福光股份:兴业证券股份有限公司关于福建福光股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司关于福建福光股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）作为福建福光
股份有限公司（以下简称“福光股份”）首次公开发行股票并在科创板上市持续督
导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对福光股份2021年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，并出具本核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意福建福光股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2019】1166号）核准，福光股份向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）38800000 股，每股发行价格为人民币 25.22 元，共募集资金总额为人民币978536000.00元，扣除各项发行费用人民币
60839543.97元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币917696456.03元。
上述资金已于2019年7月16日汇入福光股份募集资金监管账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具闽华兴所（2019）验字 G-003 号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
2021年度，福光股份累计投入募投项目的募集资金67825599.44元。截至2021年12月31日，福光股份累计使用募集资金金额为389049113.72元（含以募集资金置换预先投入自筹资金的金额31134300.00元），福光股份募集资金余额为552282905.68元（包含现金管理收益、利息收入扣除手续费支出后的净额）。其中：募集专户余额为13090118.41元、持有未到期的理财产品金额为429000000.00元、持有通知存款金额为110192787.27元。
截至2021年12月31日，福光股份募集资金使用及结余情况如下：
1单位：元
项目金额
募集资金到账净额917696456.03
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额31134300.00
减：累计募集资金使用金额357914813.72
其中：本期募集资金使用金额67825599.44
加：累计利息收入扣除手续费金额2968499.52
其中：本期利息收入扣除手续费金额488354.40
加：累计现金管理收益金额47048623.02
其中：本期现金管理收益金额16563172.07
减：补充流动资金（募投项目结余转出）26381559.17
其中：本期补充流动资金26381559.17
募集资金余额552282905.68
减：持有未到期的结构性存款金额429000000.00
减：持有的通知存款金额110192787.27
募集资金专户余额13090118.41
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
福光股份为规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，福光股份根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规范性文件，结合福光股份实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。
根据《募集资金管理制度》的规定并结合经营需要，福光股份和保荐机构于
2019年7月17日分别与上海浦东发展银行股份有限公司福州分行、招商银行股
份有限公司福建自贸试验区福州片区分行、中信银行股份有限公司福州六一支行、
中国农业银行股份有限公司福州鼓楼支行、兴业银行股份有限公司福建自贸试验
区福州片区分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；为了便于福光股份募投项目的实施，福光股份与募投项目实施主体福建福光天瞳光学有限公司（以下简称“福光天瞳”）、保荐机构、中国光大银行股份
有限公司福州福清支行、中国银行福清宏路支行、中国建设银行福清分行签订了
2《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议
与上海证券交易所三方/四方监管协议范本不存在重大差异，福光股份对募集资金的使用已经严格遵照制度及协议的约定执行。
（二）募集资金专户存储情况
1.截至2021年12月31日，募集资金存放情况如下：
单位：元账户名称开户银行账号募集资金余额
招商银行股份有限公司福建自贸试59190402831010844191.76验区福州片区分行上海浦东发展银行股份有限公司福
430100788016000014011133186.18州分行
上海浦东发展银行股份有限公司福
430100788012000013991348058.92福建福光股州分行
份有限公司中国农业银行股份有限公司福州鼓1311010104002530917211.76楼支行营业厅中信银行股份有限公司福州六一支
8111301012800504343785863.61行
兴业银行股份有限公司福建自贸试
118010100100223106109967.77验区福州片区分行
福建福光天中国光大银行股份有限公司福州福798201880000844465827625.06瞳光学有限清支行
公司中国银行福清市宏路支行4052802818613824013.35
合计13090118.41
注：因“棱镜冷加工产业化建设项目”已结项，中国建设银行股份有限公司福清分行开立的账户35001618107052520520-0002已于2021年5月12日销户。
2.截止2021年12月31日通知存款情况如下：
账户名称开户银行账号募集资金余额上海浦东发展银行股份有限公司福
43010076801400001146102523937.85
州分行福建福光股上海浦东发展银行股份有限公司福
430100768014000011877005513.62份有限公司州分行
兴业银行股份有限公司福建自贸试
118010100200376217663335.80
验区福州片区分行
合计110192787.27
（1）上海浦东发展银行股份有限公司福州分行账号为
43010076801400001146的通知存款账户，系上海浦东发展银行股份有限公司福
州分行账号为43010078801200001399的募集资金专户开设智能通知存款形成的通知存款账户。
（2）上海浦东发展银行股份有限公司福州分行账号为
343010076801400001187的通知存款账户，系上海浦东发展银行股份有限公司福
州分行账号为43010078801600001401的募集资金专户开设智能通知存款形成的通知存款账户。
（3）兴业银行股份有限公司福建自贸试验区福州片区分行账号为
