南京公用:关于深圳证券交易所2021年年报问询函回复的公告

证券代码：000421股票简称：南京公用公告编号：2022-47
南京公用发展股份有限公司
关于深圳证券交易所2021年年报问询函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完
整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
南京公用发展股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）上市公司管理一部下发的《关于对南京公用发展股份有限公司2021年年报的问询函》（公司部年报问询函【2022】第168号）（以下简称“问询函”）。公司董事会高度重视来函事项，并协同2021年度财务报表审计机构天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“年审会计师”）对问询函所列问题逐项进行了认真研究核实，现将回复内容公告如下：
1．年报显示，你公司2021年度实现营业收入35.89亿元，较上年同期减少47.53%，
预付账款期末余额为3.72亿元。请你公司结合预付款政策变动情况、期后结转情况、合同条款变动及同行业可比公司情况，说明营业收入大幅下降的情况下预付账款同比大幅上升的原因，并列示预付账款期末余额前五名的金额、账龄、交易或业务背景、说明是否为关联方，预付的必要性与商业合理性。请年审会计师核查并发表明确意见。
公司回复：
（1）公司2021年度营业收入较上年同期大幅下降，主要是房产开发收入大幅下降所致。两期收入分类比较如下：
1单位：万元
合同分类2021年度2020年度变动金额变动率商品类型
其中：汽车营运14756.1910770.493985.7037.01%
房产开发17224.69391465.88-374241.19-95.60%
汽车销售11736.7414194.51-2457.77-17.31%
旅游服务3592.773493.5699.212.84%
燃气销售246540.46212039.5134500.9416.27%
其他36888.9825977.6710911.3042.00%合同类型
其中：燃气工程28130.9926023.752107.248.10%
合计358870.81683965.38-325094.57-47.53%
公司2021年度实现营业收入较上年同期减少47.53%，主要是2021年度房产开发收入较上年同期下降所致。公司2021年度燃气销售收入较上年同期增加34500.94万元，上升16.27%。
（2）公司预付账款余额前五名情况如下：
单位：万元占预付账款期是否2021年末单位名称交易内容账龄末余额合计数期后结转情况关联方余额
的比例(%)
客商1否采购天然气21526.911年以内57.832022年2月已全部结转成本
客商2否采购天然气9343.261年以内25.102022年1月已全部结转成本
目前暂未结转，待南京江北新客商 3 否 房产销售佣金 1662.55 1 年以内 4.47 区 2020G03 项目房屋交付时结转至费用
客商4否采购车辆1072.081年以内2.882022年2月已全部结转至存货
300.001年以内0.81客商5天然气竞拍保证金
客商5否采购天然气
504.992至3年1.36客商5天然气竞拍保证金
合计34409.7992.45
（续）
单位：万元占预付账款是否2020年末期末余额合单位名称交易内容账龄期后结转情况关联方余额计数的比例
(%)
客商2否采购天然气14565.761年以内64.792021年1月已全部结转成本
客商6否采购天然气3029.801年以内13.482021年2月已全部结转成本
2客商7否采购天然气812.831年以内3.622021年2月已全部结转成本
客商5否采购天然气519.131至2年2.31客商5天然气竞拍保证金
客商8否采购车辆414.071年以内1.842021年1月已全部结转至存货
合计19341.5886.04
公司两期末预付账款主要内容均是预付燃气款，分别占2021年末、2020年末预付账款期末余额的85.10%、84.20%。
公司2021年末预付账款较2020年末增加14739.93万元，上升率为65.56%，主要是公司预付燃气款增加所致。公司2021年末预付燃气款较2020末增加12747.64万元。主要原因为：*公司2021年度燃气销售较上年同期上升。*2021年度市场燃气单价较上年同期上升。*2020年度，根据与客商1所签署协议约定，仅需预付10天拟采购天然气对应款项；2021年度合同相关付款条款发生变更，公司需在月初按照合同约定预付当月（30天）拟采购的天然气对应款项。
报告期内，公司预付账款余额的形成是基于公司2021年正常生产经营计划，组织气源采购并严格按照协议约定进行款项支付，款项支付均按照燃气行业特征，符合交易习惯，具有合理性、必要性。
年审会计师核查回复：
（1）会计师实施的对预付款项相关的主要审计程序如下：
a.了解、测试和评价与预付款项确认相关内部控制制度；
b.分析重大明细项目的款项内容及性质，关注是否存在关联方资金占用的情况；
c.在审计过程中，我们检查了供应商的工商信息，获取并核对了重大预付账款的合同，检查了合同的执行情况，检查了会计凭证、银行流水，对大额预付账款执行了函证程序；
d.对于账龄超过一年的预付款项，我们根据公司的实际情况及对报表的影响程度，进行综合分析考虑。
（2）核查结论
年报会计师认为：公司预付款项具有商业实质，不构成被关联方占用，具有预付
3的必要性与商业合理性。
2.年报显示，你公司在建工程期末余额为3.2366亿元，请你公司详细说明在建
工程金额较高的合理性，主要在建工程情况，在建工程的具体实施年限，是否存在长期挂账未结转的情况，是否无生产利用价值，相关减值计提的充分性，是否与公司业务发展情况相匹配。
公司回复：
（1）公司本年度在建工程变动情况：
单位：万元本期转入固定本期其他减少项目名称期初余额本期增加金额期末余额
资产金额金额[注]
燃气管网配套工程27787.9757652.0220537.8333118.2131783.96
其他工程2100.932884.86619.643831.14535.01
营运车辆2.024618.054573.4746.60
试驾车1.361.36
合计29890.9265156.2825732.3036949.3432365.56
[注]本期其他减少主要系结转至工程项目成本。
本公司在建工程科目核算固定资产的新建、改建、扩建项目和燃气工程项目。固定资产项目建设完工后结转计入固定资产；燃气工程项目建设完工后，工程项目地上部分（燃气表和立管）结转至工程项目成本，工程项目地下部分（低压和中压）结转至固定资产。
（2）公司2021年末在建工程主要内容是燃气管网配套工程，占期末在建工程总
额的98.20%。期末公司燃气管网配套工程主要明细列示如下：
截止2021年末，150万元以下工程项目3516个，合计金额12795万元；150万元以上55个，合计金额19524万元。其中150万元以上重要在建工程项目明细见下表：
4单位：万元
序号项目名称期末余额立项时间备注
1 东阳 LNG 储配站二期工程 221.00 2008 固定资产项目
宁杭公路(马群至汤铜路)DN300 次高压管线
21565.172010燃气工程项目
移改工程(S122 道路工程拓宽).(L2)
3 宝华镇牡丹西路(L2) 189.77 2011 燃气工程项目
4 宝华经四路宝龙大道燃气工程(L2) 357.07 2011 燃气工程项目
5 地铁 4 号线中保站燃气移改工程.(L2) 287.16 2012 燃气工程项目
江心洲一号路(十三号路-七号路)DN500 中
6167.822014燃气工程项目
压燃气工程(L2)
7南师大东区食堂工商工程（一般计税）150.302016燃气工程项目
8工程项目管理系统438.072016固定资产项目
9五塘中中压调压站717.402017固定资产项目
南京建邺金鹰置业有限公司综合体总管支管
10318.172017燃气工程项目
预留及锅炉工商工程（一般计税）南京市鼓楼区国有资产经营有限公司工商工
11153.552017燃气工程项目
程（一般计税）
12杨家坟地块中压燃气工程（一般计税）518.762017燃气工程项目
八卦洲 LNG 储备站及配套中压燃气管网工程
131128.502017燃气工程项目
（一般计税）
察哈尔路（丁山宾馆—中山北路）DN300 中
14229.822017燃气工程项目
低压危旧管改造工程（一般计税）
光华路（中和桥—紫金路）DN500 中压危旧
15191.152017燃气工程项目
管改造工程（一般计税）
地铁五号线(大中桥站、山西路站、盐仓桥站)
16186.222017燃气工程项目
燃气管迁改工程(一般计税)
红山路（十字街——恒府嘉路）DN300 中压
17328.382017燃气工程项目燃气管迁改工程（一般计税)
18地铁五号线(光华门站)燃气管迁改工程157.342017燃气工程项目
19 恒通大道 DN300 中压燃气工程 240.15 2017 燃气工程项目
