泰达股份:2022年半年度财务报告

天津泰达股份有限公司
2022半年度财务报告
1目录
2022半年度财务报告
1．合并资产负债表1-2
2．合并利润表3
3．合并现金流量表4
4．合并股东权益变动表5-6
5．资产负债表7-8
6．利润表9
7．现金流量表10
8．股东权益变动表11-12
9．合并财务报表附注1-102
2123456789101112天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
天津泰达股份有限公司
2022年半年度合并财务报表附注
1、公司基本情况
天津泰达股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原为天津美纶股份有限公司（“美纶股份”），于1996年11月28日在深圳证券交易所挂牌上市交易。1997年9月24日，本公司更名为天津泰达股份有限公司。本公司注册地及总部地址为中华人民共和国天津市。截至2022年6月30日，本公司总股本为1475573852.00元，每股面值1元。
本公司的母公司及最终控股方是天津泰达投资控股有限公司（以下简称“泰达控股”），是天津市人民政府国有资产监督管理委员会监管下的国有公司。
本公司经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；
非居住房地产租赁；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；金属材料销售；金属矿石销售；高性能有色金属及合金材料销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
本财务报表业经本公司董事会于2022年8月19日决议批准报出。
2、财务报表的编制基础
2.1编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2.2持续经营
本集团自本报告期末至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
3、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期合并及公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
4、重要会计政策和会计估计
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项及合同资
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产的预期信用损失的计量（附注4.8）、其他非流动金融资产的公允价值的确定（附注4.8）、
存货的计价方法（附注4.9）、投资性房地产的计量模式（附注4.12）、固定资产折旧和无形
资产摊销（附注4.13、4.16）、收入的确认时点（附注4.23）、所得税费用和递延所得税的确认（附注4.26）、土地增值税的计提等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注4.29）。会计期间会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
4.2营业周期
公司营业周期为12个月。
4.3记账本位币
本公司记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示。
4.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
4.4.1同一控制下企业合并
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
4.4.2非同一控制下企业合并
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
4.5合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
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取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权
益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
4.6现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
4.7外币业务和外币报表折算
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间
内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
4.8金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
4.8.1金融资产
4.8.1.1分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分
为：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款
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或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
4.8.1.1.1债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
（1）以摊余成本计量
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。
本集团将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资等。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
4.8.1.1.2权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变
动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
4.8.1.2减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资和合同资产等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个
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月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生
信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资
和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据、应收账款、应收账款融资和合同资产无法以合理成本评估预期信用损
失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收票据、应收账款、应收账款融资和合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：
应收账款组合1应收政府客户组合应收账款组合2应收其他客户组合
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票应收款项融资组合银行承兑汇票合同资产组合1基础设施建设项目合同资产组合2未到期的质保金