118010100200376217的通知存款账户，系兴业银行股份有限公司福建自贸试验
区福州片区分行账号为118010100100223106的募集资金专户开设智能通知存款形成的通知存款账户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况截至2021年12月31日，福光股份募集资金实际使用情况详见本报告“附表1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2021年度，福光股份不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情形。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年度，福光股份不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理情况，投资相关产品情况福光股份于2020年8月14日召开第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意福光股份使用额度不超过人民币69000万元的暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目正常进行和募集资金安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括保本型理财产品、结构性存款等），在上述额度范围内，资金可以滚存使用，投资产品起始时间为自董事会审议通过之日起不超过12个月。
福光股份于2021年8月14日召开第二届董事会第三十次会议及第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意福光股份使用额度不超过人民币58000万元的暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目正常进行和募集资金安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的投资产品，在上述额度范围内，资金可以滚存使用，投资产品起始时间为自董事会审议通过之日起不超过12个月。
4截至2021年12月31日，福光股份使用闲置募集资金进行现金管理余额为
42900万元，具体情况如下：
单位：万元投资金预期收收益类受托银行产品名称认购日到期日额益率型利多多公司稳
上海浦东发展银 利 21JG8136 期 保本浮
行股份有限公司（三层看涨）88002021/11/112022/2/93.15%动收益福州分行人民币对公结型构性存款利多多公司稳
上海浦东发展银 利 21JG8137 期 保本浮
行股份有限公司（三层看涨）74002021/11/112022/2/93.15%动收益福州分行人民币对公结型构性存款兴业银行股份有兴业银行企业保本浮限公司福建自贸
金融人民币结41002021/11/102022/2/83.08%动收益试验区福州片区构性存款产品型分行共赢智信汇率中信银行股份有保本浮挂钩人民币结
限公司福州六一57002021/11/112022/2/103.10%动收益构性存款07110支行型期招商银行点金招商银行股份有系列看跌三层保本浮限公司福建自贸区间93天结构
55002021/11/82022/2/93.05%动收益试验区福州片区性存款（产品型分行代码：NFZ00369）兴业银行股份有兴业银行企业保本浮限公司福建自贸
金融人民币结34002021/12/162022/3/163.08%动收益试验区福州片区构性存款产品型分行
2021年挂钩汇
保本浮中国光大银行福率对公结构性
80002021/12/302022/3/303.15%动收益
清市支行存款定制第十型二期产品542合计42900
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2021年度，福光股份不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款
5的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况
2021年度，福光股份不存在超募资金用于在建项目及新项目的情况。
福光股份于2020年2月24日召开的第二届董事会第十五次会议及第二届
监事会第九次会议及2020年3月11日召开的2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于将超募资金用于棱镜冷加工产业化建设项目的议案》，同意福光股份使用首次公开发行股票募集的超募资金3265.06万元用于投资建设棱镜冷加工产业化建设项目。
（七）节余募集资金使用情况福光股份于2021年4月28日召开第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意福光股份将募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”结项，并将结余募集资金用于永久补充流动资金。截至2021年12月31日，福光股份已将结余募集资金2638.16万元用于永久补充流动资金，募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”累计投入募集资金618.10万元，已签订合同待支付尾款金额8.81万元。
（八）募集资金使用的其他情况福光股份于2021年4月16日召开的第二届董事会第二十七次会议及第二
届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”的建设期延长至 2022 年 4月；将募投项目“精密及超精密加工实验中心建设项目”的建设期延长至2022年
3月。
福光股份于2021年10月8日召开第二届董事会第三十二次会议及第二届
监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”的建设期延长至2022年
9月。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募投项目情况福光股份于2021年8月26日召开第二届董事会第三十一次会议及第二届
监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，
6同意将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”总投资额由
10561.03万元变更为11425.94万元，投入该项目的募集资金金额10561.03万元不变，差额通过自筹资金解决。其中，装修工程投资金额由1140.70万元变更为1118.63万元，机器设备投资金额由6825.00万元变更为7456.39万元（本次变更后投资光学镜片生产线3618.45万元），铺底流动资金由2595.33万元变更为 2850.92 万元（本次变更后产品结构调整，相应增加铺底流动资金投入）。AI项目的产品由 AI 光学镜头变更为 AI 光学镜头及光学镜片。
（二）募投项目对外转让或置换情况
