德尔股份:光大证券股份有限公司关于阜新德尔汽车部件股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金暂时性补充流动资金的核查意见

光大证券股份有限公司关于阜新德尔汽车部件股份有限公司
使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为阜新
德尔汽车部件股份有限公司（以下简称“德尔股份”或“公司”）向特定对象发
行人民币普通股（A 股）股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对德尔股份拟使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、本次募集资金的基本情况
（一）募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意阜新德尔汽车部件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2496号）同意，公司向6名特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 21000000 股，发行价格为 14.24 元/股，募集资金总额为人民币299040000.00元，扣除发行费用共计人民币
9816798.49元（不含增值税），募集资金净额为人民币289223201.51元。
上述募集资金到位情况业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具普华永道中天验字(2021)第0417号《验资报告》。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户管理。
（二）募集资金的投资计划根据《阜新德尔汽车部件股份有限公司 2020 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（注册稿）》，公司本次募集资金扣除发行费用后将用于以下项目：
拟投资总额募集资金拟投入序号项目名称（万元）金额（万元）
1机电一体化汽车部件建设项目38214.6638214.66
2汽车电子产业化项目22186.4818766.37
3新型汽车部件产业化项目14625.1513018.97
4归还银行贷款20000.0020000.00
1合计95026.2990000.00
由于本次向特定对象发行股票实际募集资金净额少于原计划募集资金金额，并综合考虑公司战略规划、资产负债结构、下游汽车市场情况等相关因素，公司根据实际情况，调整募集资金金额及变更部分募集资金投资项目。公司第三届董
事会第四十八次会议、第三届监事会第二十七次会议、2021年第二次临时股东
大会审议通过了《关于调整募集资金金额及变更部分募集资金投资项目的议案》，将本次募集资金拟投入“机电一体化汽车部件建设项目”金额由38214.66万元
调整为20322.32万元，将本次募集资金拟投入“归还银行贷款”金额由
20000.00万元调整为8600.00万元。此外，由于国际新冠疫情、汽车芯片短缺
等相关事项影响，公司决定不使用本次募集资金投入“汽车电子产业化项目”、“新型汽车部件产业化项目”。
结合公司实际情况，调整募集资金金额及变更部分募集资金投资项目后，公司本次募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
拟投资总额募集资金拟投入序号项目名称（万元）金额（万元）
1机电一体化汽车部件建设项目20322.3220322.32
2归还银行贷款8600.008600.00
合计28922.3228922.32
二、前次使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金及归还情况
公司第三届董事会第四十六次会议、第三届监事会第二十六次会议、2020年年度股东大会审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响公司主营业务的正常发展，并在确保资金安全和流动性的前提下，使用总额度不超过人民币15000万元（含本数）的闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议通过之日（2021年6月10日）起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司已于2021年6月11日从募集资金账户中使用15000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。
截止2022年6月7日，公司已将上述募集资金全部归还至募集资金账户。
2三、使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的基本情况
（一）募集资金使用情况、闲置的情况及原因
截至2022年6月7日，本次募集资金已累计使用14591.07万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为10.45万元，募集资金余额为
14341.70万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。由
于短期内本次募集资金不会全部投入募集资金投资项目，因此存在部分暂时闲置的募集资金。
（二）导致流动资金不足的原因、闲置募集资金补充流动资金的金额及期限
公司主要从事汽车零部件的研发、生产和销售，主营业务对流动资金的需求较大，因此，在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，为提高募集资金使用效率、降低财务成本，公司拟使用闲置募集资金不超过13000万元（含本数）暂时补充流动资金，用于补充与公司主营业务相关的流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专户。
（三）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额
按现行同期银行贷款基准利率计算，公司本次使用13000万元闲置募集资金补充流动资金预计一年可节财务费用约565.50万元。
（四）公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的相关承诺
公司承诺使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金符合下列条件：
1、用闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变或变相改变募集资金用途；
2、在本次暂时补充流动资金到期日之前，将该资金归还至募集资金专户；
3、不影响募集资金投资项目正常进行，若募集资金投资项目实施进度超过
目前预计而产生的建设资金缺口，公司将及时归还募集资金，以确保项目进度；
4、公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金前十二个月内不存在证券
投资等高风险投资行为，并承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间不进
3行证券投资等高风险投资、不对控股子公司以外的对象提供财务资助；
5、公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金仅限用于与主营业务相关
的生产经营，不会通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
四、相关审批程序公司第四届董事会第九次会议、第四届监事会第四次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事出具了独立意见，同意公司以本次使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金。
五、保荐机构意见经核查，保荐机构认为：
1、公司本次拟使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司
董事会和监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见。公司本次拟使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金事项履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求。
2、公司本次使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金仅限用于与主营
业务相关的生产经营，不会通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易，不涉及变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资项目的正常进行；本次补充流动资金时间不超过12个月。
综上，保荐机构同意德尔股份本次使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金。
（以下无正文）4（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于阜新德尔汽车部件股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
谭轶铭郭厚猛光大证券股份有限公司
2022年月日
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