阳谷华泰:关于前次募集资金使用情况的专项报告

山东阳谷华泰化工股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
山东阳谷华泰化工股份有限公司关于
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会编制了截至2022年3月31日的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》，具体内容如下：
一、前次募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】2275号《关于核准山东阳谷华泰化工股份有限公司配股的批复》核准，公司采用配股发行方式发行人民币普通股（A 股）85911706股，每股面值1元，每股发行价格6.96元，募集资金总额为597945473.76元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露费等发行费用16167250.14元后，实际募集资金净额为人民币581778223.62元。截至2018年2月12日，本公司上述发行的募集资金已经全部到位，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了 XYZH/2018JNA30036号验资报告。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。
(二)募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，结合公司实际情况，制定了《山东阳谷华泰化工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。
根据《管理办法》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2018年2月26日，公司与原保荐机构东北证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司聊城分行、华夏银行股份有限公司聊城东昌支行、中国民生银行股份有限公司济南分行签订了《募-1-山东阳谷华泰化工股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告集资金三方监管协议》（以下简称“协议”），协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。
2019年5月9日，公司及全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司（以下简称“戴瑞克”）与原保荐机构东北证券股份有限公司及东营银行股份有限公司河口支行签订了《募集资金三方监管协议》，协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司及全资子公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。
因公司与民生证券股份有限公司签署了《山东阳谷华泰化工股份有限公司与民生证券股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券之保荐协议》，公司依据相关规定终止与东北证券股份有限公司的保荐协议，由民生证券股份有限公司承接东北证券股份有限公司尚未完成的持续督导工作。2021年1月15日，公司及全资子公司戴瑞克与保荐机构民生证券股份有限公司及东营银行股份有限公司河口支行签订了《募集资金三方监管协议》，协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司及全资子公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。
(三)前次募集资金专户存储情况
单位：人民币元
2022年3月
户名开户银行银行账号募集资金用途初始存放金额
31日余额
山东阳谷华泰化兴业银行股份有高性能橡胶助剂
377610100100107775149880000.00-
工股份有限公司限公司聊城分行生产项目华夏银行股份有山东阳谷华泰化高性能橡胶助剂
限公司聊城东昌12751000001757176165000000.00-工股份有限公司生产项目支行山东阳谷华泰化民生银行股份有补充流动
609202770266898223.62-
工股份有限公司限公司济南分行资金项目山东戴瑞克新材东营银行股份有高性能橡胶助剂
812161201421019292-
料有限公司限公司河口支行生产项目
合计581778223.62-
注：1、初始存放金额不含公司配股公开发行股票所产生的相关发行费用。
2、2019年3月18日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点暨向全资子公司增资的议案》，公司将“年产 15000 吨促进剂 M 建设项目”的实施主体变更为全资子公司戴瑞克，实施地点变更为“山东省东营市河口区蓝色经济开发区明园路6号”。本次公司变更募集资金的实施主体和实施地点后，以“年产 15000 吨促进剂 M 建设项目”涉及的募集资金 9100.00 万元向戴瑞克增资。具体内容详见公司于 2019 年 3 月 19日在巨潮资讯网上刊登的《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点暨向全资子公司增资并新设募集资金专户的公告》（公告编号：2019-023）。
3、公司配股募集资金投资项目“高性能橡胶助剂生产项目”中的“年产 15000 吨促进剂 M 建设项目”已实施完毕，
-2-山东阳谷华泰化工股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
公司将募投项目结项并将节余募集资金（含利息收入）累计2812653.00元用于永久性补充流动资金，转入戴瑞克基本账户，并完成募集资金专户的注销手续。具体内容详见公司于2021年7月29日在巨潮资讯网上刊登的《关于配股募集资金部分投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2021-044）、于2021年11月24日在巨潮资讯
网上刊登的《关于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2021-094）。
截至2022年3月31日，中国民生银行股份有限公司济南分行募集资金专户（账户号：609202770）、华夏银行股份有限公司聊城东昌支行（账户号：12751000001757176）、兴业银行
股份有限公司聊城分行（账户号：377610100100107775）、东营银行股份有限公司河口支行（账户号：812161201421019292）存入的募集资金均已使用完毕或转出，上述募集资金专户均已销户。
