月17日股东大会会的决议公告》（公告编号：2021-032）
42天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文《关于公司2020年
2020年年度股东大年度股东大会的决
年度股东大会33.64%2021年05月19日2021年05月20日会议公告》（公告编号：2021-062）《关于公司2021年
2021年第二次临时第二次临时股东大
临时股东大会12.87%2021年05月31日2021年06月01日股东大会会的决议公告》（公告编号：2021-068）《关于公司2021年
2021年第三次临时第三次临时股东大
临时股东大会21.27%2021年06月15日2021年06月16日股东大会会的决议公告》（公告编号：2021-074）《关于公司2021年
2021年第四次临时第四次临时股东大
临时股东大会33.62%2021年09月02日2021年09月03日股东大会会的决议公告》（公告编号：2021-096）《关于公司2021年
2021年第五次临时第五次临时股东大
临时股东大会21.33%2021年12月27日2021年12月28日股东大会会的决议公告》（公告编号：2021-125）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增本期减期初持其他增期末持股份增任职状任期起任期终持股份持股份姓名职务性别年龄股数减变动股数减变动态始日期止日期数量数量
（股）（股）（股）的原因
（股）（股）
2018年2023年
董事长/292820292820武剑飞现任男3710月2205月23000无变动总经理00日日
2021年2023年
副董事股权激吴昌霞现任男5909月0205月23000600000600000长/董事励日日
2018年2023年
董事/副133200股权激姜学谦现任男4910月2205月2366600000666000总经理0励日日
43天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2020年2023年
陈友德董事现任男4002月1005月2300000无变动日日
2020年2023年
董事/副侯雪峰现任男4408月1705月23333000000333000无变动总经理日日
2021年2023年
董事/副股权激孙伟现任男4203月0505月23000333400333400总经理励日日
2018年2023年
独立董海洋现任男3811月1205月2300000无变动事日日
2018年2023年
独立董高岩现任男5012月0505月2300000无变动事日日
2018年2023年
独立董孔全顺现任男5712月2805月2300000无变动事日日
2018年2023年
监事会李光现任男4312月1905月2300000无变动主席日日
2018年2023年
张勇监事现任男5712月0505月2300000无变动日日
2020年2023年
王琳监事现任女4002月1005月2300000无变动日日
2018年2023年
财务总股权激陈莹莹现任女3911月1905月2336600000166600532600监励日日
2018年2023年
董事会股权激武宁现任女4110月2205月2316620000166200332400秘书励日日
2021年2023年
副总经股权激王俊峰现任男5103月0505月23000533400533400理励日日
2021年2023年
副总经股权激张豹现任男3403月0505月23000200000200000理励日日
合计------------44594000266560712500--
44天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
000
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是√否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因
吴昌霞董事聘任2021年09月02日根据公司规划，增加一名董事会成员吴昌霞副董事长被选举2021年10月28日被选举为公司副董事长王俊峰副总经理聘任2021年03月05日任命为公司副总经理张豹副总经理聘任2021年03月05日任命为公司副总经理侯雪峰副总经理聘任2021年04月16日任命为公司副总经理
孙伟董事聘任2021年09月02日根据公司规划，增加一名董事会成员孙伟副总经理聘任2021年03月05日任命为公司副总经理
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）现任董事任职情况
1、武剑飞先生，1985年3月出生，中国国籍，硕士学历。2009年10月-2012年2月任弘成教育集团国际教育事业部总经理；
2012年2月-2014年2月任为明教育集团幼教管理中心副总经理；2014年2月-2017年3月任华夏幸福基业股份有限公司基础教育
管理中心总经理；2017年4月-2018年9月任天风天睿投资股份有限公司董事总经理。现任公司董事长、董事及总经理。
2、吴昌霞先生，1963年2月出生，中国籍，中共党员，无境外永久居留权。1987年7月北京大学法律系硕士毕业。1987-1993年于司法部中国法律事务中心、中伦律师事务所任职专职律师；1993-1998年担任新纪元期货经纪有限公司总经理；1999–2006年担任易安投资有限公司总经理；2007–2009年担任北大阳光科技有限公司总经理；2010年作为联合创始人发起创立燕园创新（北京）投资管理有限公司；2015年至今担任燕园同德(北京)投资基金管理有限公司董事长；现任公司副董事长、董事。
3、姜学谦先生，1973年9月出生，中国国籍，本科学历。1994年-2011年任中国工商银行股份有限公司客户经理；2012年至2018年10月任燕园创新（北京）投资管理有限公司副总裁。现任公司董事、副总经理。
4、陈友德先生，1982年7月出生，中国国籍，大专学历。2015.6-2018.4任徐州永恒建设科技有限公司经理；2018.4-至今
任徐州智德电力工程有限公司经理；现任公司董事。
5、侯雪峰先生，1978年3月出生，中国国籍，本科学历，中国注册会计师，注册税务师。2015年5月至2016年6月，任华
利光晖新能源投资有限公司财务总监；2016年7月至2017年4月，任北京几何投资管理有限公司投资总监；2017年5月至2018年2月，任北京汇垠天然投资基金管理有限公司副总经理；2018年12月至2019年8月，任天风天睿投资股份有限公司教育委员会副主任。现任公司第七届董事会董事、副总经理。
6、孙伟先生，1980年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。曾任北京博士伦眼睛护理产品有限公
司供应链业务主管、丹麦加布里埃尔有限公司亚太区大客户销售经理、中华财务咨询有限公司高级研究员、韩国SK集团投
资总监、北京燕华高科生物技术有限公司监事、宁波燕园舜翔投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、宁波燕园鼎新投资
合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、杭州燕园方融投资管理有限公司董事、宁波燕园创业投资有限公司经理、北京航天宏
图信息技术股份有限公司监事、神通科技集团股份有限公司董事。2021年3月至今任公司董事、副总经理。
7、海洋先生，1984年生，中国国籍，硕士学位。2009年7月至2012年4月任中信建投证券股份有限公司投资银行部高级经理；2012年5月至2015年12月任中银国际控股有限公司投资银行部经理、联席董事；2016年4月至2016年9月任三盛智慧教
育科技股份有限公司副总经理；2016年9月至2019年7月任三盛智慧教育科技股份有限公司副总经理，董事会秘书；2019年7
45天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
月至2021年4月任三盛智慧教育科技股份有限公司董事长助理；2016年12月至2021年4月任恒峰信息技术有限公司董事；2019年11月至2021年4月任北京中育贝拉国际教育科技有限公司董事；2021年12月至今任葵花药业集团股份有限公司副总经理；
2022年3月14日至今任江苏润和软件股份有限公司董事；2018年11月至今任公司董事会独立董事。
8、高岩先生，1972年生，中国国籍，硕士学位，中国注册会计师，注册税务师。2003年6月至2016年8月任邢台职业技
术学院会计专业副教授；2011年10月至今任立信仁合河北税务师事务所有限公司执行董事；2016年10月至2020年8月14日任
河北润涛牧业科技股份有限公司董事；2019年6月至今任融易算会计服务（无锡）有限公司总经理；2018年12月至今任公司董事会独立董事。
9、孔全顺先生，1965年5月出生，1981年在涿州工商银行参加工作，任职储蓄员、二级支行行长、副科长（兼任计算机系统管理员）。1986年天津大学计算机及应用专业结业。涿州市第三、四、五、六届政协委员；2001年至今任涿州盛世通达科贸有限公司总经理；2018年12月至今任公司董事会独立董事。
（二）现任监事任职情况
1、李光先生，1979年9月出生，中国国籍，硕士学历。2013年6月至2016年5月在连云港祥宝旋耕机械有限公司总经办任
总经理；2016年5月至2018年11月在燕园创新（北京）投资管理有限公司总经办任投资总监；2018年12月至今任公司投资管
理部经理，现任公司监事会主席、职工监事。
2、张勇先生，1965年7月出生，中国国籍，本科学历。2008年10月-2009年03月任航天时代置业发展有限公司运营中心
总经理；2009年03月-2011年03月任航天时代置业发展有限公司天津公司副总经理；2011年03月-2015年01月任航天时代置业
发展有限公司西安公司总经理；2015年01月-2018年10月任航天时代置业发展有限公司天津公司总经理。现任公司非职工监事。
3、王琳女士，1982年1月出生，中国国籍，工商管理学硕士学历。2005.6-2011.10任联想（北京）有限公司新兴市场集
团总裁业务助理；2011.10-2012.4任佳沃集团有限公司人力资源总监；2016.6-2017.8任北京趣看点网络科技有限公司战略运
营总监；2017.9-2019.8任峰态豪斯（北京）体育发展有限公司首席运营官；2019.8-至今任天马轴承集团股份有限公司全资公
司喀什耀灼创业投资有限公司运营总监，现任公司非职工监事。
（三）现任高管任职情况
1、武剑飞先生，见“（一）现任董事任职情况”信息。
2、姜学谦先生，见“（一）现任董事任职情况”信息。
3、侯雪峰先生，见“（一）现任董事任职情况”信息。
4、孙伟先生，见“（一）现任董事任职情况”信息。
5、武宁女士，1981年11月，中国国籍，研究生学历。2008.2-2011.5任北京市君泽君律师事务所工作上市及并购重组律师；2011.5-2014.7任北京金佳伟业信息咨询有限公司风控总监；2014.7-2017.5任北京泰生投资有限公司股权投资部风控总监（律师方向）；2017.6-2018.9任天风天睿投资股份有限公司教育事业委员会投资总监。现任公司董事会秘书。
6、陈莹莹女士，1983年3月出生，中国国籍，本科学历，中国注册会计师。2012.5-2015.8任华友数码传媒有限公司财务
副总监；2015.8-2017.12任中植企业集团有限公司新金融管理部副总经理；2017.12-2018.8任湖州融汇嘉恒融资租赁有限公司财务总监。现任公司财务总监。
7、王俊峰先生，1971年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工程硕士，研究员级高级工程师，中国机床工具行
业协会副理事长，黑龙江省第十三届人大代表。2000年2月任原齐齐哈尔第一机床厂（即现齐重数控装备股份有限公司）机电应用技术研究所副所长，2003年4月至2006年2月任原齐齐哈尔第一机床厂（即现齐重数控装备股份有限公司）办公室主任，
2006年2月至2015年10月任齐重数控装备股份有限公司副总经理，2015年10月至2018年6月任齐重数控装备股份有限公司总经理，2018年6月至今任齐重数控装备股份有限公司董事长，2021年3月至今任公司副总经理。
8、张豹先生，1988年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计与审计专业，专科学历。2010年至2021年1月任华
泰证券股份有限公司北京月坛南街营业部机构业务部负责人。2021年3月至今任公司副总经理。
在股东单位任职情况
√适用□不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴
46天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2021年03月
陈友德四合聚力信息科技集团有限公司董事长否
16日
在其他单位任职情况
√适用□不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴
2018年12月13
武剑飞徐州睦德信息科技有限公司董事、经理否日
2018年12月18
武剑飞徐州冠康信息科技有限公司董事、经理否日
2018年12月21
武剑飞徐州隽德信息科技有限公司董事、经理否日
2019年01月21
武剑飞徐州隽蔚信息服务有限公司董事、经理否日
2019年02月02
武剑飞徐州冠爵网络科技有限公司董事、经理否日
2019年01月25
武剑飞北京中庆璟盛投资管理有限公司董事、经理否日
2018年04月24
武剑飞武汉颂大教育科技股份有限公司董事否日
2020年11月17
武剑飞创道（北京）咨询顾问有限公司执行董事否日
2019年08月202022年08月20
吴昌霞燕园同德(北京)投资基金管理有限公司董事长否日日
2011年12月302023年12月30
吴昌霞苏州苏诚佳信网络技术有限公司董事长否日日
2000年01月312024年01月31
吴昌霞北京安邦保险代理有限责任公司董事长否日日
2015年01月042024年01月04
吴昌霞北京赛德京科投资管理有限公司经理、董事否日日
2016年07月222022年07月22
吴昌霞燕园高科（北京）教育科技有限公司董事长否日日
2020年10月302023年10月30
吴昌霞北京天燕资产管理有限公司执行董事否日日
2019年01月172025年01月17
吴昌霞上海誉是信息科技咨询中心股东否日日
2020年04月142023年04月14
吴昌霞北京康康盛世信息技术有限公司董事否日日
47天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2018年05月312024年05月31
吴昌霞北京大诚医院管理有限公司董事否日日
2019年04月032022年04月03
吴昌霞北京科信必成医药科技发展有限公司董事否日日执行事务合2015年10月222024年10月22吴昌霞北京龙城众鑫投资中心（有限合伙）否伙人日日
2018年04月25
陈友德徐州智德电力工程有限公司监事是日
2018年06月21
陈友德徐州智诚电力科技有限公司监事否日
经理、执行董2020年07月24陈友德北京承泽恩网络科技有限公司否事日
执行董事、总2020年06月23陈友德徐州承继恩网络科技有限公司否经理日
2021年04月16
姜学谦金华手速信息科技有限公司董事长否日
2021年04月19
姜学谦山东中弘信息科技有限公司董事否日
执行董事、经2020年07月30姜学谦北京瑞麟基石科技有限公司否理日
2020年04月29
侯雪峰齐齐哈尔欣豪润成房地产开发有限公司董事否日
执行董事、总2021年05月12侯雪峰睢宁隆聚贤思网络信息科技有限公司否经理日
2022年02月16
侯雪峰北京高信达通信科技股份有限公司独立董事是日
2021年12月06
海洋葵花药业集团股份有限公司副总经理是日
2022年03月14
海洋江苏润和软件股份有限公司董事是日
2019年07月052021年04月30
海洋三盛智慧教育科技股份有限公司董事长助理是日日
2016年12月302021年04月30
海洋恒峰信息技术有限公司董事否日日
2019年10月162021年04月30
海洋北京中育贝拉国际教育科技有限公司董事否日日
2017年04月142021年04月30
海洋广东三盛智慧教育科技投资有限公司监事否日日
48天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2018年12月242021年04月30
海洋广东三盛智慧教育投资有限公司监事否日日
2011年10月01
高岩立信仁和河北税务师事务所有限公司执行董事是日
2019年06月20
高岩融易算会计服务（无锡）有限公司总经理否日
2016年08月22
高岩河北籽润草业科技有限公司监事否日
2001年01月01
孔全顺涿州盛世通达科贸有限公司总经理、监事是日
2019年02月02
李光徐州冠爵网络科技有限公司监事否日
2018年12月13
李光徐州睦德信息科技有限公司监事否日
2018年12月18
李光徐州冠睦信息科技有限公司监事否日
2019年01月25
李光北京中庆璟盛投资管理有限公司监事否日
2018年12月18
李光徐州冠康信息科技有限公司监事否日
2018年12月21
李光徐州隽德信息科技有限公司监事否日
2019年01月21
李光徐州隽蔚信息服务有限公司监事否日
2021年05月12
李光睢宁隆聚贤思网络信息科技有限公司监事否日
2021年04月19
李光山东中弘信息科技有限公司监事否日
2021年04月16
李光金华手速信息科技有限公司监事否日
执行董事、经2019年11月14张勇徐州桦鹤企业管理有限公司否理日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
49天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
经董事会薪酬与考核委员会审议通过后提请董事会、股东大会审议批准，决策程序符合《公司法》、《公司章程》等的相关规定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：
依据公司现行的薪酬制度和风险、责任、利益相一致的原则进行考核之后，按照其职务确定其薪酬。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：
报告期内，公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据支付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬
武剑飞董事长/总经理男37现任60.36否
吴昌霞副董事长男59现任14.38否陈友德董事男40现任0是
姜学谦董事/副总经理男49现任36.3否
侯雪峰董事/副总经理男44现任84.55否
孙伟董事/副总经理男42现任57.96否海洋独立董事男38现任12否高岩独立董事男50现任12否孔全顺独立董事男57现任12否
李光监事会主席男43现任32.27否张勇监事男57现任0是
王琳职工监事女40现任40.95否王俊峰副总经理男51现任80否
张豹副总经理男34现任23.77否
武宁董事会秘书女41现任67.12否
陈莹莹财务总监女39现任73.26否
合计--------606.92--
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次召开日期披露日期会议决议《第七届董事会第十二次临
第七届董事会第十二次临时2021年03月05日2021年03月09日时会议决议公告》（公告编号：会议
2021-010）第七届董事会第十三次临时《第七届董事会第十三次临
2021年04月16日2021年04月17日会议时会议决议公告》（公告编号：50天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2021-033）《董事会决议公告》（公告编
第七届董事会第十四次会议2021年04月26日2021年04月27日号：2021-038）《第七届董事会第十五次临
第七届董事会第十五次临时2021年04月29日2021年05月06日时会议决议公告》（公告编号：会议
2021-051）《第七届董事会第十六次临
第七届董事会第十六次临时2021年05月14日2021年05月15日时会议决议公告》（公告编号：会议
2021-059）《第七届董事会第十七次临
第七届董事会第十七次临时2021年05月28日2021年05月29日时会议决议公告》（公告编号：会议
2021-065）《第七届董事会第十八次临
第七届董事会第十八次临时2021年08月13日2021年08月17日时会议决议公告》（公告编号：会议
2021-086）第七届董事会第十九次临时《董事会决议公告》（公告编
2021年08月26日2021年08月27日会议号：2021-100）《董事会决议公告》（公告编
第七届董事会第二十次会议2021年10月28日2021年10月29日号：2021-100）《第七届董事会第二十一次
第七届董事会第二十一次临2021年11月05日2021年11月06日临时会议决议公告》（公告编时会议号：2021-102）《第七届董事会第二十二次
第七届董事会第二十二次临2021年12月08日2021年12月09日临时会议》（公告编号：时会议
2021-110）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议武剑飞119200否6吴昌霞42200否0姜学谦118300否0陈友德1101100否0侯雪峰119200否0孙伟44000否0海洋115600否1
51天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
高岩1101100否0孔全顺1101100否0连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定及要求，充分发挥董事作用，履行职责，对公司治理、日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，为维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况提出的重要意其他履行职责异议事项具体委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容
见和建议的情况情况（如有）
1、审议通过《公司2020年年度报告》；2、审议通过《公司2020年度内部控制评价报告》；3、审议通过《公司召集人：高岩;
2021年04月2020年度内部
审计委员会委员：海洋、4同意上述议案无无
26日控制规则落实
姜学谦自查表》；4、审议通过《公司2021年第一季度报告》；5、审议通过《公司2020年第四季度工作总结》；6、审议
52天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文通过《公司
2020年度及
2021年第一季度工作总结》；
7、审议通过《公司2021年
第一季度内审工作计划》；8、审议通过《公司2021年度内审工作计划》
1、审议通过《公司2021年半年度报告》；
2、审议通过《公司2021年
度第二季度工作总结》；3、
2021年08月审议通过《公同意上述议案无无
26日
司2021年度第三季度工作计划》；4、审议通过《2021年度内部控制自我评价工作方案》
1、审议通过《公司2021年三季度报告》；
2、审议通过《公司2021年
2021年10月
度第三季度工同意上述议案无无
28日作总结》；3、审议通过《公司2021年度第四季度工作计划》审议通过《关
2021年12月于续聘公司
同意上述议案无无
08日2021年度审计机构的议案》召集人：海洋;2021年03月审议通过《关提名委员会3同意上述议案无无
委员：高岩、03日于聘任副总经
53天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文武剑飞理的议案》审议通过《关
2021年04月
于聘任副总经同意上述议案无无
15日理的议案》审议通过《关
2021年08月于提名第七届
同意上述议案无无
12日董事会非独立董事的议案》审议通过《关于向激励对象授予2020年股
2021年11月票期权与限制
同意上述议案无无
05日性股票激励计
划预留股票期权与限制性股票的议案》
1、审议通过《关于2020年股票期权与限制性股票激励
召集人：孔全计划首次授予薪酬与考核委
顺;委员：高岩、2股票期权第一员会姜学谦个行权期行权条件成就的议案》；2、审议
2021年12月通过《关于同意上述议案无无
08日
2020年股票期
权与限制性股票激励计划限制性股票首次授予限制性股
票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》
八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
54天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人）0
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）1629
报告期末在职员工的数量合计（人）1629
当期领取薪酬员工总人数（人）1822
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）1424专业构成
专业构成类别专业构成人数（人）生产人员771销售人员46技术人员479财务人员30行政人员127其他人员176合计1629教育程度
教育程度类别数量（人）硕士62本科325大专452其他790合计1629
2、薪酬政策
公司提供富有竞争力的薪酬，公司员工薪酬主要由基本工资、绩效工资、福利津贴构成，不断提升员工的满意度和忠诚度。
3、培训计划
为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由人力资源部制定下一年的培训计划，具体包括培训的项目、内容、时间、方式、参加人员。主要培训内容包括任职资格培训、专业技能提升、管理能力提升、安全管理规范等各个方面，培训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外部交流学习等
4、劳务外包情况
□适用√不适用
55天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用√不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
1、股权激励（1）公司于2020年10月16日召开第七届董事会第八次临时会议，会议审议通过了《关于及其摘要的议案》《关于的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司董事会在审议相关议案时，关联董事已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定回避表决；独立董事对公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）
草案发表了同意的独立意见，并向所有股东征集委托投票权；广东广和（北京）律师事务所就本激励计划草案出具了法律意见书，上海隽玉企业管理咨询有限公司就本激励计划草案出具了独立财务顾问报告。
（2）2020年10月16日，公司召开了第七届监事会第五次临时会议，审议并通过了《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》和《关于核查公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的议案》等议案。公司监事会对本激励计划确定的激励对象名单核查，认为本次列入本激励计划的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为本激励计划的激励对象合法、有效。
（3）公司对本激励计划的拟激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期为2020年10月19日至2020年10月28日。截至
公示期满，公司监事会未收到任何员工对本激励计划拟激励对象提出的任何异议。
（4）公司于2020年11月5日召开第七届监事会第七次临时会议，审议通过了《的议案》，并披露了《天马轴承集团股份有限公司监事会关于2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。公司监事会认为本激励计划拟激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
（5）公司于2020年11月9日召开2020年第七次临时股东大会，审议通过了《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
（6）公司对本激励计划内幕信息知情人及激励对象在《天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》公开披露前6个月内（即2020年4月16日至2020年10月16日）买卖公司股票的情况进行了自查，并于2020年11月10日披露了《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
（7）公司于2020年11月17日召开第七届董事会第十一次临时会议、第七届监事会第八次临时会议，审议通过了《关于调整2020年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及权益授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对授予相关事项发表了明确同意的独立意见；监事会对授予股票期权和限制性股票的激励对象名单进行了核实并发表了核查意见；广东广和（北京）律师事务所就调整及授予事项出具了法律意见书，上海隽玉企
56天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
业管理咨询有限公司就调整及授予事项出具了独立财务顾问报告。
（8）2020年12月7日，公司发布《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予登记完成的公告》及《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票首次授予登记完成的公告》，股票期权首次授予登记完成日为2020年12月7日，最终向符合授予条件的47名激励对象授予2747.30万份股票期权，行权价格为1.57元/份；授予的限制性股票上市日期为2020年12月8日，最终向符合授予条件的47名激励对象授予1373.65万股限制性股票，授予价格为1.05元/股。
（9）2021年11月5日召开了第七届董事会第二十一次临时会议和第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》，确定预留股票期权与限制性股票的授予日为2021年11月5日，向符合10名激励对象授予686.825万份股票期权，行权价格为2.38元/份；向10名激励对象授予
343.4125万股限制性股票，授予价格为1.59元/股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
（10）2021年11月25日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票预留授予登记完成的公告》，公司向10名激励对象授予预留限制性股票3434125股，预留限制性股票的上市日期日为2021年11月26日；2021年12月1日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划股票期权预留授予登记完成的公告》，公司向10名激励对象授予预留股票期权6868250份，预留股票期权授予登记完成日为2021年11月30日。
（11）2021年12月8日，公司召开第七届董事会第二十二次临时会议和第七届监事会第十四次临时会议，审议通过了《关于注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权的议案》、《关于回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事发表了独立意见，公司监事会发表了核查意见，广东广和（北京）律师事务所就所涉及事项出具了法律意见书。
（12）2021年12月14日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2021-119），本激励计划首次授予的激励对象中有1名激励对象离职，其不再具备激励对象资格，因此公司对该激励对象已获授但尚未行权的10万份股票期权进行注销，并于2021年12月13日完成注销工作。
（13）2021年12月27日，公司召开2021年第五次临时股东大会，审议通过《关于回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》和《关于变更注册资本并修改的议案》。
（14）2022年3月31日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票回购注销完成的公告》，因1名激励对象因离职已不再符合解除限售条件，因此回购注销其已获授但尚未解除限售的50000股限制性股票，回购价格为1.05元/股，该部分限制性股票已于2022年3月31日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√适用□不适用
单位：股报告期报告期限制性年初持报告期内已行期末持报告期期初持期末持报告期报告期本期已新授予股票的有股票新授予权股数有股票末市价有限制有限制姓名职务内可行内已行解锁股限制性授予价期权数股票期行权价期权数（元/性股票性股票权股数权股数份数量股票数格（元/量权数量格（元/量股）数量数量
量股）
股）
董事长/585642928258564292821464114641
武剑飞0002.8601.05总经理000000000000副董事1200012000
吴昌霞00002.86006000001.59600000
长/董事0000
董事/副13320
姜学谦06660006660001.576660002.8666600033300001.05333000总经理00
57天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
陈友德董事0000002.8600000
董事/副
侯雪峰6660000333000006660002.8633300016650001.05166500总经理
董事/副
孙伟06668000006668002.86003334001.59333400总经理独立董
海洋0000002.8600000事独立董
高岩0000002.8600000事独立董
孔全顺0000002.8600000事财务总
陈莹莹7320003332003660003660001.576992002.863660001830001666001.05349600监董事会
武宁33240001662001662001.571662002.861662008310001.0583100秘书副总经1066810668
王俊峰00002.86005334001.59533400理0000副总经
张豹04000000004000002.86002000001.59200000理
8918836668445941198211387444594222971833440631
合计--------
000000000000000000
（1）2021年12月8日，公司召开第七届董事会第二十二次临时会议和第七届监事会第十四次临时会议，审议通过了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，按照股权激励计划的规定，董事、高管首次授予的限制性股票按50%的比例解除限售。
备注（如有）
（2）2021年11月5日召开了第七届董事会第二十一次临时会议和第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》，确定预留限制性股票的授予日为2021年11月5日。截至报告期末，预留授予的限制性股票仍在限售期内。
高级管理人员的考评机制及激励情况
（1）股票期权的考评机制及激励情况
A.股票期权的绩效考核条件激励对象的个人层面的考核按照公司绩效考核相关规定组织实施。激励对象当年实际可行权的股票期权数量同时与其个人上一年度的绩效考核挂钩，激励对象个人考核评价结果分为“合格”、“不合格”两个等级，分别对应行权系数如下表所示：
个人考核结果合格不合格
个人行权比例(Y) 100% 0
在公司业绩目标达成的前提下，则激励对象个人当年实际行权数量=个人当年计划行权数量×个人行权比例（Y）。若激励对象上一年度个人绩效考核结果为合格，则激励对象可按照激励计划规定比例行权；若激励对象上一年度个人绩效考核结果为不合格，则激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，激励对象不得行权的股票期权由公司注销。
58天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
B. 激励情况
参与股权激励的董事、高级管理人员的考核结果均为合格，满足行权条件，其可按照公司股权激励计划的规定进行行权。
（2）限制性股票的考评机制及激励情况
A.限制性股票的绩效考核条件
激励对象的个人层面的考核按照公司绩效考核相关规定组织实施。激励对象个人考核评价结果分为“合格”、“不合格”两个等级，分别对应解除限售系数如下表所示：
个人考核结果合格不合格
个人解除限售比例(Y) 100% 0
在公司业绩目标达成的前提下，则激励对象个人当年实际解除限售数量=个人当年计划解除限售数量×个人解除限售比例（Y）。若激励对象上一年度个人绩效考核结果为合格，则激励对象可按照激励计划规定比例解除限售；若激励对象上一年度个人绩效考核结果为不合格，则激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，激励对象不得解除限售的限制性股票由公司按授予价格回购注销。
2、员工持股计划的实施情况
□适用√不适用
3、其他员工激励措施
√适用□不适用
公司2020年股权激励计划首次授予的激励对象中其他员工41名，预留授予的激励对象中其他员工5名。其中首次授予股票期权18454200份，限制性股票9227100股，按照股权激励计划，截至报告期末，激励员工于2021年12月22日至2021年12月31日自主行权的结算数量共4469466股，已解除限售的限制性股票共4613550股；预留授予的期权和限制性股票目前仍在等待期/限售期内。
2021年度股权激励费用为2402.53万元，股权激励计提的费用减少上市公司净利润2402.53万元；其中核心技术人员的股
权激励费用为1608.98万元，占公司当期股权激励费用的比重为66.97%。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司根据资产结构和经营方式、结合子公司具体情况，持续完善和细化内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督作用，形成了一套有效的内部控制体系，能对公司的各项业务的正常运行和经营风险的有效控制提供保障。2021年，公司及下属子公司新颁布了《股权投资项目投后管理细则》、《公司电子账户管理办法》及《提升产品质量考核细则》等多个规章制度，并对原有的《董事会议事规则》、《招标管理规定》及《合同管理办法》等制度进行了修订。
报告期内，公司各项内部控制制度得到有效执行，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，并已按要求出具了《2021年度内部控制评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
59天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的问已采取的解决措公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划题施
收购100%有限徐州市鼎晟管理报告期内已完成合伙人财产份咨询合伙企业股权过户及财务不适用不适用不适用不适用额，完成财务及（有限合伙）整合资产整合
收购100%股权，报告期内已完成徐州彤弓科技信完成财务及资产股权过户及财务不适用不适用不适用不适用息咨询有限公司整合整合
徐州仁者水科技收购100%股权，报告期内已完成信息咨询有限公完成财务及资产股权过户及财务不适用不适用不适用不适用司整合整合
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期2022年04月29日
内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn纳入评价范围单位资产总额占公司合并
95.58%
财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并
96.83%
财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告
重大缺陷：缺陷发生可能性高，会严重重大缺陷的迹象包括但不限于：
降低工作效率或效果、或严重加大效果
1)董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
的不确定性、或使之严重偏离预期目2)公司更正已公布的财务报告（非一般性标。重大缺陷的迹象包括但不限于：
文字描述错误）；
1)公司决策程序不科学，如决策失误，
3)外部审计发现当期财务报表存在重大错
导致企业并购后未能达到预期目标；
报，而内部控制在运行过程中未能发现该
2)违反国家法律法规并受到重大处罚；
定性标准等错报；
3)中高级管理人员或关键技术人员流
4)审计委员会和审计部对公司对外财务报
失严重；
告和财务报告内部控制监督无效；
4)内部控制评价的结果特别是重大或
5)其他可能严重影响报表使用者正确判断
重要缺陷未得到整改；
的缺陷。
5)重要业务缺乏制度控制或制度系统
重要缺陷的迹象包括但不限于：
性失效。
1)未依照现行生效的企业会计准则选择和
重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会
60天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
应用会计政策；显著降低工作效率或效果、或显著加大
2)未建立反舞弊程序和控制措施；效果的不确定性、或使之显著偏离预期
3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有目标。
建立相应的控制机制或没有实施且没有相一般缺陷：
应的补偿性控制；除上述重大缺陷和重要缺陷之外的其
4)对于期末财务报告过程的控制存在一项他控制缺陷。
或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报
表达到真实、完整的目标。
一般缺陷：
除上述重大缺陷和重要缺陷外，和财务报告控制相关的其他控制缺陷。
重大缺陷：
重大缺陷：
该缺陷造成的财务报表潜在错报大于或等直接财产损失大于或等于合并财务报于合并财务报表资产总额或当期全年合并表资产总额或当期全年合并营业收入
营业收入的1%，以二者孰低为标准确定。
的1%，以二者孰低为标准确定。
重要缺陷：
重要缺陷：
该缺陷造成的财务报表潜在错报大于或等直接财产损失大于或等于合并财务报于合并财务报表资产总额或当期全年合并定量标准表资产总额或当期全年合并营业收入
营业收入的0.5%，但小于1%，以二者孰的0.5%，但小于1%，以二者孰低为标低为标准确定。
准确定。
一般缺陷：
一般缺陷：
该缺陷造成的财务报表潜在错报小于合并直接财产损失小于合并财务报表资产财务报表资产总额或全年合并营业收入的
总额或全年合并营业收入的0.5%，以
0.5%，以二者孰低为标准确定1)董事、监
二者孰低为标准确定。
事和高级管理人员的舞弊行为。
财务报告重大缺陷数量（个）0
非财务报告重大缺陷数量（个）0
财务报告重要缺陷数量（个）0
非财务报告重要缺陷数量（个）0
2、内部控制审计报告
□适用√不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
