优博讯:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

深圳市优博讯科技股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告
一、公司开展外汇套期保值业务的背景
深圳市优博讯科技股份有限公司（以下简称“公司”）开展的外汇套期保值
业务与日常经营需求紧密相关，随着公司外汇收入的不断增长，为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司拟开展外汇套期保值业务。
二、公司拟开展的外汇套期保值业务概述
1.增加外汇套期保值业务额度的原因
近期外汇市场波动性增加，并且随着公司业务规模的发展，公司外币资产负债规模逐渐扩大，为有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，控制外汇风险，公司拟增加与银行等金融机构开展外汇套期保值业务额度。
2.投资金额
公司及控股子公司拟使用外汇套期保值工具在150000万元人民币或等值外
币的总额度内，与相关金融机构开展外汇套期保值业务。
3.投资方式
公司本次拟开展的外汇套期保值工具包括但不限于货币互换、远期购汇、结
售汇、外汇互换、外汇货币掉期、利率掉期及其他外汇衍生产品或上述产品的组合。外汇套期保值业务的基础资产包括汇率、利率、货币、商品、其他标的；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。
公司本次拟开展的外汇套期保值业务需与经国家外汇管理局和中国人民银
行或所在国家及地区金融外汇管理当局批准、具有办理外汇套期保值业务经营资质的金融机构进行交易。
4.投资期限
上述交易额度自该议案获得股东大会审议通过之日起十二个月内有效，并授
1权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。
5.资金来源
公司开展外汇套期保值业务，外汇主要来自公司日常经营过程中的对外进出口业务，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
三、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性
公司产品需要出口海外市场，同时公司需要从海外进口原材料及设备。受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。公司开展的外汇套期保值业务与公司业务紧密相关，基于公司外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况，能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
四、公司开展外汇套期保值业务的基本情况
1.合约期限：与基础业务期限相匹配，一般不超过一年。
2.交易对手：有外汇套期保值业务交易资格的商业银行和金融机构。
3.流动性安排：外汇套期保值业务以正常外汇资产、负债为背景，业务金额
和业务期限与预期外汇收支期限相匹配。
五、公司开展外汇套期保值业务的风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务的交易操作仍存在一定的风险。
1.汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
2.履约风险:公司开展外汇套期保值交易的对手均为信用良好且与公司已建
立长期业务往来的银行和金融机构，履约风险低。
3.其它风险:在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇套期保值交易
2操作或未能充分理解外汇套期保值信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。
六、公司对外汇套期保值业务采取的风险控制措施
1.公司开展的外汇套期保值业务以减少汇率波动对公司影响为目的，禁止任
何风险投机行为；公司外汇套期保值业务交易额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限；公司不得进行带有杠杆的外汇套期保值业务交易。
2.公司已制定严格的《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务
交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理
程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
3.公司将审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
4.公司财务部门将持续跟踪外汇套期保值业务公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇套期保值业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
5.公司内部审计部门对开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的
合规性进行监督检查。
七、公司开展的外汇套期保值业务可行性分析结论公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避
汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性。
公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。
公司通过开展外汇套期保值，可以在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。
深圳市优博讯科技股份有限公司董事会
2022年4月29日
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