盛美上海:盛美半导体设备（上海）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告

盛美半导体设备（上海）股份有限公司
募集资金置换专项鉴证报告
信会师报字[2022]第ZI10013号
BD○
2411
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
募集资金置换专项鉴证报告
信会师报字[2022]第ZI10013号
盛美半导体设备（上海）股份有限公司全体股东
我们接受委托，对后附的盛美半导体设备（上海）股份有限公司
关》丁日LI目II击LZOZ王舞明警当丽鼻（世器，游圆上YY）
于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行专项鉴证。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用
的监管要求（2022年修订）》及《上海证券交易所上市公司募集资金
管理办法（2013年修订）》等文件的规定要求编制专项说明是贵公司
管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证资料，设
·
计、实施和维护与专项说明编制相关的内控制度，保证专项说明的真
实、准确和完整，以及不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的
上述专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业
务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴
证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴
证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查有关资料与文件、
核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业
判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
专项鉴证报告第1页
BDO
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
BDOCHINASHULUNPANCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
三、鉴证结论
我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入
募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合《上市公司
监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年
修订）》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修
订）》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2021年11月
17日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的实
际情况。
四、报告使用范围
本鉴证报告仅供贵公司以募集资金置换已预先投入募集资金投
资项目及已支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用于任何其他
目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师和本
会计师事务所无关。
附件:《盛美半导体设备（上海）股份有限公司关于以募集资金
置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》
立信会计师事务所（特保普通合伙）中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：伙
中国·上海2022年1月24日
专项鉴证报告第2页
盛美半导体设备（上海）股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
盛美半导体设备（上海）股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
（截至2021年11月17日止）
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022年修订）》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订》
的相关规定，盛美半导体设备（上海）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下：
募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意盛美半导体设备（上海）股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2689号）核准，公司向社会公开发行
人民币普通股（A股）43,355,753股，发行价格为85.00元/股，募集资金总额为人
民币3.685,239,005.00元，扣除承销商保荐及承销费用人民币173.832.028.54元，减
除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币30.148.456.12元（包括：审计
费及验资费12,467.000.00元、律师费10.904.467.37元、用于本次发行的信息披露费
用4.575,471.70元、发行手续费及材料制作费等2201.517.05元），募集资金净额为
人民币3,481.258.520.34元。
上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师
报字[2021]第Z10561号《验资报告》。
募集资金投向承诺情况
公司首次公开发行股票招股说明书披露的公开发行股票募集资金投资项目及募集资
金使用计划如下：
专项说明第1页
盛美半导体设备（上海）股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
单位：人民币万元序号项目名称项目投资总额拟使用募集资金投资金额核准/备案号
1盛美半导体设备研发与制造中心88.245.0070,000.00《上海市企业投资项目备案证明》（上海代码:310115MA1HAJFA820201D2203002，国家代码：2020-310115-35-03-003194）
盛美半导体高端半导体设备研发项目45,000.0045,000.00《上海市外商投资项目备案证明》（上海代码：31011577433166320205E2202001，国家代码：2020-310115-35-03-002874）
补充流动资金65,000.0065,000.00
合计198,245.00180,000.00
为加快项目建设以满足公司发展需要，在募集资金到位之前，公司将根据项目进度
的实际情况以自有资金或自筹资金先行投入上述项目，待募集资金到位后，按公司
有关募集资金使用管理的相关规定置换本次发行前已投入使用的自筹资金。
三、
自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况
1、自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况
公司公开发行股票募集资金投资项目已经按照有关规定履行了审批或备案登记程序。
部分募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，
截至2021年11月17日止，公司募集资金投资项目自筹资金实际已投入的具体情况
如下：
单位：人民币元序号项目名称募集资金拟投入的金额自筹资金预先投入金额
一盛美半导体设备研发与制造中心700,000,000.0072.069,306.38
盛美半导体高端半导体设备研发项目450,000,000.00137,134,182.91
n补充流动资金650,000,000.00
合计1,800,000,000.00209,203,489.29
2、自筹资金预先支付发行费用的情况
公司本次募集资金各项发行费用合计金额为203.980.484.66元（不含增值税），其
中保荐承销费173.832.028.54元（不含增值税）已自募集资金中扣除，其他发行费
用30.148.456.12元（不含增值税）。截至2021年11月17日止，公司已用自筹资
金承担的发行费用金额为8.636.173.92元（不含增值税）。
专项说明第2页
盛美半导体设备（上海）股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
四、置换募投资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有
关法律、法规和制度的规定，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及
已支付发行费用的自筹资金，须经公司董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报
告，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实
施。
盛美半导体设备（上海）股份有限公司
2022年1月24日
专项说明第3页会
1171-12-31
作单：立信会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所440301197112311329
年度检验登记
AnnualRenewalRegistracion
本证书经检验合格，继续有效一年。
Thiscertificateisyalidforanotheryearafter
thisrenewal
310000069987
证书编号:
No.ofCerlificatc
深圳市注册会计师协会
批准注册协会：
AuthorizedfnstituieofCPAs
2013
07
发证日期：年
月和体7a7
DateofIssuance
ly
d
信
会计师事务所
（特殊普通合伙）
年度检验登记
年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
ArnualRenewalRegistration
本证书经检验合格，继续有效一年。
本证书经检验合格;继续有效一年。Thiscertificateisvalidforanotheryearafter
Thiscertificateisvalidforanotheryearaiter
thisrenewal.