2017年至2018年4月期间，公司因原控股股东喀什星河和原实际控制人徐茂栋及其关联方以支付投资款项、预付采购款、商业实质存疑的交易和违规的关联交易、违规借款、违规担保和资金拆借等形式，对公司形成了大额的资金占用。根据当时公司董事会的核查，公司董事会确认因实际损失形成对原控股股东和原实际控制人债权金额237875万元，因潜在损失预估对控股股东和实际控制人债权金额80422万元，合计金额318297万元。
61天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2017年至2018年4月期间，公司因原控股股东喀什星河和原实际控制人徐茂栋及其关联方以支付投资款项、预付采购款、商业实质存疑的交易和违规的关联交易、违规借款、违规担保和资金拆借等形式，对公司形成了大额的资金占用。根据当时公司董事会的核查，公司董事会确认因实际损失形成对原控股股东和原实际控制人债权金额237875万元，因潜在损失预估对控股股东和实际控制人债权金额80422万元，合计金额318297万元。
1、前期确认的非经营性占用公司资金的偿还情况
为解决原控股股东、原实际控制人及其关联方对公司的非经营性资金占用，原控股股东、原实际控制人及徐州睦德分别于2019年3月9日、2019年3月18日、2019年3月30日和2020年7月28日共同或单独向公司（包括公司的附属机构）出具《承诺函》、《承诺函2》、《承诺函3》和《承诺函4》（以下简称系列承诺），承诺将共同消除公司遭受的损失及或有损失，喀什星河和徐茂栋承担赔偿义务，徐州睦德承担代偿义务。根据上述系列承诺，截至本报告披露日，承诺人已于2019年至2021年按期清偿资金占用金额合计267497.00万元。前述清偿金额低于公司2019年预估并披露的资金占用预估金额318297万元，系因公司部分违规担保案件胜诉、与部分违规借款债权人和解、出让资产致使资金占用情形消除以及与原控股股东和原实际控制人及其关联方债权债务抵销等原因导致。
2、因违规担保案败诉可能导致的资金占用
公司与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外担保纠纷案（以下简称佳隆公司案），根据北京市高级人民法院出具
的（2020）京民终44号《民事判决书》，公司与北京天瑞霞光科技发展有限公司、亿德宝(北京)科技发展有限责任公司共同
需就北京星河世界集团有限公司不能清偿部分的30%向佳隆房地产开发集团有限公司承担赔偿责任。目前，佳隆公司已向法院申请再审，目前该案正在再审审理过程中。
根据公司第六届董事会第三十四次临时会议审议批准的《关于确认公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金金额并确定清欠方式及程序的议案》对违规担保案件确认资金占用的标准，公司在2021年半年报及2021年三季报中将公司因佳隆公司案的败诉金额认定为资金占用额。根据公司第三季度报告，截至报告期末，原控股股东非经营性资金占用余额为
10614.05万元。但是，在违规担保案件中，基于公司承担的可能是主债务人不能清偿部分一定比例的连带/共同连带担保责
任或主债务人不能清偿部分一定比例的缔约过失补充赔偿责任，公司需要实际承担赔偿责任的条件、金额及时间均具有不确定性。为能够更客观、公允和准确地消除公司败诉的违规担保案件对公司造成的实际损失，公司将在因违规担保案件实际向债权人进行清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额、清偿日确认为原控股股东和原实际控制人对公司的资金占用额、
资金占用发生日。公司分期（分次）清偿该款项的，则分期（分次）确认资金占用额、资金占用发生日。前述清偿日，包括公司主动清偿的清偿日，也包括被人民法院执行划扣公司资金的划扣日、拍卖公司资产的拍卖成交确认日或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的履行完毕日。就佳隆公司案而言，公司因该案被执行划扣公司账户资金11.491817万元，公司该等损失已从徐州睦德留存在公司的预先代偿金额中等额扣减，即，公司因佳隆公司案实际承担的前述清偿义务对公司形成的资金占用金额已由徐州睦德履行代偿义务。若后续公司因佳隆公司案实际承担其他清偿义务的，公司将在按照公司实际承担的清偿金额等额扣减徐州睦德的预先清偿金额。公司将依据徐州睦德《承诺函5》的规定督促徐州睦德按时足额履行代偿义务和担保义务，并保留对原控股股东和原实际控制人的追索权。
3、尚未结案的违规借款案
*北京祥云小额贷款有限责任公司诉公司（以下简称祥云公司）等借款合同纠纷案，涉诉本金金额为7000万元，一审判决驳回祥云公司的诉讼请求。祥云公司向北京市高级人民法院法院提起上诉，截至本报告披露日，该案尚未终审判决，公司仍存在二审败诉即负有给付义务的可能；*深圳前海汇能金融控股集团有限公司（以下简称前海汇能金控公司）诉公司等借
款合同纠纷案，涉诉本金金额为2500万元，二审驳回前海汇能金控公司的起诉。前海汇能金控公司向广东省高级人民法院申请再审，法院已裁定驳回其再审申请。
4、尚未结案的违规对外担保案件可能导致的资金占用
目前公司存在诸金海、张进琪、李海霞等三起有关违规对外担保的仲裁案件，涉讼金额为9400249.3元。截至本报告公告日，该三起违规对外担保仲裁案件尚未结案。
另外，公司关于佳隆公司案中，根据徐州睦德出具的《承诺函5》，就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按
62天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。为保证原控股股东喀什星河足额履行因公司败诉的违规担保案件给公司造成的实际损失的清偿义务，徐州睦德承诺以其全资持有的徐州智者山科技信息咨询有限公司的
100%的股权向公司提供担保。该事项不会对公司利润产生影响。
63天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况对上市公司生产经公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施营的影响无不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
公司与全体员工签订劳动合同并按规定履行，交纳社会保险，享受规定假期；公司统一建立合理的考核制度，建立健全有效地激励约束机制，通过科学有效的薪酬管理提高企业的竞争力，充分调动各级员工的积极性，将公司利益和员工利益紧密结合起来，鼓励能力提升和坚持业绩为导向；完善了公司的培训体系及管培生带教机制，为公司团队人才培养，及人才梯队建设，提供了全方位的支持，同时提升了员工个人的综合素质。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
64天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺
1、在作为上
市公司股东期间，本公司/本人及本公
司/本人控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产关于同业竞
喀什星河创与经营，亦不收购报告书或权益变动报告书中所争、关联交2016年10月业投资有限会投资任何长期有效正在履行中
作承诺易、资金占用11日公司；徐茂栋与上市公司方面的承诺及其下属公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的其他企业；2、在本
公司/本人作为上市公司
股东期间，如本公司/本人
或本公司/本人控制的其他企业获得的商业机会
65天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司/本人将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不
受损害；3、
本公司/本人保证有权签
署本承诺函，且本承诺函
一经本公司/本人签署即
对本公司/本人构成有效
的、合法的、具有约束力的责任，且在本公司/本人作为上市公司股东期间
持续有效，不可撤销。本公司/本人保证严格履行本承诺函中的
各项承诺，如因违反相关承诺并因此
66天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
给上市公司
造成损失的，本公司/本人将承担相应的法律责任。
1、本次交易违反承诺，完成后，本公2019年3月，司/本人承诺公司分别收不利用自身到公司原控对天马股份股股东喀什的股东地位星河创业投
及重大影响，资有限公司、谋求天马股公司原实际份及其下属控制人徐茂子公司在业栋和徐州睦务合作等方德共同出具
面给予本公的《承诺函》、
司/本人及本《承诺函2》公司/本人投和《承诺函资的其他企3》，承诺共同业优于市场消除因控股
第三方的权股东和实际利；不利用自控制人对公关于同业竞喀什星河创身对天马股司带来的损
争、关联交2016年10月业投资有限份的股东地长期有效失及或有损
易、资金占用11日公司；徐茂栋位及重大影失之影响。根方面的承诺响，谋求与天据公司第六马股份及其届董事会第下属子公司三十四次（临达成交易的时）会议审议优先权利。2、批准的《关于杜绝本公司/确认公司控本人及本公股股东和实
司/本人所投际控制人及资的其他企其关联方占业非法占用用公司资金天马股份及金额并确定其下属子公清欠方式及
司资金、资产程序的议的行为，在任案》，公司董何情况下，不事会确认了要求天马股公司原控股份及其下属股东和原实子公司违规际控制人及
67天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
向本公司/本其关联方占
人及本公司/用公司资金本人其所投的金额和还资的其他企款进度。具体业提供任何如下：公司确形式的担保。认因实际损
3、本次交易失形成对原完成后，本公控股股东和司/本人将诚原实际控制信和善意履人债权金额行作为天马237875万
股份股东的元，因潜在损义务，尽量避失预估对原免与天马股控股股东和
份（包括其控原实际控制制的企业）之人债权金额
间的关联交80422万元，易；对于无法合计金额避免或有合318297万理理由存在元。由于目前的关联交易，预估的潜在将与天马股损失金额尚份依法签订存在不确定
规范的关联性，故公司董交易协议，并事会将在生按照有关法效司法裁判
律、法规、规确定公司负
章、其他规范有金钱给付
性文件和天义务日，届时马股份《公司确认为公司章程》的规定对原控股股履行批准程东和原实际序；关联交易控制权人之价格依照与债权。
无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关
法律、法规和
68天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文天马股份《公司章程》的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移上市公
司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。4、本次交易完成后，本公司/本人承诺在天马股份股东大会对涉
及本公司/本
人及本公司/本人控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。5、本次交易完成后，本公司/本人保证将依照天马股份《公司章程》的规定参
加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用股东地位谋取
不正当利益，不损害天马股份及其他股东的合法
69天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文权益。6、本次交易完成后，除非本公司/本人不再为天马股份之股东，本承诺将始终有效。若本公司/本人违反上述承诺给天马股份及其他股东造成损失的，一切损失将由本
公司/本人承担。
本公司暂无对上市公司
《公司章程》的条款进行
修改的计划，但不排除未来对上市公司《公司章程》的条款进喀什星河创行调整的可
2016年10月
业投资有限其他承诺能。如果根据长期有效正在履行中
11日
公司上市公司实际情况需要进行相应调整，信息披露义务人承诺将按照有关法律法规之要求，履行相应的法定程序和义务。
霍尔果斯天马创业投资霍尔果斯天关于同业竞集团有限公
马创业投资争、关联交2007年03月司及马兴法长期有效正在履行中
集团有限公易、资金占用28日先生于2006司方面的承诺年3月5日向本公司出具
70天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文了《关于避免同业竞争的承诺函》：1、自本承诺函
出具之日起，天马集团（本人）将继续不直接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任；2、对天马集团（本人）控股企业或间接控股的企业，天马集团（本人）将通过派出机构及人员
（包括但不限于董事、经
理）在该等公司履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任；
3、自本承诺
函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和
业务范围，天马集团及控股企业（本人
71天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
及本人控股的企业）将不在股份公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与股份公司拓展后的产品或业务发生竞争的，天马集团及控股
企业（本人及本人控股的
企业）按照如下方式退出与股份公司
的竞争；A、停止生产构成竞争或可能构成竞争
的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争
的业务；C、将相竞争的业务纳入到股份公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。
资产重组时所作承诺霍尔果斯天马创业投资集团有限公霍尔果斯天关于同业竞司（以下简称马创业投资争、关联交"天马集团"及2007年03月首次公开发行或再融资时所作承诺长期有效正在履行中
集团有限公易、资金占用马兴法先生28日司方面的承诺于2006年3月5日向本公司出具了《关于避免同业
72天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
竞争的承诺函》：1、自本承诺函出具之日起，天马集团（本人）将继续不直接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任；2、对天马集团（本人）控股企业或间接控股的企业，天马集团（本人）将通过派出机构及人员
（包括但不限于董事、经
理）在该等公司履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任；
3、自本承诺
函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和
业务范围，天马集团及控股企业（本人及本人控股
73天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文的企业）将不在股份公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与股份公司拓展后的产品或业务发生竞争的，天马集团及控股
企业（本人及本人控股的
企业）按照如下方式退出与股份公司
的竞争；A、停止生产构成竞争或可能构成竞争
的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争
的业务；C、将相竞争的业务纳入到股份公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。
股权激励承诺
1.承诺人1和
喀什星河创承诺人2在此
业投资有限共同确认，公公司（承诺人司或公司控
1）、徐茂栋制的附属机
2019年03月
其他对公司中小股东所作承诺（承诺人2）、其他承诺构2017年度长期有效正常履行中
09日
徐州睦德信存在以下商
息科技有限业实质存疑、
公司（承诺人违规的关联
3）交易、未披露
及未实现的
74天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
债权、未披露潜在重大合同义务导致诉讼发生等
交易或事项：
1.1公司全资
子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资亿德宝（北京）科技发展有限责任公司（以下简称亿德宝）和北京朔赢科技有限公
司（以下简称北京朔赢）之
关联交易，增资款项分别为1亿元和
1.1亿元，其中，增资亿德宝的款项已归还，增资北京朔赢的款项尚未归还。
1.2公司全资
子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资北京天瑞霞光科技发展有限公
司（以下简称天瑞霞光）之
关联交易，增资款项为1亿元，该款项已归还。1.3公司向深圳市东方博裕贸易有限公司
（以下简称
75天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文东方博裕）采购合同预付
款5.666亿元，商业实质存疑；上述款项实质上存在流入承诺人1及承诺人
2控制的商业
实体（公司控制的子公司及其他商业主体除外）情形。截至目前，上述款项尚未收回。1.4公司控制的杭州天马诚合投资合伙
企业（有限合伙）（以下简称诚合基金）收购霍尔果斯市微创之星创业投资有限公司（以下简称微创
之星）持有的喀什诚合基石创业投资有限公司（以下简称喀什
基石）99.99%股权之关联交易，在收购时点，喀什基石对星河互联集团有限
公司（以下简称"星河互联
"）及霍尔果斯苍穹之下创业投资有限
公司（以下简
76天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
称"苍穹之下
"）存在一笔应收账款，总金额为1.606亿元。该事项微创之星未予披露。截至目前，上述应收账款尚未收回。1.5诚合基金在收购
喀什基石时，喀什基石持有的北京能通天下网络技术有限公
司（以下简称能通天下）
19.3687%股
权附随重大义务，目前权利人已起诉，向喀什基石
主张1.624亿元的能通天下2016年度业绩补偿款。
该事项微创之星未予披露，截至目前，该案件在北京一中院审理，尚未判决。权利人尚有主张能通天下2017年度业绩补偿和2018年度业绩补偿的权利，截至目前，该数额尚无法确认及权利人尚未提起诉讼。1.6
77天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
公司控制的附属机构杭州天马星河投资合伙企
业（有限合伙）收购北京厚载商贸有限公司和北京易金经投资中心（有限合伙）分别持有的北京雪云投资管理股份有限公
司30%和15%
股份之交易，该交易商业
实质存疑，交易款项实质上存在流入承诺人1及承诺人2控制的商业实体（公司控制的子公司及其他商业主体除外）情形。截至目前，上述款项尚未收回。1.7公司控制的附属机构杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）收购日照云上企业管理咨询中心持有的杭州拓米科技有限公司
45.4545%股
权之交易，该交易商业实质存疑，交易
78天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
款项实质上存在流入承诺人1及承诺人2控制的商业实体（公司控制的子公司及其他商业主体除外）情形。截至目前，上述款项尚未收回。1.8承诺人1承诺对给公司（包括公司控制的附属机构）
2017年度造成的损失（第
1.5条列示的
因诉讼导致的或有负债
除外）以最终公司股东大会确认的金额以货币资金或公司股东大会批准的等效方式于2019年4月30日前予以足额清偿。
承诺人2对承诺人1的清偿责任承担连带保证责任。
1.9承诺人1
承诺对第1.5条的列示因诉讼导致的
或有负债，无论系权利人已经起诉的
诉讼请求额，抑或系权利人尚未起诉
79天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
的诉讼请求额，在人民法院生效司法裁判判决喀什基石承担给付义务的时点，按照喀什基石实际承担的给付义务额向喀什基石履行足额清偿的义务。承诺人
2对承诺人1
的清偿责任承担连带保证责任。2.承诺人1和承诺人2在此共同确认，公司或公司控制的附属机构
2018年度存
在以下商业
实质存疑、违规的关联交易等交易或
事项：2.1喀什耀灼向东方博裕采购合同预付款1亿元，商业实质存疑；上述款项实质上存在流入承诺人1及承诺人2控制的商业实体（公司控制的子公司及其他商业主体除外），截至目前，上述款项尚未收回。2.2
80天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
公司控制的附属机构北京星河智能科技有限公
司（以下简称星河智能）投资广州星河正泽股权投资管理合伙
企业（有限合伙）（以下简称正泽基金）之交易，星河智能在正泽基金的普通合伙人和其他有限合伙人均未实缴出资的前提下，单独出资
7.5亿元，用
于支付收购北京星河空间科技集团有限公司（以下简称星河
空间）100%股权之关联交
易的对价，交易对价7.4亿元，实际支付
7.329亿；用
于支付收购格物致诚（北京）信息技术有限公司（以下简称格物
致诚）16.37%股权之关联
交易的对价，交易对价
1309.6万，实
际支付1000万元；及，用
81天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
于支付基金管理费710万元；累计7.5亿元整。该等关联交易未履行关联交
易决策程序，亦未聘请中介机构予以
审计和评估，定价不公允。
2.3承诺人1
承诺对给公
司（包括公司控制的附属
机构）2018年度造成的损失以最终公司股东大会确认的金额以货币资金或公司股东大会批准的等效方式于
2019年4月
30日前予以
足额清偿
10%，于2020年4月30日前予以足额
清偿30%，于
2021年4月
30日前予以
足额清偿
30%，于2022年4月30日前予以足额清偿30%。承诺人2对承诺人1的清偿责任承担连带保证责任。3.有关收购北京云纵信息
82天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
技术有限公
司13.2%股权之关联交
易:2018年4月，公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司收购北京仁文经贸有限公司和天津盈盛捷耀科技信息咨询有限公司合计持有的北京云纵信息技术有限公
司13.2%股权
之关联交易，全部股权转让价款22110万元已经支付，且多支付了635万元。
因该交易定价的公允性被监管部门质疑，该交易暂停至今。承诺人1承诺，如公司股东大会否决该交易，承诺人
1将其列入公
司2018年度
损失事项，以最终公司股东大会确认的金额以货币资金或公司股东大会批准的等效方式于2019年4月30日
83天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
前予以足额
清偿10%及返还635万元，于2020年4月30日前予以足额
清偿30%，于
2021年4月
30日前予以
足额清偿
30%，于2022年4月30日前予以足额清偿30%。承诺人2对承诺人1的清偿责任承担连带保证责任。承诺人2对承诺人1的清偿责任承担连带保证责任。如公司股东大会批准继续进行该等交易，承诺人1承诺积极协调云纵及相关各方促成该交易，并在交易不能实现的时点按照公司股东大会批准的交易方案及交易价款返还时点按时足额向公司履行清偿义务。承诺人2对承诺人1的清偿责任承担连带保证责任。4.未入
84天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
账借款:截止日前，公司
2018年发现
的未入账借
款合计4.1亿元。（具体见《天马轴承集团有限公司关于补充披露公司未入账借款的公告》，公告编号：
2018-158）承
诺人1承诺在人民法院生效司法裁判判决公司承担给付义务的时点，按照公司实际承担的给付义务额向公司履行足额清偿的义务。承诺人2对承诺人1的清偿责任承担连带保证责任。5.违规担保:截至目前，公司存在3.3亿元违规担保。承诺人1和承诺人2共同承诺将积极协调债权人和债务人达成以债务人自身资产偿还该等债务，并以达到以下目
标为原则：
（1）竭力促
85天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
使与债权人
达成和解，免除公司的担
保责任；及/或积极配合
公司应诉，促使人民法院确认担保合同无效，解除公司的担保责任；（2）在人民法院判决公司承担担保责任的范围内，积极配合债权人执行债务人或其他担保
人的资产，确保公司不会实际承担担
保责任；（3）如公司因任一案件或其他未披露的违规担保实际承担了担保责任，承诺人1保证足额偿付公司承担的担保责任。承诺人2对承诺人1的清偿责任承担连带保证责任。6.或有未入账借款、违规担保事项由于公司存在未入账
借款、违规担
保的情形，除上述已统计金额外，若有
86天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
新增同样情形的未入账
借款、违规担保款项，则承诺人1保证对新增部分向公司承担足额清偿责任。
承诺人2对承诺人1的清偿责任承担连带保证责任。
对于上述承诺人1和承诺人2的承诺事项，承诺人3在此特别承诺，对*ST 天马的损失和潜在损失将与承诺人1共同消除，且，承诺人3知悉承诺人1和承诺人2现时已实际丧失偿债能力，承诺人3将为承诺人1提供足额
的资金、资产或资源上的支持，确保承诺人1、承诺人2足额履行其在本承诺函下各事项中的全部偿债义务。承诺人3承诺：无论在任何协议中因本承诺函所列事
项（包括或有事项）确认的
87天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
承诺人1对
*ST 天马及其控制的附属机构的应偿债务，也无论承诺人1承诺该等债务的偿还期间及于何时，承诺人1、承诺人
2偿债能力不
足的差额，均由承诺人3以向承诺人1提
供资金、资产或资源等财务资助的方式，确保承诺人1、承诺人
2对公司的清
偿责任按时足额履行。在此前提下，*ST 天马得到
足额清偿后，承诺人3与承诺人1和承诺人2的债权债务关系由其
自行清结，与*ST 天马无涉。（《承诺函》）
1.承诺人1和
喀什星河创承诺人2在此
业投资有限共同确认，公司（承诺人《承诺函》中承诺人已于
1）、徐茂栋承诺补偿的
2019年03月2021年4月（承诺人2）、其他承诺公司（包括公长期有效
18日30日前履行
徐州睦德信司控制的附完毕
息科技有限属机构，下公司（承诺人同）2017年度
3）和2018年度
的损失或潜
88天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文在损失，包括该等损失或潜在损失对应的孳息。进一步而言，就
公司第六届董事会第三十三（临时）会议批准的撤销之关联交易或交易涉及的资金而言，其孳息按照人民银行同期贷款基准利率计算，起算日为每个交易每笔资金的支
付日（不含该日），止算日为该等撤销之关联交易或交易项下货币资金或公司股东大会批准的其他等效返还方式的返还日（含该日）；
就因未入账
借款、违规担保和卜丽君案件等诉讼导致的公司承担给付义
务的事项，按照生效判决确定的给付义务额本金
以外的罚息、
复利、违约
金、损害赔偿金和延迟支
89天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
付的利息等项目的计算标准和期间据实予以补偿。2.承诺人
1和承诺人2
在此共同确认，鉴于公司和承诺人2现处在被中国证监会立案调查阶段且最终调查结果尚未形成。
如最终中国证监会出具的立案调查结果与公司披露及《承诺函》和本承诺函2项下的承诺情况存在
差异（以下称差异事项），就公司披露
及《承诺函》和本承诺函2项下未涉及的情形对公司造成的损害或潜在损害，一如《承诺函》和本承诺函2项下的承诺予以足额履行。3.承诺1和承诺2再次重申保证履行《承诺函》和本承诺函2项下承诺，无论日后承诺人1是否为公司控股
90天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文股东，亦无论日后承诺人2是否为公司实际控制人。
对于上述承诺人1和承诺人2在《承诺函》和本承诺函2中的承诺事项，承诺人
3在此特别承
诺及重述，对公司的损失和潜在损失
（包括本承诺函2中列示的孳息及差异事项）将与承诺人1共同消除，且，承诺人3知悉承诺人1和承诺人2现时已实际丧失偿债能力，承诺人
3将为承诺人
1提供足额的
资金、资产或资源上的支持，确保承诺人1、承诺人
2足额履行其
在《承诺函》和本承诺函2项下各事项中的全部偿债义务。承诺人3承诺：无论在任何协议中因《承诺函》和本承诺函2所列事项
（包括或有事项）确认的
91天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
承诺人1对公司及其控制的附属机构
的应偿债务，也无论承诺人1承诺该等债务的偿还期间及于何时，承诺人1、承诺人2偿债能力不足的差额，均由承诺人3以向承诺人1提供资
金、资产或资源等财务资
助的方式，确保承诺人1、承诺人2对公司的清偿责任按时足额履行。在此前提下，公司得到足额清偿后，承诺人3与承诺人1和承诺人2的债权债务关系由其自行清结，与公司无涉。承诺人3在此补充承诺，承诺人3将持续及切实履行《承诺函》和本承诺函2项下承诺，无论日后任何主体或人士为公司
控股股东，亦无论日后任何人士为公司实际控制
92天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文人。（《承诺函
2》）
就承诺人清偿公司（包括公司控制的
附属机构，下同）2017年度和2018年度的损失或潜在损失（包括该等损失或潜在损失对应的孳息）的
额度、进度、方式和程序
等具体要素，在《承诺函》
和《承诺函2》
的基础上，承喀什星河创诺人1和承诺业投资有限人2在此共同
公司（承诺人及个别向公
1）、徐茂栋
司作出以下2019年03月（承诺人2）其他承诺长期有效正常履行中
承诺：（一）30日和徐州睦德清偿金额信息科技有
1.承诺人1和限公司（承诺承诺人2在此
人3）
共同确认，依据公司2019
年第一次临时股东大会
决议（以下简称本次股东大会），承诺人1和承诺人
2确认对公司
应偿债务总额本金为人民币217945万元。因违规借款导致的实际损失应向公司归还的本金及孳
93天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
息金额9623
万元（孳息暂计算至2019年4月30日）。上述事项合计金额
227568万元。
根据公司及公司相关附属机构与承诺人1和承诺人2及其关联方签署的《债权债务移转及抵销协议》
（该协议在公司董事会决议通过后
生效）的约定，公司及公司相关附属机构对承诺人1和承诺人
2及其关联方
尚存在4757万元的债务
（上述债务冲抵本金金额4095万元）。扣除上述抵消债务部分后，承诺人1和承诺人
2确认对公司
应偿债务总额本金为人民币223473
万元（最终应偿债务总额本金以公司聘请的审计机构出具的报告为准）：
（1）因商业
94天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
实质存疑的交易和违规的关联交易应于2019年4月30日或之前向公司归还的本金
137989万元，
利息10391
万元（计算至
2019年4月
30日），本息
合计148380
万元(已扣除上述《债权债务移转及抵销协议》约定的债权债务抵销金额)。
（2）因违规借款导致的应向公司归还的本金及孳息金额9623万元（孳息暂计算至
2019年4月
30日），该等
款项应于
2019年4月
30日或之前偿还。（3）因商业实质存疑的交易和违规的关联交易应于
2020年4月
30日或之前
向公司偿还的本金25287万元，利息4940万元（计算至2020年4月30日），本
95天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
息合计30227万元；2021年
4月30日或之
前应偿还的本金25287万元，利息3739万元（计算至2021年4月30日），本息合计29026万元；及，
2022年4月
30日之前应
偿还的本金
25287万元，
利息2538万
元（计算至
2022年4月
30日），本息
合计27825万元。2.承诺人1和承诺人
2在此共同确认，依据公司发现和发生的因违规借
款、违规担
保、卜丽君案件有可能导致的给公司造成潜在损
失的情形：
（1）未决诉讼和未起诉
的违规借款：
2018年公司
发现的违规
借款共10例，除涉及本金及利息金额9623万元（利息暂计算至
2019年4月
30日）的两例
96天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
生效判决外，其他违规借款案件均在审理之中或未有权利人
主张权利，合计金额31182
万元（不含利息）。（2）违规担保金额：
公司2018年发现的违规担保合计金额共计36000万元，其中，债权人李俊男借款金额
3000万已由
承诺人1和承诺人2及其关
联方归还，剩余违规担保余额33000
万元（不含利息）。（3）卜丽君诉讼案
件：喀什基石之或有负债金额16240万元，因卜丽君诉喀什基石股权转让
纠纷案产生，目前该案件尚在审理之中。上述三项合计80422万元。
（二）清偿方
式和程序1.承诺人1和承诺人2将以货
币或法律、行政法规和公
97天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
司股东大会批准的等效方式予以清偿。2.承诺人
1和承诺人2
将依据公司股东大会或董事会确定
的还款时间，按时足额履行还款义务。
3.就因违规借
款、违规担保和卜丽君案件的生效司法裁判确定
的还款义务，承诺人1和承诺人2保证于该等司法裁判生效之日起120日内履行足额偿还义务。4.如果清偿方式系公司购买承诺人3（包括承诺人3控制的附属机构）的资产，则就该等资产之交易，于公司董事会和股东大会批准
后即可实施，无需另行取得承诺人1和承诺人2的同意，但相关交易合同应交承诺人1备案。5.就北京云纵13.2%的股权之交易
98天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
因股权转让不能导致的
还款义务，及，因证券监管部门最终认定的资金占用金额存在差异，及，公司新发现
的违规借款、
违规担保、对承诺人1和承诺人2及其关联方的未实
现债权、承诺人1和承诺人
2及其关联方
的未披露债务，按照前述原则同等处理。6.承诺人
1和承诺人2
在此补充承诺，《承诺函》、《承诺函2》和本《承诺函3》同时视为向公司及公司控制的附属机构一并作出。对于上述承诺人1和承诺人2在《承诺函》、《承诺函2》和本《承诺函3》中的
承诺事项，承诺人3在此特别承诺及重述，对公司的损失和潜在损失将与承诺人1和承诺
99天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
人2共同消除，且，承诺人3知悉承诺人1和承诺人2现时已实际丧失偿债能力，承诺人
3将为承诺人
1提供足额的
资金、资产或资源上的支持，确保承诺人1和承诺人
2足额履行其
在《承诺函》、
《承诺函2》和本《承诺函
3》项下各事
项中的全部偿债义务。承诺人3特别承
诺：如果清偿方式系公司购买承诺人3
（包括承诺人3控制的附属机构）的资产，则就该等资产之交易，于公司董事会和股东大会批准后即可实施，无需另行取得承诺人1和承诺
人2的同意，但相关交易合同应交承诺人1备案。
就该等资产交易的购买价款，承诺人
3承诺接受承
诺人1代公司
100天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（包括作为交易主体的公司附属机
构）向承诺人
3支付且该等
支付安排系远期的。于该等资产交易合同生效时点，视为公司（包括作为交易主体的公司附属机
构）已足额向承诺人3支付全部交易价款。承诺人3承诺不再向公司或公司控制的附属机构主张任何形式的支付义务。承诺人1代公司或公司控制的附属机构支付的交易金额计为承诺人1对承诺人
3的负债，日
后该等债权债务的清偿
及清偿结果，与公司无涉。
该等承诺视为承诺人3
（包括承诺人3控制的附属机构）对偿债期限内每次交易接受承诺人1代为支付价款的承诺，并视为
101天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
对作为该等交易主体的公司及公司控制的任何附属机构作出。承诺人3在此补充承诺，《承诺函》、《承诺函2》和本《承诺函3》同时视为向公司及公司控制的附属机构一并作出。
《承诺函3》）
《承诺函4》：
就因违规借
款、违规担保和卜丽君案件的生效司法裁判确定
的还款义务，承诺人保证于该等司法裁判生效日所在会计年度终了之日起4个月内履徐州睦德信行足额代偿2020年07月息科技有限其他承诺长期有效正常履行中义务。但最后28日公司
一笔（一期）代偿义务的履行不迟于
2022年4月30日，除非，
截至2022年4月30日，某个或数个诉讼或仲裁案件的司法裁判尚未出具或尚未生效且该等案件
102天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
亦未达成生效的和解协议或该等和解协议确定的分期还款进度迟于
2022年4月
30日。如公司
在司法裁判未出具或未
生效之前，与债权人达成
和解协议，其和解金额视为徐州睦德的代偿义务额。如公司在司法裁判生效后，与债权人达成和解协议，其和解金额视为徐州睦德的代偿义务额。
《承诺函5》：
就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际徐州睦德信向债权人清2022年03月息科技有限其他承诺长期有效正常履行中
偿（包括但不23日公司限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公
司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行
103天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
人民法院出具的相关偿债裁定的清
偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。前述清偿日，包括公司主动清
偿的清偿日，也包括人民法院执行扣划公司款项的扣划日或拍卖公司资产的拍卖成交确认日或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的履行完毕日。但最后一笔（一期）代偿义务的履行不迟于2024年12月31日，除非，截至2024年12月31日，某个或数个违规担保诉讼（仲裁）案件尚未取得生效司法裁判。前款所称最后一笔
（一期）代偿义务额系指
104天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
截至2024年12月31日，
公司已决违规担保案件的最大可能偿付额扣减公司已经实际发生且徐州睦德已经足额代偿的公司实际损失额的差额。
承诺是否按时履行是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下截至目前，相关承诺已履行完毕，其他承诺在正常履行中。
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√适用□不适用盈利预测资产当期预测业绩当期实际业绩未达预测的原原预测披露日原预测披露索预测起始时间预测终止时间
或项目名称（万元）（万元）因（如适用）期引《收购资产暨
2019年01月2021年12月2019年04月关联交易公
热热文化6195.086899.17不适用01日31日02日告》（公告编号：2019-053）《收购资产暨
2019年01月2021年12月2019年04月关联交易公
中科华世2665.892948.41不适用01日31日02日告》（公告编号：2019-053）
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√适用□不适用
（1）徐州睦德承诺热热文化及中科传媒承诺期内的累积净利润（扣除非经常性损益）分别不低于如下金额（含本数）：
名称2019年度（万元）2019-2020年度累计数（万元）2019-2021年度累计数（万元）热热文化50001100018500中科传媒240051008100
热热文化和中科传媒在业绩承诺期各年度各自实现累积净利润低于各自累积承诺净利润，徐州睦德应于该会计年度终了之日起六个月内向上市公司及其附属机构或徐州长华支付现金补偿，具体补偿公式如下：
105天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
热热文化当期应补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实现净利润数）÷业绩承诺期内各年
度累积承诺净利润之和×标的资产中热热文化66.67%股权的交易价格－累积已补偿金额。
中科传媒当期应补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实现净利润数）÷业绩承诺期内各年
度累积承诺净利润之和×标的资产中中科传媒81.1475%股权的交易价格－累积已补偿金额。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响根据中兴财光华会计师事务所出具的《关于北京热热文化科技有限公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（中兴财光华审专字（2022）第212164号，热热文化2019年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为5212.32万元，2020年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为7092.60万元，2021年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为6899.17万元，2019年至2021年度累计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为19204.09万元，与业绩承诺数18500.00万元相比超出704.09万元，热热文化已完成了2021年度承诺业绩。
根据中兴财光华会计师事务所出具的《关于北京中科华世文化传媒有限公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（中兴财光华审专字（2022）第212165号），中科华世2019年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为2490.48万元，2020年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为2943.63万元，2021年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为2948.41万元，2019年至2021年累计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为8382.52万元，与业绩承诺数8100.00万元相比超过282.52万元，中科华世已完成了2021年度承诺业绩。
公司聘请了具有证券期货从业资格的评估机构对公司收购徐州长华形成的商誉涉及的资产组（主要即热热文化和中科华世）的可回收价值进行了评估，评估基准日为2021年12月31日，经评估后的资产组可回收价值减去可辨认资产公允价值的差额大于购买时确认的商誉，因此不存在商誉减值。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√适用□不适用
单位：万元股东预计偿关联报告期报告期截至年或关占用发生预计偿预计偿还时间关系期初数新增占偿还总期末数报披露联人时间原因还方式还金额（月类型用金额金额日余额名称份）以支付投资款
项、预付采
喀什购款、星河2017商业
创业年、实质54823.55520.其他697.2700投资2018存疑6188有限年的关公司联交易等形式的资金占用
106天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
喀什星河
创业2020违规4374.54466.2
其他91.6700投资年借款95有限公司喀什星河
创业2021违规3390.9
其他3390.9200投资年借款2有限公司
59198.63378.
