天海防务:2021年度内部控制自我评价报告

天海融合防务装备技术股份有限公司
2021年度内部控制自我评价报告
天海融合防务装备技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控
制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“天海防务”或“公司”）内
部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
1政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控
制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
内部控制评价的范围涵盖了公司及其下属公司的主要业务和事项，纳入本次评价范围的单位为母公司及全资、控股子公司。
纳入评价范围的业务和事项主要包括：法人治理结构、公司法人治理
结构的规范与运作、公司内部控制制度、内部审计、人力资源、会计系
统、信息披露、对外投资、关联交易、对外担保、风险评估、对子公司管理等内容。
2（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司根据企业内部控制规范体系的要求组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，采用定量和定性相结合的方法研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内控缺陷等级利润总额营业收入资产总额
一般或普通缺错报＜税前利错报＜收入总错报＜资产总
陷润的5%额的0.5%额的0.5%
税前利润的5%收入总额的资产总额的
重要缺陷≤错报＜税前0.5%≤错报＜0.5%≤错报＜
利润的10%收入总额的1%资产总额的1%
税前利润的10%收入总额的1%资产总额的1%重大缺陷
≤错报≤错报≤错报
说明:根据该内部缺陷可能导致财务报表错报（包括漏报）的重要程度，确定缺陷等级标准。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：
*发现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；
3*公司对已经公布的财务报表进行重大更正；
*外部审计发现当前财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
*公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
*控制环境无效；
*已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
*其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财
务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。
一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内控缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
序号缺陷类型直接财产损失金额
1重大缺陷人民币500万元及以上
2重要缺陷人民币100(含)至500万元
3一般缺陷小于人民币100万元
说明：根据该内部缺陷导致的直接财产损失金额确定缺陷等级标准。
4（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：
*公司决策程序导致重大损失；
*严重违反法律、法规;
*公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效，重要的经济业务虽有内控制度，但未有效的运行；
*中高级管理人员和高级技术人员流失严重;
*内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改
*其他对公司产生重大负面影响的情形。
具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
*重要业务制度或系统存在缺陷；
*关键岗位业务人员流失严重;
*内部控制重要缺陷未在合理期限内得到整改；
*其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其它控制缺陷。
5（三）内部控制缺陷的认定情况
根据上述财务报告及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。报告期未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。
四、内部控制的执行与整改情况
1、法人治理结构
公司依据《公司章程》、《公司法》、《证券法》和中国证监会
有关法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构。公司第四届董事会任期已届满，2021年2月22日召开2021年第一次临时股东大会，经公司股东及董事会提名委员会提名选举产生了第五届董事会。
公司董事会由九名董事组成，其中包括三名独立董事，董事会经股东大会授权全面负责公司的经营和管理，制订公司经营计划和投资方案、财务预算、决算方案，制定基本管理制度等。公司董事会是公司的经营决策中心，对股东大会负责。
2021年2月22日第一次股东大会选举产生了第五届监事会和监事会主席。公司监事会由五名监事组成，其中包括两名职工监事。
2、公司法人治理结构的规范与运作
公司董事会重视总部管控及组织结构的优化，已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织结构；遵循相互监督、相互制约、协调运作的原则设置部门和岗位。
6公司董事会下设四个专门委员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制定了专门委员会的议事规则。各专门委员会高效运转，委员认真履行职责，确保公司在新模式下的健康运行。
独立董事在公司提名、任免董事、聘任或解聘高级管理人员、公司董事、高
级管理人员的薪酬、对外担保、关联交易等方面严格按照相关规定发表独立意见，起到了必要的监督作用。
公司设立了战略投资部、运营管理部、市场管理部、人力资源部、财务
管理部、法律事务部、技术中心、质量管理部、信息中心、军工管理部、军
民融合部、保密办公室、内审部、总经理办公室等部门并制定了相应的部门及岗位职责。各部门分工明确，做到各负其责、相互协作、相互牵制、相互监督。
3、公司有关制度
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》