对于划分为组合的应收票据、应收款项融资和合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收信托借款保证金
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其他应收款组合3应收资产支持专项计划保证金其他应收款组合4应收集团内关联公司款项其他应收款组合5应收其他保证金其他应收款组合6应收政府客户组合其他应收款组合7除增值税退税返还以外的应收其他款项长期应收款组合1履约保证金及其他长期应收款项
划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
4.8.1.3终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
4.8.2金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号—收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
4.8.3金融工具的公允价值确定
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存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
4.9存货
4.9.1存货的分类
存货包括从事制造和贸易的下属企业的原材料、在产品、库存商品、备品备件和周转材料，一级土地开发成本，以及房地产业的下属企业的房地产开发成本和开发产品等。存货按成本与可变现净值孰低计量。
4.9.2制造企业和贸易企业的发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
4.9.3一级土地开发成本
土地开发成本是指对土地进行平整、改造和必要的基础配套设施建设，使其达到建设用地条件所支付的各类支出。
4.9.4房地产业企业的房地产开发成本和开发产品
房地产开发企业的开发成本和开发产品主要包括土地出让金及相关支出、基础配套设施
支出、建筑安装工程支出、开发项目完工前所发生的符合资本化条件的借款费用及开发过程中的其他直接和间接开发费用。
房地产开发成本于完工后按实际成本结转为开发产品；开发产品于销售实现时按实际成本结转销售成本。
4.9.5存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。房地产开发产品和开发成本的可变现净值考虑了根据预期市场价格计算的可实现销售收入，以及为开发完工并实现销售而预期将发生的成本和销售费用。
4.9.6存货的盘存制度为永续盘存制。
4.9.7周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品、包装物采用一次转销法进行摊销。
4.10合同资产和合同负债
在本集团与客户的合同中，本集团有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而
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有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款；反之，将本集团已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本集团履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备（见附注4.8）。
4.11长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
4.11.1投资成本的确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
4.11.2后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长
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期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
4.11.3确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.11.4长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额（详见附注“4.18长期资产减值”）。
4.12投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发
过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益，待该投资性房地产处置时转入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
4.13固定资产
4.13.1固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备以及其他设备等。
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固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
4.13.2固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。固定资产的使用寿命、净残值率和年折旧率如下：
类别折旧方法折旧年限预计净残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物年限平均法20~40年52.38~4.75
机器设备年限平均法3~20年54.75~31.67
运输设备年限平均法5年519.00
电子设备及其他设备年限平均法3~5年519.00~31.67
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
4.13.3当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额（详见附注“4.18长期资产减值”）。
4.13.4固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
4.14在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额（详见附注“4.18长期资产减值”）。
4.15借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使
用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到
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预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
4.16无形资产
无形资产包括土地使用权、特许经营权、计算机软件和其他无形资产，以成本计量，按预计使用寿命平均摊销。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
4.16.1无形资产的预计使用寿命和估计依据列示如下：
类别预计使用寿命估计依据
土地使用权40~70年土地证所载使用期限
特许经营权20~30年协议约定的经营期限计算机软件和其他5年估计可使用时间
4.16.2特许经营权本集团部分子公司与当地政府或其下属机构授权方合作，从事生活垃圾处理业务（“特许经营服务”）。本集团可以根据合作协议中的条款运营此设施并提供特许经营服务，并在特许经营期结束时将该等设施移交给政府机构。根据特许经营协议，对于授权方承诺了的服务保底业务量，保底作业量构成一项无条件收款权利，确认为一项金融资产，保底作业量以上的服务业务，不构成一项无条件收款的权利，确认为一项无形资产。