20阳光之旅多层管液小区民现工程165.362018燃气工程项目
南部新城红花—机场南片区 DN600 高压燃气
211658.592018燃气工程项目
管迁改工程
22 玉兰山庄 DN300 中低压危旧管改造工程 372.80 2018 燃气工程项目
中山东路（中央饭店-逸仙桥）DN500 危旧管
23442.442018燃气工程项目
改造工程
长江路（中山路-汉府街）DN500 危旧管改造
24607.452018燃气工程项目
工程
南京港华靖安门站与南京华润龙潭 CNG 加气
25164.452018燃气工程项目
站天然气管道互连互通工程
26南京港华燃气亚东调压站搬迁工程648.692019固定资产项目
27 N0.2019G05 项目 E、F 地块 245.23 2019 燃气工程项目
28 NO.2015G61 地块项目民建燃气工程 204.50 2019 燃气工程项目
29南京华侨城实业发展有限公司工商工程217.752019燃气工程项目
5序号项目名称期末余额立项时间备注
30 宁句城际马群站 DN600 中压燃气管迁改工程 162.97 2019 燃气工程项目
卡子门大街（紫荆花路-郁金香路）DN500 危
31244.452019燃气工程项目
旧管改造工程
北京西路（鼓楼四条巷-鼓楼街）DN500 中压
32275.452019燃气工程项目
危旧管改造工程
北京西路（西康路-北京西路 20 号）DN500
33465.942019燃气工程项目
中压危旧管改造工程
北京西路（虎踞北路-西康路）DN500 中压危
34324.832019燃气工程项目
旧管改造工程
机场七路（夹岗二路-苜蓿园大街）DN500 中
35227.012019燃气工程项目
压燃气工程江心洲四十四号路（三十六号路-三十一号
36213.792019燃气工程项目
路）DN500 中压燃气工程
南京滨江LNG储配站（滨江LNG站-宁芜公路）
37921.482019燃气工程项目
DN500 中压出站管燃气工程
国际路（秦淮南路-机场路）DN500 中压燃气
38230.062019燃气工程项目
工程
39 NO.2019G36 项目民建燃气工程 160.28 2020 燃气工程项目
40 NO.2016G76 地块项目 DE 地块民建燃气工程 216.63 2020 燃气工程项目
41 NO.2019G01 地块项目民建燃气工程 156.32 2020 燃气工程项目
42河西吾悦广场总管预留工商工程208.302020燃气工程项目
地铁 9 号线管子桥站 DN500 中压燃气管迁改
43209.052020燃气工程项目
工程
长江路（太平南路-汉府街）DN500 中压危旧
44231.242020燃气工程项目
管改造工程
御道街（中山东路-光华路）中压铸铁管改造
45190.082020燃气工程项目
工程
八卦洲服务区（环洲路—八卦洲服务区）
46403.982020燃气工程项目
DN300 中压燃气工程
龙雾路（夏荷路—捷运大道）DN200 中压燃
47155.082020燃气工程项目
气管新建工程
城市三环（仙林大道-七乡河西路）DN300 中
48158.442020燃气工程项目
压新建工程
江心洲1号路北延南段（28号路-30号路）
49219.982020燃气工程项目
中压燃气新建工程
50东阳门站扩容改造718.662021固定资产项目
51惠民大道2中压燃气管迁改工程215.002021燃气工程项目
52雨花台区南西营村187.572021燃气工程项目
53 NO.2015G61 地块(GH 地块) 334.74 2021 燃气工程项目
54 金茂南京河西综合体（鱼嘴）H、I 167.02 2021 燃气工程项目
55 仁恒江心洲 G84 252.62 2021 燃气工程项目
合计19524.03
6公司在建工程不存在长期挂账未结转的情况。其中1-8项工程超过5年，第1项
东阳 LNG 储配站二期工程因土地利用性质问题一直未能办理相关土地手续，后经南京市建委等方面大力协调，工程所在当地句容市政府已明确该地块土地的办理程序，目前公司正在积极推进该项目土地手续办理工作。待土地手续工作办理完后，公司再进行后续建设。第2-7项工程主要是配合道路或地铁建设同步实施的项目，受道路拆迁制约或地铁部分附属设施实施的制约，截止2021年底公司配合建设的管网工程尚未完工，目前公司正在积极协调推进，初步预计2022年底可实现竣工；第8项工程项目管理系统正在实施完善中。第9-55项工程实施年限在5年内，属于正常工程实施周期。
公司在建工程涉及的工程项目对应的客户主要是政府或者其相关方等信用良好
的交易对手方，公司持续评估各项工程项目的信用风险，认为截止2021年12月31日在建工程减值风险较小，因此未计提减值准备。
综上所述，公司在建工程不存在长期挂账、未结转的情况，且均具有生产利用价值，与公司业务发展情况相匹配。期末相关减值计提具有充分性，与公司业务发展情况相匹配。
3.年报显示，你公司存货期末账面余额51.93亿元，其中房地产开发账面余额
48.82亿元，占比93.89%。本期对库存商品计提存货跌价准备0元，房地产开发存货
受限金额26.26亿元。请你公司：
（1）说明你公司报告期末存货金额、占总资产比重较高且持续增长的原因及合理性，存货金额较高且持续增长的趋势与同行业可比上市公司相比是否存在重大差异。
公司回复：
7*期末公司存货余额构成
公司报告期末存货账面余额52亿元，存货账面价值51.93亿元，占总资产比例为36.63%，占比较高，主要内容是房地产开发成本和房地产开发产品，占期末存货账面价值的93.89%。公司两期期末存货构成类别如下：
单位：万元期末余额
项目其中：借款费用账面余额跌价准备账面价值占比资本化金额
原材料5126.925126.920.99%
在产品8025.268025.261.55%
库存商品18584.6018584.603.58%
周转材料7.147.140.00%
房地产开发成本464039.5616695.59684.69463354.8789.23%
房地产开发产品24210.69481.5924210.694.66%
合计519994.1717177.18684.69519309.48100.00%
（续）期初余额
项目其中：借款费用账面余额跌价准备账面价值占比资本化金额
原材料3981.533981.531.16%
在产品8990.678990.672.61%
库存商品4436.584436.581.29%
周转材料6.566.560.00%
房地产开发成本321457.256823.42684.69320772.5593.12%
房地产开发产品6295.45370.126295.451.83%
合计345168.037193.54684.69344483.34100.00%
*公司期末存货金额、占总资产比重较高且持续增长的原因及合理性
2021年末公司存货账面价值较2020年末增加174826.13万元，其中房产开发较
2020年末增加160497.55万元。
a.本期主要新增房地产开发成本明细如下：
8单位：万元
开工预计预计期初企业合并本期（开发成本）本期转入项目名称期末余额时间竣工时间总投资余额增加增加开发产品
G115 地块 -- 2024-11-30 24 亿元 70170.94 70170.94
G125 地块 -- 2024-11-30 10 亿元 31003.32 31003.32
合计101174.26101174.26
公司新增房地产开发成本主要是新竞得地块的购置成本。2021年11月25日，公司分别以 14 亿元价格成功竞得南京河西南 NO.2021G115 地块，以 6.2 亿元价格成功竞得南京南部新城 NO.2021G125 地块。
b.本期主要新增房地产开发产品明细如下：
公司新增房地产开发产品系2021年度新增合并报表南京建信中北房地产开发有限公司开发的文苑居住宅项目。
单位：万元项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额
文苑居2021-12-3030853.1710944.0419909.13
合计30853.1710944.0419909.13
c.公司存货持续增长的原因及合理性
为进一步做精做强公司主营产业，推动公司房地产业发展，本着控制风险、科学决策、效益最优的原则，经过充分的前期调研，公司参与了2021年11月25日的南京市2021年度第三次集中供地土地竞拍。
该事项有利于公司的长远发展，有利于提升公司的持续发展能力和综合竞争优势，对公司未来的社会效益、品牌效益、经济效益都有积极的意义。
*存货金额较高且持续增长的趋势与同行业可比上市公司相比不存在重大差异
公司在 A股市场未找到完全相同的同行业可比上市公司。与公司同属南京地区的南京高科（证券代码：600064）房地产板块和公司业务部分相同。
9单位：万元
项目南京高科南京公用
2021年末存货余额1126165.03519994.17
其中：房地产开发成本693499.39464039.56
房地产开发产品413522.7624210.69
2021年末存货余额占总资产比例34.10%36.68%
2020年末存货余额1184688.25345168.03
