赛微微电:广东赛微微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告（天职业字[2022]28610号）

广东赛微微电子股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的鉴证报告
天职业字[2022]28610号
目录鉴证报告1专项说明3北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码：110101502022128014890以募集资金置换预先投入募投项目及已支
报告名称：
付发行费用的自筹资金的鉴证报告
报告文号：天职业字[2022]28610号被审（验）单位名称：广东赛微微电子股份有限公司
会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：其他鉴证业务
报告日期：2022年05月06日
报备日期：2022年04月28日
王兴华(310000422265)
签字人员：
李玮俊(110101505192)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。广东赛微微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告
天职业字[2022]28610号
广东赛微微电子股份有限公司：
我们接受委托，对后附的广东赛微微电子股份有限公司(以下简称“贵公司”)管理层编制的《广东赛微微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》（以下简称《专项说明》）进行鉴证。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料以及我们认为必要的其他证据；按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
等相关规定的要求编制《专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论我们认为，贵公司管理层编制的《广东赛微微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第1号——规范运作》等的相关规定，在所有重大方面真实反映了贵公司截至2022年4月30日的以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的实际情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司用于为以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金的专项说明之目的，不得用作任何其它目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
1附件：广东赛微微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金的专项说明
[此页无正文]
中国注册会计师：
中国·北京
二○二二年五月六日
中国注册会计师：
2广东赛微微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
广东赛微微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
一、募集资金情况根据中国证券监督管理委员会于2022年3月4日签发的《关于同意广东赛微微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕467号），广东赛微微电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）获准向社会公开发行人民币普通股2000.00万股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币74.55元，募集资金总额为人民币149100.00万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币13560.78万元，实际募集资金净额为人民币135539.22万元。上述资金于2022年4月19日到位，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年4月20日出具了天职业字[2022]24637号验资报告。
二、承诺募集资金投资项目情况根据于2022年4月19日签署的《广东赛微微电子股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》（以下简称“招股说明书”）披露的募集资金投资项目及募集资金使
用计划如下：
单位：万元序号项目名称项目投资总额拟使用募集资金金额
1消费电子电池管理及电源管理23888.3823888.38
芯片研发及产业化项目
2工业领域电池管理及电源管理26300.2026300.20
芯片研发及产业化项目
3新能源电池管理芯片研发项目14046.9714046.97
4技术研发中心建设项目4680.714680.71
5补充流动资金项目12000.0012000.00
合计80916.2680916.26
根据《招股说明书》，在本次募集资金到位前，本公司将根据上述项目的实际进度，以自筹资金支付项目投资款。公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，将用于支付项目剩余款项及置换先期投入。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2022年4月30日，本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项为人民币57.33万元本次拟置换人民币57.33万元，具体运用情况如下：
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广东赛微微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
单位：万元序号项目名称以自筹资金预先投入金额
1技术研发中心建设项目57.33
合计57.33
四、以自筹资金预先支付发行费用情况
本次公司公开发行费用为人民币13560.78万元（不含增值税）。截至2022年4月30日，公司已用自筹资金支付的公开发行费用金额为人民币579.71万元（不含增值税），本次拟置换人民币579.71万元，具体情况如下：
单位：万元序号类别以自筹资金预先支付金额
1承销保荐费471.70
2审计费66.04
3材料制作费31.13
4摇号费5.63
5登记费4.34
6公证费0.87
合计579.71
五、置换募投资金的实施根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规
和制度的规定，本公司拟以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，还须经公司董事会审议通过，并经保荐机构发表明确同意意见后方可实施。
广东赛微微电子股份有限公司
2022年5月6日
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批准执业文号:京财会许可［20?↑］0↑05号
批准执｝｝k日期: 20↑↑年↑↑月侧曰 中华人民共和国财政部制