合计4179.8600--0--
205
期末合计值占最近一期经审计净
0.00%
资产的比例公司于2019年3月11号召开第六届董事会第三十三次临时会议和2019年3月29日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于撤销公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资亿德宝（北京）科技发展有限责任公司和北京朔赢科技有限公司之关联交易的议案》《关于撤销公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资北京天瑞霞光科技发展有限公司之关联交易的议案》《关于撤销公司与深圳市东方博裕贸易有限公司之采购钢材及机器设备之交易的议案》《关于撤销公司控制的附属机构杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）收购北京厚载商贸有限公司和北
京易金经投资中心（有限合伙）分别持有的北京雪云投资管理股份有限公司30%和15%股份之交易的议案》《关于撤销公司控制的附属机构杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）收购日照云上企业管理咨询中心持有的杭州拓米科技有限公司45.4545%股权之交易的议案》《关于撤销公司控制的附属机构北京星河智能科技有限公司投资广州星河正泽股权投资管理合伙企业（有限合伙）之交易的议案》《关于追认公司控制的附属机构杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）收购霍尔果斯市微
相关决策程序创之星创业投资有限公司持有的喀什诚合基石创业投资有限公司99.99%股权之关联交易并修正交易条件的议案》《关于将公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司收购北京仁文经贸有限公司和天津盈盛捷耀科技信息咨询有限公司合计持有的北京云
纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交易修正为公司全资附属公司北京星河企服信息技术有限公司收购霍尔果斯苍穹之下创业投资有限公司持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交易的议案》共八个议案，撤销了6项违规关联交易和商业实质存疑交易及附条件追认和规范了2项关联交易，并基于此确认对原控股股东喀什星河创业投资有限公司的债权，详见公司在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）于 2019 年 3 月 13 日披露的《关于撤销公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资亿德宝（北京）科技发展有限责任公司和北京朔赢科技有限公司之关联交易的公告（公告编号：2019-026）》《关于撤销公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司增资北京天瑞霞光科技发展有限公司之关联交易的公告（公告编号：2019-027）》《关于撤销公司与深圳市东方博裕贸易有限公司之采购钢材及机器设备之交易的公告（公告编号：2019-028）》《关于撤销公司控制的附属机构杭州天马
107天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
星河投资合伙企业（有限合伙）收购北京厚载商贸有限公司和北京易金经投资中心（有限合伙）分别持有的北京雪云投资管理股份有限公司30%和15%股份之交易的公告（公告编号：2019-029）》《关于撤销公司控制的附属机构杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）收购日照云上企业管理咨询中心持有的杭州拓米科技有限公司45.4545%股权之交易的公告（公告编号：2019-030）》《关于撤销公司控制的附属机构北京星河智能科技有限公司投资广州星河正泽股权投资管理合伙企业（有限合伙）之交易的公告（公告编号：2019-031）》《关于追认公司控制的附属机构杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）收购霍尔果斯市微创之星创业投资有限公司持有的喀什诚合基石创业投资有限公司99.99%股权之关联交易并修正交易条件的公告（公告编号：2019-032）》《关于将公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司收购北京仁文经贸有限公司和天津盈盛捷耀科技信息咨询有限公司合计持有的北京云纵信息技术有
限公司13.2%股权之关联交易修正为公司全资附属公司北京星河企服信息技术有限公司收购霍尔果斯苍穹之下创业投资有限公司持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交易的公告（公告编号：2019-033）》《第六届董事会第三十三次（临时）会议决议公告（公告编号：2019-024）》、2019年3月30日披露的《关于2019年
第一次临时股东大会的决议公告（公告编号：2019-048）》等公告。公司于2019年3月31日召开第六届董事会第三十四次临时会议审议批准《关于对公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金计算孳息的议案》《关于确认公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金金额并确定清欠方式及程序的议案》，详见公司在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）于 2019 年 4 月 2 日发布《第六届董事会第三十四次（临时）会议决议公告（公告编号：2019-051）》《关于确认公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金金额并确定清欠方式及程序的公告（公告编号：2019-052）》。
非经营性资金占用情况的原因：
公司原控股股东和实际控制人在2017年度及2018年1-4月期间，以支付投资款项、预付采购款、商业实质存疑的交易和违规的关联交易、违规借款、违规担保和
资金拆借等形式，形成资金占用。本期新增原控股股东资金占用4179.86万元，主要为前期发生的违规借款案件本期收到生效判决及前期未偿还的资金占用产生的利息所致。
责任人追究及董事会采取措施：
公司于2019年3月11号召开第六届董事会第三十三次（临时）会议和2019年当期新增控股股东及其他关联方3月29日召开2019年第一次临时股东大会，撤销了6项违规关联交易和商业实质非经营性资金占用情况的原因、存疑交易及规范2项关联交易，确认对原控股股东喀什星河创业投资有限公司的债责任人追究及董事会拟定采取措权，详见前述相关决策程序的内容。同时，公司原控股股东喀什星河创业投资有限施的情况说明公司、原实际控制人徐茂栋及徐州睦德信息科技有限公司向公司共同出具《承诺函》、《承诺函 2》、《承诺函 3》、《承诺函 4》、《承诺函 5》，详见公司在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）于 2019 年 3 月 13 日发布的《关于收到公司控股股东、实际控制人和徐州睦德信息科技有限公司共同签署的的公告（公告编号：2019-023）》、2019年3月22日发布的《关于收到公司控股股东、实际控制人和徐州睦德信息科技有限公司共同签署的的公告（公告编号：2019-042）》、2019年4月2日发布的《关于收到公司控股股东、实际控制人和徐州睦德信息科技有限公司共同签署的的公告（公告编号：2019-049）》、2020年8月1日发布的
《关于徐州睦德信息科技有限公司出具的公告》（公告编号：2020-099）、2022年3月26日发布的《关于徐州睦德信息科技有限公司向公司出具
108天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文的公告》（公告编号：2022-016）等公告，确认上述债权按照人民银行同期贷款基准利率计算相应资金占用费，并确认了相应的还款安排。
截至2020年12月31日，公司通过债权债务抵销、代偿资产收购款、追认收购北京云纵信息技术有限公司股权交易、现金的方式，合计消除上述资金占用本息共计 229870.53 万元，具体情况详见公司在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）于2019年4月2日披露的《第六届董事会第三十六次（临时）会议决议公告（公告编号：2019-051）》《收购资产暨关联交易公告（公告编号：2019-053）》、2019年4月20日披露的《关于2020年第四次临时股东大会的决议公告（公告编号：2019-065）》、2020年4月7日披露的《第六届董事会第四十八次（临时）会议决议公告（公告编号：2020-037）》《收购资产暨关联交易公告（公告编号：2020-039）》《公司全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司收购星河互联集团有限公司持有的计算机软件著作权暨关联交易的公告(公告编号：2020-040)》、2020年4月24日披露的《关于2020年
第四次临时股东大会的决议公告（公告编号：2020-048）》等公告。
2021年度，公司于2021年03月09日召开第七届董事会第十二次临时会议和
2021年04月16日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过相关资产收购的议案，
交易对价共计67627.09万元由喀什星河代公司或公司附属企业向出售方支付，以消除喀什星河占用资金。前述会议同时审议通过了相关出售资产议案，因资产出售完成后杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）及其附属机构喀什诚合基石创业投资
有限公司不再为公司控制的附属机构，目前喀什基石涉及的原告卜丽君诉喀什基石等主体的股权转让纠纷案件（未决）的生效司法裁判不会对公司造成实际损失暨喀
什基石因该等案件的败诉不会对公司形成资金占用，该等或有资金占用的情形业已消除。具体情况详见公司在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）于 2021 年 3 月
9日披露的《第七届董事会第十二次临时会议决议公告》（公告编号：2021-010）、《关于出售资产暨关联交易公告》（公告编号：2021-011）、《收购资产暨关联交易公告》（公告编号：2021-012）等公告。报告期内，前述收购相关资产已过户至公司附属机构徐州市德煜管理咨询合伙企业（有限合伙）、徐州赫荣信息科技有限公司的名下，且徐州睦德已向公司补充偿还现金345252.08元。至此，公司原控股股东和原实际控制人对公司形成的已确认的资金占用金额已全部偿还完毕。
关于公司与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外担保纠纷案：
公司于2021年7月8日收到的佳隆公司案（2020）京民终44号《民事判决书》，判决公司与北京天瑞霞光科技发展有限公司、亿德宝(北京)科技发展有限责任公司共同
需就北京星河世界集团有限公司不能清偿部分的30%向佳隆房地产开发集团有限公
司承担赔偿责任。目前，佳隆公司已向法院申请再审，目前该案正在再审审理过程中。
根据公司第六届董事会第三十四次临时会议审议批准的《关于确认公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金金额并确定清欠方式及程序的议案》对违
规担保案件确认资金占用的标准，公司在2021年半年报及2021年三季报中将公司因佳隆公司案的败诉金额认定为资金占用额。根据公司第三季度报告，截至报告期末，原控股股东非经营性资金占用余额为10614.05万元。但是，在违规担保案件中，基于公司承担的可能是主债务人不能清偿部分一定比例的连带/共同连带担保责任或主
债务人不能清偿部分一定比例的缔约过失补充赔偿责任，公司需要实际承担赔偿责任的条件、金额及时间均具有不确定性。为能够更客观、公允和准确地消除公司败诉的违规担保案件对公司造成的实际损失，公司将在因违规担保案件实际向债权人进行清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资
109天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）
的相应金额、清偿日确认为原控股股东和原实际控制人对公司的资金占用额、资金占用发生日。公司分期（分次）清偿该款项的，则分期（分次）确认资金占用额、资金占用发生日。前述清偿日，包括公司主动清偿的清偿日，也包括被人民法院执行划扣公司资金的划扣日、拍卖公司资产的拍卖成交确认日或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的履行完毕日。
根据公司原控股股东喀什星河创业投资有限公司、原实际控制人徐茂栋和徐州
睦德信息科技有限公司共同或单独向公司（包括公司的附属机构）出具的前述一系列承诺函及公司于2022年3月23日与徐州睦德签订的《结算确认书》（详见公司于
2022年3月26日披露的《关于与徐州睦德信息科技有限公司签署《结算确认书》的公告（公告编号：2022-015）》），因违规借款生效司法裁判确定的还款义务，承诺人保证于该等司法裁判生效日所在会计年度终了之日起4个月内履行足额偿还义务；
就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。若后续公司因违规担保案件承担实际损失的，公司有权在徐州睦徳预先代偿的金额范围内自行扣减，无需另行取得徐州睦徳的同意。具体情况详见公司于2022年3月26日披露的《关于与徐州睦德信息科技有限公司签署《结算确认书》的公告》（（公告编号：2022-015））、《关于徐州睦德信息科技有限公司出具〈承诺函5〉的公告》（公告编号：2022-016）、《关于徐州睦德信息科技有限公司出具〈承诺函5〉的进展公告》（公告编号：2022-023）。
鉴于公司与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外担保纠纷案虽已形成生效司法判决，但公司尚未实际向债权人清偿，从而公司是否最终承担给付义务尚存在不确定性，因而未确认为原控股股东和原实际控制人对公司资金的占用。
综上，截至2021年末，公司原控股股东和原实际控制人对公司形成的已确认的资金占用金额已全部偿还完毕。
未能按计划清偿非经营性资金占
用的原因、责任追究情况及董事截至本报告披露日，不存在未能按计划清偿非经营性资金占用的情况。
会拟定采取的措施说明
会计师事务所对资金占用的专项 http://www.cninfo.com.cn/关于天马轴承集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占
审核意见用及其他关联资金往来情况的专项说明（中兴财光华审专字（2022）第212163号）公司年度报告披露的控股股东及其他关联方非经常性占用资金情不适用况与专项审核意见不一致的原因
三、违规对外担保情况
√适用□不适用
单位：万元已采取占最近截至报占最近担保对与上市违规原违规担担保类预计解预计解预计解的解决一期经担保期告期末一期经象名称公司的因保金额型除方式除金额除时间措施及审计净违规担审计净
110天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
关系进展资产的保余额资产的（月份）比例比例
2018年1根据徐
月22日，州睦德北京星出具的河世界《承诺集团有函5》，就限公司因违规
（以下担保案简称“北件的生京星效司法河”）与裁判确北京佳定的还
隆房地款义务，产开发如判定集团有公司负限公司有给付
（以下义务，则北京星简称“佳对于公河世界隆公司实际集团有司”）签向债权限公司公司原订《借款人清偿债务期（债权实际控无限连合同》，（包括限届满履行赔方：北京制人控2000027.21%带责任1096214.91%10962待定约定北但不限之日起偿责任佳隆房制的公担保京星河于公司二年地产开司向佳隆主动向发集团公司借债权人有限公款人民清偿或
司）币2亿被人民元，公司法院通在未履过执行行相关划扣公
内部审司资金、批决策拍卖公程序的司资产情况下等方式与佳隆的清偿公司签或公司订《保证履行人合同》，民法院对该借出具的款承担相关偿
第三方债裁定无限连的清偿）
111天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
带责任的相应担保。金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后
120日内
履行足额代偿义务。
诸金海认购北京星河世界集团有限公司
2018年
非公开诸金海北京星发行的已提起
河世界公司原定向融仲裁，要债务期仲裁裁集团有实际控资工具求公司连带清限届满决公司
限公司制人控(星河稳承担担3900.53%偿保证3900.53%390待定之日起6无需承
（债权制的公融)390保责任，责任个月担责任
方：诸金司万元，公公司正海）司出具积极应《保证诉。担保函》，与其他相关方承担连带清偿保证责任。
北京星张进琪张进琪公司原债务期仲裁裁河世界认购北已提起连带清实际控限届满决公司
集团有京星河仲裁，要1200.16%偿保证1200.16%120待定制人控之日起6无需承限公司世界集求公司责任制的公个月担责任
（债权团有限承担担
112天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
方：张进司公司保责任，琪）2018年公司正非公开积极应发行的诉。
定向融资工具
(星河稳
融)120万元，公司出具《保证担保函》，与其他相关方承担连带清偿保证责任。
李海霞认购北京星河世界集团有限公司
2018年
非公开李海霞北京星发行的已提起
河世界公司原定向融仲裁，要债务期仲裁裁集团有实际控资工具求公司连带清限届满决公司
限公司制人控(星河稳承担担2100.29%偿保证2100.29%210待定之日起6无需承
（债权制的公融)210保责任，责任个月担责任
方：李海司万元，公公司正霞）司出具积极应《保证诉。担保函》，与其他相关方承担连带清偿保证责任。
合计2072028.19%----1168215.89%------
113天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√适用□不适用
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）对公司2021年度财务报告出具了带“与持续经营相关的重大不确定性段”的无保留意见审计报告（中兴财光华审会字（2022）第212139号）。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《深圳证券交易所股票上市规则
（2022年修订）》等的要求，公司董事会对相关审计意见涉及事项说明如下：
一、注册会计师的审计意见关于与持续经营相关的重大不确定性段
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，天马股份2021年发生净亏损-70089.86万元，且于2021年12月31日，天马股份流动负债高于流动资产153494.96万元；如财务报表附注十二、2所述，天马股份因违规借款、违规担保、
证券虚假陈述索赔等事项发生多起诉讼，涉及金额较大，诉讼结果具有不确定性；如财务报表附注五、31及十四、2所述，
五项债务未按和解协议约定偿还，三项债务已终审判决尚未偿还，截止2021年12月31日，上述八项债务余额合计为198148.28万元，多个银行账户被冻结，可能导致大额现金流出及偿债风险，对天马股份营运资金构成较大影响。
天马股份于2022年4月6日收到浙江省衢州市中级人民法院（以下简称法院）送达的（2022）浙08民诉前调1号《通知书》，申请人徐州允智网络科技有限公司以天马股份不能清偿到期债务且已经明显缺乏清偿能力，但仍具备重整价值为由，向法院申请对天马股份进行预重整。2022年4月19日，天马股份收到法院送达的（2022）浙08民诉前调1号之一《通知书》，决定对公司预重整进行登记。天马股份后期能否进入重整程序以及重整计划能否顺利通过并执行完毕尚具有重大不确定性，存在若法院正式受理重整申请后因重整失败而被宣告破产清算和终止上市的风险。
上述情况表明存在可能导致对天马股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
二、董事会说明
公司董事会认为：中兴财光华就公司2021年度财务报表所出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，客观和真实地反映了公司实际的财务状况，揭示了公司存在的持续经营风险，董事会尊重并认可2021年度带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告涉及的相关事项。公司董事会将尽力采取相应有效的措施，尽早消除上述审计意见中涉及的事项，积极维护广大投资者的利益。
三、监事会说明
公司监事会认为：中兴财光华就公司2021年度财务报表所出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告
客观和真实地反映了公司的实际状况，并同意董事会对该审计意见类型的审计报告涉及事项的专项说明。公司监事会支持董事会和管理层为改善公司的持续经营能力所采取的积极措施，公司监事会将持续关注并监督公司董事会和管理层相关工作的推进情况，并维护公司及投资者的合法权益。
四、独立董事说明
我们认为：中兴财光华就公司2021年度财务报表所出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告符合公
正客观、实事求是的原则，公司董事会对相关事项的说明客观反映了公司的实际情况。我们将督促公司根据相关法律法规的要求，尽快采取相应措施，完善公司内控和治理，改善公司经营，妥善处理相关事项，努力消除该等事项对公司的影响，促使公司持续、稳定、健康发展，切实维护广大投资者的利益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√适用□不适用
1.会计政策变更
114天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
执行新租赁准则
财政部2018年12月7日发布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），本公司2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对2021年期初报表项目影响如下：
报表项目2020年12月31日2021年1月1日
预付款项36302099.5134620127.03
使用权资产5589176.39
一年内到期的非流动负债30348647.0134255850.92
注1：首次执行日计入资产负债表的租赁负债采用的承租人增量借款利率的加权平均值为4.75%
注2：首次执行日前一年度报告期末披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值，与计入首次执行日资产负债表的租赁负债的差额为0.00元。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
1、2021年4月，公司全资附属机构徐州赫荣、徐州德煜、星河智能分别或共同收购徐州睦德所持有的徐州彤弓100%的股权、徐州仁者水100%的股权、徐州鼎晟94.12%的有限合伙人财产份额以及徐州睦德的全资附属机构徐州隽德所持有的徐州鼎晟
5.88%的普通合伙人财产份额。本次交易完成后，徐州彤弓、徐州仁者水、徐州鼎晟纳入公司合并范围；
2、2021年7月，公司设立下属企业齐齐哈尔第一机床厂有限公司，纳入合并范围；
3、2021年8月，公司设立下属企业金华热热网络科技有限公司，纳入合并范围；
4、2021年8月，公司设立下属企业海南吉甫信息科技有限公司，纳入合并范围；
5、2021年10月，公司设立下属企业淄博诗渊股权投资合伙企业（有限合伙），纳入合并范围；
6、2021年11月，公司设立下属企业淄博以敖股权投资合伙企业（有限合伙），纳入合并范围；
7、2021年12月，公司设立下属企业北京枫林华鑫科技有限责任公司，纳入合并范围；
8、2021年4月，公司处置下属企业 杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）、喀什诚合基石创业投资有限公司、Chenghe Jishi
Holdings Limited，3家公司不再纳入合并范围；
9、2021年11月，公司下属企业山东蜂巢天下信息技术有限公司注销，不再纳入合并范围；
10、2021年12月，公司处置下属企业北京瑞麟基石科技有限公司，不再纳入合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）260境内会计师事务所审计服务的连续年限4
境内会计师事务所注册会计师姓名李晓斐、刘泉
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限4、1当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
115天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预计诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判披露日期披露索引
况元）负债进展结果及影响决执行情况法院一审判决如
下：1.被告刘二强于本判决生效之日起十日内向原
告天融鼎坤(武
汉)投资中心(有
限合伙)支付截止到2020年
10月9日股权
回购款巨潮资讯网：
18380.538932万1.《关于子公元；2.被告刘二司诉讼事项
天融鼎坤（武汉）一审判决强于本判决生效的公告》（公投资中心（有限合天融鼎坤之日起十日内向告编号：
伙）与刘二强、重已进入执行程胜诉，被告原告天融鼎坤2020年10月2020-123）；
庆市园林建筑工程18043.03否序，天融鼎坤已未上诉，二(武汉)投资中心10日2.《关于收到（集团）股份有限申请强制执行
审判决已(有限合伙)支付子公司涉诉公司之间的合同纠生效逾期支付股权回事项判决书纷购款的违约金的公告》（公（以告编号：18380.538932万2021-071）。
元为基数，按照全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款利率从2021年3月18日开始计算至股权回购款全部支付完毕之
日止）；3.被告重
116天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
庆园林建筑工程（集团）股份有限公司应对被告刘二强在本判决中未能履行的部
分承担50％的
赔偿责任；四、驳回原告天融鼎
坤(武汉)投资中
心(有限合伙)其他诉讼请求。
法院一审判决如巨潮资讯网：
下：1.被告天马轴1.《关于收到承集团股份有限及的限公司于2019向原告恒天融泽公告》（公告年11月11日签
资产管理有限公编号：
订了《和解协司支付差额补足2018-135）；
议》；后双方分款本金9.008亿2.《关于收到别于2020年3元；2.被告天马轴（2018）京民
公司不服月30日、2021承集团股份有限初82号案件
一审判决年2月3日、
公司于本判决生的公
提起上诉，2021年3月5效之日起十日内告》（公告编后双方和日、2021年5向原告恒天融泽号：
解，并签署月27日分别签资产管理有限公2018-167）；
协议和解署了《和解协议恒天融泽资产管理司支付差额补足3.《关于收到协议及补之补充协议》、2018年08月有限公司诉天马股90080否款收益(按优先（2018）京民充协议，目《和解协议之03日份合同纠纷案级有限合伙人实初82号案件前公司已补充协议
缴出资额的公告》《执行和议之补充协议实缴出资义务之（公告编号：解协议》约(三)》、《执行和日至清算日实际2019-039）；
定履行付解协议》。公司存续天数4.《关于与恒款义务已按照前述协
/365-79280976.天融泽资产议约定向恒天
36元）、违约金管理有限公
融泽合计偿还
(按差额补足款司签署和解
43469.39万本金+差额补足协议的公告》元，目前公司已款收益为基数，（公告编号：逾期按照《执行按照每日万分之2019-179）；
和解协议》约定
五的标准，自5.关于与恒履行付款义务。
2018年5月22天融泽公司
日起至实际清偿签署的公告》份有限公司于本（公告编判决生效之日起号:2020-035十日内向原告恒）;6.《关于天融泽资产管理与恒天融泽
有限公司支付诉签署的公元。告》(公告号:2021-006);7《.关于与恒天融泽签署的公告》公告
号:2021-015)；8.《关于与恒天融泽资产管理有限公司签署执行和解协议暨债务重组的公告》（公告编号：
2021-066）；
9.《关于与恒天融泽合同纠纷的执行和解进展公告》（公告编号：
2021-082）；
10.《关于与恒天融泽合同纠纷的执行和解进展公告二》（公告编号：
2021-083）；
11.《关于公司不能如期偿还大额负债的公告》
118天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（公告编号:2021-108）。
法院一审判决如
下：1、被告北京星河世界集团有限公司于本判决生效之日起十日内向原告北京佳隆房地产开发集
巨潮资讯网：
团有限公司返还1.《关于收到北京市高借款本金
（2018）京级人民法192000000元并
03民初477院已作出支付利息（以号案件等法
2022年4月基数，自2018年
律文书的公
20日，公司1月24日起至实告》(公告编
收到北京际付清之日止，号：
市高级人按年利率24%计
2018-169)；
民法院出算，扣除已经支2.《关于收到具的付的800万元利
（2018）京
（2022）京息）；2、被告北北京佳隆房地产开03民初477民申1917京星河世界集团
发集团有限公司诉已进入执行阶2018年09月号的公告》知书》、《再决生效之日起十款合同纠纷案（公告编号：审申请日内向原告北京
2019-133）；
书》，北京佳隆房地产开发3.《收到佳隆佳隆房地集团有限公司支
公司案终审
团有限公500000元、诉讼的公告》（公司向最高保全费5000元、
告编号：
人民法院诉讼财产保全责
2021-079）；
申请再审，任保险费4.《关于佳隆本案尚在169000元；3、公司案的进再审审查被告喀什星河创展公告》（公阶段。业投资有限公告编号：
司、被告徐茂栋
2022-031）。
对上述第一项、
第二项所确定的被告北京星河世界集团有限公司的债务承担连带
保证责任，被告喀什星河创业投
119天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
资有限公司、被告徐茂栋承担保
证责任后，有权向被告北京星河世界集团有限公
司追偿；4、被告周芳在其与被告徐茂栋的夫妻共同财产范围内对
上述第一项、第二项所确定的被告北京星河世界集团有限公司的债务承担连带保证责任，被告周芳承担保证责任后，有权向被告北京星河世界集团有限公司追偿；5、原告北京佳隆房地产开发集团有限公司就
上述第一项、第二项所确定的被告北京星河世界集团有限公司的债务，有权以被告霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司质押的北京星河世界集团有
限公司10%的股权折价或者拍
卖、变卖的价款
优先受偿；6、驳回原告北京佳隆房地产开发集团有限公司的其他诉讼请求。法院二审判决如下：
1.维持北京市第
三中级人民法院
(2018)京03民初477号民事
120天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
判决第一项、第
二项、第三项、
第四项、第五项；
2.撤销北京市第
三中级人民法院
(2018)京03民初477号民事
判决第六项；3.天马轴承集团股份有限公司就上
述第一项确定的债权中北京星河世界集团有限公司不能清偿部分
的30％向北京佳隆房地产开发集团有限公司承担赔偿责任；天马轴承集团股份有限公司承担赔
偿责任后，有权向北京星河世界集团有限公司追偿；4.北京天瑞霞光科技发展有
限公司、亿德宝
(北京)科技发展有限责任公司就
上述第一项确定的债权中北京星河世界集团有限公司不能清偿部
分的30％向北京佳隆房地产开发集团有限公司承担赔偿责任；
北京天瑞霞光科技发展有限公
司、亿德宝(北京)科技发展有限责任公司承担赔偿责任后，有权向北京星河世界集团有限公司追
121天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文偿。5.驳回北京佳隆房地产开发集团有限公司的其他诉讼请求。
二审案件受理费
1061170元，由
天马轴承集团股份有限公司负担
176861元(于本
判决生效后七日
内交纳)，北京天瑞霞光科技发展有限公司负担
176861元(于本
判决生效后七日
内交纳)，亿德宝(北京)科技发展有限责任公司负担176861元
(于本判决生效
后七日内交纳)，北京佳隆房地产开发集团有限公司负担530587元(已交纳)。本判决为终审判决。
裁决如下：1.第一公司与天诺财巨潮资讯网：
被申请人天马轴富管理（深圳）1.《关于收到承集团股份有限有限公司分别(2019)沪仲公司应于本裁决于2020年5月案字第1833
作出之日起十五6日、2020年5号案件的公诺财富管理（深年4月21日签告》(公告编天诺财富管理（深上海仲裁圳）有限公司支订了《执行和解号：圳）有限公司诉天委员会作付股权收益权回协议》、《补充协2019年06月2019-090)；17990否马股份等3人股权出终局裁购价款人民币议》及《补充协22日2.《关于收到合同纠纷案决197010289元。议二》，公司已(2019)沪仲
2.第一被申请人向天诺财富合案字第1833
天马轴承集团股计偿还号案件公告》（公本裁决作出之日元，目前公司已告编号：
起十五日内按年逾期按《执行和2019-157）；化9.511%的利率解协议》及相关3.《关于收到标准，向申请人补充协议约定(2019)苏03
122天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
天诺财富管理履行付款义务。执1351号司赔偿回购价款公告》(公告
资金占用损失，编号：
具体为：以人民2020-003)；
币64800000元4.《关于与天为基数，自2018诺财富签署的公币50400000元告》（公告编为基数，自2018号:2020-069年9月29日开始）；5.《关于计算；以人民币与天诺财富
18800000元为签署的公告》10月13日开始（公告编计算；以人民币号:2020-08213200000元为）；6.《关于基数，自2018年与天诺财富
10月20日开始签署的29700000元为公告》（公告基数，自2018年编
10月27日开始号:2021-037计算；以人民币）；7.《关于
3000000元为基公司不能如数，自2018年11期偿还大额月3日开始计算。负债的公告》前述资金占用损（公告编失均应计算至实号:2021-108际支付回购价款）。
之日。3.第一被申请人天马轴承集团股份有限公司应于本裁决作出之日起十五日内向申请人天诺财
富管理(深圳)有限公司支付律师费人民币
500000元。4.第
一被申请人天马轴承集团股份有限公司应于本裁
123天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
决作出之日起十五日内向申请人天诺财富管理
(深圳)有限公司支付财产保全保险费人民币
209197元。5.第
二被申请人北京星河世界集团有
限公司、第三被申请人徐茂栋对上述四项裁决主
文中第一被申请人天马轴承集团股份有限公司的应支付款项承担连带保证责任。
6.本案仲裁费人
民币1226734元
(已由申请人预缴)，由第一被申请人天马轴承集团股份有限公
司、第二被申请人北京星河世界
集团有限公司、
第三被申请人徐茂栋承担；第一被申请人天马轴承集团股份有限
公司、第二被申请人北京星河世界集团有限公
司、第三被申请人徐茂栋应于本裁决作出之日起十五日内向申请人天诺财富管理
(深圳)有限公司支付人民币
1226734元。7.
对申请人天诺财
富管理（深圳）有限公司其他仲
124天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
裁请求不予支持。
巨潮资讯网：
1.《近期诉讼案件情况公告》（公告编号：
2020-036）；
2.《关于收到孙涛勇证券虚假陈述案一审判决的公告》（公告法院一审判决如编号：
浙江省高下：驳回孙涛勇2021-081）；
孙涛勇诉天马股份级人民法的诉讼请求。法2020年03月3.《关于收证券虚假陈述责任24656.73否院已作出-院二审判决如31日到孙涛勇证
纠纷案二审判决，下：驳回上诉，券虚假陈述公司胜诉。
维持原判。案上诉状的公告》（公告编号：
2021-084）；
4.《关于收到孙涛勇证券虚假陈述案终审判决的公告》（公告编
号:2022-002）。
法院一审判决如巨潮资讯网：
一审公司下：1.被告天马轴1.《关于公司败诉，公司承集团股份有限银行账户资不服一审公司偿还原告德金被冻结的已进入执行阶判决提起清县中小企业金公告》（公告段，德清县中小德清县中小企业金上诉，二审融服务中心有限编号：
企业金融服务融服务中心有限公法院驳回公司借款76822018年05月2018-079）；
7682否中心有限公司司诉天马股份等7公司的上万元，逾期付款26日2.《关于控股已向法院申请
人民间借贷纠纷案诉请求，后违约金股东所持公强制执行，现已公司向最18369273.5元。司股份被司终结本案执行。
高人民法并自2018年12法轮候冻结院申请再月12日起至实际的公告》（公审被驳回清偿之日止，以告编号：
借款本金76822018-091）；
125天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文万元，按年利率3.《关于收到
24%计算向原告、等法律限公司支付违约文书暨部分金，限本判决生银行账户被效后十日内履冻结的进展行；2.被告喀什星公告》（公告河创业投资有限编号：
公司、北京星河2018-096）；
世界集团有限公4.《关于收到司、星河互联集（2018）浙
团有限公司、霍05民初38号
尔果斯食乐淘创案件业投资有限公的公告》（公司、徐茂栋对上告编号：
述债务承担连带2018-171）；
清偿责任；3.被告5.《关于收到浙江步森服饰股（2018）浙份有限公司对天05民初38号
马轴承集团股份的公告》偿部分债务的二（公告编号：分之一的范围承2019-013）；
担连带赔偿责6.《关于收到任；4.被告喀什星（2019）浙民
河创业投资有限终298号的世界集团有限公公告》（公告司、星河互联集编号：
团有限公司、霍2019-098）。
尔果斯食乐淘创业投资有限公
司、徐茂栋在承
担清偿责任后，有权向被告天马轴承集团股份有
限公司追偿；5.被告浙江步森服饰股份有限公司在承担赔偿责任后，有权向被告天马轴承集团股份有限公司迫
126天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文偿；6.驳回原告德清县中小企业金融服务中心有限公司的其他诉讼请求。法院二审判决如下：驳回上诉，维持原判。
巨潮资讯网：
1.《关于收到的公告》
（公告编号：2018-133）;2.已进入执行阶《关于收到段，公司与深圳深圳仲裁委市前海中瑞基员会暨仲裁请人向申请人偿司分别于2020进展公告》还贷款本金人民年2月25日、（公告编号：币101200000元2021年7月162018-150）；
及暂计至2018年日签署了《执行3.《关于收到深圳仲裁6月20日的利息和解协议书》及（2018）深仲委员会作人民币2327600《执行和解协受字第1575出终局裁元，此后的利息议书之补充协号案件的公告》金管理有限公司与2018年08月10120否诉，后双方算至付清之日《执行和解协（公告编号：天马股份借款合同03日达成和解止；2.被申请人补议书》的约定已2018-179）；
纠纷仲裁案并签署《执偿申请人律师费向前海中瑞合4.《关于与前行和解协人民币300000计偿还海中瑞基金议》元；3.本案仲裁费4485.86万元，管理公司签人民币699814尚应向前海中署的公承担;4.驳回申请5634.14万元。告》（公告编人的其他仲裁请目前公司已逾号：
求。期按照《执行和2020-025）；解协议书》的约5.《关于前海定履行付款义中瑞案的进务。展公告》（公告编号：
2021-097）；
6.《关于公司不能如期偿还大额负债的公告》（公
127天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
告编号：
2021-108）。
法院根据庭审中双方达成的和解协议作出民事调解书，具体如下：
1.公司于2018年
5月20日前向原
告胡菲偿还本金人民币2500万
元、支付利息人
民币128.3万元、律师费人民币80
万元、担保费人
民币40005元、
巨潮资讯网：
诉讼费人民币庭审中达1.《关于收到
87575元、保全成和解，人、及款项，则需向原公司已按照《执胡菲诉天马股份等公司与胡的公告》（公告胡菲另行支付行和解协议书》2018年06月
6人借款合同纠纷2500否菲于2021告编号：
逾期利息（自的约定履行完08日案年5月62018-097）；
2018年5月20毕付款义务。
日达成和2.《关于与胡日起至实际清偿
解并签署菲签署偿本金为基数，解协议的公告》（公按2%月标准计书》。告编号：
算）；3.其他被告
2021-056）。
对上述全部款项承担连带清偿责任；4.被告履行完毕上述付款义务，双方权利义务就此了结，原告胡菲需在收取全部款项之日起三个工作日内向法院申请解除对上述六被告财产
的查封、扣押、冻结。
安徽省金丰典当有安徽省高法院一审判决如2019年2月13巨潮资讯网：
5000否2018年06月限公司诉天马股份级人民法下：1.被告天马轴日，金丰典当公1.《关于收到
128天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
等4人典当合同纠院已作出承集团股份有限司向合肥市中22日、等法后公司与原告安徽省金丰2019年4月18律文书的公原告达成典当有限公司支日，公司等4告》（公告编和解并签付当金5000万被告与金丰典号：
署《执行和元、实现债权费当签署了《执行2018-103）；解协议书》用10.1万元（5和解协议书》，2.《关于收到万元+5.1万元），公司已按照《执（2018）皖并支付自2018年行和解协议书》01民初607
2月28日起以的约定支付和号案件的公数，按年利率30100000元，告》（公告编
24%计至该5000目前公司已逾号：
万元付清之日止期按照《执行和2018-151）；的违约金；2.原告解协议书》履行3.《关于收到安徽省金丰典当付款义务。（2018）皖民有限公司对被告终862号的份有限公司提供公告》（公告的质押物经变编号：
卖、拍卖或折价2019-003）；
所得价款享有优4.《关于与安先受偿权；3.被告徽省金丰典北京星河世界集当有限公司
团有限公司、喀签署的有限公司、徐茂公告》（公告栋对本判决第一编号：
项确定的被告天2019-064）；
马轴承集团股份5.《关于公有限公司所负债司不能如期务承担连带清偿偿还大额负责任。被告北京债的公告》星河世界集团有（公告编限公司、喀什星号:2021-108河创业投资有限）。
公司、徐茂栋承担保证责任后有权向被告天马轴承集团股份有限公司追偿。如果未按本判决指定的期间履行给付
129天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼
法》第二百五十
三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费
301055元，由被
告天马轴承集团
股份有限公司、北京星河世界集
团有限公司、喀什星河创业投资
有限公司、徐茂
栋负担30万元，原告安徽省金丰典当有限公司负担1055元；保全
费5000元，由被告天马轴承集团
股份有限公司、北京星河世界集
团有限公司、喀什星河创业投资
有限公司、徐茂栋负担。法院二审判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费319355元，由上诉人天马轴承集团股份有限公司负担
301055元，北京
星河世界集团有
限公司、喀什星河创业投资有限
公司、徐茂栋共同负担18300元。
永康市冬阳散热器浙江省金法院一审判决如永康市冬阳散巨潮资讯网：
2018年06月制造厂诉天马股份3280否华市中级下：一、由被告热器制造厂依1.《关于收到
30日
等11人借款合同纠人民法院天马轴承集团股据二审生效判、审判决，公原告永康市冬阳强制执行，2019等法律文书司败诉，后散热器制造厂借年7月11日，的公告》（公双方达成款本金3280万公司与冬阳散告编号：
和解并签元，并支付利息热器制造厂签2018-110）；
署《执行和（自2018年1月署了《执行和解2.《关于收到解协议21日起至2018协议书》，根据（2018）浙书》，原告年3月29日止的前述协议书，公0784民初于2021年利息以7280万元司已合计偿还4383号案件
12月8日将为基数按月利率2260万元，尚的公告》的债权转利息以3280万元万元。2021年（公告编号：让予徐州为基数按月利率12月8日，公2018-216）；
允智网络2%计算至款清司收到永康制3.《关于收到科技有限之日止，尚应扣造厂及徐州允（2018）浙公司，并将除此前已付利息智网络科技有0784民初前述债权70400元），款限限公司发送的4383号案件转让事宜判决生效之日起《债权转让通的通知公司三十日内履行完知书暨催收通公告》（公告毕。二、由被告知书》，永康制编号：
天马轴承集团股造厂已将其在2018-224）；
份有限公司支付（2019）浙074.《关于收到原告永康市冬阳民终372号《民(2019）浙07散热器制造厂为事判决书》及民终372号代理费18万元，议》项下之全部的公告》（公款限判决生效之剩余债权及相告编号：
日起三十日内履关附属权利、权2019-056）；
行完毕。三、由益及利益转让5.《关于与冬被告喀什星河创给徐州允智网阳制造厂签
业投资有限公络科技有限公署的公界集团有限公逾期按照《执行告》（公告编司、霍尔果斯食和解协议》履行号：
乐淘创业投资有付款义务。2019-106）6.限公司、上海睿《关于公司鸷资产管理合伙不能如期偿
企业（有限合还大额负债伙）、北京星河赢的公告》（公用科技有限公告编
司、拉萨市星灼号:2021-108企业管理有限公）。
司、徐茂栋、拉萨市星旗科技开
131天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
发有限公司、霍尔果斯市微创之星创业投资有限
公司、徐悦对本判决确定的上述
第一、二项债务承担连带清偿责任。四、驳回原告永康市冬阳散热器制造厂的其他诉讼请求。法院二审判决如
下：1.维持浙江省永康市人民法院
（2018）浙0784民初4383号民事
判决第二项；2.撤销浙江省永康市人民法院
（2018）浙0784民初4383号民事
判决第1.3.四项；
3.由天马轴承集
团股份有限公司于本判决生效之日起三十日内归还永康市冬阳散热器制造厂借款
本金3280万，并支付利息（自
2018年1月21日起至2018年3月29日至的利息以7280万元基
数按月利率2%计算；此后的利息以3280万元基数按月利率
2%计算至款清之日止，尚应扣除此前已付利息
944000元）；4.