其中：房地产开发成本661860.37321457.25
房地产开发产品485320.796295.45
2020年末存货余额占总资产比例36.32%31.39%
公司和南京高科的存货金额较高，占期末总资产比例接近。公司2021年度非同一控制下新合并了南京建信中北房地产开发有限公司，增加了房地产开发产品期末余额19909.13万元。剔除此因素，公司和南京高科的房地产开发成本、房地产开发产品变化趋势一致。
（2）说明受限资产的具体情况，包括受限资产明细、受限金额及受限原因，并
论证对你公司生产经营、公司治理等产生的影响，是否存在潜在诉讼。
公司回复：
*公司2021年末所有权或使用权受到限制的资产情况如下：
单位：万元受限资产明细金额受限制的原因
货币资金863.13银行承兑汇票保证金等
存货262650.89房产开发贷款抵押
投资性房地产565.19借款抵押物
固定资产8074.54借款抵押物
无形资产104.59借款抵押物
其中受限存货明细如下：
单位：万元项目名称2021年末2020年末受限原因
汝悦铭苑57680.8955411.40房地产开发贷款
映樾里204970.00204970.00房地产开发贷款
合计262650.89260381.40
10a.汝悦铭苑：
2021年末
抵押土地面积土地成本已抵押楼栋情况（㎡）（万元）金额（万元）
5土地抵押2941.586065.025537.80
6在建工程抵押3977.848201.6111017.00
8土地抵押5067.7310448.776412.94
9、10、12在建工程抵押10935.5622547.2127643.00
11土地抵押3201.436600.796412.94
售楼处土地抵押695.191433.36657.21
合计26819.3355296.7657680.89
b.映樾里：
项目2021年末已抵押金额（万元）
土地成本204970.00
合计204970.00
*上述受限资产对公司生产经营、公司治理无消极影响，不存在潜在诉讼。
房地产开发公司在取得土地证等权证后，通过项目开发贷款进行融资，以保障项目正常开发和运营。在融资过程中，为降低自身风险，保障贷款的安全性，开发贷银行要求将土地及在建工程进行抵押。进入销售期后，将逐步偿还银行开发贷款，并对相应的受限资产进行解押。
（3）请你公司结合存货构成、同比变动及跌价准备计提、原材料及产品销售变动、存货周转情况等，按类别列示存货跌价准备的计算过程（包括存货类型、相关可变现净值及可变现净值确定的主要方式和参数等），说明存货跌价准备计提比例是否合理、跌价准备计提是否充分、与同行业上市公司相比是否存在差异。
公司回复：
*公司存货构成如下：
11单位：万元
2021年末2020年末
项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料5126.925126.923981.533981.53
在产品8025.268025.268990.678990.67
库存商品18584.6018584.604436.584436.58
周转材料7.147.146.566.56
房地产开发成本464039.56684.69463354.87321457.25684.69320772.55
房地产开发产品24210.6924210.696295.456295.45
合计519994.17684.69519309.48345168.03684.69344483.34
*公司存货跌价准备明细如下：
本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回转销其他
房地产开发成本6846914.44-----6846914.44
合计6846914.44-----6846914.44
按主要项目分类：
本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
湖西街30号6846914.44----6846914.44
合计6846914.44----6846914.44
*公司各类存货跌价准备计提方法类别跌价准备计提具体方法
原材料售价减去销售费用、税费后金额作为可变现净值，可变现净值低于原原材料
材料账面成本，计提原材料跌价准备。
主要是控股子公司港华燃气的工程施工项目成本。工程项目合同收入减去该在产品工程项目估计完工需要发生的成本、销售费用、税费后金额作为可变现净值。
可变现净值低于0的项目计提在产品跌价准备。
库存商品售价减去销售费用、税费后金额作为可变现净值，可变现净值低于库存商品
库存商品账面成本，计提库存商品跌价准备。
周转材料金额较小，忽略不计房地产开发项目估计售价减去房地产项目估计完工需要发生的成本、销售费
房地产开发成本用、税费后金额作为可变现净值。可变现净值低于0的项目计提房地产开发成本跌价准备。
房地产开发产品售价减去销售费用、税费后金额作为可变现净值，可变现净房地产开发产品
值低于房地产开发产品账面成本，计提房地产开发产品跌价准备。
12*同行业上市公司比较
公司在 A股市场未找到完全相同的同行业可比上市公司。南京高科房地产板块和公司业务部分相同。
项目南京高科南京公用
2021年度计提存货跌价准备--
其中：房地产开发成本--
房地产开发产品--公司和南京高科本期存货跌价准备计提趋势相一致。
（4）请年审会计师对上述事项进行核查并发表明确意见。
年审会计师核查回复：
*核查程序：
针对存货跌价准备执行的审计程序主要包括：
a.获取并了解公司存货跌价准备计提政策，分析报告期内存货跌价准备计提政策是否合理，是否得到一贯执行；
b.获取公司存货库龄明细表，检查存货库龄分布及合理性，分析存货跌价风险，复核跌价准备计算过程；
c.访谈公司财务部、销售部、项目部等部门负责人，了解公司项目和执行情况、存货估计售价确认方式，分析存货预估售价的合理性；
d.获取公司存货跌价准备计提明细表，复核存货跌价准备的计提方法、过程是否按照会计政策执行，重新计算存货可变现净值，分析存货跌价准备计提的准确性及合理性；
e.查阅同行业上市公司存货跌价准备计提情况，了解行业存货跌价准备计提的具体方法、计提比例，分析公司与同行业上市公司的差异。
*核查结论：
年报会计师认为：公司2021年度存货跌价准备计提是充分、合理的，与同行业上市公司相比无异常；报告期公司计提存货跌价准备金额充分。
134.年报显示，2021年度公司前五大供应商采购金额合计为28.12亿元，其中，
第一大供应商采购金额为13.66亿元。请你公司：
（1）说明前五大供应商是否存在关联关系，并说明向前五大供应商采购的具体内容，包括相关交易的背景、产品名称、数量、金额等，并结合前述采购事项，说明向其采购的原因及必要性，是否符合行业特征和企业经营模式。
公司回复：
*公司2021年度前五大供应商明细：
是否采购额占年度采购采购序号供应商名称
关联方（万元）总额比例具体内容
1客商2否136634.6428.41%采购管道天然气
2客商9否101000.0021.00%土地购置款
3客商6否16953.463.53%采购管道天然气
4客商10否14604.733.04%房地产项目建设费
5客商1否12009.952.50%采购管道天然气
合计281202.7858.47%
*公司采购的原因及必要性，符合行业特征和企业经营模式。
a.公司采购天然气是基于公司 2021 年正常生产经营计划，组织气源采购并严格按照协议约定进行款项支付。
目前公司管道天然气主要来源于“西气东输”和“川气东送”，主要气源供应商为客商2和客商6，采购事项真实和公允，符合燃气行业特征和企业经营模式。
b.公司参与土地竞拍是为提升公司的持续发展能力和综合竞争能力，保持房地产业土地开发的可持续性，做精做强公司主营产业，公司在房地产业发展方面坚持以“控制风险、科学决策、效益最优”的原则，经过充分的前期调研，公司参与了2021年
11月25日的南京市2021年度第三次集中供地土地竞拍，并以14亿元价格成功竞得
南京河西南 NO.2021G115 地块、以 6.2亿元价格成功竞得南京南部新城 NO.2021G125地块。
14公司参与竞拍并成功取得上述两幅地块，有利于公司房地产业的有序循环开发，
也有利于提升公司的持续发展能力和综合竞争优势，对公司未来的社会效益、品牌效益、经济效益都有积极的意义。
（2）采购价格与市场是否存在明显差异，在此基础上说明采购定价依据及公允性，是否存在严重依赖于少数供应商的情形。
公司回复：
*燃气采购：采购价格与市场不存在明显差异，上游天然气价格和管输费依照国家发展和改革委员会相关规定执行，采购定价公允合理，目前国家级从事全国范围内的油气资源开采、输送业务的能源企业主要有中石油、中石化、中海油，公司与三家企业均有合作，不存在严重依赖于少数供应商的情形。
*土地购置：公司购置土地是为提升公司的持续发展能力和综合竞争能力，保持房地产业土地开发的可持续性，做精做强公司主营产业而实施的经营战略。根据国家自然资源部2021年发布住宅用地分类调控文件所要求的22个重点城市住宅用地实行
