硕贝德:关于公司开展外汇套期保值业务的公告

证券代码：300322证券简称：硕贝德公告编号:2022-057
惠州硕贝德无线科技股份有限公司
关于公司开展外汇套期保值业务的公告
公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年5月27日
召开的第四届董事会第三十五次临时会议和第四届监事会第二十九次临时会议，审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及下属子公司使用自有资金开展额度不超过等值3000万美元的外汇套期保值业务，上述额度自董事会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。本事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议，具体情况如下：
一、外汇套期保值业务的基本情况
1、套期保值的目的
随着公司进出口业务不断的拓展，外币结算需求增加，汇率波动将对公司经营业绩产生一定的影响。为有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，增强财务稳健性，公司及下属子公司拟开展外汇套期保值业务。本次开展外汇套期保值业务不会对公司主营业务的发展造成重大不利影响。
2、套期保值的金额及资金来源
公司及下属子公司拟使用自有资金开展额度不超过等值3000万美元的外
汇套期保值业务(即任一时点的套期保值余额不超过等值3000万美元，且可循环使用)。
3、套期保值的方式
公司及下属子公司拟与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有办理外汇套期保值业务经营资质的金融机构进行交易。
本次拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的结算
货币相同的币种，包括但不限于美元等跟实际业务相关的币种。外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期等业务。
14、套期保值的期限及授权
鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，本次拟开展的外汇套期保值业务经董事会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用，并授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜，包括但不限于负责外汇套期保值业务运作和管理、签署相关协议及文件。
二、外汇套期保值的风险分析及风控措施
（一）外汇套期保值的风险分析
1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离
的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会
由于内控制度不完善而造成风险。
3、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将
无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失，从而造成公司损失。
4、客户违约风险：客户的应收账款发生逾期等情况，将使货款实际回款情
况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造
成合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）风险控制措施
1、公司开展外汇套期保值业务必须以正常的生产经营为基础，以规避和防
范汇率风险为主要目的，必须与公司实际业务相匹配，不得影响公司的正常生产经营，不得进行以投机为目的的外汇交易。
2、公司已建立了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司及下属子公司从
事外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、操作流程、风险处理等做出了明确规定，能够有效规范外汇套期保值行为。
3、公司仅与具有合法资质的金融机构开展外汇套期保值业务。公司将审慎
审查与符合资格金融机构签订的合约条款，严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期对外汇套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监
2督检查。
4、严格控制外汇套期保值的资金规模，合理计划和使用资金，严格按照公
司《外汇套期保值业务管理制度》的规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操作。同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会批准的额度。
三、开展外汇套期保值对公司的影响
公司本次开展外汇套期保值业务，有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，增强财务稳健性，控制经营风险。公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
四、相关审核及批准程序
公司于2022年5月27日召开第四届董事会第三十五次临时会议、第四届监
事会第二十九次临时会议审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，独立董事对该事项已发表了同意的独立意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律法规
和制度的规定，本事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。
（一）董事会审议情况2022年5月27日公司第四届董事会第三十五次临时会议审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及下属子公司使用自有资金开展额度不超过等值3000万美元的外汇套期保值业务，上述额度自董事会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用，并授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。
（二）监事会审议情况2022年5月27日公司第四届监事会第二十九次临时会议审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，监事会认为：公司开展外汇套期保值业务以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了内部控制和风险管理措施。公司开展外汇套期保
3值业务的相关决策程序符合相关法律法规、《公司章程》及《外汇套期保值业务管理制度》的有关规定，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司及下属子公司使用自有资金开展额度不超过等值3000万美元的外汇套期保值业务。
（三）独立董事意见独立董事认为：公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》及《外汇套期保值业务管理制度》等
相关规定，公司运用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公司本次开展外汇套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。我们同意公司及下属子公司使用自有资金开展额度不超过等值3000万美元的外汇套期保值业务。
（四）保荐机构意见经核查，公司开展外汇套期保值业务是为了有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，增强财务稳健性。公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程。保荐机构认为：公司已按照相关法规的规定制定了有效的风险管理措施，上述事项已经公司第四届董事会第三十五次临时会议审
议、第四届监事会第二十九次临时会议审议通过，独立董事对该项事项发表了明确的同意意见。相关审批程序符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》等法规的规定，不存在损害全体股东利益的情形，保荐机构对公司开展外汇套期保值业务无异议。
五、备查文件
1、公司第四届董事会第三十五次临时会议决议；
2、公司第四届监事会第二十九次临时会议决议；
3、独立董事关于第四届董事会第三十五次临时会议相关事项的独立意见；
4、中信证券股份有限公司关于公司开展外汇套期保值业务的核查意见。
特此公告。
惠州硕贝德无线科技股份有限公司董事会二0二二年五月二十七日
4