二、前次募集资金的实际使用情况前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况1、2019年3月18日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点暨向全资子公司增资的议案》，公司将“年产15000吨促进剂M建设项目”的实施主体变更为全资子公司戴瑞克，实施地点变更为“山东省东营市河口区蓝色经济开发区明园路6号”。本次公司变更募集资金的实施主体和实施地点后，以“年产15000吨促进剂 M建设项目”涉及的募集资金 9100.00万元向戴瑞克增资，增资完成后，相关募集资金均存放于戴瑞克公司开立的募集资金专户中，并按照相关规定进行使用。
2、受国际贸易摩擦及橡胶助剂下游汽车与轮胎行业需求下行趋势的影响，公司促进剂 NS
的销售价格从2018年下半年开始有明显下降，未来市场前景及产品盈利状况有较大不确定性，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上终止了“高性能橡胶助剂生产项目”中的“年产 10000 吨促进剂 NS 建设项目”，并将该部分项目的相关募集资金及其利息合计 7643.62万元用于永久补充流动资金。该事项已于2019年3月18日经第四届董事会第五次会议审议通过，并于2019年4月10日经公司2018年年度股东大会审议通过。截止2022年3月31日，上述资金已使用完毕。
四、募集资金投资项目先期投入及置换情况
（一）以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
-3-山东阳谷华泰化工股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告
在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设进度，公司已用自筹资金预先投入募集投资项目。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具大信专审字【2018】第2-00216号审核报告，截至2018年2月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额合计48158823.92元。
（二）以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金审议情况公司第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于使用配股募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币
48158823.92元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，独立董事也一致发表了同意意见。
（三）以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金实施情况
2018年3月12日，上述募集资金置换完成。
五、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金前次募集资金投资项目实现效益情况前次募集资金投资项目产生的经济效益情况详见附表2。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
2018年配股募集资金项目中，有34213.78万元用于补充流动资金，对于该部分资金无
法单独对其核算效益；年产 15000 吨促进剂 M 建设项目系生产中间产品，未直接对外销售，实际效益无法准确核算。
六、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
前次募集资金项目的实际投资总额与募集后承诺投资金额存在的差异为401.09万元，系公司合理利用闲置募集资金进行现金管理所取得的投资收益和利息收入。
七、闲置募集资金使用情况说明
公司为充分利用暂时闲置募集资金，提高资金使用效率，根据董事会审议通过的关于使用闲置募集资金进行现金管理的相关议案，在审批额度内及决议有效期内，循环滚动使用资金，公司使用闲置募集资金情况如下：
-4-山东阳谷华泰化工股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告序金额产品产品预期最高年投资收益合作机构产品名称产品类型号（万元）起始日到期日化收益率（万元）兴业银行股份有保本固定2018年32018年4
1大额存单20001.5500%2.58
限公司聊城分行收益月28日月28日兴业银行股份有保本固定2018年32018年6
2大额存单50001.5500%19.38
限公司聊城分行收益月28日月28日兴业银行股份有保本固定2018年52018年6
3大额存单20001.6200%2.7
限公司聊城分行收益月2日月2日兴业银行股份有保本固定2018年62018年7
4大额存单20001.6200%2.7
限公司聊城分行收益月4日月4日兴业银行股份有保本固定2018年72018年8
5大额存单20001.6200%2.7
限公司聊城分行收益月6日月6日兴业银行股份有保本固定2018年72018年10
6大额存单50001.6200%20.25
限公司聊城分行收益月6日月6日兴业银行股份有保本固定2018年82018年9
7大额存单20001.6200%2.7
限公司聊城分行收益月9日月9日申万宏源证券金樽固定收益申万宏源证券有2018年82018年9
8693期（34天）收益保本型收50003.3500%15.6
限公司月15日月17日凭证产品益凭证潍坊银行股份有保本浮动2018年92019年1
9限公司聊城阳谷单位结构性存款60004.0000%81.33
收益型月7日月7日支行兴业银行股份有保本固定2018年92018年10
10大额存单20001.6200%2.7
限公司聊城分行收益月12日月12日兴业银行股份有保本固定2018年102019年1
11大额存单30001.6200%12.15
限公司聊城分行收益月9日月9日兴业银行股份有保本固定2018年102018年11
12大额存单20001.6200%2.7
限公司聊城分行收益月15日月15日阳谷沪农商村镇保本浮动2018年102019年4
13银行股份有限公协定存款50001.6675%42.61
收益型月15日月23日司兴业银行股份有保本固定2018年112018年12
14大额存单20001.6200%2.7
限公司聊城分行收益月21日月21日兴业银行股份有保本固定2018年122019年1
15大额存单15001.6200%2.03
限公司聊城分行收益月24日月24日兴业银行股份有保本固定2019年12019年4
16大额存单30001.6200%12.15
限公司聊城分行收益月10日月10日华夏银行股份有保本浮动2019年12019年4