“两集中”相关政策，公司在前期充分调研分析的基础上，按照“控制风险、科学决策、效益最优”的原则参与了2021年11月25日的南京市2021年度第三次集中供地土地竞拍。对于该次集中供地所涉及的土地，南京市规划和自然资源局在前期公示阶段均已明确具体地块的项目规划及技术要求，包括起拍价、最高价及竞拍价等经济指标，公司参与部分地块竞拍并在成功竞得目标地块后，按国有建设用地使用权出让文件约定向客商9缴付相应的土地出让款。
综上所述，公司通过参与公开竞拍方式取得国有土地建设使用权，并按约向财政部门缴付相应的土地出让款，不存在严重依赖于少数供应商的情形。
155.年报显示，公司持有南京建信中北房地产开发有限公司46%的股权。2021年
7月19日，江苏省建信建设集团有限公司转让南京建信中北房地产开发有限公司5%
股权给第三方南京山度仕高新科技实业有限公司，转让后，江苏省建信建设集团有限公司持有南京建信中北房地产开发有限公司的股权比例变为46%。根据修改后的章程，南京建信中北房地产开发有限公司设董事会成员5人，其中公司推荐3人，江苏省建信建设集团有限公司推荐2人，董事会决议的表决实行一人一票。董事会会议审议章程中规定的合并、分离等事项须经全体董事一致通过方为有效，其他事项必须经全体董事过半数同意通过。公司于2021年7月9日取得南京建信中北房地产开发有限公司60%的表决权，将南京建信中北房地产开发有限公司纳入合并财务报表的范围。南京建信中北房地产开发有限公司的可辨认净资产在购买日的账面价值和公允价值均
为14509.99万元，其中，存货的账面价值和公允价值均为21734.09万元，公司在本次合并中确认的商誉为0。请你公司：
（1）说明修改后的董事会章程中对于审议事项的具体约定，在合并、分离等事
项须经全体董事一致通过方为有效的约定下，公司确认取得南京建信中北房地产开发有限公司60%表决权的证据是否充分，据此将南京建信中北房地产开发有限公司纳入合并报表范围是否合理。
公司回复：
南京建信中北房地产开发有限公司纳入合并报表范围是合理的。
根据南京建信中北房地产开发有限公司2021年7月15日股东会决议，股东江苏省建信建设集团有限公司将所持南京建信中北房地产开发有限公司5%股权作价800万元，转让予第三方南京山度仕高新科技实业有限公司。本次股权转让完成后，南京中北盛业房地产开发有限公司仍持有南京建信中北房地产开发有限公司49%股权，江
16苏省建信建设集团有限公司持有南京建信中北房地产开发有限公司46%股权，南京山
度仕高新科技实业有限公司持有南京建信中北房地产开发有限公司5%股权。
根据新修订的南京建信中北房地产开发有限公司章程，南京建信中北房地产开发有限公司设董事会，董事会成员5人，其中公司推荐3位董事，江苏省建信建设集团有限公司推荐2位董事。董事会决议的表决实行一人一票制。董事会会议审议章程中规定，除合并、分立等事项须经全体董事一致通过方为有效，其他事项必须经全体董事过半数同意通过后生效。2021年7月19日，南京建信中北房地产开发有限公司办理了工商变更登记备案手续，公司取得南京建信中北房地产开发有限公司60%的表决权。
董事会会议审议南京建信中北房地产开发有限公司章程中规定的合并、分立等事
项须经全体董事一致通过方为有效，但此类表决事项系被投资企业的非日常经营性事项。
根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的相关规定，投资方拥有多数表决权的权力体现在对被投资方经营计划、投资方案、年度财务预算方案和决算方案、
利润分配方案和弥补亏损方案、内部管理机构的设置、聘任或解聘公司经理及确定其
报酬、公司的基本管理制度等事项进行表决而持有的权利。根据南京建信中北房地产开发有限公司修订后的章程，公司拥有南京建信中北房地产开发有限公司60%表决权，控制南京建信中北房地产开发有限公司权力机构，并将其纳入合并报表范围是合理的。
（2）说明南京建信中北房地产开发有限公司净资产在购买日公允价值的评估依据，在当前市场环境下，南京建信中北房地产开发有限公司存货的账面价值与公允价值相等的证据是否充足，公司未就该企业合并事宜确认商誉是否合理。
公司回复：
17南京建信中北房地产开发有限公司在被购买日资产负债表相关项目情况：
单位：万元项目账面价值
资产：
货币资金10545.27
预付款项8.12
其他应收款157.07
存货21734.09
其他流动资产1132.41
固定资产0.05
递延所得税资产487.61
负债：-
应付账款396.57
合同负债13003.82
其他应付款1316.36
长期借款4837.87
净资产14509.99
减：少数股东权益-
取得的净资产14509.99公司管理层根据市场行情估算了南京建信中北房地产开发有限公司在被购买日
存货的可变现净值，推算存货的公允价值和其账面价值一致。同时，其他可辨认净资产的公允价值和其账面价值一致。所以，公司合并南京建信中北房地产开发有限公司商誉为0，并且具有合理性。
（3）说明上述股权转让事项是否属于《股票上市规则》规定的应披露事项，如否，说明理由和依据；如是，说明你公司履行的信息披露义务情况。
公司回复：
江苏省建信建设集团有限公司转让南京建信中北房地产开发有限公司5%股权给
18第三方南京山度仕高新科技实业有限公司事项中，南京建信中北房地产开发有限公司
截止于2021年7月末资产总额为34064.61万元，占公司2020年末经审计总资产的
3.10%；截止于2021年7月末资产净额为14509.99万元，占公司2020年末经审计
净资产的5.19%；2020年度营业收入为0万元，占公司2020年度经审计营业收入的
0.00%；2020年度净利润为-41.23万元，占公司2020年度经审计净利润的-0.18%；
股权转让价为800万元，占公司2020年末经审计净资产的0.29%；上述指标均未达到及时披露的相关标准要求，公司已在2021年年度报告中对该次股权转让事项予以披露。
6.年报显示，你公司期末未办妥产权证书的固定资产包括亚东调压站大楼和新
城科技园办公楼，账面余额分别为7216.01万元和11185.98万元。上述两项资产在2019年度和2020年度的审计报告中亦列示为期末未办妥产权证书的固定资产。其中，亚东调压站大楼在2018年度审计报告中亦列示为期末未办妥产权证书的固定资产。
（1）请你公司补充披露上述两项固定资产未办妥产权证书的具体原因。
公司回复：
*亚东调压站大楼产权证书需办理房产测绘、房屋门牌证明、竣工验收和备案、
规划核准等手续，由于疫情防控等原因延期导致尚未办妥产权证书。
*新城科技园办公楼所在园区目前正在进行分栋、分层的现场测绘程序，后续将根据实测情况推进房产主管部门审批流程，待开发建设主体取得不动产权属证书的初始登记材料后，公司将依据其出具的产权转移登记通知书办理相应的不动产权属证书手续。
19（2）请你公司说明上述两项固定资产后续办理产权证书是否存在实质性障碍，
是否有明确办理计划与安排，目前相关固定资产的实际使用情况，是否存在影响公司生产经营等相关风险。
公司回复：
*亚东调压站大楼产权证书办理不存在实质性障碍，南京市不动产交易中心已经受理亚东调压站大楼产权证书办理申请，相关办证材料已经通过南京市不动产交易中心初审，预计2022年6月底可以取得对应的不动产权属证书。目前亚东调压站大楼正常使用，不存在影响公司生产经营的相关风险。
* 新城科技园办公楼所在 A4 栋因部分入驻企业对内部装修改动，现场测绘初步结果与原先规划存在一定差异，目前测绘单位正在进行画图程序，后续将就所存在相关问题进行补测等处理，其后履行初始登记等审批程序，预计公司在年内可取得建设开发主体出具的产权转移登记通知书，并相应办理公司办公楼对应的不动产权属证书手续。目前新城科技园办公楼正常使用，不存在影响公司生产经营的相关风险。
7.年报显示，你公司存在160辆豪华大客车对外抵押的情形，其账面原值为
9990.80万元，期末不存在通过融资租赁租入的固定资产。你公司在2020年度审计
报告中披露，公司存在通过融资租赁租入的固定资产120辆豪华大客车，账面原值为
7422.92万元，2020年末不存在固定资产抵押的情况。同时，2021年末，公司长期
借款包括抵押借款38000.00万元，抵押+保证借款0万元，而2020年末长期借款中抵押借款为80000.00万元，抵押+保证借款44000.00万元。请你公司：
（1）说明2020年末公司通过融资租赁租入的120辆豪华大客车的具体情况，上
述车辆在2021年的变动情况，相关的会计处理情况，公司对外披露2021年末不存在
20通过融资租赁租入的固定资产是否准确；
公司回复：
2020年末公司通过融资租赁租入的120辆豪华大客车，2021年继续使用中。会
计处理计入“固定资产-融资租赁固定资产”、“长期应付款”科目。
公司自2021年1月1日起执行前述新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，公司采用简化追溯法，即根据首次执行本准则的累计影响数，调整首次执行当年2021年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对2020年度的比较财务报表进行调整。
新租赁准则中对于租赁的识别，要求在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。截止2021年12月31日，本业务中，120辆豪华大客车所有权均已办理在公司控股子公司安庆中北巴士有限公司名下，其风险报酬均属于安庆中北巴士有限公司承担，不适合计入“使用权资产科目”核算。