由喀什星河创业
投资有限公司、
132天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
北京星河世界集
团有限公司、霍尔果斯食乐淘创业投资有限公
司、上海睿鸷资产管理合伙企业（有限合伙）、北京星河赢用科技
有限公司、拉萨市星灼企业管理
有限公司、徐茂
栋、拉萨市星旗科技开发有限公
司、霍尔果斯市微创之星创业投
资有限公司、徐悦对本判决确定的天马轴承集团股份有限公司的上述债务承担连
带清偿责任；5.驳回永康市冬阳散热器制造厂的其他诉讼请求。
法院一审判决如
下：1．被告天马巨潮资讯网：
轴承集团股份有1.《关于收到广东省深限公司应在本判、等法律已作出二还原告向发军借文书的公告》审判决，公款本金1940万（公告编号：司败诉。公元、支付利息2018-131）；
向发军诉天马股份司已向广112.8万元并支已进入执行阶2018年07月2.《关于收到
1940否民间借贷纠纷案东省高级付逾期利息（逾段27日的公告》提起再审万元为基数，按（公告编号：申请，法院月利率2%的标2019-121）；
已立案受准自2018年6月3.《关于公司理公司的2日起计至实际近日诉讼案再审申请。清偿之日止）；2.进展公告》被告天马轴承集（公告编号：团股份有限公司2021-075）。
应在本判决发生
133天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
法律效力之日起十日内偿还原告担保费用44800元；3.被告徐茂
栋、被告喀什星河创业投资有限公司对被告天马轴承集团股份有限公司应偿还的上述债务承担连
带责任保证，并有权就其实际清偿的金额向被告天马轴承集团股份有限公司追偿；4.驳回原告向发军的其他诉讼请求。法院二审判决如下：驳回上诉，维持原判。
法院一审判决如巨潮资讯网：
下：1.被告北京星1.《关于收到河世界集团有限、等法律已生效，公司、天马轴承集文书的公告》司败诉，后团股份有限公（公告编号：公司申请司、上海睿鸷资2018-148）；
再审并取产管理合伙企业2.《关于收到得法院立（有限合伙）于已进入执行阶（2018）浙案受理，本判决生效之日段，公司已按0102民初孔建肃诉天马股份2021年2月起十日内共同归《执行和解协2018年08月3229号的纷案肃签署《执款本金完毕全部付款公告>（公告行和解协
20438376.55义务。编号：
议书》，并元，支付利息2019-110）；
于前述协604751.96元，3.《关于收到议签署完
并应支付自(2019)浙01成后撤回
2018年5月28民终9315号
了再审申
日起至借款还清的公告》（以未还本金为（公告编基数，以年利率号:2020-07724%的标准计）；4.《关于
134天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文算）；2.被告北京收到再审案星河世界集团有件受理通知限公司、喀什星书的公告》河创业投资有限（公告编号：公司、天马轴承2020-145）；
集团股份有限公5.《关于收司、上海睿鸷资到第三人撤产管理合伙企业销之诉有关（有限合伙）于法律文书的本判决生效之日公告》（公告起十日内支付原编号：
告孔建肃律师费2021-002）；
200000元、保全6.《关于孔建担保35900元。肃案签署执
3.被告徐茂栋、北行和解协议京天瑞霞光科技的公告》（公发展有限公司、告编亿德宝(北京）科号:2021-005技发展有限责任）；7.《关于公司对被告北京收到第三人
星河世界集团有撤销之诉的河创业投资有限公告》（公告公司、天马轴承集团股份有限公
司、上海睿鸷资产管理合伙企业（有限合伙）上
述第1.第二项债务承担连带清偿责任；被告徐茂
栋、北京天瑞霞光科技发展有限公司、亿德宝（北京）科技发展有限责任公司承担
保证责任后，有权向被告北京星河世界集团有限
公司、喀什星河创业投资有限公
司、天马轴承集团股份有限公
司、上海睿鸷资
135天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
产管理合伙企业（有限合伙）追偿；4.驳回原告孔建肃的其他诉讼请求。二审维持原判。
法院一审判决如
下：1.被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内偿付原告蒋敏借款本金
19400000元，利
息4862147.95元，并支付自巨潮资讯网：
2019年4月161.《关于收到日起至借款还清
（2019）浙之日止的利息
01民终8787二审判决（以未还本金为号的公告》司败诉，后24%的标准计（公告编号：公司向浙算）;2.被告天马
2020-067）；
江省高级轴承集团股份有蒋敏诉天马股份等2.《关于收到人民法院限公司于本判决已进入执行阶2020年05月
6人民间借贷纠纷1940否再审案件受
申请再审，生效之日起十日段06日案理通知书的浙江省高内支付原告蒋敏公告》（公告院已裁定律师费650000
编号：
驳回公司元；3.被告喀什星
2020-146）；
的再审申河创业投资有限3.《关于公司请。公司、北京星河近日诉讼案世界集团有限公进展公告》
司、霍尔果斯食
（公告编号：乐淘创业投资有
2021-075）。
限公司、傅淼、徐茂栋对被告天马轴承集团有股份有限公司上述
第1.第2.项债务承担连带清偿责任，被告喀什星河创业投资有限
公司、北京星河世界集团有限公
136天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
司、霍尔果斯食乐淘创业投资有
限公司、傅淼、徐茂栋承担保证责任后，有权向天马集团股份有
限公司追偿；4.驳回蒋敏的其他诉讼请求。二审判决驳回上诉，维持原判。
法院一审判决如
下:1.被告天马轴
巨潮资讯网：
承集团股份有限1.《关于收到公司于本判决生
二审法院、等法律返还原告前海汇回原告起文书的公告》能金融控股集团诉，移送公（公告编号：有限公司借款本安机关。公2019-122）；
金2500万元并司于20222.《关于收到支付逾期利息年2月21前海汇能案
（逾期利息以本日收到前一审判决书金2500万元为海汇能的的公告》（公基数，按照年利《再审申告编率24%，从2018请书》；号:2020-079年4月27日起计深圳前海汇能金融2022年4月）；3.《于关算至被告清偿全
控股集团有限公司18日，广东尚未进入执行2019年08月收到前海汇
2500否部借款本金之日
诉天马等8人民间省高级人程序24日能案终审的马轴承集团股份
具（2022）公告》（公告有限公司于本判
粤民申编号：
决生效之日起十1135号《民2021-077）；日内给付原告深事裁定4.《于前海汇圳前海汇能金融书》，驳回能案的进展控股集团有限公深圳前海公告》（公告司律师费
汇能金融编号：
158250元；3.被控股集团2022-003）。
告徐茂栋、傅淼、有限公司5.《关于前海喀什星河创业投的再审申汇能案的再
资有限公司、上请。审进展公告》海睿鸷资产管理
（公告编号：合伙企业（有限
2022-032）
合伙）、浙江步森服饰股份有限公
137天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
司、北京星河世界集团有限公
司、星河互联集团有限公司对于
本判决第一、二项中被告天马轴承集团股份有限
公司的义务，向原告深圳前海汇能金融控股集团有限公司承担连
带清偿责任；4.驳回原告深圳前海汇能金融控股集团有限公司的其他诉讼请求。
二审法院裁定如
下：一、撤销广东省深圳前海合作区人民法院
(2019)粤0391民初3161号民
事判决；二、驳回深圳前海汇能金融控股集团有限公司的起诉。
巨潮资讯网：
1.《关于收到祥云小额贷款案起诉状的公告》（公一审法院
告编号：
已作出判
2019-164）。
决，公司不北京祥云小额贷款一审判决：驳回2.《关于收到承担还款有限责任公司诉天北京祥云小额贷尚未进入执行2019年11月祥云小额贷
7000否责任；祥云
马股份等3人借款款有限责任公司阶段23日款案判决书小贷已上合同纠纷案的诉讼请求。的公告》（公诉，二审审告编号：
理中，尚未
2020-154）；
作出判决。
3.《关于收到祥云公司上诉状的公告》
（公告编号:2021-003
138天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文）。
巨潮资讯网：
1.《关于收到法院一审判决如（2019）浙民
下：驳回原告孙0105民初
孙涛勇、游凤椿、
涛勇、游凤椿、2245号案件
方桐舒、上海盟商
方桐舒、上海盟的公告》限合伙）、上海盟聚已于2021（有限合伙）、上公司不承担责2019年04月（公告编号：投资管理中心（有0否年6月28海盟聚投资管理任04日2019-055）；
限合伙）诉天马股日作出终中心（有限合伙）2.《关于收到份、北京星河世界审判决。
的诉讼请求。法佳隆公司案集团有限公司合同
院二审判决如终审的公维持原判。告》（公告编号：
2021-079）。
法院一审判决如
下：一、被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内向原告杨爱薇赔偿投资差
额、佣金、印花
税、利息等损失
共计1351266.62元；二、被告徐巨潮资讯网：
茂栋、傅淼、陶1.《关于收到杨爱薇诉天马股份振武对被告天马杨爱薇案起二审审理尚未进入执行2020年05月等14个主体证券虚217.19是轴承集团股份有诉状的公告》中阶段09日假陈述责任纠纷案限公司上述第一（公告编项应付款项承担号:2020-070连带责任；三、）。
被告韦京汉、杨
利军、张志成对被告天马轴承集团股份有限公司
上述第一项应付
款项在60%的范围内承担连带责任；四、被告马
兴法、刘艳秋对被告天马轴承集
139天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
团股份有限公司
上述第一项因故
款在10%的范围内承担连带责任；五、被告岳
基伟、胡亮、郭
松波、赵华、丁海胜对被告天马轴承集团股份有限公司上述第一项应付款项在
5%的范围内承
担连带责任；六、
被告徐茂栋、刘艳秋于本判决生效是日期十日内向原告杨爱薇支付公告费560元；
七、驳回原告杨爱薇的其他诉讼请求。
法院一审判决如
下：一、被告天马轴承集团股份
巨潮资讯网：
有限公司于本判《关于收到决生效之日起十前海汇能案赵亮仁诉天马股份日内支付原告赵二审审理尚未进入执行2020年05月一审判决书
等2主体证券虚假911.69是亮仁投资差额、中阶段27日的公告》（公陈述责任纠纷案佣金、印花税、告编利息等损失共计
号:2020-079
6854474.9元。
）
二、驳回原告赵亮仁的其他诉讼请求。
法院一审判决如巨潮资讯网：
下：一、天马轴1.《关于收到承集团股份有限前海汇能案公司于本判决生一审判决书杨谦诉天马股份等二审审理效之日起十日内尚未进入执行2020年05月的公告》（公
2主体证券虚假陈450.37是
中支付杨谦投资差阶段27日告编述责任纠纷案
额、佣金、印花号:2020-079税、利息等损失）；2.《关于共计3386185.83收到孙涛勇元。二、驳回杨证券虚假陈
140天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
谦的其他诉讼请述案上诉状求。的公告》（公告编
号:2021-084）。
巨潮资讯网：
《关于签署一审审理尚未进入执行2020年12月等2主体证券虚假866.46是暂无的公告》（公中阶段03日陈述责任纠纷案告编
号:2020-148）。
巨潮资讯网：
《关于签署一审审理尚未进入执行2020年12月等4主体证券虚假70.56是暂无的公告》（公中阶段03日陈述责任纠纷案告编
号:2020-148
）
巨潮资讯网：
《关于签署一审审理尚未进入执行2020年12月等4主体证券虚假6.95是暂无的公告》（公中阶段03日陈述责任纠纷案告编
号:2020-148
）
巨潮资讯网：
《关于签署一审审理尚未进入执行2020年12月等4主体证券虚假62.16是暂无的公告》（公中阶段03日陈述责任纠纷案告编
号:2020-148
）
巨潮资讯网：
《关于签署一审审理尚未进入执行2020年12月等4主体证券虚假6.4是暂无的公告》（公中阶段03日陈述责任纠纷案告编
号:2020-148
）
欧阳典稳诉天马股一审审理尚未进入执行2020年12月巨潮资讯网：
6.8是暂无份等4主体证券虚中阶段03日《关于签署的公告》（公告编
号:2020-148
）
巨潮资讯网：
《关于签署一审审理尚未进入执行2020年12月等4主体证券虚假5.98是暂无的公告》（公中阶段03日陈述责任纠纷案告编
号:2020-148
）
巨潮资讯网：
《关于签署一审审理尚未进入执行2020年12月等4主体证券虚假7.33是暂无的公告》（公中阶段03日陈述责任纠纷案告编
号:2020-148
）
巨潮资讯网：
关于签署《和朱辉诉天马股份等一审审理尚未进入执行2020年12月解协议书》的
4主体证券虚假陈5.87是暂无中阶段03日公告（公告编述责任纠纷案
号:2020-148
）
巨潮资讯网：
《关于签署一审审理尚未进入执行2020年12月等4主体证券虚假2.31是暂无的公告》（公中阶段03日陈述责任纠纷案告编
号:2020-148
）
巨潮资讯网：
《关于签署一审审理尚未进入执行2020年12月等4主体证券虚假28.73是暂无的公告》（公中阶段03日陈述责任纠纷案告编
号:2020-148
）
刘小敏诉天马股份巨潮资讯网：
一审审理尚未进入执行2020年12月等4主体证券虚假0.44是暂无《关于签署
142天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文的公告》（公告编
号:2020-148
）
巨潮资讯网：
1.《关于收到
第三人撤销之诉有关法嘉兴淳嘉投资合伙律文书的公企业（有限合伙）、告》（公告编华鑫国际心若有限原告已撤2021年01月号:2021-002
0否--公司诉天马股份等诉13日；2.《关于收
8主体第三人撤销到第三人撤
之诉案销之诉的公告》（公告编号:2021-009）。
巨潮资讯网：
1.《关于收到信融财富系
法院判决如下：列案撤销仲深圳市中驳回深圳市信融裁申请书的级人民法财富投资管理有公告》（公告深圳市信融财富投院法院已限公司的申请。编资管理有限公司诉2021年03月
0否于2021年3申请费400元，-号:2021-016
天马股份等5主体12日月26日作由申请人深圳市)；2.《关于收撤销仲裁裁决案出裁定，公信融财富投资管到信融财富司胜诉理有限公司负系列案裁定担。书的公告》（公告编号:2021-026）。
巨潮资讯网：
法院判决如下：
1.《关于收到深圳市中驳回深圳市信融信融财富系级人民法财富投资管理有深圳市信融财富投列案撤销仲院法院已限公司的申请。
资管理有限公司诉2021年03月裁申请书的
0否于2021年3申请费400元，-天马股份等4主体12日公告》（公告月26日作由申请人深圳市撤销仲裁裁决案编出裁定，公信融财富投资管号:2021-016司胜诉理有限公司负)；2《.关于收担。
到信融财富
143天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
系列案裁定书的公告》
（公告编号:2021-026
）
巨潮资讯网：
1.《关于收到信融财富系
法院判决如下：列案撤销仲深圳市中驳回深圳市信融裁申请书的级人民法财富投资管理有公告》（公告深圳市信融财富投院法院已限公司的申请。编资管理有限公司诉2021年03月
0否于2021年3申请费400元，-号:2021-016
天马股份等5主体12日月26日作由申请人深圳市)；2《.关于收撤销仲裁裁决案出裁定，公信融财富投资管到信融财富司胜诉理有限公司负系列案裁定担。书的公告》（公告编号:2021-026
）
巨潮资讯网：
1.《关于收到信融财富系
法院判决如下：列案撤销仲深圳市中驳回深圳市信融裁申请书的级人民法财富投资管理有公告》（公告深圳市信融财富投院法院已限公司的申请。编资管理有限公司诉2021年03月
0否于2021年3申请费400元，-号:2021-016
天马股份等5主体12日月26日作由申请人深圳市)；2.《关于收撤销仲裁裁决案出裁定，公信融财富投资管到信融财富司胜诉理有限公司负系列案裁定担。书的公告》（公告编号:2021-026
）
法院判决如下：巨潮资讯网：
深圳市中驳回深圳市信融《关巨潮资级人民法深圳市信融财富投财富投资管理有讯网：1.《关院法院已资管理有限公司诉限公司的申请。2021年03月于收到信融
0否于2021年3-
天马股份等5主体申请费400元，12日财富系列案月26日作撤销仲裁裁决案由申请人深圳市撤销仲裁申出裁定，公信融财富投资管请书的公告》司胜诉理有限公司负（公告编
144天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文担。号:2021-016)；2.《关于收到信融财富系列案裁定书的公告》
（公告编号:2021-026
）
巨潮资讯网：
1.《关于收到信融财富系
法院判决如下：列案撤销仲深圳市中驳回深圳市信融裁申请书的级人民法财富投资管理有公告》（公告深圳市信融财富投院法院已限公司的申请。编资管理有限公司诉2021年03月
0否于2021年3申请费400元，-号:2021-016
天马股份等5主体12日月26日作由申请人深圳市)；2.《关于收撤销仲裁裁决案出裁定，公信融财富投资管到信融财富司胜诉理有限公司负系列案裁定担。书的公告》（公告编号:2021-026
）武汉市中级人民法法院一审裁定如
孙涛勇、游凤椿、巨潮资讯网：
院于2021下：驳回原告孙方桐舒、上海盟商1.《关于收到年7月16涛勇、游凤椿、投资管理中心（有第三人撤销日作出裁方桐舒、上海盟限合伙）、上海盟聚尚未进入执行2021年02月之诉的公诉，后原告（有限合伙）、上限合伙）诉天马股告》（公告编提起上诉，海盟聚投资管理份等2主体确认合号：
目前正在中心（有限合伙）同无效纠纷案2021-009）。
二审审理的起诉。
过程中
巨潮资讯网：
诸金海诉天马股份1《.2021年第仲裁审理尚未进入执行2021年10月等4主体借款合同390否暂无三季度报告》中阶段29日
纠纷（公告编号：2021-101）
巨潮资讯网：
张进琪诉天马股份仲裁审理尚未进入执行2021年10月1《.2021年第等4主体借款合同120否暂无中阶段29日三季度报告》纠纷
（公告编号：145天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2021-101）
巨潮资讯网：
李海霞诉天马股份1《.2021年第仲裁审理尚未进入执行2021年10月等4主体借款合同210否暂无三季度报告》中阶段29日
纠纷（公告编号：2021-101）
谢俊然诉天马股份一审审理尚未进入执行
证券虚假陈述责任368.06是暂无-中阶段纠纷
一审判决：驳回
原告北京中科华巨潮资讯网：
中科华世诉杜京合二审审理尚未进入执行2021年04月200否世传媒有限公司1《.2020年年同纠纷案中阶段27日的全部诉讼请度报告》求。
一审判决：1.被告北京中科华世文化传媒有限公
司、被告中国书籍出版社于本判决生效之日起十日内连带赔偿原告杜京经济损失
20万元；2.被告
北京中科华世文已进入执行阶
杜京诉中科华世等2021年8月巨潮资讯网：
化传媒有限公段，中科华世已2021年04月3被告侵权及不正120.2否法院作出1《.2020年年司、被告中国书按照判决履行27日当竞争案终审判决度报告》籍出版社于本判完毕决生效之日起十日内连带赔偿原告杜京合理费用
5万元；3.驳回原
告杜京的其他诉讼请求。法院二审判决如下：驳回上诉，维持原判。
北京市朝仲裁委员会裁决
阳区劳动如下1、北京中科
陆书平诉中科华世人事争议华世文化传媒有巨潮资讯网：
尚未进入执行2021年04月支付劳动合同纠纷9否仲裁委员限公司于本裁决1《.2020年年阶段27日案会已于生效之日起五日度报告》
2021年3月内，支付陆书平
23日作出终止劳动关系经
146天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
仲裁裁决，济补偿金三万中科华世元；2、中科华世不服裁决文化传媒有限公已向法院司于本裁决生效
提起诉讼之日起五日内，支付陆书平未提前30日书面通知解除劳动关系代通知金一万五千三百三十三元三
角三分；3、北京中科华世文化传媒有限公司于本裁决生效之日起五日内，为陆书平开具离职证明；4、驳回陆书平的其他仲裁求。
一审已裁定驳回中
中科华世诉大厂回科华世的法院裁定如下：
巨潮资讯网：
租自治县正兴印务起诉。中科驳回北京中科华尚未进入执行2021年08月229.61否1《.2021年半邮箱公司等2被告华世已上世文化传媒有限阶段27日年度报告》
不当得利纠纷案诉，目前该公司的起诉。
案二审审理中。
二审调解书如
下：1、解除双方之间劳动关系；
2、齐重数控装备
股份有限公司于
2021年10月15日前一次性支付
调解书生效后，薛维才诉齐重数控二审过程薛维才解除劳动巨潮资讯网：
齐重数控已按2021年04月装备股份有限公司58否中双方达合同经济补偿金1《.2020年年调解协议履行27日劳动争议仲裁纠纷成调解23345元；3、齐度报告》全部义务。
重数控装备股份有限公司按照相关规定为薛维才办理解除劳动合同一次性医疗补助金；4齐重数控装备股份有限公
147天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
司于2021年10月15日前一次性支付薛维才解除劳动合同就业补
助金27549.2元
劳动仲裁仲裁裁决：驳回委员会已申请人全部仲裁裁定驳回请求。一审判决：
张全福的驳回原告张全福
仲裁请求，的诉讼请求。二张全福不审判决：1.撤销巨潮资讯网：
张全福诉齐重数控尚未进入执行2021年04月0.6否服裁决已黑龙江省齐齐哈1《.2020年年劳动争议案阶段27日向法院提尔市龙沙区人民度报告》起诉讼。二法院（2020）黑审法院已0202民初3167
裁定驳回号民事判决；2.原告张全驳回张全福的起福的起诉。诉。
诉讼中双双方达成调解协方达成调
议如下：1、齐重解，正在按数控装备股份有调解协议限公司在2022年履行，双方
4月30日前返还均已撤诉。
建龙阿城钢铁有建龙阿成钢铁有限按协议已
限公司设备预付巨潮资讯网：
公司(原西林钢铁集向建龙阿款380万元；2、1《.2020年年团阿城钢铁有限公城钢铁有2021年04月
963.92否建龙阿钢公司对-度报告》；2.
司)诉齐重数控装备限公司开27日设备现状提货并《2021年半股份有限公司合同具发票，正于2022年1月30年度报告》。
纠纷一案在陆续向日前开具176万建龙阿城
增值税发票；3、钢铁有限
剩余77.6万元作公司返还为建龙阿钢公司预付款，并对齐重数控公司与之沟通违约金。
提货事宜。
调解书内容如
下：热热文化应巨潮资讯网：
张雅倩等25名原告于调解书生效之1《.2020年年诉北京热热文化科均已调解均已按调解书2021年04月
82.58否日起七日内向申度报告》；2.
技有限公司工资等结案履行完毕27日请人支付调解款《2021年半争议案共计443614.67年度报告》元。
148天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用
（一）公司的诚信状况
公司因未能到期履行或偿还债权人的相应债务，被债权人提起诉讼，详见本报告第六节之“十一、重大诉讼、仲裁事项”披露的内容，部分诉讼中公司因未履行生效文书而被债权人申请强制执行及列为失信被执行人。
（二）公司控股股东的诚信状况
公司控股股东四合聚力信息科技集团有限公司的诚信状况良好，不存在未履行法院或仲裁机构的生效文书、所负数额较大的债务到期未清偿的情形。
（三）公司实际控制人的诚信状况
公司无实际控制人。公司第一大股东的股东陈友德、上海国领资产管理有限公司的实际控制人王俊和高岚以及徐州宏健智能科技有限公司的实际控制人陈为月的诚信状况良好，均不存在未履行法院或仲裁机构的生效文书、所负数额较大的债务到期未清偿的情形。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价巨潮资
讯网：
《2020年度关联交易持有公情况及
司5%向关联北京天马以市场按双方2021年2021年以上股人购买轴承及市场价
轴承有限价格为25.240.05%200否约定方市场04月27度日常
份的股产品、配件格公司基础式结算日关联交东控制商品易预计的公司的公告》（公告编
号：
149天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
45）
巨潮资
讯网：
《2020年度关联交易持有公情况及
司5%向关联2021年以市场按双方2021年以上股人销售机床及市场价1719.4度日常
浙江天马价格为2.05%3000否约定方市场04月27份的股产品、配件格3关联交基础式结算日东控制商品易预计的公司的公告》（公告编
号：
45）
巨潮资
讯网：
《2020年度关联交易持有公情况及
司5%向关联2021年以市场按双方2021年成都天马以上股人销售机床及市场价度日常
价格为746.320.89%1500否约定方市场04月27精密份的股产品、配件格关联交基础式结算日东控制商品易预计的公司的公告》（公告编
号：
45）
巨潮资
讯网：
《2020向关联年度关海南齐机以市场按双方2021年联营企人销售机床及市场价联交易
科技有限价格为43.10.05%4000否约定方市场04月27业产品、配件格情况及公司基础式结算日商品2021年度日常关联交易预计
150天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
的公告》（公告编
号：
45）
2534.0
合计------8700----------
9
大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的无实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用转让资产转让资产关联交易关联交易关联交易转让价格关联交易交易损益关联方关联关系的账面价的评估价披露日期披露索引
类型内容定价原则（万元）结算方式（万元）值（万元）值（万元）巨潮资讯网：《关于收购资产公司董事购买徐州经评估后2021年暨关联交长武剑飞彤弓徐州睦德股权收购的公允价529.4624972.8924972.89现金003月09易公告》
控制的企100%股
值日（公告编业权
号：
）巨潮资讯网：《关于收购资产公司董事购买徐州经评估后2021年暨关联交长武剑飞仁者水徐州睦德股权收购的公允价49040954.240954.2现金003月09易公告》
控制的企100%股
值日（公告编业权
号：
）公司董事购买徐州经评估后2021年巨潮资讯徐州睦德长武剑飞股权收购鼎晟的公允价1700.2317001700现金003月09网：《关于控制的企100%财值日收购资产
151天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
业产份额暨关联交易公告》
（公告编号：
）巨潮资讯网：《关于出售资产公司董事出售诚合徐州冠经评估后2021年暨关联交长武剑飞财产份额基金爵、徐州的公允价12886.5413285.1413285.14现金398.603月09易公告》
控制的企转让100%财市鼎坤值日（公告编业产份额
号：
）
公司本年收购的徐州彤弓、徐州仁者水股权资产原账面价值分别为529.46万元、
490.00万元，评估值为24972.89万元、40954.20万元，转让价格为24972.89万
转让价格与账面价值或评估价值差异较
元、40954.20万元，评估值与账面价值相差24443.40万元、40464.20万元，主大的原因（如有）
要为徐州彤弓持有的金华手速49%股权、徐州仁者水持有的山东中弘49%股权增值所致。
1、公司本年股权收购徐州彤弓、徐州仁者水、徐州鼎晟股权资产增加了公司金融
资产规模和盈利能力，上述公司股权自收购完成后合计增加公司净利润1823.92对公司经营成果与财务状况的影响情况万元；2、公司本年处置诚合基金100%财产份额确认处置投资收益398.60万元，与诚合基金持有的股权投资相关的其他所有者权益变动转入公司处置当期投资收
益1970.22万元。
徐州睦德就本期收购徐州彤弓、徐州仁者水、徐州鼎晟等标的资产事项，承诺在
2021年度、2022年度和2023年度（即业绩承诺期）内，标的资产于每个会计年
度终了日的公允价值合计不低于本次收购时的初始账面值的90%（含本数，下同），如相关交易涉及业绩约定的，报告期内即徐州彤弓100%股权、徐州仁者水100%股权及徐州鼎晟100%财产份额于业绩的业绩实现情况
承诺期的每个会计年度终了日的公允价值合计不低于60864.38万元。截止2021年12月31日，上述标的资产经评估后的公允价值合计66187.61万元，已完成承诺。
3、共同对外投资的关联交易
√适用□不适用被投资企业被投资企业的被投资企业被投资企业的总被投资企业的净被投资企业的净共同投资方关联关系
的名称主营业务的注册资本资产（万元）资产（万元）利润（万元）基础电信业
海南齐机科务；货物进出36158.00万
四合聚力控股股东47910.3244693.969343.53技有限公司口；技术进出元口；进出口代
152天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
理等被投资企业的重大在建项无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否应收关联方债权是否存在非期初余额本期新增金本期收回金本期利息期末余额关联方关联关系形成原因经营性资金利率（万元）额（万元）额（万元）（万元）（万元）占用持有公司
5%以上股
成都天马
份的股东销售商品否630.8517311364.91996.94精密控制的公司持有公司
5%以上股
浙江天马份的股东销售商品否758.631537.192285.8310控制的公司持有公司
5%以上股
浙江天马份的股东出售设备否70.861774.031514.23330.65控制的公司原控股股
喀什星河资金占用是59198.23457.7663378.054.75%722.090东持有公司
5%以上股
成都天马份的股东销售商品否100010000控制的公司齐齐哈尔欣豪润成本公司联
房地产开资金拆借否7610.5810.00%7008310.58营企业发有限公司
南京天马持有公司资金拆借是4157.221648.452508.77
153天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
5%以上股
份的股东控制的公司
关联债权对公司经营成截至2021年12月31日，上述关联债权合计12156.94万元，该等债权对公司经营成果和财务状果及财务状况的影响况无重大不利影响。
应付关联方债务期初余额本期新增金本期归还金本期利息期末余额（万关联方关联关系形成原因利率（万元）额（万元）额（万元）（万元）元）持有公司
北京天马轴承5%以上股份
采购货物119.9228.52148.450有限公司的股东控制的公司持有公司
5%以上股份
浙江天马采购货物108.7528.219.32117.64的股东控制的公司持有公司
5%以上股份
成都天马资金拆借3362.871648.451714.42的股东控制的公司持有公司
5%以上股份
成都天马精密销售商品18.8418.84的股东控制的公司董事长武剑替原控股股
徐州睦德飞控制的公东预先偿还5676.665676.66司的资金占用海南齐机科技本公司联营资金拆借24002400有限公司企业
关联债务对公司经营成果截至2021年12月31日，上述关联债务合计9927.56万元，该等债务对公司经营成果和财务及财务状况的影响状况无重大不利影响。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用
154天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√适用□不适用
（1）为保证公司履行与恒天融泽签署的《执行和解协议》项下全部债务，公司附属机构和徐州睦德的附属机构徐州鼎坤、诚合基金向恒天融泽提供一系列担保，其中：徐州鼎坤持有的诚合基金166362.6万元的财产份额已出质予恒天融泽，并办理完毕质押登记手续；诚合基金持有的喀什诚合基石创业投资有限公司99.99%股权（对应出资额119988万元）已出质予恒天融泽，并办理完毕质押登记手续。由于徐州睦德为本公司关联方，其附属机构为本公司提供质押担保构成关联交易。
（2）2021年5月，公司附属机构徐州正隆拟以其自有资金向其参股公司海南齐机科技有限公司（原名“齐齐哈尔第一机床厂有限公司”，以下简称“海南齐机”）增加认缴出资9800万元，公司控股股东四合聚力按照原出资比例增加认缴出资10200万元，增资完成后，双方持股比例不发生变化，2021年公司累计增加对海南齐机科技有限公司的出资款7550万元。由于四合聚力为公司控股股东，本次增资构成与关联法人共同投资的关联交易。
（3）2021年8月，为支持徐州正隆的经营发展，补充其日常经营资金需要，海南齐机同意向徐州正隆提供最高额度不超过1.5
亿元的无偿财务资助，有效期限3年。截至2021年12月31日，海南齐机已向徐州正隆提供财务资助余额2400万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于与恒天融泽资产管理有限公司签署执
2021年05月29日巨潮资讯网（公告编号：2021-066）
行和解协议暨债务重组的公告
关于向参股公司增资暨关联交易公告2021年05月15日巨潮资讯网（公告编号：2021-060）
关于接受财务资助暨关联交易公告2021年08月17日巨潮资讯网（公告编号：2021-087）
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
155天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2、重大担保
√适用□不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）反担保担保额度担保对象实际发生实际担保担保物（如情况是否履行是否为关相关公告担保额度担保类型担保期名称日期金额有）（如完毕联方担保披露日期
有）公司对子公司的担保情况反担保担保额度担保对象实际发生实际担保担保物（如情况是否履行是否为关相关公告担保额度担保类型担保期名称日期金额有）（如完毕联方担保披露日期
有）主合同约齐重数控定的债务
2020年102020年11连带责任
装备股份20001700履行期限是否月30日月19日保证有限公司届满之日起两年主合同签订之日起至委托保北京热热
2019年112021年01连带责任证合同项
文化科技200003000否否月11日月11日保证下的债务有限公司履行期限届满之次日起三年合同签订之日起至《委托保北京中科证合同》华世文化2020年062021年05连带责任
50002000项下的债否否
传媒有限月17日月28日保证务履行期公司限届满之次日起三年。
合同签订北京中科之日起至华世文化2020年062021年01连带责任《委托保
50001500否否传媒有限月17日月29日保证证合同》公司项下的债务履行期
156天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
限届满之次日起三年。
报告期内审批对子公司报告期内对子公司担保
06500
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子报告期末对子公司实际公司担保额度合计250005900
担保余额合计（B4）
（B3）子公司对子公司的担保情况反担保担保额度担保对象实际发生实际担保担保物（如情况是否履行是否为关相关公告担保额度担保类型担保期名称日期金额有）（如完毕联方担保披露日期
有）主合同约北京热热定的主债
2021年122021年12连带责任
文化科技19001900务履行期否否月21日月20日保证有限公司届满之日起三年报告期内审批对子公司报告期内对子公司担保
19001900
担保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）报告期末已审批的对子报告期末对子公司实际公司担保额度合计19001900
担保余额合计（C4）
（C3）
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生
19008400
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额
269007800
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
10.61%
的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
157天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、报告期内原控股股东的资金占用归还及承诺履行情况
*公司于2021年03月09日召开第七届董事会第十二次临时会议和2021年04月16日召开2021年第一次临时股东大会审议
通过相关资产收购的议案，交易对价共67627.09万元由喀什星河代公司或公司附属企业向出售方支付，以消除喀什星河占用资金。同时审议出售资产相关议案，因资产出售完成后杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）及其附属机构喀什基石不再为公司控制的附属机构，目前喀什基石涉及的原告卜丽君诉喀什基石等主体的股权转让纠纷案件（未决）的生效司法裁判不会对公司造成实际损失暨喀什基石因该等案件的败诉不会对公司形成资金占用，该等或有资金占用的情形业已消除。至2021年4月16日，前述相关收购资产已完成过户，且徐州睦德已向公司补充偿还现金345252.08元，故截至2021年4月16日公司原控股股东和原实际控制人对公司形成的当时已确认的资金占用金额已全部偿还完毕。具体情况详见公司于2021年4月20日在巨潮资讯披露的《关于公司原控股股东和原实际控制人清偿资金占用的进展公告（八）》（公告编号为：2021-036）。
*2021年7月8日，公司收到与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外担保纠纷案（2020）京民终44号《民事判决书》，判决公司与北京天瑞霞光科技发展有限公司、亿德宝(北京)科技发展有限责任公司共同需就北京星河世界集团有限公司不能
清偿部分的30％向佳隆公司承担赔偿责任，公司承担赔偿责任后，有权向北京星河世界集团有限公司追偿。目前，佳隆公司已向法院申请再审，目前该案正在再审审理过程中。
根据公司第六届董事会第三十四次临时会议审议批准的《关于确认公司控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金金额并确定清欠方式及程序的议案》对违规担保案件确认资金占用的标准，公司在2021年半年报及2021年三季报中将公司因佳隆公司案的败诉金额认定为资金占用额。根据公司第三季度报告，截至报告期末，原控股股东非经营性资金占用余额为
10614.05万元。但是，在违规担保案件中，基于公司承担的可能是主债务人不能清偿部分一定比例的连带/共同连带担保责
任或主债务人不能清偿部分一定比例的缔约过失补充赔偿责任，公司需要实际承担赔偿责任的条件、金额及时间均具有不确定性。为能够更客观、公允和准确地消除公司败诉的违规担保案件对公司造成的实际损失，公司将在因违规担保案件实际向债权人进行清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额、清偿日确认为原控股股东和原实际控制人对公司的资金占用额、
资金占用发生日。公司分期（分次）清偿该款项的，则分期（分次）确认资金占用额、资金占用发生日。前述清偿日，包括公司主动清偿的清偿日，也包括被人民法院执行划扣公司资金的划扣日、拍卖公司资产的拍卖成交确认日或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的履行完毕日。
根据公司原控股股东喀什星河创业投资有限公司、原实际控制人徐茂栋和徐州睦德信息科技有限公司分别于2019年3月9日、2019年3月18日、2019年3月30日、2020年7月28日和2022年3月26日共同或单独向公司（包括公司的附属机构）出具了《承诺函》、《承诺函2》、《承诺函3》、《承诺函4》和《承诺函5》，就因生效司法裁判确定的还款义务，承诺人保证于该等司法裁判生效日所在会计年度终了之日起4个月内履行足额偿还义务;就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。前述清偿日，包括公司主动清偿的清偿日，也
158天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
包括人民法院执行扣划公司款项的扣划日或拍卖公司资产的拍卖成交确认日或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的履行完毕日。但最后一笔（一期）代偿义务的履行不迟于2024年12月31日，除非，截至2024年12月31日，某个或数个违规担保诉讼（仲裁）案件尚未取得生效司法裁判。为保证喀什星河足额履行因公司败诉的违规担保案件给公司造成的实际损失的清偿义务，徐州睦德承诺以其全资持有的徐州智者山科技信息咨询有限公司的100%的股权向公司提供担保。具体情况详见第六节第一部分以及公司于2022年4月9日、2022年4月21日在巨潮资讯披露的《关于徐州睦德信息科技有限公司出具的进展公告》（公告编号：2022-023）、关于徐州睦德信息科技有限公司出具的进展公告（二）》（公告编号：
2022-030）。
鉴于公司与北京佳隆房地产开发集团有限公司违规对外担保纠纷案虽已形成生效司法判决，但公司尚未实际向债权人清偿，从而公司是否最终承担给付义务尚存在不确定性，因而未确认为原控股股东和原实际控制人对公司资金的占用。
*根据上述承诺人共同或单独出具的一系列承诺函，因胡菲案和解（详见《关于与胡菲签署的公告》（公告编号：2021-056））及前海汇能案驳回起诉（详见《关于收到前海汇能案终审的公告》（公告编号
2021-077）），公司对徐州睦德负有返还部分已代偿款项的义务。同时，鉴于北京祥云小额贷款有限责任公司诉公司借款合
同纠纷案尚在二审审理中，公司是否最终承担给付义务尚存在不确定性，且若公司与债权人达成和解亦可能导致徐州睦德应承担的支付义务额与已代偿的金额不一致，故经公司与徐州睦德协商一致，双方暂不进行款项结算。2022年3月23日，公司与徐州睦德签署了《结算确认书》，对徐州睦德预先代偿的净额进行核算确认。截至《结算确认书》签署之日，徐州睦德预先代偿金额合计12067.578225万元，前述预先代偿额扣减后续发生资金占用额后的净额为5665.447654万元。同时，《结算确认书》约定，《结算确认书》生效且《承诺函5》取得公司2022年第二次临时股东大会审议批准后，对于徐州睦德留存在公司的预先代偿金额，在公司后续因违规担保案件承担赔偿责任发生实际损失当日，公司可直接在徐州睦德留存在公司的预先代偿金额的净额范围内自行扣减，无需另行取得徐州睦德的同意。具体情况详见公司于2022年3月26日在在巨潮资讯网上披露的《关于与徐州睦德信息科技有限公司签署的公告》（公告编号：2022-015）以及《关于徐州睦德信息科技有限公司出具的公告》（公告编号：2022-016）。前述《结算确认书》及《承诺函5》已经公司于2022年4月20日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过并生效。
2、违规借款
公司违规借款案共10起，涉案本金金额合计为41000万元，其中9起已终审判决/签署和解协议/终审裁定，涉案本金金额34000万元，其中8起终审判决/和解结果均为公司败诉，涉案本金金额31500万元，公司需承担还款责任；1起（暨深圳前海汇能金融控股集团有限公司诉天马等8人民间借贷纠纷案）二审裁定驳回起诉，原告申请再审，法院已裁定驳回其再审申请，涉案本金金额2500万元；1起（暨北京祥云小额贷款有限责任公司诉公司借款合同纠纷案）正在二审审理中，涉案本金金额
7000万元，一审判决结果为公司胜诉，公司无需承担还款责任。
3、违规担保
公司违规担保案共12起，涉诉本金金额总计逾33940万元人民币。截至本报告披露日，有9件取得生效判决/裁定书，其中8件公司不承担担保责任，涉案本金金额13000万元；1件（佳隆公司案）公司及案涉其他担保人应就北京星河世界集团有限公司不能清偿部分的30％向佳隆公司承担赔偿责任，公司承担赔偿责任后，有权向北京星河世界集团有限公司追偿；其余
3件（诸金海、张进琪、李海霞借款合同纠纷案）仍在仲裁审理中，涉案本金金额分别为5113123.28元、1561682.19元、2725443.83元。具体情况详见公司于2021年7月10日披露的《关于收到佳隆公司案终审〈民事判决书〉的公告》（公告编号：2021-079）；2021年10月29日披露的《2021年第三季度报告》。
4、控股股东名称变更事项
经睢宁县行政审批局核准，控股股东企业名称由徐州乾顺承科技发展有限公司变更为四合聚力信息科技集团有限公司，其注册资本变更为100000万元整，法定代表人变更为陈友德，公司住所变更至住所：睢宁县官山镇工业集中区28号厂房。
该事项详见公司于2021年3月18日披露的《关于控股股东名称变更的公告》（公告编号：2021-018）。
5、持股5%以上股东股份变动的进展
（1）原持股5%以上股东喀什星河创业投资有限公司
原持股5%以上股东喀什星河创业投资有限公司（简称喀什星河）因与方正证券股份有限公司（简称“方正证券”）间的
股票质押式回购交易业务违约纠纷，方正证券通过杭州市中级人民法院的强制执行，于2021年1月4日-2021年7月3日以集中
159天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
竞价方式或大宗交易方式强制减持喀什星河持有的本公司股份不超过3175万股（占本公司总股本比例2.64%）。截至2021年7月6日，该减持计划减持期限已届满，在减持期间内，喀什星河累计被动减持公司股票20662300股，占公司总股本的1.7194%。该事项详见公司于2020年12月11日、2021年4月6日、2021年7月6日披露的《关于持股5%以上股东存在被动减持公司股票风险的预披露公告》（公告编号：2020-152）、《关于股东减持计划减持时间过半的进展公告》（公告编号：2021-025）
《关于原持股5%以上股东减持计划期间届满暨减持情况公告》（公告编号：2021-078）。
（2）持股5%以上股东霍尔果斯天马创业投资集团有限公司
*减持计划：持股5%以上股东霍尔果斯天马创业投资集团有限公司（简称天马创投）因自身财务需求及安排，于2021年9月4日-2022年3月3日，以集中竞价方式和大宗交易方式减持公司股份不超过60086825股（占本公司总股本比例5.00%）。
截至本报告披露日，天马创投减持计划期限已届满，其通过集中竞价方式累计减持公司股份共14795400股。该事项详见公司于2021年8月13日披露的《关于持股5%以上股东拟减持公司股票的预披露公告》（公告编号：2021-085）；2021年12月4日披露的《关于股东减持计划减持时间过半的进展公告》（公告编号：2021-109）；2022年3月4日披露的《关于持股5%以上股东股份减持计划期限届满暨实施情况的公告》（公告编号：2022-005）。
*司法拍卖被动减持：2021年8月28日，公司收到持股5%以上股东天马创投通知，天马创投因与方正证券股份有限公司、上海睿鸷资产管理合伙企业（有限合伙）的质押式证券回购纠纷，浙江省杭州市中级人民法院于2021年9月24日10时至2021年9月25日10时止（延时的除外）在杭州市中级人民法院淘宝网司法拍卖网络平台上对天马创投持有的本公司25040000股股
份进行公开拍卖。截止2021年9月25日，司法拍卖事项已结束，根据淘宝网司法拍卖网络平台发布的《网络竞价成功确认书》，张宇以最高应价77193880（柒仟柒佰壹拾玖万叁仟捌佰捌拾元）成交。以上内容详见公司于2021年8月31日披露的《关于持股5%以上股东部分股份将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2021-095）、2021年9月28日披露的《关于持股5%以上股东部分股份被司法拍卖的竞拍结果暨持股变动超1%公告》（公告编号：2021-098）。
6、撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示
鉴于公司2017年度无法表示意见的审计报告所涉事项的影响业已消除，及公司2020年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润均为正值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订），公司股票已被撤销退市风险警示；由于公司前期存在的违规对外担保等情形尚未完全消除，根据《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》中有关其他风险警示的情形的规定，公司股票自2021年6月16日开市起撤销退市风险警示后继续被实施“其他风险警示”。该事项详见公司于2021年6月15日披露的《关于撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2021-073）。
7、向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票2021年11月5日召开了第七届董事会第二十一次临时会议和第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》，确定预留股票期权与限制性股票的授予日为2021年11月5日，向符合10名激励对象授予686.825万份股票期权，行权价格为2.38元/份；向10名激励对象授予343.4125万股限制性股票，授予价格为1.59元/股。该事项详见公司于2021年11月6日披露的《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的公告》（公告编号：2021-104）。
8、公司大额负债未能如期偿还
根据公司与恒天融泽、天诺财富等债权人签署的有关和解协议及补充协议，公司应于2021年11月30前偿还到期债务合计
9202.14万元，而公司未能如期偿还上述债务。根据公司与上述债权人签订的和解协议及补充协议，债权人有权向人民法院申请恢复按原生效判决执行，公司面临大额违约金及相关资产被司法处置的风险。详见公司于2021年12月2日披露的《关于公司不能如期偿还大额负债的公告》（公告编号：2021-108）。
9、公司被债权人申请预重整
2022年4月6日，公司收到浙江省衢州市中级人民法院(以下简称法院)送达的(2022)浙08民诉前调1号《通知书》。申请人
徐州允智网络科技有限公司以公司不能清偿到期债务且已经明显缺乏清偿能力，但仍具备重整价值为由，向法院申请对公司进行预重整。2022年4月19日，公司收到法院送达的（2022）浙08民诉前调1号之一《通知书》，决定对公司预重整进行登记。
同意公司启动预重整工作。公司后期能否进入重整程序以及重整计划能否顺利通过并执行完毕尚具有重大不确定性，且公司存在若法院正式受理对公司的重整申请后因重整失败而被宣告破产清算和终止上市的风险。
160天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1、参与设立南京翎贲连连股权投资合伙企业（有限合伙）报告期内，公司控股子公司热热文化作为有限合伙人与管理人暨普通合伙人上海翎贲资产管理有限公司（简称“上海翎贲”）及其他有限合伙人签署《南京翎贲连连股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，共同设立南京翎贲连连股权投资合伙企业（有限合伙）。该合伙企业认缴出资总额5700万元，其中热热文化认缴出资额500万元，出资比例为8.77%。截至本报告披露日，热热文化已完成实缴出资。该事项详见公司于2021年1月8日披露的《关于与专业投资机构合作暨对外投资的公告》（公告编号：2021-001）。
2、参与设立南京翎贲昭离雷风恒股权投资合伙企业（有限合伙）公司附属机构徐州正隆作为有限合伙人与管理人暨普通合伙人上海翎贲及其他有限合伙人签署《南京翎贲昭离雷风恒股权投资合伙企业（有限合伙）之合伙协议》，共同设立南京翎贲昭离雷风恒股权投资合伙企业（有限合伙）。该合伙企业认缴出资总额为2200万元，其中徐州正隆以自筹资金认缴出资额400万元，出资比例为18.18%；该合伙企业将以股权投资形式投向3D感知、物联网、人工智能等相关领域的高科技产业和技术应用企业，重点关注具有核心竞争力的优质标的或项目。
截至本报告披露日，徐州正隆已完成实缴出资。该事项详见公司于2021年2月24日、2021年3月19日披露的《关于与专业投资机构合作暨对外投资的公告》（公告编号：2021-008）、《关于合资设立股权投资合伙企业的进展公告》（公告编号：2021-021）。
3、参与投资淄博翎贲云榭股权投资合伙企业（有限合伙）
公司附属机构徐州鼎晟作为有限合伙人与管理人暨普通合伙人上海翎贲资产管理有限公司及其他有限合伙人于2021年6月10日签署了协议，共同参与投资淄博翎贲云榭股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业。该合伙企业认缴出资总额为6615万元，其中徐州鼎晟以自筹资金认缴出资额1000万元，出资比例为15.12%；该合伙企业将对泛半导体领域高端装备的未上市企业合肥欣奕华智能机器有限公司进行投资。该事项详见公司于2021年6月15日披露的《关于与专业投资机构合作暨对外投资的公告》（公告编号：2021-070）。截至本报告披露日，各合伙人经协商已重新签署合伙协议，调整有限合伙人，将合伙企业的认缴出资总额降低至2770万元，其中徐州鼎晟的出资额为500万元。
4、参与设立烟台正海思航股权投资合伙企业（有限合伙）
公司全资子公司徐州正隆作为有限合伙人与基金管理人暨普通合伙人烟台正海投资管理有限公司及其他5名有限合伙人
于2021年9月26日签署了《烟台正海思航股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，共同设立烟台正海思航股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业”）。该合伙企业认缴出资总额为3801万元，其中徐州正隆以自筹资金认缴出资额
500万元，出资比例为13.1544%；该合伙企业投资方向与投资范围为医疗健康、新能源、新材料、信息技术、消费升级、节
能环保以及高端制造领域等国家鼓励行业。截至本报告披露日，徐州正隆已完成实缴出资。该事项详见公司于2021年9月28日披露的《关于全资子公司与专业投资机构合作暨对外投资的公告》（公告编号：2021-099）。
5、子公司接受财务资助暨关联交易的事项
公司第七届董事会第十八次临时会议、2021年第四次临时股东大会审议通过了《关于接受财务资助暨关联交易的议案》，会议同意关联参股公司海南齐机科技有限公司（原“齐齐哈尔第一机床厂有限公司”，以下简称“海南齐机”）向公司附属机构徐州正隆提供最高额度不超过1.5亿元的无偿财务资助，有效期限3年；海南齐机可根据实际情况分次提供财务资助，公司亦可提前还款；本次财务资助无需公司（含并表范围内公司）提供保证、抵押、质押等任何形式的担保。该事项详见公司于2021年8月17日披露的《关于接受财务资助暨关联交易公告》（公告编号：2021-087）。
6、子公司之间提供担保事项公司控股子公司热热文化与华夏银行股份有限公司北京学院路支行（以下简称“华夏银行支行”）签署《流动资金借款合同》，贷款金额为1900万元，贷款期限为2021年12月20日-2022年10月28日。全资子公司徐州长华与华夏银行支行签署《保证合同》，为前述贷款事项提供连带保证责任。该事项详见公司于2021年12月21日披露的《关于子公司之间提供担保的公告》（公告编号：2021-124)。161天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股
1373650-510425-1670121206637
一、有限售条件股份1.14%3434125001.00%
0055
1、国家持股
2、国有法人持股
1373650-510425-1670121206637
3、其他内资持股1.14%34341251.00%
0055
其中：境内法人持股
1373650-510425-1670121206637
境内自然人持股1.14%34341251.00%
0055
4、外资持股
其中：境外法人持股境外自然人持股
118800010405911198405
二、无限售条件股份98.86%530166600510425099.00%
0006916
118800010405911198405
1、人民币普通股98.86%530166600510425099.00%
0006916
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
12017361210472
三、股份总数100.00%87357910008735791100.00%
500291
股份变动的原因
√适用□不适用
（1）公司股权激励计划预留授予的限制性股票数为3434125股；
（2）公司激励计划首次授予的期权进入行权期，激励对象于2021年12月22日至2021年12月31日自主行权的结算数量共计
5301666股。
162天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
股份变动的批准情况
√适用□不适用（1）2021年11月5日召开了第七届董事会第二十一次临时会议和第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》，确定预留股票期权与限制性股票的授予日为2021年11月5日，向10名激励对象授予343.4125万股限制性股票，授予价格为1.59元/股。2021年11月25日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票预留授予登记完成的公告》，公司向10名激励对象授予预留限制性股票3434125股，预留限制性股票的上市日期日为2021年11月26日。
（2）2021年12月8日，公司召开第七届董事会第二十二次临时会议和第七届监事会第十四次临时会议，审议通过了《关于注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权的议案》、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》。根据激励计划的规定，公司首次授予股票期权的第一个行权期可行权数量为13686500份，行权期限为2021年12年22日-2022年12年6日，自2021年12年22日至2021年12年31日，激励员工行权结算的期权数为5301666股。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