与特许经营有关的能够产生经济利益的后续支出，计入无形资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
特许经营权的摊销采用年限平均法在特许经营期限内计提。如发生计提减值准备的情况，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据剩余特许经营年限确定摊销额。
4.16.3无形资产减值当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，详见（附注“4.18长期资产减值”）。
4.17长期待摊费用
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长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担
的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
4.18长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长
期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
4.19职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利等。
4.19.1短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育
保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
4.19.2离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
4.19.3辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支
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付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
4.20股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
4.21租赁负债
本集团对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本集团合理确定将行使购买选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
本集团按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
4.22预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预
计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
4.23收入
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
合同开始日，本集团对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各
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单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
本集团的主要业务集中为生态环保、区域开发、能源贸易批发、房地产销售、纺织服装
等产业领域，各产业领域的收入确认方式如下：
4.23.1生态环保产业
该产业领域收入类型为建造服务收入、垃圾处理服务收入，以及销售电力收入等。各收入类型确认方式如下：
4.23.1.1本集团根据《企业会计准则解释第14号》规定判断，按照下述原则分别确认相应收入。
4.23.1.1.1 建设运营移交（“BOT”）项目相关收入
对于 BOT 形式参与公共基础设施建设业务并提供的建造服务收入，本集团作为主要责任人为政府提供社会资本合作（“PPP”）项目提供建造服务的，本集团根据累计实际发生的成本占预计总成本的比例确定履约进度，并按照履约进度确认建造服务收入。PPP 项目资产建造服务属于在某一时间段内履行的履约义务。
4.23.1.1.2供电收入
销售电力收入属于在某一时点履行的履约义务，当电力供应至当地的电网公司时，电网公司取得电力的控制权，与此同时集团确认收入。集团按实际供电量及购售电合同等约定的单价及上网电量确认供电收入金额。
4.23.1.1.3垃圾处理服务收入
本集团对于采用混合模式的特许经营权收入，在实际提供垃圾处理服务时确认收入，按照实际垃圾处理量及特许经营协议约定的单价扣除已确认为金融资产（政府承诺保底作业量对应的收益金额）收回的部分后的差额确认垃圾处理服务收入。
本集团对于确认为金融资产的特许经营权收入，当期应收的处理费中包括了投资本金的收回、投入资金的利息回报以及运营收入。本集团根据实际利率法计算投资本金的回收和投入的利息回报，并将应收处理费扣除投资本金和投入资金的利息回报后的金额确认为运营收入。
本集团对于确认为无形资产的特许经营权收入，按照实际发生情况结算，于提供服务时按照合同约定的收费时间和方法确认为服务运营收入。
4.23.1.2建造服务及劳务收入
本集团对外提供工程劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中：已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。在资产负债表日，本集团对于已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资以预期信用损失为基础
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确认损失准备（附注“4.8金融工具”）；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。
4.23.2区域开发产业
该产业领域收入类型为土地开发服务收入以及房地产租赁收入等。各收入类型确认方式如下：
4.23.2.1土地开发服务收入
本集团为政府进行的土地开发服务，根据合同约定完成土地开发并移交给政府，政府依法定程序挂牌交易并被摘牌后，且开发收入与成本可以可靠计量时确认收入。
4.23.2.2房地产租赁收入
本集团房地产租赁收入全部为经营租赁收入。在租赁期内各个期间，出租人应当采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。其他系统合理的方法能够更好地反映因使用租赁资产所产生经济利益的消耗模式的，出租人应当采用该方法。
出租人发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧：对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。
出租人应当按照“4.18长期资产减值”的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
出租人取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，应当在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，出租人应当自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。
4.23.3批发业