根据其业务实质判断，该业务属于安庆中北巴士有限公司以借款抵押形式购买长期资产，安庆中北巴士有限公司按照原先约定的借款期限偿还。
公司对外披露2021年末不存在通过融资租赁租入的固定资产是准确的。
（2）说明2021年末公司对外抵押的160辆豪华大客车具体情况，包括上述豪华
大客车的购置时间、购置方式、账面原值、抵押对象、抵押开始时间等，上述豪华大客车是否与2020年末公司通过融资租赁租入的120辆豪华大客车存在重合，公司在
2020年审计报告中披露不存在对外抵押的固定资产是否准确，如否请及时更正。
公司回复：
2021年末公司对外抵押的160辆豪华大客车具体情况详见附表。160辆豪华大客
21车包含了2020年末公司通过融资租赁租入的120辆豪华大客车。公司2020年末尚未
执行新租赁准则，120辆豪华大客车在“融资租赁资产”科目、“长期应付款”科目核算，符合企业会计准则的要求。2020年审计报告中不需要披露存在对外抵押的固定资产情况。
（3）详细列示2020年末和2021年末长期借款的具体情况。
公司回复：
*2020年末和2021年末长期借款情况：
单位：万元借款类别期末余额期初余额
抵押借款38000.0080000.00
信用借款39071.7050100.00
抵押+保证借款44000.00
合计77071.70174100.00
*明细如下：
单位：万元贷款单位起始日终止日利率借款类别期末余额期初余额
中国银行江北新区分行大厂支行2020-10-202023-10-154.52%抵押借款9693.8825000.00
交通银行南京玄武支行2020-10-282023-10-154.52%抵押借款1938.785000.00
交通银行南京玄武支行2020-10-292023-10-154.52%抵押借款1938.785000.00
交通银行南京玄武支行2020-10-222023-10-154.52%抵押借款3877.5510000.00
交通银行南京玄武支行2020-11-262023-10-154.52%抵押借款3877.5510000.00
兴业银行南京分行营业部2020-10-232023-10-154.52%抵押借款1938.785000.00
兴业银行南京分行营业部2021-1-212023-10-154.52%抵押借款3877.55-
兴业银行南京分行营业部2021-3-182023-10-154.52%抵押借款1938.78-
兴业银行南京分行营业部2021-5-212023-10-154.52%抵押借款1163.27-
建设银行南京湖北路支行2020-10-212023-10-154.52%抵押借款7755.1020000.00
南京银行南京分行营业部2020-4-302022-4-274.51%抵押+保证-44000.00
中国工商银行郑州二里岗支行2020-12-282023-12-133.85%信用借款71.70100.00
中国进出口银行2020-6-292022-6-293.26%信用借款-3000.00
中国进出口银行2020-7-312022-7-303.26%信用借款-10000.00
中国进出口银行2020-8-32022-7-303.26%信用借款-5000.00
中国进出口银行2020-9-242022-9-303.26%信用借款-25000.00
22贷款单位起始日终止日利率借款类别期末余额期初余额
中国进出口银行2020-11-22022-10-293.26%信用借款-7000.00
中国进出口银行2021-4-232023-4-223.40%信用借款5000.00-
中国进出口银行2021-6-292023-4-223.40%信用借款10000.00-
中国进出口银行2021-8-252023-4-223.40%信用借款5000.00-
国家开发银行2021-12-12024-11-303.51%信用借款19000.00-
合计77071.70174100.00
8.年报显示，你公司长期待摊费用的期末余额为13899.33万元，较2020年末
的期末余额增长709.12%，主要系膜式燃气表本期增加12620.81万元所致。公司对于长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销，其中，膜式燃气表的平均摊销年限为
10年。请你公司：
（1）说明2021年大量购置膜式燃气表的具体情况，是否具有特定的业务背景，是否与同行业可比公司的相关情况相一致；
公司回复：
2021年，江苏省、南京市先后发布《城镇燃气居民使用安全专题方案》，要求推
广安装燃气智能表，并利用价格杠杆督促燃气企业加快燃气智能表安装进度。根据江苏省及南京市的统一部署，2021年燃气业务板块大量购置并推广安装智能膜式燃气表，具有特定的业务背景和地域要求，与同行业可比公司不具有业务可比性。
（2）说明膜式燃气表的摊销方式和摊销年限的确定依据，是否与同行业可比公司的相关情况相一致。
公司回复：
《膜式燃气表计量检定规程（JJG577-2012）》规定：“以天然气为介质的燃气表使用期限一般不超过10年”。江苏省发展和改革委员会《省发改委关于明确配气定价成本监审有关问题的通知》（苏发改价格发【2021】629号）明确：“管道燃气企业大规模集中更换老旧小区智能表具费用参照《定价成本监审专门技术规范-固定资产折
23旧计提》中施工行业计量仪器规定年限按照10年分摊”。公司膜式燃气表的摊销方式
和摊销年限符合国家计量检定规程以及江苏省配气定价成本监审政策要求，与江苏省内同行业相关情况相一致。
特此公告。
南京公用发展股份有限公司董事会
二○二二年五月十七日
24附表：
2021年末南京公用发展股份有限公司对外抵押160辆豪华大客车具体情况
单位：元固定资固定折旧年序固定资产残值月折旧2021年末2020年末
产类别名称资产购入年月原值限(单残值账面价值
号编码率(%)额累计折旧累计折旧
名称类别位：月)豪华大客车运输
1 C01010375 H08877F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
2 C01010376 H08880F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
3 C01010377 H08819F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
4 C01010378 H00000F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
5 C01010379 H00012F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
6 C01010380 H00010F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
7 C01010381 H00080F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
8 C01010382 H00098F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
9 C01010383 H09086F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
10 C01010384 H09090F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
11 C01010385 H07668F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
12 C01010386 H07699F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
13 C01010387 H08899F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
14 C01010388 H08887F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
15 C01010389 H00018F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备
16 C01010390 H08881F 豪华大客车 运输 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17
25固定资固定折旧年
序固定资产残值月折旧2021年末2020年末
产类别名称资产购入年月原值限(单残值账面价值
号编码率(%)额累计折旧累计折旧
名称类别位：月)（含轿车）设备豪华大客车运输
17 C01010391 H08811F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
