蓝色光标:深圳市他山企业管理咨询有限公司关于公司2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就暨部分限制性股票作废事项的独立财务顾问报告

深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于北京蓝色光标数据科技股份有限公司
2021年限制性股票激励计划第一个归属期
归属条件成就暨部分限制性股票作废事项的独立财务顾问报告
二〇二二年六月深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
目录
释义....................................................2
声明....................................................3
一、本激励计划已履行的必要程序.......................................4
二、本次限制性股票作废情况.........................................6
三、本激励计划第一个归属期归属条件成就的情况................................7
四、独立财务顾问意见...........................................10
五、备查文件及备查地点..........................................11
1深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
释义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
北京蓝色光标数据科技股份有限公司（证券简称：蓝蓝色光标、公司指色光标；证券代码：300058）北京蓝色光标数据科技股份有限公司2021年限制性
本激励计划、本计划指股票激励计划股权激励计划（草案）、本《北京蓝色光标数据科技股份有限公司2021年限制指激励计划（草案）性股票激励计划（草案）》《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于北京蓝色光标数据科技股份有限公司2021年限制性股票激励
独立财务顾问报告、本报告指
计划第一个归属期归属条件成就暨部分限制性股票作废事项的独立财务顾问报告》
限制性股票、第二类限制性满足归属条件后，按本激励计划约定的归属安排，激指
股票 励对象获得由公司定向发行的 A股普通股股票激励对象指参与本激励计划的人员
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须授予日指为交易日
公司向激励对象授予限制性股票时确定的，激励对象授予价格指获得公司股份的价格
满足获益条件后，激励对象获授的第二类限制性股票归属指由公司办理登记至其个人证券账户的行为激励对象获授的第二类限制性股票由公司办理登记归属条件指所需满足的获益条件
满足获益条件后，激励对象获授的第二类限制性股票归属日指
完成登记的日期，归属日必须为交易日《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《管理办法》指《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》指《北京蓝色光标数据科技股份有限公司章程》
《上市规则》指《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1《业务办理指南》指号—业务办理》中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所登记结算公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询指深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元指人民币元、人民币万元
2深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
声明
他山咨询接受委托，担任蓝色光标2021年限制性股票激励计划的独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1.本报告系依照《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上市规则》
等法律、法规和规范性文件的规定，根据公司提供的有关资料和信息制作。公司已保证：其所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2.本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3.本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及
政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公
司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的
按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4.本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告
仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
3深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
一、本激励计划已履行的必要程序1.2021年4月27日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议通过《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》、《关于提请召开公司2020年年度股东大会的议案》等议案，独立董事已就相关议案发表了独立意见。
2.2021年4月27日，公司召开第五届监事会第四次会议，审议通过《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于核实的议案》等议案。
3.2021年4月28日至2021年5月7日，公司对本激励计划确定的激励对
象的姓名和职务进行了内部公示。公示期内，公司监事会未收到任何异议，无反馈记录。2021年5月17日，公司披露《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
4.2021年5月17日，公司披露《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
5.2021年5月21日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过《关于公司及其摘要的议案》、《关于公司的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。
6.2021年6月24日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会
第五次会议，审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，独立董事已就本议案发表了独立意见。
7.2022年6月2日，公司分别召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过《关于2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。
4深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