批发业主要为能源贸易业务收入，该产业领域收入模式为有色金属等大宗商品批发业。
本集团销售商品在客户取得相关商品的控制权时，根据历史经验，按照期望值法确定折扣金额，按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。本集团给予客户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
4.23.4房地产销售收入
本集团商品房销售业务的收入于将物业的控制权转移给客户时确认。基于销售合同条款及适用于合同的法律规定，物业的控制权可在某一时段内或在某一时点转移。仅当本集团在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的情况下，按照合同期间已完成履约义务的进度在一段时间内确认收入，已完成履约义务的进度按照为完成履约义务而实际发生的合同成本占合同预计总成本
15天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注的比例确定。否则，收入于客户获得实物所有权或已完工物业的法定所有权且集团已获得现时收款权并很可能收回对价时确认。在确认合同交易价格时，若融资成分重大，本集团将根据合同的融资成分来调整合同承诺对价。
4.23.5纺织服装业
纺织服装业主要为过滤材料、洁净材料等的销售收入，该商品销售收入属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品的控制权时确认收入。并根据历史经验，按照期望值法确定折扣金额，按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。
4.24合同成本
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为销售房地产存货而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照与确认收入相同的基础结转计入主营业务成本。
本集团将为获取合同而发生的增量成本，确认合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同下与确认收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因销售商品预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
4.25政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的政府补助，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于其他与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。
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本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
4.26递延所得税资产-递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
4.27租赁
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以
换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
4.27.1本集团作为承租人
本集团的使用权资产类别主要为房屋建筑物。
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得
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租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估
结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
4.27.2本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
4.27.2.1经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
4.27.2.2融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
4.28分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
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其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
4.29重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
4.29.1采用会计政策的关键判断
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重
大调整的重要风险：
4.29.1.1房地产销售收入确认
根据附注4.23所述的会计政策，本集团对于将物业的控制权转移给客户的时点，需要根据房地产销售合同条款及适用于合同的法律规定做出判断。仅当本集团的履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的情况下，本集团将在一段时间内确认收入；否则，本集团在客户获得实物所有权或已完工物业的法定所有权且本集团已获得现时收款权并很可能收回对价的时点确认。
由于房地产销售合同限制，本集团的物业一般无替代用途。但是，本集团是否有就累计至今已完成的履约部分可强制执行的收款权利并采用在一段时间内的方法确认收入，取决于每个合同条款的约定和适用于该合同的相关法律。为评估本集团是否获得就截至到目前为止已经履约部分的可强制执行的权利，本集团在必要时审查其合同条款、当地有关法律，并考虑了当地监管机构的意见，且需要作出大量判断。
在正常的商业环境下，本集团与购房客户签订房屋销售合同。如果购房客户需要从银行获取按揭贷款以支付房款，本集团将与购房客户和银行达成三方按揭担保贷款协议。在该协定下，购房客户通常需支付购房款总额的一定比例作为首付款，而本集团将为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。该项阶段性连带责任保证的担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。
在三方按揭贷款担保协议下，本集团仅在担保时限内需要对购房客户尚未偿还的按揭贷款部分向银行提供担保。银行仅会在购房者违约不偿还按揭贷款的情况下向本集团追索。
根据本集团销售类似开发产品的历史经验，本集团相信，在阶段性连带责任保证担保期间内，因购房客户无法偿还抵押贷款而导致木集团向银行承担担保责任的比率很低且本集团可以通过向购房客户追索因承担阶段性连带责任保证担保责任而支付的代垫款项，在购房客户不予偿还的情况下，本集团一般情况下可以根据相关购房合同的约定通过优先处置相关房产的方式避免发生损失。因此，本集团认为该财务担保对开发产品的销售收入确认没有重大影响。
4.29.2重要会计估计及其关键假设
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4.29.2.1房地产开发企业及贸易商品的存货跌价准备
本集团于资产负债表日对存货按照成本与可实现价值孰低计量。本集团在进行存货可变现净值的评估时，需要对其预计售价，实现销售而将要发生的后续成本和费用做出估计。本集团对房地产存货的可变现净值之估计还包括对具有可比性之物业进行现行市价分析，根据现有资产结构及工料价单对要完成开发所需之建筑成本进行预测。若相关物业之实际可变现净值因市场状况变动或开发成本重大偏离预算而高于或低于预期，将对计提的存货跌价准备产生影响。