截至2021年12月31日，福光股份不存在募投项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题福光股份已按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与使用情况。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构兴业证券认为：
福光股份2021年度募集资金的存放及使用符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
等法律法规及规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储及专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金存放及使用情况合法合规。
7附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额97853.60本年度投入募集资金总额6782.56
变更用途的募集资金总额10561.03
变更用途的募集资金已累计投入募集资金总额38904.91
11.51%
总额比例承诺投资项目已变更项募集资金承调整后投资截至期末承本年度投截至期末累截至期末累截至期末项目达本年度是否达项目可目，含部诺投资总额总额诺投入金额入金额计投入金额计投入金额投入进度到预定实现的到预计行性是分变更(1)(2)与承诺投入（%）可使用效益效益否发生（如有）金额的差额(4)＝状态日重大变
(3)＝(2)-(1)(2)/(1)期化全光谱精密镜头智
2022年
能制造基地建设项否38038.9138038.9138038.913013.9821621.77-16417.1456.84%不适用不适用否
9月
目
AI 光学感知器件研
2022年
发及产业化建设项有10561.0310561.0310561.033016.745305.72-5255.3150.24%不适用不适用否
4月
目精密及超精密加工2022年否16507.8016507.8016507.80682.7311359.32-5148.4868.81%不适用不适用否实验中心建设项目3月承诺投资项目小计-65107.7465107.7465107.746713.4638286.82-26820.92—----超募资金投向棱镜冷加工产业化2021年否（注否3265.06626.90626.9069.10618.10-8.8198.60%97.08否建设项目4月9）
9不适不适
尚未明确投资方向否23396.8523396.85不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用用用
超募资金小计-26661.9124023.75626.9069.10618.10-8.81-----
合计91769.6589131.4965734.646782.5638904.91-26829.73未达到计划进度原因不适用（分具体募投项目）项目可行性发生不适用重大变化的情况说明募集资金投资项目
2021年度，福光股份不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情形。
先期投入及置换情况用闲置募集资金不适用暂时补充流动资金情况对闲置募集资金进行
详见本核查意见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行贷款情况
“棱镜冷加工产业化建设项目”结项，节余募集资金2638.16万元，募集资金节余的主要原因如下：
1、募集资金投资项目建设实施期间，福光股份经研究和分析，利用现有厂房及设备、优化施工
募集资金结余的金额及形成原因工艺、合理配置资源，原规划的装修工程、洁净车间系统、空调系统及部分设备不再投资。
2、在募投项目建设过程中，福光股份从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，
在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出。
募集资金其他使用情况详见本核查报告“三、（八）募集资金使用的其他情况”
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
10注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4：福光股份于 2021 年 4 月 16 日召开的第二届董事会第二十七次会议及第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的方案》，同意将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”的建设期延长至2022年4月；将募投项目“精密及超精密加工实验中心建设项目”的建设期延长至2022年3月。
注5：福光股份于2021年10月8日召开第二届董事会第三十二次会议及第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”的建设期延长至2022年9月。
注6：福光股份于2021年4月28日召开第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”结项，并将结余募集资金2638.16万元用于永久补充流动资金。
注7：福光股份于2022年3月24日召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“精密及超精密光学加工实验中心建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。
注8：福光股份于2022年4月28日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。
注9：棱镜冷加工产业化建设项目未达到预计效益，系由于产品的下游为新兴电子消费产品，新产品的推广进度低于预期，芯片短缺也对新产品的需求量造成不利影响。
11附表2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元变更后的对应的原变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际实际累计投入金投资进度项目达到预定可本年度实现是否达到预变更后的项目可
项目项目入募集资金总额计投资金额(1)投入金额额(2)（%）使用状态日期的效益计效益行性是否发生重
(3)=(2)/(1)大变化
AI 光学感 AI 光学感知器件研知器件研
发及产业发及产业10561.0310561.033016.745305.7250.24%2022年4月不适用不适用否化建设项化建设项目目
合计—10561.0310561.033016.745305.72—————
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
详见本核查报告“四（一）变更募投项目情况”（分具体募投项目）未达到计划进度的情况和原因（分具体募不适用投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况不适用说明
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