（1）公司按照规定，通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司，将发行的预留授予的限制性股票3434125股，分别登记于10名激励对象名下；
（2）公司首次授予的股票期权采用自主行权方式，所有激励对象可在行权期内通过自主行权平台进行期权行权。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
公司本年授予股票期权6868250股对公司2021年度基本每股收益未产生影响，对公司2021年度稀释每股收益财务指标影响情况如下：
如未授予股票期权授予股票期权差异
稀释每股收益金额（元）稀释每股收益金额（元）
-0.6124-0.61240.0000公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期增加限售股本期解除限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数按照公司股权激高管锁定股和股励计划和高管锁武剑飞292820073205014641002196150权激励限售股定股份的规定解限按照公司股权激高管锁定股和股励计划和高管锁姜学谦666000666000333000999000权激励限售股定股份的规定解限
163天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
按照公司股权激高管锁定股和股励计划和高管锁侯雪峰33300083250166500249750权激励限售股定股份的规定解限按照公司股权激高管锁定股和股励计划和高管锁陈莹莹366000258100183000441100权激励限售股定股份的规定解限按照公司股权激高管锁定股和股励计划和高管锁武宁16620016620083100249300权激励限售股定股份的规定解限按照公司股权激励计划和高管锁吴昌霞06000000600000股权激励限售股定股份的规定解限按照公司股权激励计划和高管锁孙伟03334000333400股权激励限售股定股份的规定解限按照公司股权激励计划和高管锁王俊峰05334000533400股权激励限售股定股份的规定解限按照公司股权激励计划和高管锁张豹02000000200000股权激励限售股定股份的规定解限按照公司股权激其他共49名股权
9277100160072546135506264275股权激励限售股励计划的规定解
激励对象限
合计137365005173125684325012066375----
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√适用□不适用股票及其衍发行价格（或获准上市交交易终止日发行日期发行数量上市日期披露索引披露日期生证券名称利率）易数量期股票类
164天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
关于2020年股票期权与限制性股票激励计划限
2021年11月2021年11月2021年11月
限制性股票1.5934341253434125制性股票预
05日26日25日
留授予登记完成的公告
（公告编号：2021-106）
关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票
2020年12月2021年12月2022年12月期权第一个2021年12月
股票期权1.57530166613686500
07日31日06日行权期行权17日
条件成就的补充更正公
告（公告编号：
2021-121）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明(1）2021年11月5日召开了第七届董事会第二十一次临时会议和第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》，确定预留股票期权与限制性股票的授予日为2021年11月5日，向10名激励对象授予343.4125万股限制性股票，授予价格为1.59元/股。2021年11月25日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票预留授予登记完成的公告》，公司向10名激励对象授予预留限制性股票3434125股，预留限制性股票的上市日期日为2021年11月26日。
（2）2021年12月8日，公司召开第七届董事会第二十二次临时会议和第七届监事会第十四次临时会议，审议通过了《关于注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权的议案》、《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》。根据激励计划的规定，公司首次授予股票期权的第一个行权期可行权数量为13686500份，行权期限为2021年12年22日-2022年12年6日，自2021年12年22日至2021年12年31日，激励员工行权结算的期权数为5301666股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
公司股权激励计划预留授予的限制性股票数为3434125股，公司员工于2021年12月22日至2021年12月31日自主行权的结算数量共5301666股，合计增加公司股份8735791股。
165天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通恢复的优先股股
44958前上一月末普通434500权恢复的优先股0
股股东总数东总数（如有）（参股股东总数股东总数（如有）见注8）（参见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量四合聚力信息科25097302509730
境内非国有法人20.73%00技有限公司0000霍尔果斯天马创
1123730-3604001123730
业投资集团有限境内非国有法人9.28%0
610061
公司深圳市中奇信息
52443555244355
产业投资咨询有境内非国有法人4.33%00
22
限公司海南奇日升企业
454902045490204549020
咨询股份有限公境内非国有法人3.76%0
111
司
喀什星河创业投3175000-3175003175000
境内非国有法人2.62%0冻结31750000资有限公司0000湖北天乾资产管30000003000000
境内非国有法人2.48%00冻结30000000理有限公司00深圳华创金盛投280000028000002800000
境内非国有法人2.31%0资咨询有限公司000齐齐哈尔市国有
11260001126000
资本投资运营有国有法人0.93%00
00
限公司
11110001111000
杜洪海境内自然人0.92%90702000
00
166天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
余海涛境内自然人0.65%7882600331550007882600战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有）（参无见注3）
深圳市中奇信息产业投资咨询有限公司、深圳华创金盛投资咨询有限公司和海南奇日上述股东关联关系或一致行动的说
升企业咨询股份有限公司为一致行动人；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在明
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放不适用弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别不适用说明（如有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量四合聚力信息科技有限公司250973000人民币普通股250973000霍尔果斯天马创业投资集团有限公
112373061人民币普通股112373061
司深圳市中奇信息产业投资咨询有限
52443552人民币普通股52443552
公司海南奇日升企业咨询股份有限公司45490201人民币普通股45490201喀什星河创业投资有限公司31750000人民币普通股31750000湖北天乾资产管理有限公司30000000人民币普通股30000000深圳华创金盛投资咨询有限公司28000000人民币普通股28000000齐齐哈尔市国有资本投资运营有限
11260000人民币普通股11260000
公司杜洪海11110000人民币普通股11110000余海涛7882600人民币普通股7882600
前10名无限售流通股股东之间，以深圳市中奇信息产业投资咨询有限公司、深圳华创金盛投资咨询有限公司和海南奇日及前10名无限售流通股股东和前10
升企业咨询股份有限公司为一致行动人；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在名股东之间关联关系或一致行动的
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
说明前10名普通股股东参与融资融券业无
务情况说明（如有）（参见注4）
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
167天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：社团集体控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务责人
电子科技产品技术研发、
技术转让、技术咨询、技四合聚力信息科技集团有限陈友德 2019 年 09 月 26 日 91320324MA205E4360 术服务。（依法须经批准的公司项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的不适用股权情况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明
四合聚力不存在控制权股东及实际控制人，基于此，公司亦无实际控制人，认定依据如下:
（1）四合聚力的股权结构
根据四合聚力各出资人共同签署的《关于共同出资设立徐州乾顺承科技发展有限公司的合同》和《关于共同出资设立徐州乾顺承科技发展有限公司的合同的补充合同》（以下合称《出资合同》），及，四合聚力现行有效的《公司章程》，及，四合聚力各股东的股权结构，四合聚力三个股东陈友德先生、上海国领、徐州宏健各自分别持有四合聚力1/3股权，且，各股东之间不存在关联关系或一致行动关系。因此，就四合聚力目前的股权结构而言，任一股东单独行使表决权均无法控制四合聚力。陈友德先生与上海国领的共同控制权股东王俊先生和高岚女士夫妇及徐州宏健的控制权股东陈为月先生，三方主体两两之间亦不存在关联关系或一致行动关系，陈友德先生、上海国领的控制权股东王俊先生和高岚女士夫妇和徐州宏健的控制权股东陈为月先生，通过直接行使四合聚力的表决权或通过间接行使四合聚力股东上海国领和徐州宏健的控制权而行使四合聚力的表决权，均无法直接或间接控制四合聚力。
（2）四合聚力的治理结构如下
1）股东会
股东会会议由股东按照其实际出资比例行使表决权。
股东会会议形成决议，必须经代表过半数表决权的股东通过。以下事项除外：
股东会会议就以下事项形成决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过：
（一）公司增加或者减少注册资本；
（二）公司的分立、合并、解散和清算；
（三）本章程的修改；
168天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（四）公司在一年内购买、出售重大资产或者公司为股东等关联方或其他第三方提供担保的；
（五）法律、行政法规或本章程规定的，以及股东会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。
根据《公司章程》和《出资合同》，四合聚力股东会会议形成决议，必须经代表过半数表决权的股东通过；重大事项须经代表2/3以上表决权的股东通过。四合聚力三位股东各持1/3股权的表决权，故任何单一股东都不足以通过控制股东会决议的产生，从而在股东会层面实现对四合聚力的控制。任何两个股东行使相同（同意）或等效（反对或弃权）的投票意向，可以决定某事项的通过或否决，但该等任何两个股东的组合并不固定。
2）董事会公司设董事会。董事会由三名董事组成。董事由股东提名，各股东各提名一名董事。
董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经过半数的董事同意通过。
董事会决议的表决，实行一人一票。
根据《公司章程》和《出资合同》，四合聚力董事会由三名董事组成，且各股东各提名一名董事人选。其第一届董事会的构成为：董事陈为月先生由徐州宏健提名并获选，董事王俊先生由上海国领提名并获选，董事（董事长）刘超先生由陈友德先生提名并获选。公司现任董事会成员中，任何单一股东提名的董事未占董事会半数以上席位。因此，四合聚力任何单一股东均不能通过实际支配的表决权决定公司董事会半数以上成员的选任，在董事会层面实现对四合聚力的控制。任何两个董事行使相同（同意）或等效（反对或弃权）的投票意向，可以决定某事项的通过或否决，但该等任何两个董事的组合并不固定。特别而言，董事会将决定四合聚力作为公司控股股东的具体提案权、董事提名权、监事提名权和表决权（表决意向指令）的行使，该等权限设置避免了董事长（代表提名的单一股东）单独行使权利控制四合聚力对公司行使提案权、董事提名权、监事提名权和表决权的情形发生。
3）关键管理人员（董事长、总经理和财务总监）
董事会设董事长一人，由董事会以全体董事过半数选举产生，但需遵循董事长由各方提名的董事每届轮值且每届轮值董事长、总经理和财务总监的人士应分别来自不同股东提名的原则。
第一届和第【1+N】届董事会的董事长由陈友德提名的董事担任；
第二届和第（2+N）届董事会的董事长由上海国领提名的董事担任；
第三届和第（3+N）届董事会的董事长由徐州宏健提名的董事担任。
前款所称 N 为 3 或 3 的整数倍。
董事每届任期三年。董事任期届满，连选可以连任。董事长不得连选连任。
公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。但需遵循总经理由各方提名的人士每届轮值且每届轮值董事长、总经理和财务总监的人士应分别来自不同股东提名的原则。
第一届和第【1+N】届董事会任期内的总经理由上海国领提名的人士担任；第二届和第（2+N）届董事会任期内的总经
理由徐州宏健提名的人士担任；第三届和第（3+N）届董事会任期内的总经理由陈
友德提名的人士担任。前款所称 N 为 3 或 3 的整数倍。
公司设财务总监1名，由董事会聘任或解聘。但需遵循财务总监由各方提名的人士每届轮值且每届轮值董事长、总经理和财务总监的人士应分别来自不同股东提名的原则。
第一届和第【1+N】届董事会任期内的财务总监由徐州宏健提名的人士担任；第二届和第（2+N）届董事会任期内的财
务总监由陈友德提名的人士担任；第三届和第（3+N）届董事会任期内的财务总监由上海国领提名的人士担任。
前款所称 N 为 3 或 3 的整数倍。
公司总经理和财务总监为公司高级管理人员。
总经理每届任期三年，且不得连聘连任。
财务总监每届任期三年，且不得连聘连任。
根据《公司章程》和《出资合同》，四合聚力三个股东对公司关键管理人员（董事长、总经理和财务总监）的任职系采
169天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
用轮值方式，同届次董事会的董事长、总经理和财务总监由各股东分别提名的人士担任，相互制衡，任何单一股东均无法通过其提名的人士单独对四合聚力在关键管理人员层面实施控制。
综上所述，四合聚力任何单一股东通过实际支配的表决权无法控制股东会决议的形成，四合聚力不存在单一股东控制股东会的情形；任何单一股东通过实际支配的表决权无法决定董事会半数以上成员选任和无法控制董事会决议的形成，四合聚力不存在单一股东控制董事会的情形；各股东主要通过提名董事和高级管理人员参与管理，且四合聚力每届董事会的董事长、总经理和财务总监由三个股东选任的人员轮值。四合聚力不存在单一股东控制全部关键管理人员，从而在关键管理人员层面实现控制的情形。因此，四合聚力目前不存在控制权股东及实际控制人。
公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况
□是√否
公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况自然人最终控制层面持股情况最终控制层面股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权陈友德中国否王俊及高岚夫妇中国否陈为月中国否
陈友德：2015.6-2018.4任徐州永恒建设科技有限公司经理；2018.4-至今任徐州
智德电力工程有限公司经理，现为公司第七届董事会非独立董事。
王俊：2004年8月至2005年10月，在云南光大会计师事务所做审计员；2005年11月至2007年6月，在上海东方房地产评估有限公司做评估师；2007年主要职业及职务
7月至2014年12月，在上海浦禾投资管理咨询有限公司任总经理；2015年
1月至今，在上海国领资产管理有限公司任总经理。
陈为月：2016年3月至今，在徐州宏健智能科技有限公司，任执行董事、法定代表人。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
170天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
171天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
172天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第九节债券相关情况
□适用√不适用
173天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第十节财务报告
一、审计报告审计意见类型带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告签署日期2022年04月28日
审计机构名称北京中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号中兴财光华审会字（2022）第212139号
注册会计师姓名李晓斐、刘泉审计报告正文
天马轴承集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了天马轴承集团股份有限公司（以下简称“天马股份”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天马股份2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天马股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2所述，天马股份2021年发生净亏损-70089.86万元，且于2021年12月31日，天马股份流动负债高于流动资产153494.96万元；如财务报表附注十二、2所述，天马股份因违规借款、违规担保、
证券虚假陈述索赔等事项发生多起诉讼，涉及金额较大，诉讼结果具有不确定性；如财务报表附注五、31及十四、2所述，
五项债务未按和解协议约定偿还，三项债务已终审判决尚未偿还，截止2021年12月31日，上述八项债务余额合计为198148.28万元，多个银行账户被冻结，可能导致大额现金流出及偿债风险，对天马股份营运资金构成较大影响。
天马股份于2022年4月6日收到浙江省衢州市中级人民法院（以下简称法院）送达的（2022）浙08民诉前调1号《通知书》，申请人徐州允智网络科技有限公司以天马股份不能清偿到期债务且已经明显缺乏清偿能力，但仍具备重整价值为由，向法院申请对天马股份进行预重整。2022年4月19日，天马股份收到法院送达的（2022）浙08民诉前调1号之一《通知书》，决定对天马股份预重整进行登记。天马股份后期能否进入重整程序以及重整计划能否顺利通过并执行完毕尚具有重大不确定性。存在若法院正式受理重整申请后因重整失败而被宣告破产清算和终止上市的风险。
上述情况表明存在可能导致对天马股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）和解协议违约确认营业外支出
174天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
1.事项描述
如财务报表附注五、58营业外支出所述，2021年度天马股份因未按五项和解协议偿还债务导致违约产生预计赔偿支出
84781.26万元，对2021年度利润的影响为120.96%。由于该事项对利润的影响重大，且违约赔偿支出涉及复杂的计算及判断，因此，我们将其作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对和解协议违约确认营业外支出相关的关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）检查法院判决书、裁定书等诉讼文件，并检查历次签订的和解协议书，确认相关事项的真实性；
（2）检查天马股份针对上述五项债务的付款银行回单，确认偿还相关债务金额的准确性；
（3）相关债务中包含本金、利息、违约金、其他费用，向律师了解偿还具体债务明细的顺序；
（4）根据相关和解协议及判决书、裁定书等，结合天马股份的付款情况，重新计算和解协议违约产生的损失，评价管理层确认营业外支出的准确性；
（5）检查未按和解协议偿还债务导致违约相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
（二）收入确认
1.事项描述
如财务报表附注五、45营业收入和营业成本所述，2021年度天马股份营业收入为83765.25万元，其中：销售机床产品收
入47349.30万元，技术服务收入15954.33万元，销售图书收入18656.92万元，较上年增加了16.06%。由于营业收入是关键评价指标之一，在收入确认方面可能存在重大错报风险，因此，我们将其作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对收入确认相关的关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）了解和测试天马股份收入确认相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性；
（2）通过检查销售合同，分析与商品控制权转移及履约义务相关的合同条款，以评估天马股份是否恰当应用收入确认的会计政策；
（3）对本年度发生的销售交易执行从明细账到出库单及从出库单到明细账的细节测试，以测试营业收入的发生认定及完整性认定；
（4）对收入及成本执行分析程序，包括本年各月度收入、成本、毛利率波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析；
（5）对资产负债表日前后确认的收入进行截止性测试，评估营业收入是否计入恰当期间；
（6）对重大客户实本函证、访谈程序，抽取足够样本量对当期产生的销售交易进行函证，及对当期产生的销售交易进行访谈，以评估营业收入的真实性及完整性；
（7）检查财务报表和附注中与营业收入相关的列报和披露是否符合相关规定。
（三）预计负债确认
1.事项描述
如财务报表附注五、36及附注十二所述，2021年度天马股份因违规担保确认预计负债10962.49万元，截止2021年12月31日预计负债账面余额为13408.75万元，相关诉讼案件对2021年度财务报表影响重大，同时在确认预计负债时涉及管理层的重大判断和估计，可能存在错误或潜在的管理层偏向等情况，因此我们将预计负债确认作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对预计负债确认的关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）了解和测试与或有事项相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性；
（2）获取诉讼案件相关资料，包括起诉状、判决书等，并与天马股份公告内容进行核对，复核所涉及的事项包括案件
内容、债权人以及诉讼标的是否准确；
（3）向律师了解生效判决的执行情况，并对债务人及共同承担赔偿责任人的履行能力进行分析，评价管理层在多方承担赔偿责任时确认预计负债金额的合理性；
（4）重新计算因履行生效判决很可能承担的赔偿金额，评价预计负债计提的充分性；
（5）检查违规担保相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
175天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
五、其他信息
天马股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括天马股份2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天马股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天马股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天马股份的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天马股份持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天马股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就天马股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
176天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国*北京2022年04月28日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天马轴承集团股份有限公司
2022年04月28日
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金241992319.82308297328.04结算备付金拆出资金
交易性金融资产72191993.6757279780.94衍生金融资产
应收票据17261836.5713703620.00
应收账款148031138.08172403600.18
应收款项融资81915323.0063729676.40
预付款项37654698.6536302099.51应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款152355778.64740890733.03
其中：应收利息7665876.723996657.54
177天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
应收股利买入返售金融资产
存货523989509.53436167891.39合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产69550000.0013955479.45
其他流动资产119929735.13295195975.91
流动资产合计1464872333.092137926184.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资65000000.00其他债权投资长期应收款
长期股权投资974586464.41221133896.71
其他权益工具投资53680000.00224287700.00
其他非流动金融资产403112246.47587675783.11
投资性房地产17056583.64
固定资产313312827.55312831888.12
在建工程10878644.802691219.94生产性生物资产油气资产
使用权资产1697921.17
无形资产229761414.59205245688.93
开发支出7068339.2328767875.02
商誉648238330.80648238330.80
长期待摊费用103768.54276772.54
递延所得税资产4476457.452596885.18
其他非流动资产1386006.006096300.00
非流动资产合计2665359004.652304842340.35
资产总计4130231337.744442768525.20
流动负债：
短期借款112579532.8389123896.78向中央银行借款拆入资金
178天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1549797.99
应付账款209369481.58219574521.42预收款项
合同负债430081812.41345543737.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬65963822.8186773584.18
应交税费27068476.2312500682.11
其他应付款1930755246.32428806211.06
其中：应付利息3394145.4699790088.33应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债89247071.0130348647.01
其他流动负债133206702.69138754804.29
流动负债合计2999821943.871351426083.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款50600000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款10995596.748921978.46长期应付职工薪酬
预计负债134087505.53380827822.67
递延收益45559700.0038558420.00
递延所得税负债421155.238550836.69
其他非流动负债838800000.00
179天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
非流动负债合计191063957.501326259057.82
负债合计3190885901.372677685141.75
所有者权益：
股本1210472291.001201736500.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积373575876.55361744029.25
减：库存股12698171.2514423325.00
其他综合收益-320878694.35-162519814.64专项储备
盈余公积436548997.42436548997.42一般风险准备
未分配利润-951866367.69-222122789.11
归属于母公司所有者权益合计735153931.681600963597.92
少数股东权益204191504.69164119785.53
所有者权益合计939345436.371765083383.45
负债和所有者权益总计4130231337.744442768525.20
法定代表人：武剑飞主管会计工作负责人：姜学谦会计机构负责人：陈莹莹
2、母公司资产负债表
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金705487.8335280.53交易性金融资产衍生金融资产
应收票据10000000.00应收账款应收款项融资
预付款项64120.001751092.48
其他应收款452062005.38897137200.45
其中：应收利息应收股利
180天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产111979745.6674918336.22
流动资产合计564811358.87983841909.68
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资2814572678.032977705898.89其他权益工具投资
其他非流动金融资产1827100.0026739700.00投资性房地产
固定资产33451.3543358.07在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产1697921.17无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产
其他非流动资产454539653.61
非流动资产合计3272670804.163004488956.96
资产总计3837482163.033988330866.64
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款2036697.2410650000.00预收款项
181天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
合同负债应付职工薪酬应交税费
其他应付款1946336596.22496039210.50
其中：应付利息7124040.00应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债89247071.0130348647.01
其他流动负债107538979.62118734000.00
流动负债合计2145159344.09655771857.51
非流动负债：
长期借款50600000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债129012167.15157309371.05递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计129012167.15207909371.05
负债合计2274171511.24863681228.56
所有者权益：
股本1210472291.001201736500.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1044677033.221015603634.97
减：库存股12698171.2514423325.00其他综合收益专项储备
盈余公积436548997.42436548997.42
182天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
未分配利润-1115689498.60485183830.69
所有者权益合计1563310651.793124649638.08
负债和所有者权益总计3837482163.033988330866.64
3、合并利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业总收入837652549.95721743271.36
其中：营业收入837652549.95721743271.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本780396034.82712434358.15
其中：营业成本580521422.34525410786.62利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加11043109.429063260.45
销售费用21546587.6719620369.98
管理费用119957763.0297171648.56
研发费用25766409.4726443102.27
财务费用21560742.9034725190.27
其中：利息费用34190479.9694212064.59
利息收入15200343.3061854878.46
加：其他收益10670923.7229614861.68投资收益（损失以“－”号填
104516227.72107358401.32
列）
其中：对联营企业和合营企业
64465092.1021222501.34
的投资收益
以摊余成本计量的金融36586124.12
183天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-910121.4383714711.32“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-5153944.5629094748.79
列）资产减值损失（损失以“-”号填-16479328.40-13831437.60
列）资产处置收益（损失以“-”号填
425714.484209238.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）150325986.66249469436.72
加：营业外收入9847997.903110288.43
减：营业外支出851560435.4248777770.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-691386450.86203801955.08
减：所得税费用9512132.488659041.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-700898583.34195142913.41
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-700898583.34195142913.41号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”-6081748.14号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-727494758.29159964903.31
2.少数股东损益26596174.9535178010.10
六、其他综合收益的税后净额-160607700.00-116428362.82归属母公司所有者的其他综合收益
-160607700.00-116428362.82的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-160607700.00-116428362.82合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-160607700.00-116428362.82值变动
184天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-861506283.3478714550.59归属于母公司所有者的综合收益
-888102458.2943536540.49总额
归属于少数股东的综合收益总额26596174.9535178010.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.61240.1347
（二）稀释每股收益-0.61240.1344
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：武剑飞主管会计工作负责人：姜学谦会计机构负责人：陈莹莹
4、母公司利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业收入0.000.00
减：营业成本0.000.00
税金及附加60675.304574.30销售费用
185天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
管理费用22907998.0724116401.02研发费用
财务费用19435933.12-27184629.68
其中：利息费用25821032.8020458025.40
利息收入6393760.7747656534.33
加：其他收益447775.82投资收益（损失以“－”号填-15333477.88-1007550138.23
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填36586124.12列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-242600.00-747846.23“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
50282206.81-2345211.03
填列）资产减值损失（损失以“-”号-479148106.85
填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-486846584.41-1007131765.31
加：营业外收入6202080.91
减：营业外支出1120228825.7942159529.85三、利润总额（亏损总额以“－”号填-1600873329.29-1049291295.16
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-1600873329.29-1049291295.16
（一）持续经营净利润（净亏损-1600873329.29-1049291295.16以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
186天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-1600873329.29-1049291295.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金619975663.16552122301.69客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加
187天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5838601.80
收到其他与经营活动有关的现金33898322.9565840489.77
经营活动现金流入小计653873986.11623801393.26
购买商品、接受劳务支付的现金234515760.42219784358.62客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
209191627.60191766250.27
金
支付的各项税费42179774.4749469757.47
支付其他与经营活动有关的现金93482485.5291532673.87
经营活动现金流出小计579369648.01552553040.23
经营活动产生的现金流量净额74504338.1071248353.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金272951643.5759020000.00
取得投资收益收到的现金2522354.173422906.44
处置固定资产、无形资产和其他
6623430.97188335923.35
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
132760863.0966359.31
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金58310986.88184782671.11
投资活动现金流入小计473169278.68435627860.21
购建固定资产、无形资产和其他34699002.9538168176.14
188天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金217684847.86241088803.43质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金13926033.5831417455.79
投资活动现金流出小计266309884.39310674435.36
投资活动产生的现金流量净额206859394.29124953424.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金18990258.7514423325.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金168579532.83102000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金93000000.00503860.80
筹资活动现金流入小计280569791.58116927185.80
偿还债务支付的现金221603468.04141406000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11682391.6123219856.72
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金399563914.1372478466.82
筹资活动现金流出小计632849773.78237104323.54
筹资活动产生的现金流量净额-352279982.20-120177137.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
345319.36-113972.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额-70570930.4575910667.98
加：期初现金及现金等价物余额304377767.71228467099.73
六、期末现金及现金等价物余额233806837.26304377767.71
6、母公司现金流量表
单位：元项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金17521293.63收到的税费返还
189天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金832568.292864165.91
经营活动现金流入小计832568.2920385459.54
购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费60675.301471493.96
支付其他与经营活动有关的现金15192223.0032141259.44
经营活动现金流出小计15252898.3033612753.40
经营活动产生的现金流量净额-14420330.01-13227293.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1810000.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金16903918.08216243361.55
投资活动现金流入小计16903918.08218053361.55
购建固定资产、无形资产和其他
26135.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金33129552.43取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金345000.0049579841.27
投资活动现金流出小计345000.0082735528.70
投资活动产生的现金流量净额16558918.08135317832.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金5460258.7514423325.00取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金81326642.21243438000.00
筹资活动现金流入小计86786900.96257861325.00
偿还债务支付的现金56603468.0481406000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3254571.963669960.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金29080308.21294876804.18
筹资活动现金流出小计88938348.21379952764.18
190天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额-2151447.25-122091439.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-12859.18-900.19
加：期初现金及现金等价物余额12860.1813760.37
六、期末现金及现金等价物余额1.0012860.18
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021年度
归属于母公司所有者权益所有少数项目其他权益工具其他一般未分者权
资本减：库专项盈余股东股本优先永续综合风险配利其他小计益合其他公积存股储备公积权益股计债收益准备润
1201
3617414423-162543654-22211600164111765
一、上年期末余736
4029.325.0198148997.22789963599785.08338
额500.0
250.6442.117.92533.45
0
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
1201
3617414423-162543654-22211600164111765
二、本年期初余736
4029.325.0198148997.22789963599785.08338
额500.0
250.6442.117.92533.45
0
三、本期增减变873511831-1583-7297-865840071-8257
-1725动金额（减少以791.847.3588794357809666719.137947
153.75“－”号填列）000.71.58.246.08
-1606-7274-888126596-8615
（一）综合收益
077009475802458174.906283
总额.00.29.295.34
（二）所有者投873511831-1725222921347535768
191天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
入和减少资本791.847.3153.75792.0544.2336.2
000516
87351353021853
1．所有者投入504854608323
791.000.0615.6
的普通股083.37258.75615.62
0002
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计240253121031210
-7185
入所有者权益314.8727.3727.3
412.50
的金额888
-1724-1724-1729
-5445
4．其他1550.1550.6006.
5.79
959574
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权2248-2248
益内部结转820.29820.29
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
820.29820.29
益
6．其他
192天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1210
3735712698-320843654-9518735152041993934
四、本期期末余472
5876.171.2786948997.663673931.1504.5436.
额291.0
555.3542.69686937
0
上期金额
单位：元
2020年年度
归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具其他一般未分少数股
资本减：库专项盈余权益合股本优先永续综合风险配利其他小计东权益其他公积存股储备公积计股债收益准备润
1188
35825-460943654-3820155416815
一、上年期末000126895
5088.1451.8997.876926249420455.
余额000.0513.47
548242.421.7219
0
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
1188
35825-460943654-3820155416815
二、本年期初000126895
5088.1451.8997.876926249420455.
余额000.0513.47
548242.421.7219
0
三、本期增减
137314423-11641599646338变动金额（减34883722483562
6500325.0283624903.656.2
少以“－”号填940.71272.06928.26.000.82310
列）
-11641599643536
（一）综合收3517878714
283624903.540.4
益总额010.10550.59.82319
（二）所有者137334881442328022046248483
193天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
投入和减少资6500940.71325.0115.7161.9677.67
本.000
137314423
1．所有者投入68682
6500325.0
的普通股5.00.000
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
2080208020802
入所有者权益
245.19245.1945.19
的金额
72187721872046227681
4．其他
0.520.5261.9632.48
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
194天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1201
3617414423-162543654-2221160017650
四、本期期末736164119
4029.325.0198148997.227899635983383.
余额500.0785.53
250.6442.117.9245
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021年度
项目其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公未分配所有者权股本其他优先股永续债其他积股合收益备积利润益合计
1201748518
一、上年期末余1015601442334365483124649
36500.3830.6
额3634.9725.00997.42638.08
009
加：会计政策变更前期差错更正其他
1201748518
二、本年期初余1015601442334365483124649
36500.3830.6
额3634.9725.00997.42638.08
009
三、本期增减变-1600
87357290733-17251-1561338动金额（减少以87332
91.0098.2553.75986.29“－”号填列）9.29
-1600
（一）综合收益-1600873
87332
总额329.29
9.29
（二）所有者投87357290733-172513953434
入和减少资本91.0098.2553.753.00
1．所有者投入87357504808-172511550902
的普通股91.003.3753.758.12
195天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
2402532402531
入所有者权益
14.884.88
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余1044671269814365481563310
72291.68949
额7033.2271.25997.42651.79
008.60
上期金额
单位：元
196天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2020年年度
其他权益工具
项目资本公减：库存其他综盈余公未分配利所有者权股本优先永续专项储备其他其他积股合收益积润益合计股债
118810128
一、上年期末余436548153447541718606
0000036564.
额997.42125.8588.05
0.0078
加：会计政策变更前期差错更正其他
118810128
二、本年期初余436548153447541718606
0000036564.
额997.42125.8588.05
0.0078
三、本期增减变13736
27670144233-104929-1047211动金额（减少以500.0
70.1925.001295.16049.97“－”号填列）0
（一）综合收益-104929-1049291
总额1295.16295.16
13736
（二）所有者投276701442332080245.1
500.0
入和减少资本70.1925.009
0
13736
1．所有者投入686825144233
500.0
的普通股.0025.00
0
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
208022080245.1
入所有者权益
45.199
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
197天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120110156
四、本期期末余144233436548485183831246496
7365003634.