18 C01010392 H08895F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
19 C01010393 H00008F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
20 C01010394 H09099F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
21 C01010395 H00088F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
22 C01010396 H09088F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
23 C01010397 H00002F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
24 C01010398 H00011F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
25 C01010399 H00029F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
26 C01010400 H00077F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
27 C01010401 H08826F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
28 C01010402 H00005F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
29 C01010403 H08889F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
30 C01010404 H07666F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
31 C01010405 H00090F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
32 C01010406 H00066F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
33 C01010407 H08809F 2018-12-31 595572.94 5% 96 29778.65 5893.69 212172.84 383400.10 141448.56（含轿车）设备豪华大客车运输
34 C01010408 H00089F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
35 C01010409 H00096F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备
26固定资固定折旧年
序固定资产残值月折旧2021年末2020年末
产类别名称资产购入年月原值限(单残值账面价值
号编码率(%)额累计折旧累计折旧
名称类别位：月)豪华大客车运输
36 C01010410 H08888F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
37 C01010411 H00086F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
38 C01010412 H00001F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
39 C01010413 H00079F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
40 C01010414 H08800F 2018-12-31 483503.97 5% 96 24175.20 4784.67 172248.27 311255.70 114832.17（含轿车）设备豪华大客车运输
41 C01010001 H00501D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
42 C01010004 H01770D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
43 C01010005 H08780D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
44 C01010008 H00615D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
45 C01010009 H02662D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
46 C01010010 H00519D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
47 C01010011 H00567D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
48 C01010012 H03777D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
49 C01010013 H00545D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
50 C01010014 H00550D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
51 C01010015 H08822D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
52 C01010016 H00516D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
53 C01010017 H00505D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
54 C01010018 H00598D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
55 C01010019 H08181D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备
27固定资固定折旧年
序固定资产残值月折旧2021年末2020年末
产类别名称资产购入年月原值限(单残值账面价值
号编码率(%)额累计折旧累计折旧
名称类别位：月)豪华大客车运输
56 C01010020 H00595D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
57 C01010021 H09400D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
58 C01010022 H00530D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
59 C01010023 H00910D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
60 C01010024 H00580D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
61 C01010025 H05505D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
62 C01010026 H00503D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
63 C01010027 H00517D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
64 C01010028 H07200D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
65 C01010029 H00540D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
66 C01010030 H07850D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
67 C01010031 H00565D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