4.29.2.2金融工具的公允价值确定
在活跃市场上交易的金融工具的公允价值以资产负债表日的市场报价为基础。若报价可方便及定期向交易所、证券商、经纪、行业团体、报价服务者或监管代理处获得，且该报价代表按公平交易基准进行的实际或常规市场交易时，该市场被视为活跃市场。不存在活跃市场的金融工具的公允价值采用估值方法确认，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值方法在最大程度上利用可观察市场信息，然而，当可观察市场信息无法获得时，管理层将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出估计。该估计可能与下一年度的实际结果有所不同。
4.29.2.3所得税和递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个业务类型的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
如附注5.2所述，本集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年，到期后需向相关政府部门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及该等子公司的实际情况，本集团认为该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术企业认定，进而按照15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司于高新技术企业资质到期后未能取得重新认定，则需按照25%的法定税率计算所得税，进而将影响已确认的递延所得税资产、递延所得税负债及所得税费用。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。
4.29.2.4土地增值税
本集团房地产开发业务需要缴纳多种税项，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定
20天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注性。在计提土地增值税和所得税等税金时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间计提的税金金额产生影响。
4.30重要会计政策变更
4.30.1财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》，规定了对试运
行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。本集团自2022年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则新旧衔接的规定，于2022年1月1日对财务报表进行了相应的调整。根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额及可比期间信息。
上述会计政策变更对2022年1月1日财务报表的影响如下：
单位：人民币元本集团项目调整前账面金额调整金额调整后账面金额
无形资产5124437899.6812947181.675137385081.35
未分配利润2620518921.9412939089.682633458011.62
少数股东权益1074178419.598091.991074186511.58
5、税项
5.1主要税种及税率税（费）种计税依据税率应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售增值税额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进3%、5%、6%、9%、13%项税后的余额计算）
城市维护建设税缴纳的增值税5%、7%
企业所得税应纳税所得额0%、12.5%、15%、20%、25%土地增值税房地产项目核定增值额超率累进税率
房产税房屋的计税余值或租金收入1.2%或12%
5.2税收优惠及批文
5.2.1增值税税收优惠根据财政部、税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）相关规定：统借统还业务中，企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平，向企业
21天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
集团或者集团内下属单位收取的利息，免征增值税。本集团母公司为下属子公司提供的部分借款适用于该政策。
本集团垃圾处理及垃圾焚烧发电收入适用增值税。其中，垃圾处理业务缴纳的增值税
70%部分即征即退，垃圾焚烧发电业务缴纳的增值税100%即征即退、垃圾焚烧供热业务缴纳
的增值税100%即征即退。增值税退税在利润表中列示为其他收益。根据上述政策，本集团下属的10家子公司享受垃圾处理业务缴纳的增值税70%部分即征即退优惠；10家子公司享
受垃圾焚烧发电业务缴纳的增值税100%即征即退优惠；2家子公司享受垃圾焚烧供热业务缴
纳的增值税100%即征即退优惠。
公司名称垃圾发电垃圾处理供热天津泰达环保有限公司享受享受天津雍泰生活垃圾处理有限公司享受享受扬州泰达环保有限公司享受享受大连泰达环保有限公司享受享受天津泉泰生活垃圾处理有限公司享受享受衡水泰达生物质能发电有限公司享受享受高邮泰达环保有限公司享受享受享受黄山泰达环保有限公司享受享受衡水冀州泰达环保有限公司享受享受扬州泰环固废处理有限公司享受遵化泰达环保有限公司享受享受
5.2.2企业所得税优惠
2022年度1-6
子公司名称月所得税税优惠政策率
2020年被认定为高新技术企业。根据有关
天津泰达环保有限公司15%税务法规规定，自2020年10月至2023年10月享受优惠企业所得税税率15%。
从事环境保护、节能节水项目，扬州生二期12.5%
活垃圾焚烧发电项目二期、三期分别自扬州泰达环保有限公司
2016年、2021年开始享受环保企业“三免三期0%三减半”的税收优惠。
以农作物秸秆及壳皮为原材料生产取得
衡水泰达生物质能发电有限公司25%收入，根据财税[2008]117号文件，按收入
90%计算应纳税所得额。
22天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
2022年度1-6
子公司名称月所得税税优惠政策率
经税务机关批准，认定为小微企业从2015年开始享受税收优惠所得税税率20%。自
2022年1月1日至2024年12月31日，对小型
微利企业年应纳税所得额不超过100万元天津渤海环保工程有限公司
20%的部分，减按25%计入应纳税所得额，按
天津泰达仓储管理有限公司
20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税
所得额超过100万元但不超过300万元的
部分减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
从事环境保护、节能节水项目，经税务机关批准，高邮生活垃圾焚烧发电PPP项高邮泰达环保有限公司12.5%目自2018年开始享受环保企业“三免三减半”的税收优惠。
从事环境保护、节能节水项目，经税务机关批准，黄山生活垃圾焚烧发电PPP项黄山泰达环保有限公司0%目自2019年开始享受环保企业“三免三减半”的税收优惠。
从事环境保护、节能节水项目，经税务机关批准，扬州垃圾填埋PPP项目自2021扬州泰环固废处理有限公司0%
年开始享受环保企业“三免三减半”的税收优惠。