额25.00997.4230.6938.08
0.0097
三、公司基本情况
天马轴承集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由霍尔果斯天马创业投资集团有限公司（以下简称“天马创投”）以及沈高伟、马伟良、沈有高、吴惠仙、马全法、陈建冬、罗观华、施议场等8位自然人于2002年11月18日共同发起设立的股份有限公司。本公司于2007年3月28日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司控股股东为四合聚力信息科技集团有限公司（原名“徐州乾顺承科技发展有限公司”）（以下简称“四合聚力”）。公司的统一社会信用代码为9133000074506480XD，公司住所为浙江省衢州市常山县天马街道大桥路18号8楼801、802、805室。截至2021年12月31日，本公司的总股本为121047.23万元，每股面值1元。
公司的经营范围：轴承、机床及配件的销售，经营进出口业务，投资管理，初级食用农产品销售（范围详见外经贸部门批文）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司及各子公司主要从事高端装备制造、创投服务与资产管理、互联网信息技术服务及传媒业务。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九“在其他主体中的权益”，本年度新纳入合并范围的子公司9家，本年度不再纳入合并范围的子公司有杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“诚合基金”）、北京瑞麟基石科技有限公司（以下简称“瑞麟基石”）、山东蜂巢天下信息技术有限公司（以下简称“山东蜂巢”），详见附注八。
本财务报表由本公司董事会于2022年04月28日批准报出。
198天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司2021年发生净亏损-70089.86万元，且于2021年12月31日，公司流动负债高于流动资产153494.96万元；如财务报表附注十四、2所述，公司因违规借款、违规担保、证券虚假陈述索赔等事项发生多起诉讼，涉及金额较大，诉讼结果具有不
确定性；如财务报表附注七、31及十六、2所述，五项债务未按和解协议约定偿还，三项债务已终审判决尚未偿还，截止2021年12月31日，上述八项债务余额合计为198148.28万元，多个银行账户被冻结，可能导致大额现金流出及偿债风险，对公司营运资金构成较大影响。
公司于2022年4月6日收到浙江省衢州市中级人民法院（以下简称法院）送达的（2022）浙08民诉前调1号《通知书》，申请人徐州允智网络科技有限公司以公司不能清偿到期债务且已经明显缺乏清偿能力，但仍具备重整价值为由，向法院申请对公司进行预重整。2022年4月19日，公司收到法院送达的（2022）浙08民诉前调1号之一《通知书》，决定对公司预重整进行登记。公司后期能否进入重整程序以及重整计划能否顺利通过并执行完毕尚具有重大不确定性，存在若法院正式受理重整申请后因重整失败而被宣告破产清算和终止上市的风险。
上述情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
鉴于上述情况，公司管理层已审慎考虑并结合公司目前预重整进展情况、对公司未来生产经营情况的预测以及可用的融资来源等，以评估公司于2021年12月31日后12个月内能否持续经营。为加强公司持续经营能力、改善财务状况及减轻流动资金压力，公司拟采取以下多项措施，包括：
1、积极配合法院预重整工作，并推进重整程序
公司正积极配合法院、管理人及其他各方开展公司预重整相关工作，依法履行债务人法定义务。在平衡保护各方合法权益前提下，公司将积极与各方共同论证债务化解方案，争取得到法院等有关部门支持，实现预重整工作顺利推进。如后续法院正式受理对公司的重整申请且重整计划能够顺利通过并执行完毕，将有利于优化公司资产负债结构，从根本上摆脱债务和经营困境，推动公司回归健康、可持续发展轨道。
2、夯实主业，增强主业盈利能力近年来，公司通过资源整合，在有效化解公司债务风险的同时，积极拓展公司主业经营。目前已经基本形成了创投服务与资产管理、高端装备制造、互联网信息技术服务及传媒等多主业并举、多轮驱动的发展格局，能够有效规避依赖单一业务的经营风险，保障公司整体业绩的持续增长，多主业发展使得公司形成了较强的抵御风险能力。如公司债务风险能够得以化解，公司管理层会将更多的精力和资源投入公司主业，通过优化资源配置、加大研发力度以提升核心竞争力；通过开源节流、降本增效来提升公司持续盈利能力。
3、加快存量投资项目退出，拓展外部融资渠道
因近两年的疫情以及国内外投资环境的变化，公司股权投资周期拉长，公司短期无法快速变卖该等股权类资产以清偿债务。但随着未来市场逐步好转，整体市场估值及融资规模上升将有利于公司加快存量项目退出，逐步缓解公司流动性紧张状况。另外，若后续公司能够顺利进入重整程序并执行完毕，则此前的诉讼案件可正式了结，资产被查封冻结的情况得以解除，公司可正常向金融机构申请融资借款，也可为子公司融资提供担保。未来公司融资能力的提高也将减轻流动资金压力，进一步提升公司持续经营能力。
综上，公司管理层认为以持续经营为基础编制公司2021年度财务报表是恰当合理的。
199天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、长期股权投资发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
200天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节五、6（2）），判
断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节五、22“长期股权投资”进行会
计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
201天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节五、22“长期股权投资”或本节五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节五、22）（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节五、22(2)*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*（仅适用于存在采用套期会计方法
202天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他
综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：*对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；*对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：*取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；*初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；*属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
*以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收
203天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
*该项指定能够消除或显著减少会计错配；*根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
204天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
*对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于
第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处
于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面
余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11、应收票据
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票
12、应收账款
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
205天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合：以应收款项的账龄作为信用风险特征
对于划分为应收账款组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
账龄应收账款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年，下同）5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3年以上100.00
13、应收款项融资
应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损
失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：以应收款项的账龄作为信用风险特征
其他应收款组合2：特殊款项性质
对于划分为其他应收款组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
账龄其他应收款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年，下同）5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3年以上100.00
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、发出商品、合同履约成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
206天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；包装物采用一次转销法进行摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括取得合同的成本和履约合同的成本。
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，在其他流动资产科目下列示，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履约合同的成本
本公司为履约合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产，在存货科目下列示：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常
207天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，以摊余成本计量。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
20、其他债权投资
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
21、长期应收款
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：以应收款项的账龄作为信用风险特征
其他应收款组合2：特殊款项性质
对于划分为其他应收款组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
208天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
账龄长期应收款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年，下同）5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3年以上100.00
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见本节“五、10、金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
209天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
*成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
*权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
*收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
*处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按《企业会计准则第33号——合并财务报表》中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
210天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。
本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-50年5.00%1.90%至4.75%
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
211天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-50年5.00%1.90%至4.75%
机器设备年限平均法10年5.00%9.50%
运输设备年限平均法5年5.00%19.00%
其他设备年限平均法5年5.00%19.00%
公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，公司确定各类固定资产的年折旧率。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。*本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。*即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
*本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
公司在建工程成按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
212天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
（1）使用权资产确认条件本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。使用权资产发生减值的，按应减记的金额，借记“资产减值损失”科目，贷记“使用权资产减值准备”科目。使用权资产减值准备一旦计提，不得转回。承租人应当按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
213天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
214天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等。相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划，于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
215天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
35、租赁负债
对于首次执行日前的融资租赁，承租人在首次执行日应当按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：
（1）假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；
（2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
承租人应当在资产负债表中单独列示使用权资产和租赁负债。其中，租赁负债通常分别非流动负债和一年内到期的非流动负债列示。
在利润表中，承租人应当分别列示租赁负债的利息费用与使用权资产的折旧费用。租赁负债的利息费用在财务费用项目列示。
在现金流量表中，偿还租赁负债本金和利息所支付的现金应当计入筹资活动现金流出，支付的按本准则第三十二条简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当计入经营活动现金流出。
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
216天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；*本公司履约过程中所产
出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益，或者，采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。或者，采用净额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接冲减相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本费用。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
217天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
41、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
*使用权资产使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
*租赁负债租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将
218天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
*租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
*短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
*售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
2）本公司作为出租人
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人
同上
2）本公司作为出租人
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本节五、18“持有待售资产”相关描述。
219天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注会计政策变更的内容和原因审批程序备注2018年12月7日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会2021年4月26日召开的第七届董事会第详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准十四次议和第七届监事会第九会议审议公告编号2021-047则”）。要求在境内上市企业自2021年1通过了《关于公司会计政策变更的议案》月1日起执行。
根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2021年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新租赁准则对2021年期初报表项目影响如下：
报表项目2020年12月31日2021年01月01日
预付款项36302099.5134620127.03
使用权资产5258901.19
一年内到期的非流动负债30348647.0133925575.72
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金308297328.04308297328.04结算备付金拆出资金
交易性金融资产57279780.9457279780.94衍生金融资产
应收票据13703620.0013703620.00
220天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
应收账款172403600.18172403600.18
应收款项融资63729676.4063729676.40
预付款项36302099.5134620127.03-1681972.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款740890733.03740890733.03
其中：应收利息3996657.543996657.54应收股利买入返售金融资产
存货436167891.39436167891.39合同资产持有待售资产一年内到期的非流动
13955479.4513955479.45
资产
其他流动资产295195975.91295195975.91
流动资产合计2137926184.852136244212.37-1681972.48
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资65000000.0065000000.00其他债权投资长期应收款
长期股权投资221133896.71221133896.71
其他权益工具投资224287700.00224287700.00
其他非流动金融资产587675783.11587675783.11投资性房地产
固定资产312831888.12312831888.12
在建工程2691219.942691219.94生产性生物资产油气资产
使用权资产5258901.195258901.19
无形资产205245688.93205245688.93
开发支出28767875.0228767875.02
商誉648238330.80648238330.80
221天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
长期待摊费用276772.54276772.54
递延所得税资产2596885.182596885.18
其他非流动资产6096300.006096300.00
非流动资产合计2304842340.352310101241.545258901.19
资产总计4442768525.204446345453.913576928.71
流动负债：
短期借款89123896.7889123896.78向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款219574521.42219574521.42预收款项
合同负债345543737.08345543737.08卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬86773584.1886773584.18
应交税费12500682.1112500682.11
其他应付款428806211.06428806211.06
其中：应付利息99790088.3399790088.33应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
30348647.0133925575.723576928.71
负债
其他流动负债138754804.29138754804.29
流动负债合计1351426083.931355003012.643576928.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款50600000.0050600000.00
222天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款8921978.468921978.46长期应付职工薪酬
预计负债380827822.67380827822.67
递延收益38558420.0038558420.00
递延所得税负债8550836.698550836.69
其他非流动负债838800000.00838800000.00
非流动负债合计1326259057.821326259057.82
负债合计2677685141.752681262070.463576928.71
所有者权益：
股本1201736500.001201736500.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积361744029.25361744029.25
减：库存股14423325.0014423325.00
其他综合收益-162519814.64-162519814.64专项储备
盈余公积436548997.42436548997.42一般风险准备
未分配利润-222122789.11-222122789.11归属于母公司所有者权益
1600963597.921600963597.92
合计
少数股东权益164119785.53164119785.53
所有者权益合计1765083383.451765083383.45
负债和所有者权益总计4442768525.204446345453.913576928.71调整情况说明母公司资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金35280.5335280.53
223天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
交易性金融资产衍生金融资产
应收票据10000000.0010000000.00应收账款应收款项融资
预付款项1751092.4869120.00-1681972.48
其他应收款897137200.45897137200.45
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产74918336.2274918336.22
流动资产合计983841909.68982159937.20-1681972.48
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资2977705898.892977705898.89其他权益工具投资
其他非流动金融资产26739700.0026739700.00投资性房地产
固定资产43358.0743358.07在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产5258901.195258901.19无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产
224天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计3004488956.963009747858.155258901.19
资产总计3988330866.643991907795.353576928.71
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款10650000.0010650000.00预收款项合同负债应付职工薪酬应交税费
其他应付款496039210.50496039210.50
其中：应付利息7124040.007124040.00应付股利持有待售负债一年内到期的非流动
30348647.0133925575.723576928.71
负债
其他流动负债118734000.00118734000.00
流动负债合计655771857.51659348786.223576928.71
非流动负债：
长期借款50600000.0050600000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债157309371.05157309371.05递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计207909371.05207909371.05
225天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
负债合计863681228.56867258157.273576928.71
所有者权益：
股本1201736500.001201736500.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1015603634.971015603634.97
减：库存股14423325.0014423325.00其他综合收益专项储备
盈余公积436548997.42436548997.42
未分配利润485183830.69485183830.69
所有者权益合计3124649638.083124649638.08
负债和所有者权益总计3988330866.643991907795.353576928.71调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税应税收入13.00%、6.00%、3.00%、1.00%
城市维护建设税应纳流转税额5.00%、7.00%
企业所得税应纳税所得额15.00%、20.00%、25.00%
教育费附加应纳流转税额3.00%
地方教育费附加应纳流转税额2.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
本公司25.00%
226天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
齐重数控15.00%
热热文化25.00%
中科华世25.00%
2、税收优惠
（1）子公司齐重数控取得了由黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局于
2020年8月7日批准颁发的高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，本公司的子公司齐重数控
符合国家需要重点扶持的高新技术企业按15.00%的税率征收企业所得税的规定。2021年度齐重数控适用的企业所得税税率为15.00%。
（2）根据《财政部国家税务总局发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）规定，符合条件的公司，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25.00%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司的子公司热热文化符合《软件企业认定标准及管理办法》的有关规定，被认定为软件企业，享受两免三减半的优惠政策，2021年度为减半征收的第二年；本公司的子公司江苏令德仪符合《软件企业认定标准及管理办法》的有关规定，被认定为软件企业，享受两免三减半的优惠政策，
2021年度为免征的第一年。
（3）根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总
局公告2021年第8号)规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，自2021年1月1日起施行，2022年12月31日终止执行。
（4）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业的年应纳税所得额超过100.00万元但不超过300.00万元的部分，减按50.00%计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。
（5）根据《财政部税务总局关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第10号）规定，自2021年1月1日起至2023年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金750520.8633679.95
银行存款208813279.22304392935.30
其他货币资金32428519.743870712.79
合计241992319.82308297328.04
因抵押、质押或冻结等对使用
8185482.563919560.33
有限制的款项总额其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目2021.12.312021.01.01
保证金存款7369995.443870712.79
227天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
因诉讼被冻结的银行存款705486.8347690.63
因其他原因使用受限的银行存款110000.291156.91
合计8185482.563919560.33
除以上情况外，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益
72191993.6757279780.94
的金融资产
其中：
权益工具投资72191993.6757279780.94
其中：
合计72191993.6757279780.94
其他说明：
无。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据1749797.9910250000.00
商业承兑票据15512038.583453620.00
合计17261836.5713703620.00
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例
其中：
按组合计提坏账准172618172618313703621370362
100.00%100.00%
备的应收票据36.576.570.000.00
其中：
银行承兑汇票17497910.14%1749797102500074.80%1025000
228天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
7.99.990.000.00
155120155120334536203453620
商业承兑汇票89.86%25.20%
38.588.58.00.00
172618172618313703621370362
合计100.00%100.00%
36.576.570.000.00
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：应收票据组合1
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
应收票据组合1-银行承兑汇票1749797.99
合计1749797.99--
确定该组合依据的说明：
公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2021年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存
在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
按组合计提坏账准备：应收票据组合2
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
应收票据组合2-商业承兑汇票15512038.58
合计15512038.58--
确定该组合依据的说明：
公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
229天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
银行承兑票据1549797.99
合计1549797.99
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据1164111.00
合计1164111.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例
其中：
按组合计提坏账准34734119931014803113819380209534417240360
100.00%57.38%100.00%54.86%
备的应收账款902.29764.2138.0893.2893.100.18
其中：
以应收款项的账龄34734119931014803113819380209534417240360
100.00%57.38%100.00%54.86%
作为信用风险特征902.29764.2138.0893.2893.100.18
34734119931014803113819380209534417240360
合计100.00%57.38%100.00%54.86%
902.29764.2138.0893.2893.100.18
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：以应收款项的账龄作为信用风险特征
单位：元名称期末余额
230天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
账面余额坏账准备计提比例
1年以内119845945.895992297.325.00%
1至2年23275651.822327565.1910.00%
2至3年18899146.985669744.1030.00%
3年以上185321157.60185321157.60100.00%
合计347341902.29199310764.21--
确定该组合依据的说明：
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）119845945.89
1至2年23275651.82
2至3年18899146.98
3年以上185321157.60
3至4年185321157.60
合计347341902.29
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准
209534493.108736524.0817493975.481466277.49199310764.21
备
合计209534493.108736524.0817493975.481466277.49199310764.21
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
231天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的应收账款1466277.49
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生重庆扬子机床设备
货款1430494.02预计无法收回总经理审批否有限公司
合计--1430494.02------
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数的单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额比例
客户一31027152.008.93%31027152.00
客户二16009000.004.61%16009000.00
客户三9233043.302.66%9233043.30
客户四7627212.602.20%7627212.60
客户五6432792.481.85%321639.62
合计70329200.3820.25%
5、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综合
81915323.0063729676.40
收益的应收票据
合计81915323.0063729676.40应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√适用□不适用项目期初数本期购买金额本期出售金额期末数
232天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
应收款项融资63729676.40459398084.35441212437.7581915323.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用
其他说明：
公司在日常资金管理中将银行承兑汇票贴现或背书，管理的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内28861046.2676.65%24991586.9772.19%
1至2年2090440.935.55%2987880.818.63%
2至3年1111953.212.95%493622.701.43%
3年以上5591258.2514.85%6147036.5517.76%
合计37654698.65--34620127.03--
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额14159928.87元，占预付款项期末余额合计数的比例37.60%。
其他说明：
7、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息7665876.723996657.54
其他应收款144689901.92736894075.49
合计152355778.64740890733.03
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
233天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
项目期末余额期初余额
资金拆借7665876.723996657.54
合计7665876.723996657.54
2）坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额215671.24215671.24
2021年1月1日余额在
————————本期
本期计提430780.82430780.82
2021年12月31日余额646452.06646452.06
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
土地收储款120000000.00120000000.00
股权转让款21974189.404800000.00
押金保证金3660813.192594712.20
关联方资金拆借及占用款99881149.07706788923.26
期权行权款8323615.62
其他7793530.306334272.20
合计261633297.58840517907.66
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失
234天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额1669840.5591985409.279968582.35103623832.17
2021年1月1日余额在
————————本期
--转入第二阶段-1567182.171567182.17
--转入第三阶段-8205.058205.05
本期计提744711.3810097961.277794502.3918637175.04
本期转回46854.625109705.295156559.91
本期核销161051.64161051.64
2021年12月31日余额800515.1498532642.3717610238.15116943395.66
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）24333918.17
1至2年31570058.72
2至3年43031358.10
3年以上162697962.59
3至4年162697962.59
合计261633297.58
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
103623832.1
其他应收款坏账18637175.045156559.91161051.64116943395.66
7
103623832.1
合计18637175.045156559.91161051.64116943395.66
7
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
齐齐哈尔市土地储备和地产服务中心2414856.86还款计划变更
235天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
合计2414856.86--
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的其他应收款161051.64
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生北京竞人天地文化
代垫款161051.64预计无法收回总经理审批否教育有限公司
合计--161051.64------
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例齐齐哈尔市土地储
土地收储款120000000.003年以上45.87%81260203.29备和地产服务中心齐齐哈尔欣豪润成
对联营企业的财务1年以内、1-2年、
房地产开发有限公83105753.4131.76%16180794.52
资助2-3年司南京天马轴承有限关联方资金拆借及
25087724.443年以上9.59%1206025.78
公司占用款
ShippingRen.com
股权转让款8827610.401年以内3.37%441380.52
Corporation中国证券登记结算
有限责任公司深圳期权行权款8323615.621年以内3.18%分公司
合计--245344703.87--93.77%99088404.11
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
236天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额存货跌价准备或存货跌价准备或项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备
原材料76221803.4636762853.6239458949.8467257059.0736836631.1230420427.95
在产品284054157.3081804166.07202249991.23222302566.6681804166.07140498400.59
库存商品79505563.452662912.6876842650.77150547613.3029400682.03121146931.27
周转材料1057963.121057963.121029312.681029312.68
合同履约成本5042267.805042267.803461995.533461995.53
发出商品219271678.9819933992.21199337686.77148509929.208899105.83139610823.37
合计665153434.11141163924.58523989509.53593108476.44156940585.05436167891.39
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料36836631.1273777.5036762853.62
在产品81804166.0781804166.07
库存商品29400682.031529590.077371572.5020895786.922662912.68
发出商品8899105.83161737.9720895786.9210022638.5119933992.21
合计156940585.051691328.0420895786.9217467988.5120895786.92141163924.58
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因：
项目计提存货跌价准备的具体依据本年转回或转销存货跌价准备的原因库存商品存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额出售
原材料所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、出售估计的销售费用以及相关税费后的金额
在产品所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、出售估计的销售费用以及相关税费后的金额发出商品存货的售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额出售
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
237天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资69550000.0013955479.45
合计69550000.0013955479.45
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
10000000.2022年0110000000.2021年01
阳逻中扬应收账款收益7.00%7.00%7.00%7.00%
00月15日00月15日
55000000.2022年12
阳逻中扬应收账款收益7.00%7.00%
00月31日
65000000.10000000.
合计————————————
0000
其他说明：
详见“七、11、债权投资”。
10、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
合同取得成本2099867.39945636.28
待抵扣进项税8204969.113356881.69
预缴企业所得税412657.52
预计负债可追偿款109624898.63290480800.42
合计119929735.13295195975.91
其他说明：
11、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值武汉阳逻应收账
65000000.0065000000.00
款收益权
合计65000000.0065000000.00重要的债权投资
单位：元
238天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
武汉阳逻应收账款收益10000000.2022年01
7.00%7.00%
权00月15日
武汉阳逻应收账款收益55000000.2022年12
7.00%7.00%
权00月31日
65000000.
合计————————————
00
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在
————————本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
其他说明：
2020年3月25日，徐州睦德信息科技有限公司（以下简称“徐州睦德”）与本公司子公司徐州市鼎裕咨询管理合伙企业（有限合伙）（以下或简称“徐州鼎裕”）签订了《徐州睦德信息科技有限公司与徐州市鼎裕咨询管理合伙企业（有限合伙）之债权转让协议》，约定如下：
徐州睦德向徐州鼎裕转让徐州睦德对武汉市阳逻中扬贸易有限公司（以下简称“阳逻中扬”）享有的债权，且徐州鼎裕同意受让该项债权。
截至基准日，标的债权的债权金额为【柒仟伍佰万】元（小写：75000000元整）。
自权利转移日起，标的债权自基准日起的一切权利、权益和利益由徐州鼎裕享有。
注1：基准日：指甲方确定的计算标的债权本金及违约金（若有）、滞纳金（若有）余额的日期，即2018年12月20日。
权利转移日：指协议生效日。协议规定自甲、乙双方签署之日起生效；
注2：2020年3月30日，徐州鼎裕收到第一笔现金673.00万元，均为利息；
注3：2021年1月14日，徐州鼎裕收到第二笔现金1396.00万元（其中本金1000.00万元，利息396.00万元）；
注4：2022年1月17日，徐州鼎裕收到第三笔现金1455.00万元（其中本金1000.00万元，利息455.00万元）。
12、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余额期末余额被投资单权益法下宣告发放减值准备
(账面价其他综合其他权益计提减值(账面价位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额
值)收益调整变动准备值)资损益或利润
一、合营企业
二、联营企业
239天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
上海极漩电子科技有限公司上海动艺网络科技有限公司北京乐美时空科技有限公司北京友才网络科技有限公司北京四季风光信息技术有限公司进化时代
科技（北京）有限责任公司美科科技
1270000-127000（北京）.000.00有限公司
猫范（北京）科技有限公司北京数字
联盟网络1087000-802600.-100674
科技有限0.000000.00公司超圣浩鸣（北京）商务服务有限公司北京创仕科锐信息技术有限公司北京电影人网络科技有限公
240天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
司科技谷（厦门）1761228-235600.-173766
信息技术8.920088.92有限公司衍视电子
科技（上1311427-131142海）有限.507.50公司杭州智信科技有限公司北京绿色翔枫信息技术有限公司北京闪惠科技有限公司北京过火科技有限公司北京数字幻想科技有限公司深圳欧德蒙科技有限公司北京易博易慧信息技术有限公司北京营天下教育科技有限公司夹克厨房（北京）
546155.4-546155.
餐饮管理
545
有限责任公司
241天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
北京云问
5980000-372600.-560740
网络科技.00000.00有限公司北京华夏一步科技有限公司北京深视科技有限公司南京喵星
5853189
科技有限.38公司齐齐哈尔欣豪润成房地产开发有限公司江苏润钰新材料科32806541203998973054424280009730544
技有限公6.52.19.710.00.71司宁波首科燕园康泰创业投资395513871775824672896
合伙企业6.32.769.08
（有限合伙）常州威沃
1591102-585984555118245000005551182
数据科技
5.833.67.16.00.16
有限公司海南齐机
95275067550000457832924420282190003
科技有限
6.170.005.35.5490.06
公司北京天燕
3500000-654180.2845819
资产管理.0053.47有限公司金华手速
249464282199132576841
信息科技
45.80.6559.45
有限公司山东中弘409542010005124195471
信息科技00.006.3526.35
242天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
有限公司
22113387380062644650924420281528172-36179097458642113491
小计
96.7145.802.10.546.8771.8764.416.25
22113387380062644650924420281528172-36179097458642113491
合计
96.7145.802.10.546.8771.8764.416.25
其他说明
13、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
中国浦发机械工业股份有限公司1000000.001000000.00
厦门象形远教网络科技股份有限公司25597700.00
重庆市园林建筑工程（集团）股份有限
40400000.0098260000.00
公司
北京云纵信息技术有限公司12280000.0099430000.00
青岛索引翱申教育服务有限公司0.000.00
合计53680000.00224287700.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允价其他综合收益转其他综合收益转值计量且其变动项目名称确认的股利收入累计利得累计损失入留存收益的金入留存收益的原计入其他综合收额因益的原因中国浦发机械工拟长期持有业股份有限公司厦门象形远教网
络科技股份有限30397242.53拟长期持有公司重庆市园林建筑工程（集团）股81679154.80拟长期持有份有限公司北京云纵信息技
208820000.00拟长期持有
术有限公司青岛索引翱申教
2248820.29-2248820.29拟长期持有本期处置
育服务有限公司
其他说明：
截至2021年12月31日，公司本期处置了对青岛索引翱申教育服务有限公司的投资，将累计利得和损失从其他综合收益转入留存收益2248820.29元。
243天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
14、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益
403112246.47587675783.11
的金融资产
合计403112246.47587675783.11
其他说明：
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额24597092.7624597092.76
（1）外购
（2）存货\固定资产
24597092.7624597092.76
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额24597092.7624597092.76
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额7540509.127540509.12
（1）计提或摊销584181.00584181.00
（2）其他转入6956328.126956328.12
244天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额7540509.127540509.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值17056583.6417056583.64
2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
16、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产313312827.55312831888.12
合计313312827.55312831888.12
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额346977343.90658204998.149087446.4312410587.461026680375.93
2.本期增加金额1631019.1839717064.79775581.69903350.5743027016.23
245天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（1）购置1442487.0737416201.68775581.69490678.4140124948.85
（2）在建工程
188532.112300863.11412672.162902067.38
转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额25308824.7036552080.2659963.0061920867.96
（1）处置或报
711731.9436552080.2659963.0037323775.20
废
（2)转入投
24597092.7624597092.76
资性房地产
4.期末余额323299538.38661369982.679803065.1213313938.031007786524.20
二、累计折旧
1.期初余额94164771.16414518409.475450154.229821806.31523955141.16
2.本期增加金额7819029.2811273564.35631054.53584110.0120307758.17
（1）计提7819029.2811273564.35631054.53584110.0120307758.17
3.本期减少金额6987242.6419741909.9349981.3026779133.87
（1）处置或报
30914.5219741909.9349981.3019822805.75
废
（2)转入投
6956328.126956328.12
资性房地产
4.期末余额94996557.80406050063.896031227.4510405916.32517483765.46
三、减值准备
1.期初余额18895415.55170821175.53176755.57189893346.65
2.本期增加金额3465152.993465152.99
（1）计提3465152.993465152.99
3.本期减少金额87506.6316271479.809582.0216368568.45
（1）处置或报
87506.6316271479.809582.0216368568.45
废
4.期末余额18807908.92158014848.72167173.55176989931.19
四、账面价值
1.期末账面价值209495071.6697305070.063604664.122908021.71313312827.55
2.期初账面价值233917157.1972865413.143460536.642588781.15312831888.12
246天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备33378810.5915763175.8317168826.55446808.21
17、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程10878644.802691219.94
合计10878644.802691219.94
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待安装设备944893.54944893.54总体技术升级结
8947360.188947360.18
构调整改造项目
其他1931284.621931284.621746326.401746326.40
合计10878644.8010878644.802691219.942691219.94
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额数字化
186000762654.762654.
车间项41.31%41.31%其他
0.005151
目总体技术升级
111002111002215289894736
结构调100.00%100.00%其他
57.5757.577.390.18
整改造项目
合计129602762654.111002215289971001------
247天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
57.575157.577.394.69
18、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值：
1.期初余额5258901.195258901.19
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额5258901.195258901.19
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额3560980.023560980.02
（1）计提3560980.023560980.02
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额3560980.023560980.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1697921.171697921.17
2.期初账面价值5258901.195258901.19
其他说明：
248天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
19、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术著作权软件合计
一、账面原值
1.期初余额151848912.0270475551.1043909045.80266233508.92
2.本期增加
6402336.3131176297.5537578633.86
金额
（1）购置95916.1895916.18
（2）内部
6402336.3131080381.3737482717.68
研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金
2017699.142017699.14
额
（1）处置
（2）
2017699.142017699.14
其他减少
4.期末余额151848912.0276877887.4173067644.21301794443.64
二、累计摊销
1.期初余额44332376.284333533.2712321910.4460987819.99
2.本期增加
3034969.312927772.465317865.5311280607.30
金额
（1）计提3034969.312927772.465317865.5311280607.30
3.本期减少
235398.24235398.24
金额
（1）处置
（2）
235398.24235398.24
其他减少
4.期末余额47367345.597261305.7317404377.7372033029.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
249天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
104481566.4369616581.6855663266.48229761414.59
价值
2.期初账面
107516535.7466142017.8331587135.36205245688.93
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例14.95%。
20、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发支确认为无形转入当期损期末余额其他出资产益
快乐读书吧3560970.281007238.864568209.14
阅读1+1401232.6469856.21471088.85经典名著轻
254428.17712737.31967165.48
松读
作文项目240423.79155449.05395872.84
人工智能审24310820.124310820.1核系统44物联网数据
中间软件项1811600.591811600.59目环境监控平
4140093.814140093.81
台项目自动化控制
817866.83817866.83
项目中外名著全
本批注系列1770382.181770382.18
（24本）
250天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
网店渠道6
317935.08317935.08
中学生作文整本书阅读伴读手册（小209217.87209217.87学12本）整本书阅读伴读手册（初231724.77231724.77中5本）民法典学生读本9（小学
183859.02183859.02
2本、初中1
本）小学生同步
891250.24891250.24
作文中小学生心
175081.22175081.22
理健康读本中小学生安
136740.00136740.00
全教育足球学生读
本（小学、初472846.00472846.00中、高中）宪法教育读
本（小学、初296580.00296580.00中、高中）民族团结教育读本（小
201540.00201540.00
学、初中、高
中）漫画图解小学语文统编
305862.16305862.16
教材好搭档
(套装)奇妙的数学
阅读--用数
455589.18455589.18
学的眼光看世界小学生教师
13410.7813410.78
用书指导小学课堂笔
1381800.001381800.00
记：语文.数
251天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文学（上下册）中外名著全
本批注新增24520.7324520.73
系列（17本）
28767875.015783181.837482717.6
合计7068339.23
298
其他说明
21、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额企业合并形成的处置项齐齐哈尔重型铸
27649595.1727649595.17
造有限责任公司徐州长华信息服
648238330.80648238330.80
务有限公司
合计675887925.97675887925.97
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项齐齐哈尔重型铸
27649595.1727649595.17
造有限责任公司
合计27649595.1727649595.17商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司制定财务预算和未来规划目标，编制未来5年的净利润及现金流预测。计算使用的现金流量预测是根据五年期间的财务预算（或盈利预测）和税前折现率确定。资产组的现金流量预测的详细预测期为5年，现金流在第6年及以后年度均保持稳定。对确认商誉的资产组的现金流量预测采用了销售额、毛利率等作为关键参数。
商誉减值测试的影响
252天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
热热文化2019年至2021年度累计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为19204.09万元，与业绩承诺数
18500.00万元相比超出704.09万元，已完成了2021年度承诺业绩.
中科华世2019年至2021年累计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为8382.52万元，与业绩承诺数
8100.00万元相比超过282.52万元，完成了2021年度承诺业绩。
公司聘请了具有证券期货从业资格的评估机构对公司收购徐州长华形成的商誉涉及的资产组（主要即热热文化和中科华世）的可回收价值进行了评估，评估基准日为2021年12月31日，经评估后的资产组可回收价值减去可辨认资产公允价值的差额大于购买时确认的商誉，因此不存在商誉减值。
其他说明
22、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费152752.2722800.00113234.8862317.39
工程款124020.2782569.1241451.15
合计276772.5422800.00195804.00103768.54其他说明
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备13926884.973202122.8310747411.372475971.26
可抵扣亏损1832414.45448179.06117929.8929482.47
公允价值变动2559327.75319915.97
其他2582914.52506239.59504292.6991431.45
合计20901541.694476457.4511369633.952596885.18
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资
1898570.24421155.232150313.18476449.92
产评估增值
交易性金融资产公允价37869764.698074386.77
253天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
值变动
合计1898570.24421155.2340020077.878550836.69
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额
递延所得税资产4476457.452596885.18
递延所得税负债421155.238550836.69
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异965840171.08746705436.79
可抵扣亏损2955049154.141414756463.92
合计3920889325.222161461900.71
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2020年51646.78
2021年54417171.8640527829.10
2022年20093893.3726022392.00
2023年164921949.12144326940.10
2024年328701594.12371174972.34
2025年1706737507.48278049383.84
2026年203723147.88136765208.91
2027年153762388.81153762388.81
2028年81694130.6181756107.94
2029年182319594.10182319594.10
2030年43903139.18
2031年14774637.61
合计2955049154.141414756463.92--
其他说明：
254天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
24、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付投资款5000000.005000000.00
预付设备款1386006.001386006.00596300.00596300.00
预付购车款500000.00500000.00
合计1386006.001386006.006096300.006096300.00
其他说明：
25、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款4579532.83
抵押借款30000000.0016000000.00
保证借款78000000.0073123896.78
合计112579532.8389123896.78
短期借款分类的说明：
1)*2021年12月16日，本公司子公司热热文化与华夏银行股份有限公司北京学院路支行签订合同编号为
【BJZX6510120210091】的流动资金借款合同，借款金额1900.00万元，借款期限自2021年12月20日至2022年10月28日，由徐州长华提供连带责任保证担保。
*2021年01月06日，本公司子公司热热文化与北京银行股份有限公司中轴路支行签订合同编号为【0656908】的借款合同，借款金额3000.00万元，借款期限1年，由北京市文化科技融资担保有限公司提供保证担保。热热文化向北京市文化科技融资担保有限公司提供应收账款质押反担保，公司提供连带责任保证反担保。
*2021年12月29日，本公司子公司热热文化与南京银行股份有限公司北京分行签订10.00万元借款合同，借款期限自2021年12月29日至2022年6月29日，该笔借款由热热文化提供定期存单质押担保。
2)*2021年5月25日，本公司子公司中科华世与北京银行股份有限公司雍和文创支行签订2000.00万元借款合同，借款期
限为自首次提款日起12月，该笔借款由北京市文化科技融资担保有限公司以及中科华世法定代表人李志刚提供保证担保。中科华世向北京市文化科技融资担保有限公司提供应收账款质押反担保，公司及李志刚等两名自然人提供连带责任保证反担保。
*2021年1月29日，本公司子公司中科华世与南京银行北京分行签订1500.00万元借款合同，借款期限自2021年1月29日至2022年1月21日，该笔借款由北京市文化科技融资担保有限公司以及中科华世法定代表人李志刚提供保证担保，中科华世向北京文化科技融资担保有限公司提供应收账款质押反担保，公司及李志刚等两名自然人提供连带责任保证反担保。
3)截至2021年12月31日，抵押借款30000000.00元，系本公司子公司齐重数控向齐齐哈尔农村商业银行股份有限公司借款，借款期限自2021年9月30日至2022年9月15日，系由齐重数控以房产提供抵押担保，本公司提供保证担保。
4)截至2021年12月31日，质押借款4479532.83元，系本公司子公司徐州市荣晋管理咨询合伙企业（有限合伙）向天风
证券股份有限公司北京东三环北路证券营业部融资融券借款。
255天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
其他说明：
26、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1549797.99
合计1549797.99
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
27、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
货款193410420.85194130775.80
工程和设备款7915015.867289749.88
管理费2906686.503669923.48
其他5137358.3714484072.26
合计209369481.58219574521.42
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
辽宁佳拓重型装备集团有限公司3444410.36暂无需支付
河南卫华重型机械股份有限公司2415062.45暂无需支付
德州华北纸业有限公司1760534.43暂无需支付
山东恒悦图书有限公司1321667.76暂无需支付
安徽新华电缆(集团)有限公司1040445.29暂无需支付
合计9982120.29--
其他说明：
256天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
28、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收图书及纸张款等12176803.598374930.67
预收机床等产品销售款417905008.82337168806.41
合计430081812.41345543737.08报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
29、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬17226311.64170462448.31175476397.3212212362.63
二、离职后福利-设定提
38980410.2117145501.0223425620.7532700290.48
存计划
三、辞退福利30566862.331169783.9910685476.6221051169.70
合计86773584.18188777733.32209587494.6965963822.81
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和
5987987.66149256772.45151709710.593535049.52
补贴
2、职工福利费1815478.525829808.267061941.53583345.25
3、社会保险费339954.6410706588.8610810382.30236161.20
其中：医疗保险费333663.379573442.419676074.79231030.99
工伤保险费755592.74750644.934947.81
生育保险费6291.27377553.71383662.58182.40
4、住房公积金6466268.873458999.054601759.555323508.37
5、工会经费和职工教育
2616621.951210279.691292603.352534298.29
经费
合计17226311.64170462448.31175476397.3212212362.63
257天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险38980410.2116570394.9822863573.5032687231.69
2、失业保险费575106.04562047.2513058.79
合计38980410.2117145501.0223425620.7532700290.48
其他说明：
30、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税5190078.171361231.15
企业所得税20623500.479446164.70
个人所得税358323.04624187.30
城市维护建设税129194.4556621.02
教育费附加113804.0048942.54
其他653576.10963535.40
合计27068476.2312500682.11
其他说明：
31、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付利息3394145.4699790088.33
其他应付款1927361100.86329016122.73
合计1930755246.32428806211.06
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
短期借款应付利息3394145.467124040.00
星河基金优先级有限合伙人利息92666048.33
合计3394145.4699790088.33
重要的已逾期未支付的利息情况：
258天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
押金保证金396500.101864799.00
公司间拆借款99750542.4753230144.35
应付股权投资款910000.00
应付诉讼赔偿1781302615.52224944318.01
其他45911442.7748066861.37
合计1927361100.86329016122.73
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
恒天融泽资产管理有限公司1475381596.21协商支付
德清县中小企业金融服务中心有限公司122015139.12协商支付
安徽省金丰典当有限公司66399150.68协商支付
徐州允智网络科技有限公司42479089.32协商支付
蒋敏37623931.18协商支付
成都天马铁路轴承有限公司17144240.37协商支付
合计1761043146.88--其他说明
32、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款89247071.0130348647.01
一年内到期的租赁负债3576928.71
合计89247071.0133925575.72
其他说明：
259天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文详见七、34。
33、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
保证借款107538979.62118734000.00
待转销项税25667723.0720020804.29
合计133206702.69138754804.29
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销
合计------
其他说明：
34、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
保证借款50600000.00
合计50600000.00
长期借款分类的说明：
详见七、32。
其他说明，包括利率区间：
35、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款9835596.747761978.46
专项应付款1160000.001160000.00
合计10995596.748921978.46
260天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
项目建设资金9835596.747761978.46
专项应付款1160000.001160000.00
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因根据“2005年东北等老工业基地调整改造和重点行业结年产百吨级球墨铸构调整国家预算内
体核乏燃料储运屏1160000.001160000.00
专项资金（国债）投蔽容器项目资计划”地方政府提供的地方预算内专项资金。
合计1160000.001160000.00--
其他说明：
36、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
对外提供担保109624898.63详见本节十四、2
未决诉讼19064884.56301057848.09详见本节十四、2
待执行的亏损合同5075338.385569064.89
违规借款74200909.69
预计被追偿款322383.96
合计134087505.53380827822.67--
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
37、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
261天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
政府补助38558420.0010098280.003097000.0045559700.00政府补助
合计38558420.0010098280.003097000.0045559700.00--
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入营
本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额数控立柱移动立式铣床
993700.00993700.00与资产相关
专项研究开发经费超声微锻造辅助激光增
1320600.0099400.001420000.00与资产相关
材制造装备研制项目总体技术升
级结构调整15840000.007200000.0023040000.00与资产相关改造项目重型机床智能远程运维
850000.00850000.00与收益相关
与精度共性技术研究立式铣车加工中心工作
500000.00500000.00与收益相关
台拖换系统研究高档智能化木结构梁柱
加工数控机700000.00700000.00与收益相关床关键技术研究超大型立式铣车床双驱
500000.00500000.00与收益相关
工作台技术研究齐齐哈尔市
20000.0020000.00与收益相关
科学技术局超声微锻造
辅助电弧熔600000.00400000.001000000.00与收益相关丝复合增材
262天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
制造技术与装备应用研究
11项科学基
33000.0027000.006000.00与收益相关
金科技创新平
台（齐齐哈
200000.00200000.00与收益相关
尔市财政国
库）黑龙江省科
100000.00100000.00与收益相关
学基金项目省级领军人才梯队及梯
130000.00130000.00与收益相关
队学术后备带头人资助高档重型数
控机床产业11100000.002220000.008880000.00与资产相关化基地项目齐齐哈尔高新区重大科
1000000.001000000.00与收益相关
技创新项目专项资金重型数控机
床系统国产300000.00300000.00与资产相关化标识解析齐重数控装备
201120.0098880.00300000.00与资产相关
企业节点建设与应用超长型零件导轨表面感
200000.00200000.00与收益相关
应淬火工艺研究
基于 5G 通
讯的智能机3600000.003600000.00与资产相关床开发立式铣车床工作台拖换
系统技术研70000.0070000.00与收益相关究
ZDGG-2020
263天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
06
精密立式车磨复合加工
900000.00150000.00750000.00与收益相关
中心关键技术研究金属新材料产业发展专
300000.00300000.00与收益相关
项扶持项目补助高性能球铁件生产炉前
智能检测与700000.00400000.00300000.00与收益相关调控技术项目资金大型金属构件复合精密
700000.00700000.00与收益相关
增减材制造装备开发
其他说明：
38、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
星河基金优先级有限合伙人出资款838800000.00
合计838800000.00
其他说明：
39、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
1201736500.1210472291.