等有关法律法规的规定，以及公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《募集资金专项存储制度》、《关联交易规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《重大信息内部报告制度》等重大规章制度的要求，确保了公司股东大会、董事会、监事会的召开，重大决策等行为合法、合规、真实、有效。
2021年度公司对现有制度进行了全面的梳理和评价，在此基础上
新建和修订了22项规章制度并颁布执行。
74、内部审计
公司内审部直接对董事会审计委员会负责，在审计委员会的直接领导下，依法独立开展内部审计、监督和核查工作，行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。新一届董事会审计委员会高度重视内审工作，重申内审部职能，制定了内审部经理、内审部副经理、内审部主管、内审部专员等岗位职责。内审部根据公司发展规划及经营管理要求，执行审计委员会相关工作安排，统筹公司财务审计、子公司经营审计、人员审计、专项审计、合同审计、内控审计、反舞弊审计，对公司内部控制制度的建立和实施、公司经营情况、财务情况进行审计和监督，独立行使审计监督职权。为规范公司内部控制行为，为防范公司内控缺陷及重大经营风险提供合理保障。
5、人力资源管理
公司坚持以人为本的原则，把公司发展和员工成长密切联系在一起，从员工的招聘、培训、薪酬管理、绩效管理等方面制定了一系列的人力
资源岗位职责和规章制度。2021年修订并实施了《员工手册》、《员工薪酬管理制度》、《员工绩效管理制度》等制度，保证了人力资源的稳定和公司整体人力资源的绩效提升。
6、财务会计系统
新一届董事会高度重视财务管理工作，公司严格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《内部会计控制规范－基本规范》等法律法规的要求，制定了相应的财务管理制度。2021年度主要新增制订了《委派财务负责人管理制度》、《全面预算管理制度》、《资金计划管理办法》等制度，
8明确了各项会计工作流程、核算办法，确保会计凭证、核算与记录及其数据
的准确性、可靠性和安全性。对会计机构人员每一个岗位制定了岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分离。充分发挥了会计的监督职能。
7、信息披露
为规范公司的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者的合法权益，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、法规及公司《信息披露管理办法》、《内幕信息管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《重大信息内部报告制度》等
文件的要求，对公开信息披露进行全程、有效的控制，公司信息披露的责任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并真实、准确、完整、及时、公平地对外披露，不断加强公司与投资者之间的信息交流，确保了投资者平等获得信息的权利，使投资者能够全面了解公司经营状况。
8、重大投资
为加强公司投资的决策与管理，严格控制投资风险，2021年度公司制定修订了、《外派董事、监事管理办法》、《非控股对外投资公司投后管理办法》、《投资评审会议事规则》等制度办法，对公司对外投资决策、对外投资的组织管理机构、对外投资的实施、投资处置、监督
检查等做出了明确的规定，合理保证了对外投资的效率，保障了投资资金的安全。
9、关联交易
9公司严格执行《深圳证券交易所创业板股票上市规则》中对关联
方、关联关系、关联交易价格、关联交易的批准权限、关联交易的回避与
决策程序、对控股股东的特别限制、关联交易的信息披露、法律责任的要求，保证了公司与关联方之间订立的关联交易符合公平、公开、公正的原则，确保各项关联交易的公允性，有效地维护股东和公司的利益。
10、对外担保
根据《公司法》及证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》要求，以及公司《对外担保管理制度》，严格规定了对外担保的对象及审批程序、审批权限，实施对外担保的风险管理。2021年度，公司对外担保事项均履行了必要的审批程序，符合中国证监会及深圳证券交易所相关法规要求。
11、风险评估
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了较为系统、有效的风险评估体系。根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。最大限度地降低了风险。
12、对子公司的管理
为规范股份公司、各子公司经营活动和各项工作，明确管理职责，提升股份公司及各子公司治理水平和运营效率，有效控制经营风险，保护投资者合法权益，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及公司《子公司管理制度实施细则》，各控股子公司定期向股份公司提交财务报告、经营活动报告、专项分析资料等，股份公司各职能部门根据实施细则及专项
10要求，对股份公司下达子公司的经营指标和任务进行追踪、落实、预警、考核。
五、内部控制缺陷的认定情况
2021年，经过第五届董事会对公司组织结构的优化和治理，公
司按照现有内控制度进行经营管理运营，截止内部控制评价报告基准日，根据上述财务报告及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。报告期未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。
六、对上一年度内控缺陷的整改情况
2020年度公司内部控制评价发现存在5个一般缺陷，针对内部
控制评价报告指出的缺陷，公司各责任单位制订了相应的整改措施，并按照计划推进了缺陷整改工作。
七、其他内部控制相关重大事项说明
2021年1月25日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（沪证调查字2021-2-007号），因涉嫌违反证券期货相关法律法规，对公司进行立案调查。2021年12月15日，公司收到中国证券监督管理委员会上海监管局出具的《行政处罚事先告知书》（沪证监处罚字【2021】15号），拟对公司及相关当事人依法作出行政处罚。2022年
2月24日，公司及相关当事人参加听证并提交陈述申辩意见。目前尚
未收到最终的行政处罚决定。
11公司认真审视了相关处罚涉及的内部控制设计和运行情况，于
2020年及以前年度，对相关内控的运行过程，增加了控制程序和控制节点，以期达到控制目的，有效避免在某些特殊情况下，内部控制无效的风险。
报告期内，公司未发现其他可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。
12(此页无正文，为《天海融合防务装备技术股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》之盖章页)天海融合防务装备技术股份有限公司董事会
2022年4月27日
13