从事环境保护、节能节水项目，经税务机关批准，黄山污泥与餐厨垃圾处置PPP黄山泰达通源环保有限公司0%项目自2021年开始享受环保企业“三免三减半”的税收优惠。
从事环境保护、节能节水项目，经税务机关批准，贯庄生活垃圾焚烧发电PPP项天津泰环再生资源利用有限公司0%目自2019年开始享受环保企业“三免三减半”的税收优惠。
从事环境保护、节能节水项目，经税务机关批准，宝坻生活垃圾焚烧发电PPP项天津泉泰生活垃圾处理有限公司0%目自2021年开始享受环保企业“三免三减半”的税收优惠。
从事环境保护、节能节水项目，经税务机关批准，武清生活垃圾焚烧发电PPP项天津雍泰生活垃圾处理有限公司0%目自2021年开始享受环保企业“三免三减半”的税收优惠。
23天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
2022年度1-6
子公司名称月所得税税优惠政策率
从事环境保护、节能节水项目，经税务机关批准，遵化生活垃圾焚烧发电PPP项遵化泰达环保有限公司0%目自2021年开始享受环保企业“三免三减半”的税收优惠。
2021年被认定为高新技术企业。根据有关
天津泰达洁净材料有限公司15%税务法规规定，自2021年10月至2024年10月享受优惠企业所得税税率15%。
6、合并财务报表主要项目注释
以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，上年年末指2021年12月31日，期初指2022年1月1日，期末指2022年6月30日，本期指2022年1-6月，上期指2021年1-6月。
6.1货币资金
项目期末余额期初余额
库存现金59872.62574263.82
银行存款1504476434.311859697007.32
其他货币资金1762449850.761653726420.19
合计3266986157.693513997691.33
其中：存放在境外的款项总额
6.1.1列示于现金流量表的现金包括：
项目期末余额期初余额
货币资金3266986157.693513997691.33
减：受限货币资金2315917933.612089670476.82
列示于现金流量表的现金（附注6.62）951068224.081424327214.51
6.1.2期末受限货币资金2315917933.61元，主要包括：票据、保函等保证金
1716284279.35元（期初金额：1602904504.93元）；其他定期存单527560000.00元（期初金额：407990000.00元）；房地产销售监管账户存款等其他受限资金72073654.26元（期初金额：78775971.89元）。
6.2应收票据
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票370000.001780000.00
24天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目期末余额期初余额
商业承兑汇票40210000.00105879780.78
合计40580000.00107659780.78
6.2.1期末本集团无已质押的应收票据。
6.2.2期末本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
6.2.3期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
6.3应收账款
项目期末余额期初余额
应收账款6502946216.546234616072.18
减：坏账准备91000585.9991740705.24
合计6411945630.556142875366.94
6.3.1按账龄披露
账龄期末余额期初余额
一年以内1528353376.871340380532.05
一至二年1331105900.421328533592.23
二至三年1651093214.271588555258.20
三至四年185881257.04155529054.78
四至五年849426515.17863615367.73
五年以上957085952.77958002267.19
小计6502946216.546234616072.18
减：坏账准备91000585.9991740705.24
合计6411945630.556142875366.94
6.3.2期末按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
占应收账款余额项目余额坏账准备金额账面价值
总额比例（%）余额前五名的
6035264155.8636401360.985998862794.8892.81
应收账款总额
6.3.3期末本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款（期初：无）。
6.3.4坏账准备
本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。按分类计提坏账准备的应收账款分析如下：
类别期末余额
25天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
账面余额坏账准备
金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备的应
2830546377.4743.5318359758.040.65
收账款（附注6.3.4.1）按组合计提坏账准备的应
3672399839.0756.4772640827.951.98
收账款（附注6.3.4.2）
合计6502946216.54100.0091000585.991.40
（续）期初余额类别账面余额坏账准备
金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备的应
2763274124.6144.3218359758.040.66
收账款（附注6.3.4.1）按组合计提坏账准备的应
3471341947.5755.6873380947.202.11
收账款（附注6.3.4.2）
合计6234616072.18100.0091740705.241.47
6.3.4.1按单项计提坏账准备的应收账款分析如下：
期末余额单位名称整个存续期预期信金额坏账准备理由
用损失率（%）
应收账款客商12830546377.470.6518359758.04回收可能性
（续）期初余额单位名称整个存续期预期信金额坏账准备理由
用损失率（%）
应收账款客商12763274124.610.6618359758.04回收可能性
6.3.4.2按组合计提坏账准备的应收账款分析如下：
组合--政府客户组合期末余额账面余额坏账准备账龄整个存续期预期信金额金额
用损失率（%）
一年以内1209877220.800.101209877.22
26天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
期末余额账面余额坏账准备账龄整个存续期预期信金额金额
用损失率（%）
一到二年1110666641.680.505553333.21
二至三年1210145324.631.0012101453.25
三年以上37228492.171.50558427.38
合计3567917679.2819423091.06
（续）期初余额账面余额坏账准备账龄整个存续期预期信金额金额
用损失率（%）
一年以内1092608033.670.101092608.03
一到二年1106441320.650.505532202.82
二至三年1148593196.191.0011485931.98
三年以上20151357.201.50302270.37
合计3367793907.7118413013.20
组合--其他客户组合期末余额账面余额坏账准备账龄整个存续期预期信金额金额