股份总数8735791.008735791.00
0000
其他说明：
40、资本公积
单位：元
264天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）343214621.8317226809.77360441431.60
其他资本公积18529407.4226485951.1931880913.6613134444.95
合计361744029.2543712760.9631880913.66373575876.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价的增加主要是由于公司实行股权激励计划收到的被激励对象溢价认缴股款。
41、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股14423325.005460258.757185412.5012698171.25
合计14423325.005460258.757185412.5012698171.25
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
42、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期
减：前期计入本期所得计入其他税后归属期末余
项目期初余额其他综合收减：所得税后归属税前发生综合收益于少数股额益当期转入税费用于母公司额当期转入东损益留存收益
一、不能重分类进损益的其他综-16251981-1606077-2248820-1583588-320878
合收益4.6400.00.2979.71694.35
其他权益工具投资公允-16251981-1606077-2248820-1583588-320878
价值变动4.6400.00.2979.71694.35
-16251981-1606077-2248820-1583588-320878其他综合收益合计
4.6400.00.2979.71694.35
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
43、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积302159558.03302159558.03
任意盈余公积134389439.39134389439.39
合计436548997.420.000.00436548997.42
265天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
44、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整后期初未分配利润-222122789.11-382087692.42
加：本期归属于母公司所有者的净利润-727494758.29159964903.31
其他-2248820.29
期末未分配利润-951866367.69-222122789.11
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
45、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务831464942.23565878395.12705167796.55511557076.31
其他业务6187607.7214643027.2216575474.8113853710.31
合计837652549.95580521422.34721743271.36525410786.62经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√是□否
单位：元
项目本年度（万元）具体扣除情况上年度（万元）具体扣除情况
营业收入金额837652549.95营业收入总额721743271.36营业收入总额
销售铸件、材料收入；租销售铸件、材料收入；
营业收入扣除项目合
9803019.31金收入、电费收入及服务9755289.43租金收入、电费收入
计金额收入。及服务收入。
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的1.17%1.35%比重
一、与主营业务无关
————————的业务收入
266天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性
销售铸件、材料收入；租销售铸件、材料收入；
资产交换，经营受托6187607.724545957.39金收入、电费收入。租金收入、电费收入。
管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
6.未形成或难以形成
稳定业务模式的业务3615411.59服务收入5209332.04服务收入所产生的收入。
销售铸件、材料收入；租销售铸件、材料收入；
与主营业务无关的业
9803019.31金收入、电费收入及服务9755289.43租金收入、电费收入
务收入小计收入。及服务收入。
二、不具备商业实质
————————的收入不具备商业实质的收
0.00无0.00无
入小计
扣除销售铸件、材料
扣除销售铸件、材料收收入；租金收入、电
营业收入扣除后金额827849530.64入；租金收入、电费收入711987981.93费收入及服务收入后及服务收入后金额金额
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
267天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。
其他说明
46、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1695266.081353961.69
教育费附加1243282.881026615.38
房产税2637300.301951099.20
土地使用税4747530.213863396.52
印花税620811.27170381.40
其他98918.68697806.26
合计11043109.429063260.45
其他说明：
47、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
运输费57568.61107395.76
工资、福利及保险13027598.3810479101.03
268天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
包装费2746.6051155.00
销售佣金2424908.964072842.71
差旅费2425856.842294438.34
业务招待费1175549.271147722.56
广告宣传费965279.58205168.18
办公费300812.37229725.37
三包服务费558291.08194595.41
招标费326942.04172730.53
其他281033.94665495.09
合计21546587.6719620369.98
其他说明：
48、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
工资、福利及保险49827055.2044498779.09
折旧、摊销15381248.359092099.91
物料消耗250112.14365974.45
中介咨询费8803888.2618431345.68
基金管理费920509.34
业务招待费4308101.291844890.04
差旅费2845107.552295860.78
办公费2640553.262512297.19
诉讼费2259056.25
编辑费880999.552116320.71
股权激励费用24025314.882080245.19
其他10995382.5410754269.93
合计119957763.0297171648.56
其他说明：
49、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
工资、福利及保险6518224.855227941.94
269天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
折旧、摊销1967406.311820663.24
物料消耗7043751.7311713888.36
设计费5441738.075285985.80
燃料动力费436955.251159194.92
专利服务费2425801.14140699.41
其他1932532.121094728.60
合计25766409.4726443102.27
其他说明：
50、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息费用34190479.9694212064.59
减：利息收入15200343.3061854878.46
承兑汇票贴息400.93
汇兑损失1054577.21
减：汇兑收益279704.13111012.95
现金折扣61781.151103726.41
手续费1733952.011374889.75
合计21560742.9034725190.27
其他说明：
财务费用中本年度确认租赁负债利息费用为9276.09元.
51、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助10346208.4528591644.52
代扣代缴个人所得税手续费47280.55133567.21
进项税加计抵减277434.72889649.95
合计10670923.7229614861.68
52、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
270天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
权益法核算的长期股权投资收益64465092.1021222501.34
处置长期股权投资产生的投资收益23704682.069401734.84
交易性金融资产在持有期间的投资收益4475585.293422189.72
处置交易性金融资产取得的投资收益-3860303.742580716.72
其他债权投资在持有期间取得的利息收入4515312.633955479.45
债务重组收益11215859.3866907602.25计入应收款项融资的银行承兑汇票贴现利
-131823.00息
合计104516227.72107358401.32
其他说明：
53、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-4403926.9612279780.94
其他非流动金融资产3493805.5371434930.38
合计-910121.4383714711.32
其他说明：
54、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-13911395.9614624120.83
应收账款信用减值损失8757451.4014470627.96
合计-5153944.5629094748.79
其他说明：
55、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
2267551.46-4472011.11
损失
三、长期股权投资减值损失-15281726.87-9359426.49
五、固定资产减值损失-3465152.99
合计-16479328.40-13831437.60
271天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
其他说明：
56、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产产
425714.484209238.00
生的利得或损失
其中：固定资产425714.484209238.00
57、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
根据判决无需支付违约金6202080.916202080.91
违约赔偿收入3314023.712809674.003314023.71
无法支付的应付款项328111.9976413.57328111.99
罚没利得1000.001000.00
其他2781.29224200.862781.29
合计9847997.903110288.439847997.90
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关
其他说明：
58、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠37128.00
预计赔偿支出847812585.4842137087.85847812585.48
社保及税收滞纳金2782946.664932184.472782946.66
质量赔偿960715.001019632.33960715.00
固定资产毁损报废损失2623.00110502.792623.00
罚款支出630.0020029.54630.00
272天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
其他935.28521205.09935.28
合计851560435.4248777770.07851560435.42
其他说明：
59、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用19521386.217539789.26
递延所得税费用-10009253.731119252.41
合计9512132.488659041.67
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-691386450.86
按法定/适用税率计算的所得税费用-172846612.71
子公司适用不同税率的影响-22616697.87
调整以前期间所得税的影响-416970.55
非应税收入的影响-13528003.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响972065.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7114380.77本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
233414835.26
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-5017176.23
税法规定可额外扣除的影响-3334927.41
所得税费用9512132.48其他说明
60、其他综合收益
详见附注七、42。
273天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
61、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到政府补助17493192.1136401009.20
收回押金、保证金、备用金6007321.00598651.87
利息收入996600.51895404.34
代收代付款7003041.505449378.50
其它2398167.8322496045.86
合计33898322.9565840489.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
销售费用付现金额8346294.319137433.87
管理费用付现金额58404152.1857857915.90
支付的保证金10850088.18275688.00
财务费用手续费1733952.01211277.47
代收代付款1295419.7313066090.37
营业外支出-付现3744392.736087133.43
其它9108186.384897134.83
合计93482485.5291532673.87
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收回关联方资金占用款26829718.08183066000.00
收到非关联方资金拆借款13713971.26
取得子公司支付的现金净额17267297.541716671.11
其他500000.00
合计58310986.88184782671.11
274天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
资金拆借款13871184.0029011000.00
处置子公司收到的现金净额54849.582406455.79
合计13926033.5831417455.79
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
资金拆借款93000000.00503860.80
合计93000000.00503860.80
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
归还优先级合伙人出资204510154.414000000.00
资金拆借款195053759.7268478466.82
合计399563914.1372478466.82
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
62、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润-700898583.34195142913.41
加：资产减值准备21633272.96-15263311.19
固定资产折旧、油气资产折耗、
20891939.1724145712.21
生产性生物资产折旧
275天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
使用权资产折旧3560980.02
无形资产摊销11280607.308165648.32
长期待摊费用摊销195804.00235919.05
处置固定资产、无形资产和其他
-425714.48-4209238.00
长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”
2623.00110502.79号填列）公允价值变动损失（收益以“－”
910121.43-83714711.32号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）20744406.9235911128.66
投资损失（收益以“－”号填列）-104516227.72-107358401.32递延所得税资产减少（增加以-1879572.27-1007050.14“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-8129681.462126302.55“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-72149098.47-28437840.72经营性应收项目的减少（增加以-54646088.28-69080637.39“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以
63573951.7360494930.37“－”号填列）
其他874355597.5953986485.75
经营活动产生的现金流量净额74504338.1071248353.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
----
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额233806837.26304377767.71
减：现金的期初余额304377767.71228467099.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-70570930.4575910667.98
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
276天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物132778800.00
其中：--
诚合基金132778800.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物17936.91
其中：--
诚合基金17936.91
其中：--
处置子公司收到的现金净额132760863.09
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金233806837.26304377767.71
其中：库存现金750520.8633679.95
可随时用于支付的银行存款207575296.66304344087.76
可随时用于支付的其他货币资金25481019.74
三、期末现金及现金等价物余额233806837.26304377767.71
其他说明：
期末现金和现金等价物不含使用受限制的资金。
63、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金8185482.56保证金及冻结
交易性金融资产4709910.00质押
应收票据1549797.99质押
应收账款0.00质押
其他应收款23881698.66冻结
固定资产-房屋建筑物52525345.16抵押
合计90852234.37--
其他说明：
277天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（一）截至2021年12月31日，因公司涉及多起诉讼，公司对外投资企业股权被法院司法冻结的情况如下：
（1）因德清县中小企业金融服务中心有限公司诉本公司等7人民间借贷纠纷案，本公司持有喀什耀灼创业投资有限公司（以下简称“喀什耀灼”）67000.00万元出资额被浙江省湖州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2018）浙05执保
21号），冻结期限为自2021年6月6日至2023年6月5日。
因永康市冬阳散热器制造厂诉本公司等11人借款合同纠纷案，本公司持有喀什耀灼67000.00万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月28日至2022年7月27日。
（2）因永康市冬阳散热器制造厂诉本公司等11人借款合同纠纷案，本公司持有的徐州咏革信息科技有限公司（以下简称“徐州咏革”）3800.00万元出资额被永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月23日至2022年5月22日。
因天诺财富管理（深圳）有限公司（以下简称“天诺财富”）诉本公司等3人股权合同纠纷案，本公司持有的徐州咏革3800.00万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月
28日至2022年8月27日。
（3）因永康市冬阳散热器制造厂诉本公司等11人借款合同纠纷案，本公司持有的徐州咏冠信息科技有限公司（以下简称“徐州咏冠”）783.00万元出资额被永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月23日至2022年5月22日。
因天诺财富诉本公司等3人股权合同纠纷案，本公司持有的徐州咏冠783.00万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月9日至2022年8月9日。
（4）因永康市冬阳散热器制造厂诉本公司等11人借款合同纠纷案，本公司持有的徐州长华信息服务有限公司（以下简称“徐州长华”）485.00万元出资额被永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月23日至2022年5月22日。
因天诺财富管理（深圳）有限公司诉本公司等3人股权合同纠纷案，本公司持有的徐州长华1000.00万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月28日至2022年8月27日。
因北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案，天马股份持有的徐州长华485万元出资额被北京
市第三中级人民法院司法冻结（执行通知文书号为（2021）京03执1345号），冻结期限为自2021年11月9日至2024年11月8日。
（5）因天诺财富管理（深圳）有限公司诉本公司等3人股权合同纠纷案，本公司持有的徐州慕铭信息科技有限公司（以下简称“徐州慕铭”）1800.00万元出资额被江苏省徐州市中级人民法院司法冻结（执行通知文书为（2019）苏03财保29号），冻结期限为自2019年8月28日至2022年8月27日。
（6）因永康市冬阳散热器制造厂诉天马股份等11人借款合同纠纷案，天马股份持有的齐重数控95.59%股权被永康市人
民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之二），冻结期限为自2019年6月至2022年6月。
因深圳市前海中瑞基金管理有限公司与天马股份借款合同纠纷仲裁案，天马股份持有的齐重数控95.59%股权被四川省成都市中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）川01执52号之二），冻结期限为自2019年7月31日至2022年7月30日。
因北京佳隆房地产开发集团有限公司诉天马股份等8人借款合同纠纷案，天马股份持有的齐重数控95.59%股权被北京市
第三中级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2018）京03执保157号），冻结期限为自2021年7月19日至2024年7月18日。
因恒天融泽资产管理有限公司诉天马股份合同纠纷案，天马股份持有的齐重数控95.59%股权被北京市高级人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2018）京民初82号），冻结期限为自2021年7月20日至2024年7月19日。
（7）因永康市冬阳散热器制造厂诉本公司等11人借款合同纠纷案，本公司持有的徐州德煜管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“徐州德煜”）4490万元出资额被永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2020年5月15日至2023年5月14日。
（8）因永康市冬阳散热器制造厂诉本公司等11人借款合同纠纷案，本公司持有的北京星河创服信息技术有限公司100
万元出资额被浙江省永康市人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2019）浙0784执2025号之一），冻结期限为自2019年5月21日至2022年5月20日。
278天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（二）截至2021年12月31日，因公司涉及诉讼，公司对外债权被法院司法冻结的情况如下：
因蒋敏诉本公司等6人民间借贷纠纷案，本公司对南京天马的到期债权25087723.78元（含案件受理费83180.5元、申请执行费92395.33元）被杭州市上城区人民法院司法冻结（执行通知书文号为（2020）浙0102执1313号之二）。冻结期限三年，自2020年7月10日起至2023年7月9日。
（三）因向金融机构借款，公司向金融机构提供担保或向担保公司提供反担保抵押或质押部分资产情况如下：
（1）2021年9月16日，公司之子公司齐重数控与齐齐哈尔农村商业银行股份有限公司签订合同编号为270062109161340
的《抵押合同》，将其持有的建筑面积为3.15万平米的房产为其与齐齐哈尔农村商业银行股份有限公司签订的贷款合同提供抵押担保。截至2021年12月31日，上述抵押的房产账面价值合计为5252.53万元。
（2）2019年11月25日，公司子公司热热文化与北京市文化科技融资担保有限公司签订《委托保证合同》，合同编号：
WKD2019字第A00857号，热热文化以应收账款向北京市文化科技融资担保有限公司提供质押反担保。
（3）2020年6月16日，公司子公司中科华世与北京市文化科技融资担保有限公司签订《应收账款质押反担保合同》，合
同编号：WKD2020字第D00211-1号，中科华世以应收账款向北京市文化科技融资担保有限公司提供质押反担保。
（4）2021年12月29日，本公司子公司热热文化与南京银行股份有限公司北京分行签订10.00万元借款合同，借款期限自
2021年12月29日至2022年6月29日，该笔借款由热热文化提供定期存单质押担保。
（5）本公司子公司徐州市荣晋管理咨询合伙企业（有限合伙）向天风证券股份有限公司北京东三环北路证券营业部融
资融券借款，借款由徐州荣晋提供股票质押担保。
（四）因负有债务向债权人提供担保
2021年8月26日，星河企服将其持有的星河基金21930.43万元财产份额质押予恒天融泽资产管理有限公司，用以担保恒
天融泽资产管理有限公司诉公司合同纠纷案签订的《和解协议》、《和解协议之补充协议》、《和解协议之补充协议（二）》、
《和解协议之补充协议（三）》及《执行和解协议》项下公司全部债务的偿付义务。
64、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中：美元509864.176.37573250740.99欧元港币
应收账款----
其中：美元
欧元1278868.007.21979233043.30港币
长期借款----
其中：美元欧元
279天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
港币其他应收款
其中：美元1384571.176.37578827610.40
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
65、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额超声微锻造辅助激光增材制
99400.00递延收益
造装备研制项目总体技术升级结构调整改造
7200000.00递延收益
项目超声微锻造辅助电弧熔丝复
合增材制造技术与装备应用400000.00递延收益研究标识解析齐重数控装备企业
98880.00递延收益
节点建设与应用精密立式车磨复合加工中心
900000.00递延收益
关键技术研究高性能球铁件生产炉前智能
700000.00递延收益400000.00
检测与调控技术项目资金大型金属构件复合精密增减
700000.00递延收益
材制造装备开发
稳岗补贴267834.15其他收益267834.15
2019年度首台套保险1120000.00其他收益1120000.00
增值税即征即退122709.30其他收益122709.30收2019年度首台套创新产品
2000000.00其他收益2000000.00
奖励
收企业研发费用投入后补助2264100.00其他收益2264100.00
收外国专家项目经费500000.00其他收益500000.00
收高新区2020年度科技创新281000.00其他收益281000.00
280天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
奖励
收高企培育奖励150000.00其他收益150000.00
科技奖补10000.00其他收益10000.00
岗位技能提升补贴26400.00其他收益26400.00
取得"投贷奖"款项15565.00其他收益15565.00收到北京市文化和旅游局补
61600.00其他收益61600.00
贴收入收到国库集中支付中心2021
580000.00其他收益580000.00年产业发展资金
收2020年度省技术转移机构-
中央引导地方科技发展专项400000.00其他收益400000.00资金
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元处置价款与处丧失控与原子置投资按照公制权之公司股对应的丧失控丧失控允价值丧失控日剩余权投资丧失控合并财制权之制权之重新计丧失控制权之股权公相关的子公司股权处股权处股权处制权时务报表日剩余日剩余量剩余制权的日剩余允价值其他综名称置价款置比例置方式点的确层面享股权的股权的股权产时点股权的的确定合收益定依据有该子账面价公允价生的利比例方法及转入投公司净值值得或损主要假资损益资产份失设的金额额的差额签订财
2021年
诚合基132851财产份产份额398596
100.00%04月16不适用
金400.00额转让转让协7.82日议并完
281天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
成交割且股东大会通过北京瑞签订协
2021年
麟基石股权转议并完16527.9
0.00100.00%12月31不适用
科技有让成股权8日限公司转让
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司子公司名称设立时间认缴金额持股(%）
齐齐哈尔第一机床厂有限公司2021年7月23日50.0095.59
金华热热网络科技有限公司2021年8月10日1000.0066.67
海南吉甫信息科技有限公司2021年8月30日200.00100.00
淄博诗渊股权投资合伙企业（有限合伙）2021年10月29日2147.0061.34
北京枫林华鑫科技有限责任公司2021年12月13日2000.00100.00
淄博以敖股权投资合伙企业（有限合伙）2021年11月16日200.00100.00
（2）不构成业务的企业合并
2021年4月16日，公司全资附属机构徐州赫荣、徐州德煜、星河智能分别或共同收购徐州睦德所持有的徐州彤弓100%的股权（对应底层资产为金华手速49%的股权）、徐州仁者水100%的股权（对应底层资产为山东中弘49%的股权）、徐州鼎晟
94.12%的有限合伙人财产份额以及徐州睦德的全资附属机构徐州隽德所持有的徐州鼎晟5.88%的普通合伙人财产份额。本次
交易价款合计67627.09万元，其中，徐州彤弓100%股权作价24972.89万元；徐州仁者水100%股权作价40954.20万元；徐州鼎晟100%财产份额作价1700万元。因徐州彤弓、徐州仁者水、徐州鼎晟均不构成业务，该项交易形成不构成业务的企业合并。
（3）公司注销导致的合并范围的变更
公司间接持股比例81.15%的山东蜂巢天下信息技术有限公司于2021年11月22日办理了工商注销登记。
282天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接黑龙江省齐齐哈黑龙江省齐齐哈非同一控制下企
齐重数控制造业95.59%尔市尔市业合并新疆自治区疏勒新疆自治区疏勒
喀什耀灼创业投资100.00%设立县县北京星河创服信
北京市北京市商务服务业100.00%设立息技术有限公司北京星河智能科
北京市北京市商务服务业81.15%设立技有限公司徐州慕铭信息科
徐州市徐州市信息技术服务100.00%不构成业务收购技有限公司徐州长华信息服非同一控制下企
徐州市徐州市信息技术服务48.50%51.50%务有限公司业合并徐州咏冠信息科
徐州市徐州市信息技术服务1.50%98.50%不构成业务收购技有限公司徐州咏革信息科
徐州市徐州市信息技术服务100.00%不构成业务收购技有限公司徐州市德煜管理
咨询合伙企业徐州市徐州市商务服务业99.57%0.43%设立（有限合伙）北京星河企服信
北京市北京市商务服务业100.00%设立息技术有限公司北京星河之光投
北京市北京市投资管理100.00%设立资管理有限公司
Galaxy internet
香港香港服务业100.00%设立
(HK) Limited杭州天马星河投
资合伙企业(有杭州市杭州市投资管理100.00%设立
限合伙)北京蜂巢天下信同一控制下企业
北京市北京信息技术服务66.67%息技术有限公司合并
Galaxy internet
香港香港服务业81.15%设立
Technology (HK)
283天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
Limited黑龙江省齐一智非同一控制下企
能机床研究院有齐齐哈尔市齐齐哈尔市研究和试验发展95.59%业合并限公司齐齐哈尔重型铸非同一控制下企
齐齐哈尔市齐齐哈尔市制造业80.89%造有限责任公司业合并齐齐哈尔齐一房
地产开发有限公齐齐哈尔市齐齐哈尔市房地产开发经营95.59%设立司北京热热文化科非同一控制下企
北京市北京市信息技术服务66.67%技有限公司业合并成都热热科技有非同一控制下企
成都市成都市信息技术服务66.67%限公司业合并北京中科华世文非同一控制下企
北京市北京市文化传媒81.15%化传媒有限公司业合并徐州舒窈教育信
徐州市徐州市商务服务业81.15%设立息咨询有限公司徐州月皓文化信
徐州市徐州市商务服务业81.15%设立息咨询有限公司徐州骏图文化发
徐州市徐州市商务服务业81.15%设立展有限公司徐州鸿洋翔教育
徐州市徐州市商务服务业81.15%设立咨询有限公司徐州维河文化信
徐州市徐州市商务服务业81.15%设立息咨询有限公司徐州泽润凯文化
徐州市徐州市商务服务业81.15%设立咨询有限公司徐州一泓宣文化
徐州市徐州市商务服务业81.15%设立传媒有限公司徐州鑫金力文化
徐州市徐州市商务服务业81.15%设立发展有限公司徐州吉洛文化传
徐州市徐州市商务服务业81.15%设立媒有限公司北京锦珑书斋文
北京市北京市文化体育业81.15%设立化发展有限公司徐州赫爵信息科
徐州市徐州市信息技术服务81.15%不构成业务收购技有限公司
天融鼎坤（武汉）
武汉市武汉市投资管理100.00%不构成业务收购投资中心（有限
284天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
合伙）
天风瑞博（武汉）投资中心（有限武汉市武汉市投资管理49.92%不构成业务收购合伙）徐州磐赫信息科
徐州市徐州市信息技术服务100.00%不构成业务收购技有限公司徐州赫荣信息科
徐州市徐州市信息技术服务100.00%不构成业务收购技有限公司睢宁鼎坤信息科
徐州市徐州市信息技术服务100.00%设立技有限公司徐州隽雅信息服
徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购务有限公司江苏令德仪网络互联网和相关服
徐州市徐州市66.67%不构成业务收购科技有限公司务徐州市鼎裕咨询
管理合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）徐州市荣晋管理
咨询合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）徐州市嘉恒管理
咨询合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）徐州市鸿儒咨询
管理合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）徐州隽武信息科
徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购技有限公司徐州市鼎弘咨询
管理合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）徐州市鼎信管理
咨询合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）徐州市辉霖管理
咨询合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）徐州市晨星管理
咨询合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）
285天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
徐州市润熙管理
咨询合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）徐州市正隆咨询
管理合伙企业徐州市徐州市商务服务业100.00%不构成业务收购（有限合伙）嘉兴翎贲宸桠股
权投资合伙企业嘉兴市嘉兴市投资管理96.77%设立（有限合伙）北京嘉信汇瑞管租赁和商务服务
理咨询合伙企业北京市北京市100.00%设立业（有限合伙）上海郝沧管理咨租赁和商务服务询合伙企业（有上海市上海市100.00%设立业限合伙）上海增福管理咨询合伙企业（有上海市上海市商务服务业100.00%设立限合伙）
Zengfu Holding
英属维尔京群岛英属维尔京群岛服务业100.00%设立
Limited徐州彤弓科技信
徐州市徐州市信息咨询服务100.00%不构成业务收购息咨询有限公司徐州仁者水科技
信息咨询有限公徐州市徐州市信息咨询服务100.00%不构成业务收购司徐州市鼎晟管理
咨询合伙企业徐州市徐州市信息咨询服务100.00%不构成业务收购（有限合伙）齐齐哈尔第一机
齐齐哈尔市齐齐哈尔市通用设备制造业95.59%设立床厂有限公司金华热热网络科软件和信息技术
金华市金华市66.67%设立技有限公司服务业海南吉甫信息科软件和信息技术
澄迈县澄迈县100.00%设立技有限公司服务业淄博诗渊股权投资合伙企业（有淄博市淄博市投资管理61.34%设立限合伙）北京枫林华鑫科科技推广和应用
北京市北京市100.00%设立技有限责任公司服务业
淄博以敖股权投淄博市淄博市股权投资、投资100.00%设立
286天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文资合伙企业（有管理、资产管理限合伙）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
公司于2017年2月1日召开的第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于本公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出承担差额补足义务的议案》（公告编号：2017-020），以及于2017年5月23日召开的2016年度股东大会会议审议通过了《关于本公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出承担差额补足义务的议案》（公告编号：2017-080），公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立星河基金，合伙企业经营期限为10年。本公司全资子公司喀什耀灼为劣后级有限合伙人，恒天融泽资产管理有限公司为其优先级有限合伙人。星河之光担任普通合伙人、基金管理人。2020年1月8日，喀什耀灼将其持有的星河基金合伙份额转让给公司全资子公司星河企服。由于星河之光为星河基金的普通合伙人、管理人，星河企服为星河基金的劣后级合伙人，且上市公司对优先级退出本金和固定收益承诺差额补足，优先级合伙人实质上享有固定回报，并不承担合伙企业的经营风险，公司享有合伙企业所有剩余的可变收益、承担全部亏损风险。同时从设立目的分析，合伙企业是为公司的战略发展需要设立的，公司相较其他投资方有更强的动机和意图主导合伙企业的相关投资活动以影响其回报。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利
齐重数控4.41%1051393.8615781145.44
热热文化33.33%23133497.70134293668.93
中科华世18.85%6154645.4828429759.61
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元子公司期末余额期初余额
287天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
名称流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合产资产计债负债计产资产计债负债计齐重数946740445809139255820985616306882615770395517269128766745871530494798920
控784.83359.340144.17342.5535.12977.67261.47719.164980.63441.3563.35904.70热热文417585450670462652562222562222361966132488494455739579807438820323
化130.7881.60212.3840.2340.23913.35467.32380.6758.916.7745.68
中科华157772796156237388836974836974389721740444463765262573260000.262833
世569.3937.00206.3906.2506.25517.2478.51995.75636.1200636.12
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量
479680647.17509037.817509037.8323474998.61838495.361838495.3
齐重数控5998381.61-157796.37
40008788
159564558.63205439.263205439.278094630.7208340271.87027967.087027967.0100379658.
