立方数科:兴业证券股份有限公司关于立方数科股份有限公司2021年度跟踪报告

兴业证券股份有限公司
关于立方数科股份有限公司
2021年度跟踪报告
保荐机构名称：兴业证券股份有限公司被保荐公司简称：立方数科
保荐代表人姓名：王海桑联系电话：021-38565722
保荐代表人姓名：李圣莹联系电话：021-38565722
一、保荐工作概述项目工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数0
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度
的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制是
度、募集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）
见本条“5.现场检查情况”之“（3）
（2）公司是否有效执行相关规章制度现场检查发现的主要问题及整改情况”相关内容
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数6
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披是露文件一致
14.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数未亲自列席，已阅会议文件
（2）列席公司董事会次数未亲自列席，已阅会议文件
（3）列席公司监事会次数未亲自列席，已阅会议文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数1
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送是
1)募集资金使用：2021年公司全资
子公司使用本质来源于募集资金专户的资金购买存单并质押借款。截至
2021年12月28日，公司已经解除
购买存单的质押并将存单全部赎回，上述募集资金使用不合规事项已经纠正；
2）关联交易：*2021年公司向监事
郭文娟借款、公司孙公司向关联方盖德软件科技集团有限公司采购未履行关联交易审议及披露程序。公司已
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况经针对前述关联交易补充了审议及
披露程序；*2021年公司向关联方
贝叶传奇（北京）文化发展有限公司
支付两笔采购预付款，该交易发生前未履行相关审议及披露程序。截至
2021年12月31日，公司向贝叶传奇（北京）文化发展有限公司支付的
采购预付款已经全部退回，该关联交易撤销。
具体详见《兴业证券股份有限公司关于立方数科股份有限公司持续督导之2021年定期现场检查报告》
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数1
2（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数0
（2）报告事项的主要内容不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项是
1）截至2021年末，公司应收账款账
面价值33185.48万元，占2021年末净资产52.26%，预付账款
10892.01万元，占2021年末净资
产17.15%；截至2022年3月末，公司应收账款账面价值22912.35万元，占2022年3月末净资产37.34%，预付账款13454.12万元，占2022年3月末净资产21.93%。公司应收账款及预付账款金额较高，保荐机构提示公司完善客户及供应商管理、合
同信用期、收付款等条款审批的相关
内控制度及流程，加强应收账款及预付账款管理工作，保障公司合同执行
（2）关注事项的主要内容不会发生重大风险，避免公司发生大额坏账损失；
2）根据公司2022年3月31日披露的《关于公司股东股份解除司法标记、司法冻结及轮候冻结的公告》（公告编号：2022-020），樊立、樊志合计持有公司140317715股股份（占公司总股本21.87%），樊立、樊志合计持有的公司140314304股股
份（占樊立、樊志所持股份比例为100.00%）均处于质押状态，其中，
樊志持有公司70264265股股份（占其所持股份比例为100.00%）处于司法标记及冻结状态。保荐机构提请上市公司及投资者关注前述股权
3质押及冻结导致的公司股权结构潜
在变动风险；
3）保荐机构督促上市公司针对募集
资金管理与使用、关联交易、信息披
露、内控制度及执行等事项开展全面
核查和整改工作，提高公司规范性，维护投资者权益；
4）根据公司《2021年年度报告》，
公司2021年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为
-872.60万元，营业收入扣除后金额为12767.38万元。根据公司《2022
年第一季度报告》，公司2022年1季度归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润为-2450.64万元。请上市公司及投资者关注公司经营业绩变化及疫情对公司业务开展的影响。
1）需要持续关注公司应收账款及预
付账款管理及回收风险；
2）需要持续关注公司大股东股权质
押及冻结问题导致的股权结构潜在变动风险；
3）公司2021年度发生的关联交易及
募集资金使用不规范事项已经整改，
（3）关注事项的进展或者整改情况需要持续关注公司内部控制完善情况，不断提高公司规范运作水平和信息披露质量；
4）需要持续关注公司自主知识产权
产品业务进展及疫情对公司业务开
展的影响;
5)持续关注上市公司合同履约及经
营业绩变动情况。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数1
4（2）培训日期2021年12月30日
上市公司规范运作、董监高合规交
（3）培训的主要内容
易、募集资金使用与管理
11.其他需要说明的保荐工作情况无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施事项存在的问题采取的措施见本条“2.公司内部制度见本条“2.公司内部制度
1.信息披露的建立和执行”相关内容的建立和执行”相关内容
（1）公司已经针对关联交易进行了补充审议及披
（1）公司2021年度存在露，并完善了关联交易内
关联交易未及时履行审议部审批流程；（2）公司
2.公司内部制度的建立和
及披露程序；（2）公司2021年末已经针对募集执行
2021年存在募集资金使资金使用不规范事项完成用不规范事项。整改；（3）保荐机构提示公司持续完善内部控制，不断提高公司规范性。
3．“三会”运作无不适用
4.控股股东及实际控制人
无不适用变动
5.募集资金存放及使用见本条“2.公司内部制度见本条“2.公司内部制度的建立和执行”相关内容的建立和执行”相关内容
6.关联交易见本条“2.公司内部制度见本条“2.公司内部制度的建立和执行”相关内容的建立和执行”相关内容
7.对外担保无不适用
8.收购、出售资产无不适用
9.其他业务类别重要事项
（包括对外投资、风险投无不适用资、委托理财、财务资助、
5套期保值等）
10．发行人或者其聘请的
中介机构配合保荐工作的无不适用情况公司2021年度及2022年11.其他（包括经营环境、
1季度归属于上市公司股关注公司自主知识产权产
业务发展、财务状况、管东的扣除非经常性损益的品业务进展及疫情对公司
理状况、核心技术等方面
净利润均为负，盈利能力业务开展的影响的重大变化情况）较弱。
三、公司及股东承诺事项履行情况未履行承诺的原因及公司及股东承诺事项是否履行承诺解决措施
1、股东关于股份锁定的承诺是不适用
2、宁波岭楠、合肥岭岑关于避免同业
是不适用竞争的承诺
3、宁波岭楠、合肥岭岑关于规范关联
是不适用交易的承诺
4、宁波岭楠、合肥岭岑关于独立性的
是不适用承诺
5、公司控股股东、实际控制人、董事
及高级管理人员所做的关于填补被摊是不适用薄即期回报的措施及承诺
6、古钰瑭承诺发行完成后36个月内保
持对合肥岭岑、宁波岭楠及立方数科的是不适用控制权的承诺
四、其他事项报告事项说明
1.保荐代表人变更及其理由不适用
2.报告期内中国证监会和本所对保荐
机构或者其保荐的公司采取监管措施不适用的事项及整改情况
2021年5月26日，公司收到深交所创3.其他需要报告的重大事项业板公司管理部《关于对立方数科股份有限公司及相关当事人的监管函》；2021
6年11月25日，公司收到北京证监局出具的《关于对立方数科股份有限公司、汪逸、马超、樊立、项良宝采取出具警示函行政监管措施的决定》；2021年12月10日，公司收到深交所创业板公司管理部《关于对立方数科股份有限公司的监管函》；2022年2月8日，公司收到深交所创业板公司管理部《关于对立方数科股份有限公司的监管函》；2022年
5月9日，公司收到深交所创业板公司管理部《关于对立方数科股份有限公司的监管函》。
提示公司针对相关函件内容认真落实整改，不断提高公司规范运作水平和信息披露质量。
（本页以下无正文）7（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于立方数科股份有限公司2021年度跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人：______________________________王海桑李圣莹兴业证券股份有限公司
2022年5月17日
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