用损失率（%）
一年以内30084919.885.001504245.99
一到二年17443072.4710.001744307.25
二至三年7226967.5620.001445393.51
三至四年2051595.0050.001025797.50
四至五年888061.1980.00710448.95
五年以上46787543.69100.0046787543.69
合计104482159.7953217736.89
（续）期初余额账龄账面余额坏账准备
27天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
整个存续期预期信金额金额
用损失率（%）
一年以内24632551.405.001231627.57
一到二年19064641.1710.001906464.11
二至三年8293547.7220.001658709.54
三至四年2051595.0050.001025797.50
四至五年1801846.4680.001441477.17
五年以上47703858.11100.0047703858.11
合计103548039.8654967934.00
6.3.5本期计提的坏账准备金额为2346720.28元，其中收回或转回的坏账准备金额为
3086839.53元。
6.3.6本期本集团无核销的应收账款（期初：388797.66元）。
6.4应收款项融资
项目期末余额期初余额
应收账款融资3347273.453339653.74
合计3347273.453339653.74
6.4.1本集团视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，业务模
式既包括以收取合同现金流量为目标又包括以出售为目标，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
6.4.2本集团无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本集团认为其所持有的银行承兑汇
票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
6.4.3期末，本集团无列示于应收款项融资的已质押的应收银行承兑汇票（期初：无）。
6.4.4期末，本集团无已背书或已贴现但尚未到期的应收票据（期初：464568.00元）。
6.5预付款项
6.5.1预付款项账龄分析如下：
期末余额期初余额账龄
金额占总额比例（%）金额占总额比例（%）
一年以内1720092457.9770.571498408794.1667.52
一到二年12029127.230.4915531090.350.70
二至三年43717547.901.7943830183.851.97
三年以上661518058.9327.15661553008.2929.81
合计2437357192.03100.002219323076.65100.00
说明：期末，账龄超过一年的预付款项共计717264734.06元（期初：720914282.49元），主要包括为获取用于房地产开发的土地使用权相关的款项。期末，相关土地使用权转让尚未
28天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注完成。本集团认为该部分预付款项价值不存在重大风险。
6.5.2期末，按欠款方归集的余额前五名的预付款项总额1555904434.10元，占预付款
项总额比例的63.84%。
6.6其他应收款
项目期末余额期初余额
应收资金往来款28871066.0339274871.79
应收回退货款40000000.0042880000.00
应收土地补偿款28280900.00
存放于天勤证券的款项19288812.9619288812.96
代垫款及员工借款12611837.855880254.03
应收信托借款保证金3000000.005950000.00
应收股利2655827.3011037056.82
增值税退税3072566.384285980.92
保证金3169914.902751292.55
其他42955476.4930255981.62
小计183906401.91161604250.69
减：坏账准备56470993.7956774699.76
合计127435408.12104829550.93
6.6.1其他应收款账龄分析如下：
项目期末余额期初余额
一年以内72653631.8636449198.33
一到二年4945169.9810572317.17
二至三年35387744.5743584201.31
三至四年12482071.8018148528.18
四至五年20543011.2210007650.86
五年以上37894772.4842842354.84
合计183906401.91161604250.69
6.6.2其他应收款按坏账准备计提方法分类披露：
期末余额类别账面余额坏账准备
金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备的其
141038893.0877.9956470993.7940.04
他应收款（附注6.6.4.1）按组合计提坏账准备的其
39794942.4522.01
他应收款（附注6.6.4.3）
29天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
期末余额类别账面余额坏账准备
金额比例（%）金额计提比例（%）
合计180833835.53100.0056470993.7931.23
（续）期初余额类别账面余额坏账准备
金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备的其
126637788.2680.5056774699.7644.83
他应收款（附注6.6.4.2）按组合计提坏账准备的其
30680481.5119.50
他应收款（附注6.6.4.4）
合计157318269.77100.0056774699.7636.09
6.6.3损失准备变动表
第一阶段第三阶段整个存续期预期信类别未来12个月内预期未来12个月内预期合计用损失（已发生信用信用损失（单项）信用损失（组合）
减值）
2021年12月31日6078994.6450695705.1256774699.76
本期计提12723.0912723.09
本期转回291088.2125340.85316429.06本期核销
--转入第二阶段
--转入第三阶段
2022年6月30日5800629.5250670364.2756470993.79
6.6.4期末，本集团不存在处于第二阶段的其他应收款。处于第一阶段和第三阶段的其
他应收款分析如下：
6.6.4.1期末单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
未来12个月内预项目金额坏账准备理由
期信用损失率（%）
第一阶段
其他应收款单位122000000.0010.002200000.00回收可能性
其他应收款单位218000000.0010.001800000.00回收可能性
其他应收款单位34257000.00回收可能性
其他应收款单位44093569.90回收可能性
30天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
未来12个月内预项目金额坏账准备理由
期信用损失率（%）
其他42017958.914.291800629.52回收可能性
合计90368528.815800629.52
（续）整个存续期预期信项目金额坏账准备理由
用损失率（%）
第三阶段
其他应收款单位119288812.96100.0019288812.966.6.4.5
其他应收款单位29727422.92100.009727422.92回收可能性