热热文化
00993128850
198428570.38750517.938750517.941512294.4181000496.31341682.931341682.911125553.3
中科华世
9700255119
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
报告期内，公司所属全资附属企业徐州德煜及徐州隽武分别将其持有的江苏令德仪合计100%的股权全部转让至公司控股子公司热热文化，股权转让总价为7244.31万元，由于公司持有热热文化的股权比例为66.67%，因此前述转让导致公司对江苏令德仪的最终权益份额发生变化，即最终权益份额比例由100%下降为66.67%；公司将其持有的星河智能100%的股权全部转让至公司控股子公司中科华世，股权转让总价为8863.47万元，由于公司持有中科华世的股权比例为81.15%，因此前述转让导致公司对星河智能的最终权益份额发生变化，即最终权益份额比例由100%下降为81.15%。
288天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元江苏令德仪星河智能
购买成本/处置对价
--现金24147700.0016707643.35
--非现金资产的公允价值24147700.0016707643.35
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
24131385.5716707643.35
司净资产份额
差额16314.430.00
其中：调整资本公积16314.43调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法江苏润钰新材料
泰兴市泰兴市材料制造10.42%权益法科技有限公司
货物批发零售、海南齐机科技有
海南省澄迈县海南省澄迈县技术开发、技术49.00%权益法限公司服务等
金华手速信息科信息技术开发、
浙江省金华市浙江省金华市49.00%权益法技有限公司软件开发等
山东中弘信息科信息技术、物联
济南市济南市49.00%权益法技有限公司网技术开发等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司非全资子公司天风瑞博对江苏润钰的持股比例为20.88%，天马股份间接持股比例为10.42%，能够施加重大影响。
289天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额海南齐机科技有金华手速信息科山东中弘信息科海南齐机科技有江苏润钰江苏润钰限公司技有限公司技有限公司限公司
流动资产87025475.51317136037.6930484927.8479451810.2777876331.436977429.99
非流动资产111831781.65161967185.706096427.39724748.67116494526.53199984304.40
资产合计198857257.16479103223.3936581355.2380176558.94194370857.96206961734.39
流动负债22898135.7316507204.816564098.684933031.0153526261.623668130.00
非流动负债29500000.0015656447.028854693.83
负债合计52398135.7332163651.836564098.684933031.0153526261.6212522823.83少数股东权益归属于母公司股
146459121.43446939571.5630017256.5575243527.93140844596.34194438910.56
东权益按持股比例计算
15261040.45219000390.0614708455.7136869328.6914680649.1891073435.76
的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益
24280000.00219000390.06257684159.45419547126.3532806546.5295275066.17
投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入186147329.5963636540.2756746465.6571392833.26102589464.701051327.40
净利润5766274.8793435296.6318331260.7124054235.371344269.3449622920.41终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额5766274.8793435296.6318331260.7124054235.371344269.3449622920.41本年度收到的来自联营企业的股
290天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
利其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业：----
投资账面价值合计54074788.5593052284.02
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-747241.44-3373413.10
--综合收益总额-747241.44-3373413.10其他说明
（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。
（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失享的净利润）齐齐哈尔欣豪润成房地产开
13774.697063228.917077003.60
发有限公司其他说明
（6）与合营企业投资相关的未确认承诺无。
（7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
291天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
1.市场风险
（1）外汇风险
公司于中国境内的业务以人民币结算，海外业务包括美元、欧元外币项目结算，因此海外业务的结算存在外汇风险。此外，公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
2021年12月31日及2021年01月01日，公司内以人民币为记账位币的各所属公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算
成人民币的金额列示如下：
外币项目2021.12.31美元项目欧元项目合计
货币资金3250740.993250740.99
应收账款9233043.309233043.30
其他应收款8827610.408827610.40
合计12078351.399233043.3021311394.69
（续）
外币项目2021.01.01美元项目欧元项目合计
货币资金544372.34544372.34
应收账款58311.2010262915.7010321226.90
合计602683.5410262915.7010865599.24
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
（3）其他价格风险
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动而风险。
2.信用风险
公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据等。
公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司整体信用风险可控。
3.流动性风险
流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用
292天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
2021年12月31日，公司已获得多家国内银行及金融机构提供最高为人民币12410.00万元的贷款额度，其中尚未使用的银
行授信额度为人民币1600.00万元。
2021年12月31日，公司的流动负债净额为人民币2999821943.87元（2020年12月31日为人民币1351426083.93元），各
项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目2021年12月31日一年以内一到二年二到三年三年以上合计
短期借款112579532.83112579532.83
应付票据1549797.991549797.99
应付账款209369481.58209369481.58
其他应付款1930755246.321930755246.32
一年内到期的非流动负89247071.0189247071.01债
其他流动负债133206702.69133206702.69
合计2476707832.422476707832.42
（续）项目2020年12月31日一年以内一到二年二到三年三年以上合计
短期借款89123896.7889123896.78
应付账款219574521.42219574521.42
其他应付款418986211.069820000.00428806211.06
一年内到期的长期借30348647.0130348647.01款
其他流动负债138754804.29138754804.29
长期借款40480000.0010120000.0050600000.00
其他非流动负债838800000.00838800000.00
合计1735588080.5650300000.0010120000.001796008080.56
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产72191993.67403112246.47475304240.14
1.以公允价值计量且其变
72191993.6772191993.67
动计入当期损益的金融
293天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
资产
（2）权益工具投资72191993.6772191993.67
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的403112246.47403112246.47金融资产
（2）权益工具投资403112246.47403112246.47
（三）其他权益工具投资52680000.001000000.0053680000.00
（六）应收款项融资81915323.0081915323.00持续以公允价值计量的
72191993.67455792246.4782915323.00610899563.14
资产总额
（八）应收款项融资
二、非持续的公允价值计
--------量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场交易的权益工具投资，由于公司持有被投资单位股权比例较低，无重大影响，对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据，此外，公司从获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无。
294天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无。
9、其他无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例
四合聚力徐州市睢宁县技术服务100000.0020.73%20.73%本企业的母公司情况的说明
2021年3月16日，本公司控股股东徐州乾顺承科技发展有限公司更名四合聚力信息科技集团有限公司，注册资本由15000万
元变更为100000万元。
本企业最终控制方是无实际控制人。
其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、“在公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系齐齐哈尔欣豪润成房地产开发有限公司联营企业其他说明无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京星河世界集团有限公司（以下简称“星河世界”）受原实际控制人最终控制喀什星河原控股股东
成都天马铁路轴承有限公司持股5%以上股东之附属企业
295天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
成都天马精密机械有限公司持股5%以上股东之附属企业
北京天马轴承有限公司持股5%以上股东之附属企业
浙江天马轴承集团有限公司持股5%以上股东之附属企业
沈阳天马轴承有限公司持股5%以上股东之附属企业
德清天马精密机械有限公司持股5%以上股东之附属企业
南京天马持股5%以上股东之附属企业
星河互联集团有限公司（以下简称“星河互联”）受原实际控制人最终控制
湖州天马轴承有限公司持股5%以上股东之附属企业徐州冠爵网络科技有限公司董事长武剑飞控制的公司
徐州市鼎坤管理咨询合伙企业（有限合伙）董事长武剑飞控制的公司徐州睦德董事长武剑飞控制的公司徐州隽德董事长武剑飞控制的公司诚合基金董事长武剑飞控制的公司喀什基石董事长武剑飞控制的公司
武剑飞董事长、总经理
吴昌霞副董事长、董事陈友德董事
侯雪峰副总经理、董事武宁董秘王俊峰副总经理
孙伟副总经理、董事张豹副总经理
姜学谦副总经理、董事
李光监事会主席、职工代表监事张勇监事王琳监事陈莹莹财务总监徐茂栋原实际控制人其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
296天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额北京天马轴承有限
采购货物252424.782000000.00否306237.79公司浙江天马轴承集团
采购货物267749.24有限公司沈阳天马轴承有限
采购货物224240.00公司湖州天马轴承有限
采购货物10908.95公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
成都天马精密机械有限公司销售商品7463242.58-2923796.83
浙江天马轴承集团有限公司销售商品17194336.301912346.06
海南齐机科技有限公司销售商品430973.459044.25
成都天马铁路轴承有限公司销售商品-6410256.41
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
（2）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕北京星河世界集团有限
200000000.002018年04月24日2020年04月23日否
公司北京星河世界集团有限
3900000.002019年04月19日2019年10月18日否
公司北京星河世界集团有限
1200000.002019年04月19日2019年10月18日否
公司北京星河世界集团有限
2100000.002019年04月19日2019年10月18日否
公司本公司作为被担保方
单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
喀什星河及徐茂栋200000000.002017年10月16日2021年10月16日否
四合聚力50000000.002021年02月28日2021年09月06日是
297天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
徐州鼎坤关联担保情况说明
为保证公司履行与恒天融泽签署的《执行和解协议》项下全部债务，公司附属机构和徐州睦德的附属机构徐州鼎坤、诚合基金向恒天融泽提供一系列担保，其中：徐州鼎坤持有的诚合基金166362.6万元的财产份额已出质予恒天融泽，并办理完毕质押登记手续；诚合基金持有的喀什诚合基石创业投资有限公司99.99%股权（对应出资额119988万元）已出质
予恒天融泽，并办理完毕质押登记手续。由于徐州睦德为本公司关联方，其附属机构为本公司提供质押担保构成关联交易。
（3）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
海南齐机科技有限公司24000000.002021年12月30日2024年12月30日无息拆借拆出拆借金额为违规借款及
喀什星河41798572.432021年01月01日其资金占用利息齐齐哈尔欣豪润成房地对联营企业的财务资助
4100000.012021年01月01日2022年06月22日
产开发有限公司利息齐齐哈尔欣豪润成房地对联营企业的财务资助
2149999.982021年01月01日2023年04月01日
产开发有限公司利息齐齐哈尔欣豪润成房地对联营企业的财务资助
750000.002021年01月01日2022年08月17日
产开发有限公司利息
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
德清天马精密机械有限公司股权转让1810000.00
星河互联集团有限公司购买无形资产15000000.00
购买徐州鼎裕99.91%财产份
徐州睦德113609700.00额
购买徐州鼎弘99.76%财产份
徐州睦德39099600.00额
徐州睦德购买江苏令德仪100%股权71752500.00
徐州睦德购买徐州隽雅100%股权998200.00
金华手速信息科技有限公司股权转让0.00徐州市鼎坤管理咨询合伙企
股权转让132771600.00业（有限合伙）
298天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
徐州冠爵网络科技有限公司股权转让79800.00
徐州睦德购买徐州彤弓100%股权249728900.00
徐州睦德购买徐州仁者水100%股权409542000.00
徐州睦德、徐州隽德购买徐州鼎晟100%财产份额17000000.00
（5）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬4833242.374826041.68
（6）其他关联交易
2021年5月，公司附属机构徐州正隆以其自有资金向其参股公司海南齐机科技有限公司增加认缴出资9800万元，公司控
股股东四合聚力按照原出资比例增加认缴出资10200万元，增资完成后，双方持股比例不发生变化。2021年公司累计增加对海南齐机科技有限公司的出资款7550万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备成都天马精密机械
应收账款4352417.36435241.74有限公司浙江天马轴承集团
应收账款2597910.20129895.51有限公司浙江天马轴承集团
其他应收款708553.34212566.00708553.34229033.34有限公司
其他应收款喀什星河591981963.21浙江天马轴承集团
应收款项融资100000.007586317.19有限公司成都天马精密机械
应收款项融资2000000.001956038.36有限公司成都天马铁路轴承
应收票据10000000.00有限公司成都天马精密机械
应收票据7969366.58有限公司
299天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
齐齐哈尔欣豪润成
其他应收款房地产开发有限公83105753.4116180794.5376105753.425860342.46司
其他应收款南京天马25087724.441206025.7841572190.443900874.21
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京天马轴承有限公司1199228.05
应付账款浙江天马轴承集团有限公司926803.56634756.22
其他应付款成都天马铁路轴承有限公司33628706.37
其他应付款海南齐机科技有限公司24000000.00
其他应付款徐州睦德信息科技有限公司56766565.81
其他应付款成都天马铁路轴承有限公司17144240.37
合同负债浙江天马轴承集团有限公司452774.89
合同负债浙江天马轴承集团有限公司249557.52
合同负债成都天马精密机械有限公司188354.03
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额10302400.00
公司本期行权的各项权益工具总额20529800.00
公司本期失效的各项权益工具总额150000.00
首次授予股票期权行权价格为1.57元/股；首次授予日为2020年11月17日；首次授予股票期权第一个行权期的行权期间为自首次授予股票期权授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止；首次公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限授予股票期权第二个行权期的行权期间为自首次授予股票期权授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个
交易日当日止；预留部分股票期权行权价格为2.38
元/股；预留部分权益授予日为2021年11月5日；
预留授予股票期权第一个行权期的行权期间为自预
300天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
留授予股票期权授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止；预留授予股票期权第二个行权期的行权期间为自预留授予股票期权授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。
其他说明公司于2020年10月16日召开第七届董事会第八次临时会议及第七届监事会第五次临时会议，会议审议通过了《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。独立董事对公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）发表了同意的独立意见。
公司于2020年11月5日召开第七届监事会第七次临时会议，审议通过了《的议案》，并披露了《天马轴承集团股份有限公司监事会关于2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
公司于2020年11月9日召开2020年第七次临时股东大会，审议通过了《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
公司于2020年11月17日召开第七届董事会第十一次临时会议、第七届监事会第八次临时会议，审议通过了《关于调整2020年股票期权及限制性股票激励计划对象名单及权益授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发票了明确同意的独立意见。
公司于2021年11月5日开第七届董事会第二十一次临时会议、第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》。
股票期权行权期及各期行权安排
（1）首次授予股票期权的行权期及各期行权时间安排行权安排行权期间行权比例
首次授予股票期权第一自首次授予股票期权授权完成日起12个月后的首50.00%个行权期个交易日起至授予股票期权授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。
首次授予股票期权第二自首次授予股票期权授权完成日起24个月后的首个50.00%个行权期交易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。
（2）预留部分股票期权的行权期及各期行权时间安排行权安排行权期间行权比例
预留授予股票期权第一个自预留授予股票期权授权完成日起12个月后的首个交易50.00%行权期日起至授予股票期权授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。
预留授予股票期权第二个自首预留授予股票期权授权完成日起24个月后的首个交50.00%行权期易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。
301天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排
（1）首次授予的限制性股票解除限售安排行权安排行权期间行权比例
首次授予的限制性股票第自首次授予限制性股票授权完成日起12个月后的首个交50.00%一个解除限售期易日起至授予限制性股票授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。
首次授予的限制性股票第自首次授予限制性股票授权完成日起24个月后的首个交50.00%二个解除限售期易日起至授予限制性股票授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。
（2）预留部分限制性股票解除限售安排行权安排行权期间行权比例
预留授予的限制性股票第自预留授予限制性股票授权完成日起12个月后的首个交50.00%一个解除限售期易日起至授予限制性股票授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。
预留授予的限制性股票第自预留授予限制性股票授权完成日起24个月后的首个交50.00%二个解除限售期易日起至授予限制性股票授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。
授予的股票期权各行权期业绩考核目标如下表所示：
行权安排业绩考核目标
首次授予的股票第一个行权期公司需满足下列两个条件之一：
期权
1、2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于1000.00万元；
2、2020年营业收入不低于6.00亿元。
第二个行权期公司需满足下列两个条件之一：
1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不
低于4000.00万元；
2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。
预留授予的股权第一个行权期公司需满足下列两个条件之一：
期权
1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不
低于4000.00万元；
2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。
第二个行权期公司需满足下列两个条件之一：
1、2020年、2021年、2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润合计不低于8000.00万元；
2、2020年、2021年、2022年营业收入合计不低于19.50亿元。
302天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
授予的限制性股票各解除限售期业绩考核目标如下表所示：
行权安排业绩考核目标
首次授予的限制第一个解除限售公司需满足下列两个条件之一：
性股票期
1、2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于1000.00万元；
2、2020年营业收入不低于6.00亿元。
第二个解除限售公司需满足下列两个条件之一：
期
1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不
低于4000.00万元；
2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。
预留授予的限制第一个解除限售公司需满足下列两个条件之一：
性股票期
1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不
低于4000.00万元；
2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。
第二个解除限售公司需满足下列两个条件之一：
期
1、2020年、2021年、2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润合计不低于8000.00万元；
2、2020年、2021年、2022年营业收入合计不低于19.50亿元。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
授予日股票交易收盘价/根据布莱克-斯科尔斯定价模型计授予日权益工具公允价值的确定方法算。
在等待期的每个资产负债表日，公司根据最新的可行权员可行权权益工具数量的确定依据工人数变动以及对应的股票份额数量等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的股票数量。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额26105560.07
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额24025314.88其他说明
本次股权激励计划授予的343.41万股限制性股票的公允价值相关参数取值如下：
（1）行权价格：预留股票初始行权价格为1.59元/股；
（2）股票授予日市价：2.84元/股；
（3）股票各期解锁期限：1年期、2年期；
303天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
本次股权激励计划授予的686.83万股股票期权的公允价值根据根据布莱克-斯科尔斯定价模型计算。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
喀什星河及徐茂栋在担任公司控股股东及实际控制人期间，在未经过本公司内部审批流程及相关决策程序的情况下，以本公司的名义与债权人签订了借款/担保合同，以本公司名义对外借款或由本公司对徐茂栋控制的公司的融资行为承担连带保证责任。2018年5月及以后，公司陆续收到相关法院/仲裁机构应诉通知。相关债权人要求本公司还款或对徐茂栋及其控制的公司所欠款项承担连带保证责任。相关诉讼具体情况如下：
1）违规借款事项及其财务影响
*2017年9月7日，公司与深圳前海汇能金融控股集团有限公司（以下简称“前海汇能”）签订《借款合同》，合同约定公司向前海汇能借款1.00亿元，借款期限为6个月，借款利率为年化固定利率36.00%，2017年9月8日，本公司关联公司星河互联收到前海汇能汇入的借款2500.00万元。2019年8月23日，公司公告收到了广东省深圳前海合作区人民法院送达的案号为
（2019）粤0391民初3161号《起诉状》、《传票》、《应诉通知书》等法律文书。前海汇能就该其与公司等8名被告的借款
合同纠纷一案提起了诉讼。2020年5月19日，深圳前海合作区人民法院对该案作出一审判决，判决主要内容如下：本公司于判决书生效之日起十日内归还前海汇能借款本金2500.00万元，并应支付逾期利息（逾期利息以2500.00万元为基数，按年利率24.00%从2018年4月27日起计至清偿全部借款本金之日止）。2021年6月18日，广东省深圳市中级人民法院出具（2020）粤03民终21418号《民事裁定书》，认为该借款纠纷涉嫌刑事犯罪，因此裁定撤销广东省深圳前海合作区人民法院(2019)粤
0391民初3161号民事判决，并驳回前海汇能的起诉。公司于2022年2月21日收到广东省高级人民法院出具的（2020）粤民申
1135号《民事申请再审案件应诉通知书》、《再审申请书》等法律文书。前海汇能对民间借贷纠纷案不服广东省深圳市中级
人民法院作出的（2020）粤03民终21418号民事裁定，因此向广东省高级人民法院申请再审。再审请求主要内容如下：请求法院撤销广东省深圳市中级人民法院作出的(2020)粤03民终21418号民事裁定书；请求法院依法改判被申请人公司返还申请人前海汇能金控公司借款本金2500万元及逾期利息（逾期利息以本金2500万元为基数，按照年利率24%，自2018年4月27日起计算至公司偿还全部借款之日止)。2022年4月18日，广东省高级人民法院作出（2022）粤民申1135号《民事裁定书》裁定驳回前海汇能的再审申请。公司判断，认为很可能不承担责任。
*2017年9月27日，公司与北京祥云小额贷款有限责任公司（以下简称“祥云小贷”）签订《借款合同》，合同约定公司向祥云小贷借款7000.00万元，借款期限为30天，借款利率为日息0.20%，2017年本公司关联公司星河世界收到祥云小贷合计汇入的7000.00万元。2019年11月22日，公司公告收到了北京市第一中级人民法院送达的案号为（2019）京01民初439号《民事起诉状》、《传票》、《应诉通知书》等法律文书，祥云小贷就其与公司等3名被告的借款合同纠纷一案提起了诉讼。2020年12月29日，北京市第一中级人民法院对该案作出一审判决，判决主要内容如下：驳回祥云小贷的诉讼请求，案件受理费
403333.00元，由祥云小贷承担。祥云小贷就前述判决提起上诉，目前该案正在二审诉讼过程中，公司判断，认为很可能不承担责任。
综上所述，公司年末对上述两项违规借款事项不计提预计负债。
304天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
2）违规担保事项及其财务影响
*2018年10月31日，北京佳隆房地产开发集团有限公司（以下简称“佳隆房地产”）就其与星河世界、公司等的借款合同纠纷，向北京市第三中级人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定星河世界向佳隆房地产借款2.00亿元，期限为90日，利率为年化固定利率24.00%。本公司提供第三方连带责任担保，该项借款目前已逾期。佳隆房地产要求星河世界返还借款本金并支付相关利息及费用，并要求本公司承担连带责任。2019年9月6日，公司公告收到了北京市第三中级人民法院送达的案号为
（2018）京03民初477号《民事判决书》。公司于2021年7月8日收到了北京市高级人民法院出具的（2020）京民终44号《民事判决书》。主要内容为：被告北京星河世界集团有限公司于本判决生效之日起十日内向原告北京佳隆房地产开发集团有限公司返还借款本金192000000元并支付利息（以192000000元为基数，自2018年1月24日起至实际付清之日止，按年利率24%计算，扣除已经支付的800万元利息），天马轴承集团股份有限公司、北京天瑞霞光科技发展有限公司、亿德宝（北京）科技发展有限责任公司就上述第一项确定的债权中北京星河世界集团有限公司不能清偿部分的30％向北京佳隆房地产开发集团有限公司承担赔偿责任。
根据二审判决结果，公司认为很可能承担责任，公司对该事项计提预计负债10962.49万元。
*2021年10月19日，公司收到原告诸金海、张进琪、李海霞以借款合同纠纷为案由并分别向北京仲裁委员会提交的《仲裁申请书》、《答辩通知》等相关法律文书。基本案情为：2018年4月20日，北京星河世界集团有限公司（以下简称“星河世界”）分别与三原告签署《北京星河世界集团有限公司2018年非公开发行定向融资工具(星河稳融)认购协议》(以下简称协议)，公司出具了《保证担保函》，与其他相关方承担连带清偿保证责任；同日三原告按合同约定分别向星河世界支付认购款各390万元、120万、210万。现前述项目期限已届满，星河世界未归还本息，故三原告按约定提交仲裁申请。三案件的涉诉金额分别为5113123.28元、1561682.19元、2725443.83元，总计逾940万人民币。
公司认为，在法律规定和诉讼实践中，尤其是2018年8月最高人民法院公布的《关于审理为他人提供担保纠纷案件适用法律问题的解释（征求意见稿）》的立法意图和导向，该等违规担保合同被认定不对公司发生法律效力的可能性极大，公司无需按该等合同承担担保责任的可能性极大。公司对该事项不计提预计负债。
3）其他未决诉讼和或有事项及其财务影响
*杨爱薇、赵亮仁、杨谦等中小股东诉公司证券虚假陈述赔偿案截至报告期末，公司存在未决中小股东诉讼案件共15起，其中12起案件仍在一审审理中；已收到一审判决共3起（杨爱薇案、赵亮仁案、杨谦案），根据一审判决，公司需承担1159.19万元的赔偿责任，前述3起案件均在二审审理中。公司判断，很可能承担部分责任。截止2021年12月31日，公司因中小股东诉证券虚假陈述案共计提预计负债1906.49万元。
*子公司天融鼎坤（武汉）投资中心（有限合伙）（以下简称“天融鼎坤”）与刘二强（被告一）、重庆市园林建筑工程（集团）股份有限公司（被告二）合同纠纷案因子公司天融鼎坤与刘二强合同纠纷案，天融鼎坤作为原告向武汉市中级人民法院（以下简称“武汉中院”）递交了《民事起诉状》。该案件已于2020年10月9日立案受理，案号为（2020）鄂01民初738号。武汉中院于2021年5月31日就上述案件
出具（2020）鄂01民初738号《民事判决书》，主要判决结果如下：1、被告刘二强于本判决生效之日起十日内向原告天融鼎
坤(武汉)投资中心(有限合伙)支付截止到2020年10月9日股权回购款18380.538932万元；2、被告刘二强于本判决生效之日起十日内向原告天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙)支付逾期支付股权回购款的违约金（以18380.538932万元为基数，按照全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款利率从2021年3月18日开始计算至股权回购款全部支付完毕之日止）；3、被告重庆
园林建筑工程（集团）股份有限公司应对被告刘二强在本判决中未能履行的部分承担50％的赔偿责任。公司暂时无法对被告履行付款义务的能力进行评估，出于谨慎性原则，暂时不对本案涉及的股份回购款确认为一项资产。
截至2021年12月31日，本公司无其他需要披露的重大或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元项目内容对财务状况和经营成果的影无法估计影响数的原因
305天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
响数
2022年4月2日，徐州允智
网络科技有限公司以公司不能清偿到期债务且已经明显
缺乏清偿能力为由，向衢州公司后期能否进入重整程序
市中级人民法院(以下简称以及重整计划能否顺利通过
被申请预重整“法院”)提出对公司进行预重并执行完毕尚具有重大不确整的申请。2022年4月19日，定性。
公司收到法院《通知书》
(【2022】浙08民诉前调1
号之一)，法院同意公司先行启动为期3个月预重整工作。
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
与齐齐哈尔市土地储备和地产服务中心达成债务重组2022年3月30日，齐齐哈尔市土地储备和地产服务中心（甲方）与公司子公司齐重数控（乙方）签订《齐齐哈尔一厂【A04】【A05】地块（2019年11月19日）之补充协议》，双方就12000.00万元土地收购补偿款支付或抵销达成补充协议主要条款如下：
第一条：甲方应按如下时间向乙方支付4000.00万元收购补偿价款。
（一）2022年3月31日之前，甲方应向乙方支付1000.00万元；
（二）2022年4月25日之前，甲方应向乙方支付2000.00万元；
（三）2022年9月30日之前，甲方应向乙方支付1000.00万元。
第二条：在本协议签署日后至2023年3月31日前，甲方或齐齐哈尔市人民政或其相关部门及单位在乙方地块范围或对乙
方投入资金、资产的，经甲乙双方书面确认后，可等额扣减（抵消）甲方应向乙方支付的土地收购补偿价款。剩余收购补偿价款甲方应在2023年3月31日前和2023年9月30日前分别按30%和70%比例向乙方支付。
第三条：若甲方违约未按照本协议第一条、第二条约定的支付方式及时向乙方支付（抵消）收购补偿款的，则甲方应以
当期违约尚未支付的收购补偿款为基数，自2022年4月1日起至实际付款日之前，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价同期利率向乙方计付利息。
齐重数控分别于2022年3月31日收到收购补偿款1000.00万元，2022年4月25日收到收购补偿款2000.00万元。
306天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为四个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了四个报告分部，分别为高端装备制造业务分部、创投服务与资产管理分部、互联网信息技术服务业务分部及传媒业务分部。这些报告分部是以提供不同产品或服务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为机床、创投与资产管理服务、互联网信息技术服务及图书。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元高端装备制造业创投服务与资产互联网信息技术项目传媒业务分部分部间抵销合计务分部管理分部服务业务分部
主营业务收入473493039.68159564558.00198428570.97-21226.42831464942.23
主营业务成本361487545.5164382519.08140008330.530.00565878395.12
-5029017686.8
资产总额1392550144.177066658461.62462652212.38237388206.394130231337.74
2
-2486875766.2
负债总额882615977.674655226043.4756222240.2383697406.253190885901.37
5
（3）其他说明无。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（一）原控股股东喀什星河占用资金的偿还情况
（1））占用资金的确认因违规借款合同纠纷案给公司造成实际损失本次偿还前余额为44662518.68元（逾期利息计算至占用资金偿还日2021年4月16日）。因2018年事项产生的实际损失，本次偿还前的本金余额为505740000.00元，利息为49468800.52元（逾期利息计算至占用资金偿还日2021年4月16日），因向发军案本年取得二审生效判决，新增资金占用金额33909216.44元。以上三项共计应偿还金额为633780535.64元。
（2））占用资金的偿还2021年03月09日，公司召开第七届董事会第十二次会议。审议通过议《关于公司全资附属机构收购徐州睦德信息科技有限公司及其全资附属机构控制的资产的议案》。
2021年4月，徐州赫荣、徐州德煜、星河智能分别或共同收购徐州睦德所持有的徐州彤弓科技信息咨询有限公司（以下简称“徐州彤弓”）100.00%的股权（对应底层资产为金华手速信息科技有限公司49.00%的股权）、徐州仁者水科技信息咨询
307天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
有限公司（以下简称“徐州仁者水”）100.00%的股权（对应底层资产为山东中弘信息科技有限公司49.00%的股权）、徐州市
鼎晟管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“徐州鼎晟”）94.12%的有限合伙人财产份额以及徐州睦德的全资附属机构徐
州隽德信息科技有限公司（以下简称“徐州隽德”）所持有的徐州鼎晟5.88%的普通合伙人财产份额（以下合称“标的资产”）。
本次交易价款合计67627.09万元，其中，徐州彤弓100.00%股权作价24972.89万元；徐州仁者水100%股权作价40954.20万元；
徐州鼎晟100.00%财产份额作价1700万元。
2021年04月16日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过相关资产收购的议案，交易对价共计67627.09万元由喀什星
河代公司或公司附属企业向出售方支付，以消除喀什星河占用资金。审议通过出售资产相关议案，因诚合基金及其附属机构喀什基石不再为公司控制的附属机构，目前喀什基石涉及的原告卜丽君诉喀什基石等主体的股权转让纠纷案件（未决）的生效司法裁判不会对公司造成实际损失暨喀什基石因该等案件的败诉不会对公司形成资金占用，该等或有资金占用的情形业已消除。截至本报告披露日，《资产转让协议》项下相关资产已过户至公司附属机构徐州德煜、徐州赫荣的名下，且徐州睦德已向公司补充偿还现金345252.08元，共计偿还676616152.08元。故公司原控股股东和原实际控制人对公司形成的已确认的资金占用金额全部偿还完毕。
2、因不能如期偿还大额负债产生大额损失
（1））与恒天融泽资产管理有限公司（以下简称“恒天融泽”）的合同纠纷恒天融泽与公司之间的差额付款合同纠纷，北京市高级人民法院已于2019年3月15日作出（2018）京民初82号案件《民事判决书》，后双方于2019年11月11日、2020年3月30日、2021年2月3日、2021年3月5日、2021年5月27日分别签署了《和解协议》、《和解协议之补充协议》、《和解协议之补充协议（二）》、《和解协议之补充协议（三）》及《执行和解协议》等执行和解类法律文件。
2021年8月31日，恒天融泽向天马股份出具《关于的履约同意函》，对于《执行和解协议》中2021年8月31日前应支付的9000万元，约定天马股份应于2021年9月3日前支付3000万元，2021年10月15日前支付6000万元。
由于天马股份并未按照《关于的履约同意函》的约定支付款项，根据公司与恒天融泽签订的《执行和解协议》、《关于的履约同意函》等，若天马股份未按约定支付款项，恒天融泽有权向法院申请恢复执行法院判决。
（2）与安徽省金丰典当有限公司（以下简称“金丰典当”）的典当纠纷金丰典当与公司的典当合同纠纷，安徽省合肥市中级人民法院已于2018年8月3日作出（2018）皖01民初607号案件《民事判决书》。2019年4月18日，金丰典当与天马股份、星河世界及喀什星河达成《执行和解协议书》。根据《执行和解协议书》各方确认，就安徽省高级人民法院对该案作出的《民事判决书》的全部付款义务，公司应向金丰典当偿还共计6020.00万元，其中本金为5000.00万元，利息为1020.00万元（为各笔本金支付之日起计算至2018年12月31日止之和）。公司应于2019年11月30日前，偿还1204.00万元;于2020年11月30日前，偿还1806.00万元；于2021年11月30日前，偿还2408.00万元；于2022年11月30日前，偿还602.00万元。
由于公司并未按照《执行和解协议书》的约定支付2021年11月30日前应支付的款项，根据公司与金丰典当签订的《执行和解协议书》，如乙方未在上述约定时间内清偿全部款项，则乙方应付甲方的利息、迟延履行金、实现债权费用等全部义务按照民事判决书（2018）皖01民初607号计算。
与永康市冬阳散热器制造厂（以下简称“永康冬阳”）的借款合同纠纷（3）永康冬阳与公司的借款合同纠纷，浙江省永康市人民法院于2018年11月23日作出（2018）浙0784民初4383号《民事判决书》，浙江省金华市中级人民法院于2019年3月11日作出（2019）浙07民终372号《民事判决书》，2019年7月11日，公司与永康冬阳签订《执行和解协议》，双方确认：2019年11月30日-2022年11月30日分四年付款3800万元，其中本金3280万元，利息520万元（为各笔本金支付之日起计算至2018年8月15日之和）。于2019年11月30日前还款不低于1140万元，于
2020年11月30日前还款不低于760万元，于2021年11月30日前还款不低于1520万元，于2022年11月30日前还款不低于380万元。
由于公司并未按照《执行和解协议书》的约定支付2021年11月30日前应支付的款项，根据公司与永康冬阳签订的《执行和解协议书》，若乙方未按本协议约定履行还款义务，则甲方有权按照(2019）浙07民终372号《民事判决书》向人民法院申请恢复强制执行。届时，甲方有权要求乙方及本案除乙方外其他被告按生效判决履行全部付款义务，但应扣减乙方按照本协议约定已经支付给甲方的款项。”
308天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文2021年12月8日，公司收到永康冬阳与徐州允智网络科技有限公司（以下简称“徐州允智”）联合致送的《债权转让通知书暨催收通知书》，根据永康冬阳和徐州允智签署的《债权转让协议》，转让方已将其在（2019）浙07民终372号《民事判决书》及2019年7月11日签署的《执行和解协议书》项下之全部剩余债权及相关附属权利、权益及利益依法转让给受让方。
（4）与深圳市前海中瑞基金管理有限公司（以下简称“前海中瑞”）的贷款合同
前海中瑞与公司的贷款合同纠纷，深圳仲裁委员会于2018年9月30日作出了（2018）深仲受字第1575号的《裁决书》，后双方于2020年2月25日、2021年7月16日、2021年11月签署了《执行和解协议书》、《之补充协议》及
《之补充协议二》。2021年7月16日，公司与前海中瑞签订《执行和解协议书》之补充协议。将原应于2021年11月30日前偿还的第二期和解款项3036万元的支付时间调整至补充协议签署剩下后3日内，并给予3036万元*5%*实际付款日至2021年11月30日之间的天数/365的减免。2021年11月15日，公司与前海中瑞签订《执行和解协议书》之补充协议（二），公司应于2021年11月30日前支付完毕第二期和解款剩余未付款项5741410.00元，剩余5060万元仍按《执行和解协议书》约定支付。
由于公司并未按照《执行和解协议书》之补充协议（二）的约定支付2021年11月30日前应支付的款项，根据天马股份与前海中瑞签订的《补充协议二》，如乙方未在上述约定时间内清偿全部款项，则乙方应付甲方的利息、实现债权的费用等全部义务按照（2018）深仲裁字1575号《裁决书》计算。
（5）与天诺财富管理（深圳）有限公司（以下简称“天诺财富”）的合同纠纷
天诺财富与公司的合同纠纷，上海仲裁委员会于2019年11月8日作出了（2019）沪仲案字第1833号《裁决书》，后双方于2020年5月9日、2020年5月29日、2021年4月21日签署了《执行和解协议书》、《补充协议》、《补充协议（二）》。《补充协议（二）》主要内容如下：截止本协议签署日，公司剩余未还款项金额总计95000000.00元。天诺财富同意，对于公司在《执行和解协议书》及《补充协议》项下尚未清偿的款项，公司应按如下约定按期向天诺财富偿还：
偿还时间偿还金额（单位：元）
2021年4月30日前5000000.00
2021年5月31日前5000000.00
2021年6月30日前10000000.00
2021年7月31日前5000000.00
2021年8月30日前5000000.00
2021年9月30日前10000000.00
2021年10月31日前5000000.00
2021年11月30日前5000000.00
2021年12月31日前10000000.00
2022年1月30日前5000000.00
2022年2月28日前5000000.00
2022年3月31日前10000000.00
2022年4月30日前5000000.00
2022年5月31日前10000000.00
合计95000000.00
由于公司并未按照《补充协议二》的约定支付2021年11月30日前应支付的款项，根据天马股份与天诺财富签订的《补充协议二》，本协议生效后，乙方应严格按本协议约定履行相关约定。如乙方未按本协议约定支付本协议项下任一一期还款义务，则甲方有权向人民法院申请恢复本案强制执行并要求各方（包括未签署本协议的被执行人）按照生效裁决履行全部义务。
恢复本案强制执行后应扣减乙方已经支付给甲方的款项。
公司与债权人签订相关和解协议及相关补充协议时，将债权人对公司免予支付的债务（含本金、利息、违约金等）计入当期营业外收入或投资收益-债务重组收益，增加了当期净利润。后因公司未按照和解协议及相关补充协议的约定按期履行偿还义务，公司需恢复按原生效判决计提相应的利息和违约金，截止2021年12月31日，公司就上述五名债权人共计确认负债
178444.00万元。
309天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
3、孙涛勇诉公司证券虚假陈述赔偿案
孙涛勇以证券虚假陈述责任纠纷为由，向浙江省杭州市中级人民法院递交《民事起诉状》，要求公司向其赔偿因证券虚假陈述造成的损失246567337.10元，并承担案件的诉讼费用；浙江省杭州市中级人民法院于2021年7月5日出具（2019）浙
01民初4113号《民事判决书》，判决驳回其诉讼请求，并由其承担案件受理费；后孙涛勇向浙江省高级人民法院递交的《民事上诉状》。浙江省高级人民法院于2022年2月16日出具（2021）浙民终1203号《民事判决书》，主要内容为：孙涛勇的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十七条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。公司无需承担责任。
4、与向发军民间借贷纠纷案
2018年6月19日，向发军就其与本公司的民间借贷纠纷一案，向深圳市福田区人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定本
公司向向发军借款2000.00万元。2017年12月1日，本公司关联公司星河世界收到向发军汇入的借款2000.00万元，该借款已逾期。向发军要求本公司返还2000.00万元借款本金并支付相关利息及费用。2019年8月12日，深圳市福田区人民法院作出一审判决。判决主要内容如下：本公司于判决书生效之日起十日内归还向发军借款本金1940.00万元，支付利息112.80万元，并应支付逾期利息（逾期利息以1940.00万元为基数，按月利率2.00%的标准自2018年6月2日起计至实际清偿之日止）。2019年9月4日，公司就前述判决提起上诉，2021年6月18日公司公告，广东省深圳市中级人民法院出具（2019）粤03民终27367号《民事判决书》，主要判决如下：驳回上诉，维持原判。
5、与孔建肃借款合同纠纷案
2018年6月21日，孔建肃就其与本公司的民间借贷纠纷一案，向杭州市上城区人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定本
公司向孔建肃借款1.00亿元，借款期限为4个月，借款利率为年化固定利率36.00%。2017年12月15日，本公司关联公司星河世界收到孔建肃汇入的借款5000.00万元，最终剩余应还款额3500.00万元，该借款已逾期。2019年7月19日，杭州市上城区人民法院作出一审判决。判决主要内容如下：星河世界、喀什星河、上海睿鸷资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海睿鸷”）与本公司于判决书生效之日起十日内共同归还孔建肃借款本金20438376.55元，支付利息604751.96元，并应支付自2018年5月28日起至借款还清之日止的利息（以未还本金为基数，以年利率24.00%的标准计算）。2019年8月6日，公司就前述判决提起上诉，2020年5月18日，浙江省杭州市中级人民法院作出终审判决，判决驳回上诉，维持原判。2021年2月3日，公司与孔建肃、北京天瑞霞光科技发展有限公司、亿德宝（北京）科技发展有限责任公司签署《执行和解协议书》，主要内容为：各方一致确认同意，就生效判决的全部付款义务达成和解，公司作为本案的共同借款人之一，就生效判决的全部付款义务，应向孔建肃偿还的款项共计1485.00万元，应于2021年2月5日前向孔建肃全额支付。公司已于2021年2月4日向孔建肃支付1485.00万元，至此公司已履行该案的全部付款义务。
6、与胡菲借款合同纠纷案
2018年4月27日，胡菲就其于2018年2月5日与公司签订的《借款暨担保合同》向深圳市福田区人民法院提起诉讼。诉讼
所涉合同约定公司向胡菲借款2500.00万元，借款期限为27天，借款利率为年化固定利率36.00%。2018年2月6日，本公司关联公司食乐淘收到胡菲汇入的借款2500.00万元，该借款已逾期。经人民法院调解，双方于2018年5月16日对该案达成和解。
和解协议主要内容如下：*公司于2018年5月20日前向原告胡菲偿还本金2500.00万元、支付利息128.30万元、律师费80.00
万元、担保费40005.00元、诉讼费87575.00元、保全费5000.00元；*公司未按时足额支付上述款项，则需向胡菲另行支付逾期利息（自2018年5月20日起至实际清偿之日止，以未清偿本金为基数，按2%月标准计算）。公司于2021年5月6日与胡菲签署了《执行和解协议书》，就生效调解书的剩余付款事宜达成和解，共同确认就调解书的全部付款义务方在生效调解书项下的全部付款义务，公司应向胡菲再偿还款项金额共计人民币1768万元。2021年5月8日，公司向胡菲支付了1768万元，至此，公司已履行该案的全部付款义务。
7、银行账户被冻结
截止2021年12月31日，公司共计有8个银行账户（包括基本户）被冻结，合计冻结金额705487.12元。
8、收到违规担保相关承诺函
2022年3月23日，公司收到承诺人徐州睦德出具的《承诺函5》。徐州睦德对前期承诺的部分内容作出了适当调整或明确，
公司第七届董事会第二十四次临时会议和第七届监事会第十六次临时会议对此事项进行了审议，独立董事对该事项进行了事前认可，并发表了同意的独立意见。《承诺函5》的主要内容如下：
（1）对原承诺内容进行变更
310天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
《承诺函4》原内容：
就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，徐州睦德保证于该等司法裁判生效日所在会计年度终了之日起4个月内履行足额代偿义务。但最后一笔（一期）代偿义务的履行不迟于2022年4月30日，除非，截至2022年4月30日，某个或数个诉讼或仲裁案件的司法裁判尚未出具或尚未生效且该等案件亦未达成生效的和解协议或该等和解协议确定的分期还款进度迟于2022年4月30日。
变更为：
就因违规担保案件的生效司法裁判确定的还款义务，如判定公司负有给付义务，则对于公司实际向债权人清偿（包括但不限于公司主动向债权人清偿或被人民法院通过执行划扣公司资金、拍卖公司资产等方式的清偿或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的清偿）的相应金额，承诺人保证于公司按照生效司法判决确定的条件和范围实际清偿日之后120日内履行足额代偿义务。前述清偿日，包括公司主动清偿的清偿日，也包括人民法院执行扣划公司款项的扣划日或拍卖公司资产的拍卖成交确认日或公司履行人民法院出具的相关偿债裁定的履行完毕日。但最后一笔（一期）代偿义务的履行不迟于2024年12月31日，除非，截至2024年12月31日，某个或数个违规担保诉讼（仲裁）案件尚未取得生效司法裁判。
前款所称最后一笔（一期）代偿义务额系指截至2024年12月31日，公司已决违规担保案件的最大可能偿付额扣减公司已经实际发生且徐州睦德已经足额代偿的公司实际损失额的差额。
（2）新增担保承诺
为保证喀什星河足额履行因公司败诉的违规担保案件给公司造成的实际损失的清偿义务，徐州睦德承诺以徐州睦德全资持有的徐州智者山科技信息咨询有限公司的股权向公司提供股权质押担保。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款452062005.38897137200.45
合计452062005.38897137200.45
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
集团合并范围内关联方479580595.15440284361.52
押金保证金660000.00660000.00
关联方资金拆借及占用款25087724.44568064975.57
期权行权款8323615.62
合计513651935.211009009337.09
2）坏账准备计提情况
单位：元
311天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额13259943.0138026323.6360585870.00111872136.64
2021年1月1日余额在
————————本期
--转入第二阶段-12995819.2612995819.26
--转入第三阶段-79896.0079896.00
本期计提9758300.7213145599.47186424.0023090324.19
本期转回264123.7536665511.7636442895.4973372531.00
2021年12月31日余额9758300.7227422334.6024409294.5161589929.83
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）203489630.15
1至2年259916385.12
2至3年748900.99
3年以上49497018.95
3至4年49497018.95
合计513651935.21
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项金额重大并单
独计提坏账准备的3900874.212694848.431206025.78其他应收款按信用风险特征组
107971262.
合计提坏账准备的23090324.1970677682.5760383904.05
43
其他应收款
111872136.6
合计23090324.1973372531.0061589929.83
4
312天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
北京星河智能科技有限公司70628658.32债权债务抵消
合计70628658.32--
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例
北京星河企服信息技集团合并范围内关1年以内、1～2年、
244112267.3947.52%16526752.86
术有限公司联方2～3年北京嘉信汇瑞管理咨集团合并范围内关询合伙企业（有限合91815548.581～2年17.88%9181554.86联方
伙）北京星河创服信息技集团合并范围内关
80328547.711～2年、2～3年15.64%8034254.97
术有限公司联方徐州赫荣信息科技有集团合并范围内关
36984359.621年以内7.20%1849217.98
限公司联方
北京星河之光投资管集团合并范围内关1年以内、1～2年、
25790294.515.02%24561594.51
理有限公司联方2～3年合计--479031017.81--93.26%60153375.18
2、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3293720784.88479148106.852814572678.032977705898.892977705898.89
合计3293720784.88479148106.852814572678.032977705898.892977705898.89
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账本期增减变动期末余额(账面减值准备期末被投资单位
面价值)追加投资减少投资计提减值准备其他价值)余额
1242412949.1246094001.
齐重数控3681052.77
2097
313天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
670000000.0479148106.8
喀什耀灼190851893.15479148106.85
05
115000000.0115000000.0
星河智能
00
425345000.0
徐州长华425345000.00
0
徐州慕铭12884800.0012884800.00
徐州咏冠3918000.003918000.00
徐州咏革22000000.0022000000.00
252140857.0
星河创服252140857.00
0
233500000.0421446600.0
徐州德煜654946600.00
00
中科华世227158.872642635.352869794.22
热热文化277133.823244597.873521731.69
2977705898.431014885.9115000000.0479148106.82814572678.
合计479148106.85
8990503
（2）其他说明无。
3、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益-26365287.26-1074436710.18
交易性金融资产在持有期间的投资收益45700.00以金融资产结算的债务重组产生的投资收
10986109.3866886571.95
益
合计-15333477.88-1007550138.23
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元项目金额说明
314天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
主要为长期股权投资和固定资产处置收
非流动资产处置损益24231915.34益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
9955675.19主要为齐重数控取得的政府补助
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金主要为原控股股东资金占用款和关联方
14203742.79
占用费资金拆借款产生的利息收入主要为本期达成债务和解而豁免的部分
债务重组损益11215859.38债务与公司正常经营业务无关的或有事项产生主要为本期根据未决诉讼事项进展而冲
6306239.91
的损益回的预计损失主要为针对原控股股东资金占用款和齐单独进行减值测试的应收款项减值准备转
5109705.29重数控的土地收储款计提的坏账准备转
回回主要为本期因未能按照前期与债权人签订的和解协议及相关补充协议履行还款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-847913692.00义务发生违约而恢复按原司法生效判决计提的利息及违约金
减：所得税影响额156781.70
少数股东权益影响额264919.69
合计-777312255.49--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因创投服务与资产管理已成为公司的主营业务。公司所持有的交易性金融资产等持有交易性金融资产、交易性金融负债产产生的公允价值变动损益以及处置交易
生的公允价值变动损益，以及处置交易性
4220471.75性金融资产等取得的投资收益能够体现
金融资产、交易性金融负债取得的投资收
公司投资的阶段性成果，反映公司的正益
常的盈利能力，应界定为经常性损益的项目。
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
315天马轴承集团股份有限公司2021年年度报告全文
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-62.90%-0.6124-0.6124扣除非经常性损益后归属于公司
4.31%0.04190.0405
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
316