68 C01010033 H00526D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
69 C01010034 H00509D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
70 C01010035 H00515D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
71 C01010036 H00518D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
72 C01010037 H00502D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
73 C01010038 H00577D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
74 C01010050 H07800D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
75 C01010051 H00525D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备
28固定资固定折旧年
序固定资产残值月折旧2021年末2020年末
产类别名称资产购入年月原值限(单残值账面价值
号编码率(%)额累计折旧累计折旧
名称类别位：月)豪华大客车运输
76 C01010056 H00527D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
77 C01010057 H00520D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
78 C01010058 H00581D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
79 C01010059 H00570D 2020-05-31 646688.08 5% 96 32334.40 6399.52 121590.88 525097.20 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
80 C01010060 H00586D 2020-05-31 646687.88 5% 96 32334.39 6399.52 121590.84 525097.04 44796.64（含轿车）设备豪华大客车运输
81 C01010415 H08070D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
82 C01010416 H00585D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
83 C01010417 H02989D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
84 C01010418 H01707D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
85 C01010419 H00027D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
86 C01010420 H07822D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
87 C01010421 H00797D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
88 C01010422 H01700D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
89 C01010423 H00883D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
90 C01010424 H01488D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
91 C01010425 H07272D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
92 C01010426 H00972D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
93 C01010427 H00587D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
94 C01010428 H02667D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
95 C01010429 H07855D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备
29固定资固定折旧年
序固定资产残值月折旧2021年末2020年末
产类别名称资产购入年月原值限(单残值账面价值
号编码率(%)额累计折旧累计折旧
名称类别位：月)豪华大客车运输
96 C01010430 H02206D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
97 C01010431 H01755D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
98 C01010432 H06188D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
99 C01010433 H05899D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
100 C01010434 H00292D 2020-09-30 641879.93 5% 96 32094.00 6351.94 95279.10 546600.83 19055.82（含轿车）设备豪华大客车运输
101 C01010479 H07067D 2020-12-31 796934.72 5% 96 39846.74 7886.33 94635.96 702298.76 -（含轿车）设备豪华大客车运输
102 C01010480 H08781D 2020-12-31 796934.72 5% 96 39846.74 7886.33 94635.96 702298.76 -（含轿车）设备豪华大客车运输
103 C01010481 H06681D 2020-12-31 796934.72 5% 96 39846.74 7886.33 94635.96 702298.76 -（含轿车）设备豪华大客车运输
104 C01010482 H02788D 2020-12-31 796934.72 5% 96 39846.74 7886.33 94635.96 702298.76 -（含轿车）设备豪华大客车运输
105 C01010483 H07720D 2020-12-31 796934.72 5% 96 39846.74 7886.33 94635.96 702298.76 -（含轿车）设备豪华大客车运输
106 C01010484 H00070D 2020-12-31 796934.72 5% 96 39846.74 7886.33 94635.96 702298.76 -（含轿车）设备豪华大客车运输
107 C01010485 H01860D 2020-12-31 796934.72 5% 96 39846.74 7886.33 94635.96 702298.76 -（含轿车）设备豪华大客车运输
108 C01010486 H06561D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
109 C01010487 H00596D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
110 C01010488 H04700D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
111 C01010489 H06166D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
112 C01010490 H04747D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
113 C01010491 H08958D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
