天茂集团:年度关联方资金占用专项审计报告

天茂实业集团股份有限公司
控股股东及其他关联方
占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第2-00194号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants LLP. 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 22/FXueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 1 ZhichunRoadHaidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 BeijingChina100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2022]第2-00194号
天茂实业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了天茂实业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、股东
权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2022年4月29日出具大信审字[2022]第2-00650号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2021年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：向辉
中国·北京中国注册会计师：杨洪
二○二二年四月二十九日
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2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司单位：人民币元
2021年度
2021年期2021年度占用2021年度2021年期末
资金占用方占用方与上市公上市公司占用资金占用形成非经营性资金占用初占用资累计发生金额偿还累计占用资金占用性质名称司的关联关系核算的会计科目的利息原因
金余额（不含利息）发生金额余额（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计
2021年度
2021年期2021年度往来2021年度2021年期末
资金往来方往来方与上市公上市公司往来资金往来形成其它关联资金往来初往来资累计发生金额偿还累计往来资金往来性质名称司的关联关系核算的会计科目的利息原因
金余额（不含利息）发生金额余额（如有）
控股股东、实际控
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邮编 100083 BeijingChina100083制人及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业其他关联方及其附属企业总计
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：