17单位结构性存款60004.0700%59.39
限公司聊城分行收益型月18日月19日兴业银行股份有保本固定2019年12019年2
18大额存单13001.6200%1.76
限公司聊城分行收益月25日月25日兴业银行股份有保本固定2019年42019年5
19大额存单25001.6200%3.38
限公司聊城分行收益月15日月15日兴业银行股份有保本固定2019年52019年6
20大额存单25001.6280%3.39
限公司聊城分行收益月17日月17日兴业银行股份有保本固定2019年62019年7
21大额存单20001.6280%2.71
限公司聊城分行收益月18日月18日兴业银行股份有保本固定2019年82019年9
22大额存单20001.6280%2.71
限公司聊城分行收益月5日月5日兴业银行股份有保本固定2019年92019年10
23大额存单20001.6280%2.71
限公司聊城分行收益月5日月5日兴业银行股份有保本固定2019年102019年11
24大额存单20001.6280%2.71
限公司聊城分行收益月9日月9日兴业银行股份有保本固定2019年112019年12
25大额存单15001.6280%2.04
限公司聊城分行收益月11日月11日兴业银行股份有保本固定2019年122020年1
26大额存单15001.6280%2.04
限公司聊城分行收益月11日月11日
合计309.81
八、节余募集资金使用情况说明
截至2022年3月31日，募集资金使用及结余情况如下：
-5-山东阳谷华泰化工股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告金额项目（人民币元）
募集资金净额581778223.62
加：存款利息收入3732142.30
购买理财产品利息收入3098140.27
减：募集资金使用金额（含置换预先投入募投项目的自筹资金）585789130.56
手续费6722.63
节余募集资金（含利息收入）转出2812653.00
2022年3月31日募集资金余额0.00
公司配股募集资金投资项目“高性能橡胶助剂生产项目”中的“年产 15000 吨促进剂 M建设项目”已实施完毕，公司将募投项目结项并将节余募集资金（含利息收入）用于永久补充流动资金，用于戴瑞克的日常生产经营活动。截至2021年11月19日，戴瑞克已将上述募投项目所涉及的节余募集资金（含利息收入）累计2812653.00元转入戴瑞克基本账户，并完成募集资金专户的注销手续。根据有关规定，上市公司单个或者全部募集资金投资项目完成后，将节余募集资金（包括利息收入）用作其他用途，金额低于500万元且低于该项目募集资金净额的5%，可以豁免履行董事会审议及由独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见的相关程序，其使用情况应当在年度报告中披露。因此，上述事项无需公司董事会及股东大会审议，且无需独立董事、监事会以及保荐机构发表意见。
附件1：募集资金使用情况对照表
附件2：募集资金投资项目实现效益情况对照表山东阳谷华泰化工股份有限公司董事会
2022年5月27日
-6-附件1：
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
募集资金总额：581778223.62已累计使用募集资金总额：585789130.56
各年度使用募集资金总额：585789130.56
2018年：363930814.27
变更用途的募集资金总额：75239600.002019年：130742376.90
变更用途的募集资金总额比例：12.93%2020年：57117846.61
2021年：33998092.78
2022年1-3月份：0.00
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金额与募项目达到预序募集前承诺募集后承诺实际投资募集前承诺募集后承诺实际投资集后承诺投资金额定可使用状承诺投资项目实际投资项目号投资金额投资金额金额投资金额投资金额金额的差额态日期年产20000吨不溶年产20000吨不溶
1148645800.00148640400.00152628962.69148645800.00148640400.00152628962.693988562.692020.7
性硫磺建设项目性硫磺建设项目年产15000吨促进年产15000吨促进
291000000.0091000000.0089779448.5691000000.0091000000.0089779448.56-1220551.442021.4
剂 M 建设项目 剂 M 建设项目年产10000吨促进永久补充流动资
375239600.0075239600.0076436200.0075239600.0075239600.0076436200.001196600.00不适用
剂 NS 建设项目 金
4补充流动资金补充流动资金420000000.00266898223.62266944519.31420000000.00266898223.62266944519.3146295.69不适用
5合计734885400.00581778223.62585789130.56734885400.00581778223.62585789130.564010906.94
注：1、由于 2020 年上半年春节假期及疫情影响，公司年产 15000 吨促进剂 M 建设项目未能正常开工建设且设备采购定制周期延长，导致项目建设未达到计划进度。年产 15000 吨促进剂 M 建设项目已于 2021 年 4 月达到预定可使用状态并转固；2、年产 15000 吨促进剂 M 建设项目实际投资金额与募集后承诺投资金额存在差异，主要原因为该项目实施主体戴瑞克本着“科学、高效、节约”的原则，不断加强项目的管理，合理控制成本和费用；3、其他项目差异原因为募集资金产生收益及支付的手续费引起。
-7-附件2：
募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币元实际投资项目截止日投资项目实际效益截止日是否达到预累计产能利用率承诺效益
序号项目名称（%）2020年度2021年度2022年1-3月累计实现效益计效益年产20000吨不溶性硫磺建
1117.37101530253.8236185460.3432949999.767520677.0476656137.14否
设项目
年产 15000 吨促进剂 M 建设
2116.00不适用
项目
注：1、在核算年产20000吨不溶性硫磺建设项目的承诺效益时，机器设备的折旧按照直线法计算，在核算其实际效益时，机器设备的折旧按照年数总和法计算，按照年数总和法调整后，承诺效益为 87799112.44 元；2、受原材料价格上涨及不溶性硫磺市场价格下降影响，年产 20000 吨不溶性硫磺建设项目的实际效益略低于承诺效益；3、年产 15000 吨促进剂 M 建设项目系生产中间产品，未直接对外销售，实际效益无法准确核算。