114 C01010492 H05151D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
115 C01010493 H08711D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备
30固定资固定折旧年
序固定资产残值月折旧2021年末2020年末
产类别名称资产购入年月原值限(单残值账面价值
号编码率(%)额累计折旧累计折旧
名称类别位：月)豪华大客车运输
116 C01010494 H08719D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
117 C01010495 H03939D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
118 C01010496 H00575D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
119 C01010497 H08770D 2020-12-31 643381.44 5% 96 32169.07 6366.79 76401.59 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
120 C01010498 H05222D 2020-12-31 643381.34 5% 96 32169.07 6366.79 76401.49 566979.85 -（含轿车）设备豪华大客车运输
121 C01010439 H08939D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
122 C01010440 H08737D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
123 C01010441 H01797D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
124 C01010442 H09498D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
125 C01010443 H04188D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
126 C01010444 H03889D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
127 C01010445 H01215D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
128 C01010446 H09961D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
129 C01010447 H01191D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
130 C01010448 H02660D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
131 C01010449 H00579D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
132 C01010450 H02173D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
133 C01010451 H07255D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
134 C01010452 H00561D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
135 C01010453 H09196D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备
31固定资固定折旧年
序固定资产残值月折旧2021年末2020年末
产类别名称资产购入年月原值限(单残值账面价值
号编码率(%)额累计折旧累计折旧
名称类别位：月)豪华大客车运输
136 C01010454 H09919D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
137 C01010455 H00529D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
138 C01010456 H00523D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
139 C01010457 H008031D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
140 C01010458 H01499D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
141 C01010459 H00551D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
142 C01010460 H00532D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
143 C01010461 H01259D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
144 C01010462 H00552D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
145 C01010463 H00533D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
146 C01010464 H00563D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
147 C01010465 H06659D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
148 C01010466 H00573D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
149 C01010467 H00548D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
150 C01010468 H00591D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
151 C01010469 H00597D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
152 C01010470 H04777D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
153 C01010471 H00536D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
154 C01010472 H00511D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
155 C01010473 H00571D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备
32固定资固定折旧年
序固定资产残值月折旧2021年末2020年末
产类别名称资产购入年月原值限(单残值账面价值
号编码率(%)额累计折旧累计折旧
名称类别位：月)豪华大客车运输
156 C01010474 H00524D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
157 C01010475 H00582D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
158 C01010476 H00572D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
159 C01010477 H09926D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备豪华大客车运输
160 C01010478 H00522D 2020-12-31 641971.68 5% 96 32098.58 6352.84 76234.12 565737.56 -（含轿车）设备
合计99908028.6619162676.457298596.60
33