公司独立董事发表了独立意见。本激励计划第一个归属期规定的归属条件已成就，符合归属资格的激励对象共计250人，可归属的限制性股票共计2290.05万股；本激励计划授予的激励对象中有19人因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的限制性股票共计19.90万股不得归属，由公司作废。
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二、本次限制性股票作废情况
根据《上市公司股权激励管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》等有关规定，公司2021年限制性股票激励计划授予的激励对象中有19人因个人原因已离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未归属的限制性股票共计19.90万股不得归属，由公司作废。
根据公司2020年年度股东大会的授权，本次限制性股票作废事项经董事会审议通过即可，无需再次提交股东大会审议。
6深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
三、本激励计划第一个归属期归属条件成就的情况
（一）本次归属条件成就情况的说明
根据公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，限制性股
票的第一个归属期为“自授予之日起12个月后的首个交易日起至授予之日起24个月内的最后一个交易日当日止”。本激励计划的授予日为2021年6月24日，因此，本次激励计划第一个归属期为2022年6月24日至2023年6月23日。
激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可办理归属：
归属条件达成情况
公司未发生如下任一情形：公司未发生任一情形，满足条件。
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否
定意见或者无法表示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出
具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章
程、公开承诺进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的情形；
5、中国证监会认定的其他情形。
激励对象未发生如下任一情形：激励对象未发生任一情形，满足
1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；条件。
2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不
适当人选；
3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及
其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理
人员的情形；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的情形；
6、中国证监会认定的其他情形。
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公司层面业绩考核：根据计算口径，公司2021年剔除
第一个归属期：以2020年净利润为基数，2021年净利实施股权激励计划事项产生的激
润增长率不低于15%励成本影响之后的扣除非经常性
注：上述“净利润”、“净利润增长率”指标均指经审计的归属于上损益的净利润为693668124.25
市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，并以剔除本激励计划元，相比2020年增长率为17.83%考核期内因公司实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产，满足业绩考核目标。
生的激励成本影响之后的数值作为计算依据。
个人层面绩效考核：本激励计划授予的激励对象共计
考核等级 A B C 269 人，其中，19 人因个人原因个人层面归属比例100%50%0%离职而不再具备激励对象资格，激励对象当期实际可归属的限制性股票数量=公司层面其已获授但尚未归属的限制性股
归属比例×个人层面归属比例×个人当期计划归属的限票不得归属，由公司作废；其余制性股票数量。250人均符合归属资格，考核等级均为 A 级，对应的个人层面归属比例为100%。
（二）本次限制性股票归属的具体情况
1.授予日：2021年6月24日。
2.可归属的限制性股票数量：2290.05万股。
3.符合归属资格的激励对象人数：250人。
4.授予价格：4.00元/股。
5. 股票来源：公司自二级市场回购的 A 股普通股股票。
6.激励对象名单及其获授的限制性股票可归属情况：
本次可归本次可归属序获授数量姓名国籍职务属数量数量占获授号（万股）（万股）数量的比例
1熊剑中国副董事长、副总经理100.0050.0050.00%
2潘安民中国董事、总经理100.0050.0050.00%
8深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
3陈剑虹中国董事、财务总监50.0025.0050.00%
4夏雪玲中国香港核心业务（技术）人员5.002.5050.00%公司（含子公司）其他核心骨干员工
54325.102162.5550.00%（共计246人）
合计4580.102290.0550.00%
注：1、以上激励对象已剔除离职人员。
2、以上百分比数据系四舍五入之后的结果，保留两位小数。
3、以上合计数据与各明细数据相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
9深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
四、独立财务顾问意见综上，本独立财务顾问认为，截至本独立财务顾问报告出具日，本激励计划
第一个归属期归属条件成就暨部分限制性股票作废事项已经履行必要的审议程
序和信息披露义务，符合《上市公司股权激励管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理》、公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》等有关规定。公司尚需依据有关规定，向深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理限制性股票归属登记手续，并及时履行信息披露义务。
10深圳市他山企业管理咨询有限公司独立财务顾问报告
五、备查文件及备查地点
（一）备查文件
1.北京蓝色光标数据科技股份有限公司第五届董事会第二十五次会议决议
2.北京蓝色光标数据科技股份有限公司第五届监事会第九次会议决议
3.北京蓝色光标数据科技股份有限公司独立董事关于第五届董事会第二十
五次会议相关事项的独立意见
4.北京蓝色光标数据科技股份有限公司监事会关于2021年限制性股票激励
计划第一个归属期归属名单的核查意见
（二）备查地点北京蓝色光标数据科技股份有限公司
地 址：北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9-C
电话：86-10-56478871
传真：86-10-56478000
联系人：秦峰本独立财务顾问报告一式两份。
11（此页无正文，为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于北京蓝色光标数据科技股份有限公司2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就暨部分限制性股票作废事项的独立财务顾问报告》之签署页）
独立财务顾问：深圳市他山企业管理咨询有限公司
二〇二二年六月二日