lhisrenewal
7月口
台年月3
日
/m
会计师事务所
（特殊普通合伙）
年度检验登记
年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格，继续有效一年。本证书经检验合格，继续有效一年。
ThiscertificateisyalidforanotheryearafterThiscertificateisyalidforanotheryearafter
thisrenewal.
thisrenewal.
年了月
牢虔注册
会计师事务所
（特殊普通合伙）
·
年度检验登记
年度检验登记
AnnualRenewalRegistratjon
AnnualRcnewalRegistration
本证书经检验合格：继续有效一年。本证书经检验合格，继续有效-年．
Thiscertificateisvalidforanotheryearafter
Thiscertificateisyalidforanotheryeararter
thisrenewal.
hisrenewal.
唐艺
年
年m
310000069987月ly
/i
深圳市注册会计师协会
会计师事务所
（特殊普通合伙）
·
立信
会计师事务所
特普通合做）
CHINEs
姓
名
Ful1_name
性
别
Sex
出生日期
9708
Dateofbirth
工作单位
Workingunit通合快！一圳分所
身份证号码
a0d71987061079
ndentitycardNo.
立信
会计师事务所
（特珠普通合伙）证书编号：No.ofCertificate批准AuthorizedInstitrteofCPAs发证日期：DateofTssuance注册协会深市册帅协绘年，月，日y年度检验登记AnnualRenewalRegistratior本证书经检验合格，继续有效一年。Thiscertificateisyalidforanotheryearafterthisrenewal.年，月日yd
立信
会计师事务所
本证书为持证人执行注册会计师法
定业务的资格证明
本证书加盖省级以上注册会计师协
会钢印后为有效证件
This_certificatesscrvesas.acredentialforthe
中华人民共和国财政部制
certificate_holdertoconduct、thestatutoty
businessofCPAs.
issuedbytheMinistryofFinance
Thiscertificateisvalidsubjecttobeing.sealed
ofthePeople'sRepublicofChina
withanembossedstamp_bytheInstituteof
CertifiedPublicAccountantsatprovincialleve1
orabove，
2011年01月24日至不约定期限上海市黄浦区南京东路61号四楼
一
海市
2011年01月24日
登记机关
通过
成立日期
合伙期限
主要经营场所
营业执照
巴
每士
副本
i
州
，次们盗
uAo8
朱建弟，杨志国
sBA…//山叫
统一社会信用代码
证照编号：010000002021
特殊普
立信
91310101568093764U
国家企业信用信息公示系统网址：
经营范围
执行事务合伙人
中华人民共和国财政部制会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的
《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
证书序号：0001247《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
政部门交回《会计师事务所执业证书》
说，明
应当向财政部门申请换发一○二
发证机关
租、出借、转让。
凭证。
No
沪财会[2000126号（转制批文沪财会[2010]82号）
2000年6月13日（转制日期2010年12月31日）
经营场所：上海市黄浦区南京东路61号四楼
会计师事务所
特跳普通合伙制
31000006
执业
一
首席合伙人：永建弟
称：立信会
批准执业日期：
组织形式：批准执业文号
主任会计师执业证书编号