其他应收款单位39170461.15100.009170461.15回收可能性
其他应收款单位46603260.00100.006603260.00回收可能性
其他5880407.24100.005880407.24回收可能性
合计50670364.2750670364.27
6.6.4.2期初单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
未来12个月内预项目金额坏账准备理由
期信用损失率（%）
第一阶段
其他应收款单位122000000.0010.002200000.00回收可能性
其他应收款单位218000000.0010.001800000.00回收可能性
其他应收款单位310876855.940.5054384.28回收可能性
其他应收款单位43129884.0020.00625976.80回收可能性
其他21935343.206.381398633.56回收可能性
合计75942083.146078994.64
（续）整个存续期预期信项目金额坏账准备理由
用损失率（%）
第三阶段
其他应收款单位119288812.96100.0019288812.966.6.4.5
其他应收款单位29727422.92100.009727422.92回收可能性
其他应收款单位39170461.15100.009170461.15回收可能性
其他应收款单位46603260.00100.006603260.00回收可能性
其他5905748.09100.005905748.09回收可能性
合计50695705.1250695705.12
31天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
6.6.4.3期末，组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段，分析如下：
未来12个月内预项目金额坏账准备理由
期信用损失率（%）
应收政府客户组合32651573.21-6.6.4.7
应收信托借款保证金3000000.00-6.6.4.6
应收其他款项4143369.24-6.6.4.7
合计39794942.45-
6.6.4.4期初，组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段，分析如下：
未来12个月内预项目金额坏账准备理由
期信用损失率（%）
应收政府客户组合11037056.826.6.4.7
应收信托借款保证金5950000.006.6.4.6
应收海关保证金8565262.78回收可能性
应收其他款项5128161.916.6.4.7
合计30680481.51
6.6.4.5期末本集团应收第三阶段客商1的证券交易保证金存款19288812.96元。根据此
前该客商公布的破产财产分配方案，本集团已无法收回，期末余额19288812.96元已全额计提坏账待核销。
6.6.4.6应收信托借款保证金组合为本集团根据《信托业保障基金管理办法》银监发【2014】
50号的规定，存放于中国信托业保障基金有限责任公司的信托借款保证金，信用风险较低，
未计提损失准备。
6.6.4.7历史上从未发生过坏账损失且信用级别较高的政府客户以及其他客户应收款项，
信用风险未显著增加，为低风险金融资产，因此本集团对该部分金融资产不计提坏账准备。
6.6.4.8本期计提的坏账准备金额为12723.09元，其中收回或转回的坏账准备金额为
316429.06元。
6.6.4.9本期本集团无核销的其他应收款（期初：75220.16元）。
6.6.5期末本集团按照应收金额确认的政府补助分析如下：
政府补肋项目预计收取的时间、子公司余额账龄名称金额及依据预计于2022年三
大连泰达环保有限公司增值税退税1111229.75一年以内季度全额收回衡水泰达生物质能发电预计于2022年三
增值税退税1520648.72一年以内有限公司季度全额收回预计于2022年三
天津泰达环保有限公司增值税退税440687.91一年以内季度全额收回
32天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
政府补肋项目预计收取的时间、子公司余额账龄名称金额及依据
合计3072566.38
6.6.6期末按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款单位名称性质余额账龄原值总坏账准备账面价值额比例
（%）文昌市自然资源应收土地补
一年以内15.38
和规划局偿款28280900.0028280900.00江苏合昌运盛供应收回退货
应链管理有限公二至三年11.962200000.00
款22000000.0019800000.00司存放于天勤
天勤证券五年以上10.4919288812.96-
证券的款项19288812.96二到三年南京轩之德投资应收回退货
及三到四9.791800000.00
管理有限公司款18000000.0016200000.00年江苏鼎立能源实
其他9727422.92四至五年5.299727422.92-业有限公司
合计97297135.8852.9133016235.8864280900.00
6.7存货
期末余额项目账面余额存货跌价准备账面价值
土地开发成本9387590910.55-9387590910.55
房地产开发成本（附注6.7.1）781645921.8430645942.79750999979.05
房地产开发产品（附注6.7.2）1355704135.3334889315.661320814819.67
库存商品1189140917.012412070.201186728846.81
原材料及备品备件50940568.98-50940568.98
周转材料及其他436798.82249260.88187537.94
合计12765459252.5368196589.5312697262663.00
（续）期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值
土地开发成本9202212209.869202212209.86
房地产开发成本665278791.8030645942.79634632849.01
33天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值
房地产开发产品1374645468.0434889315.661339756152.38
库存商品1188372594.595762966.391182609628.20
原材料及备品备件52900079.5452900079.54
周转材料及其他279791.84249260.8830530.96
合计12483688935.6771547485.7212412141449.95
6.7.1房地产开发成本
预计竣预计总投资项目名称开工时间期初余额本期增加
工时间（元）
江苏宝华仙东慧谷（泰达青筑）2013年2021年2200000000.00-16645459.10
大连金龙寺A块地 2014年 2024年 3300000000.00 509562721.76 115663176.57
大连随园二期2013年2022年390000000.0084826003.46707132.79
大连北方生态慧谷二期2016年2022年1300000000.0070890066.58-
合计7190000000.00665278791.80133015768.46
（续）
其中：本期借款费用利本期转入开借款费用资金项目名称其他减少期末余额息资本化累发产品资本化金来源计金额额
江苏宝华仙东慧-银行
16645459.10---谷（泰达青筑）贷款
大连金龙寺A 银行
--625225898.33353970245.8062114854.51块地贷款
-银行
大连随园二期--85533136.2521092144.50贷款
大连北方生态-银行
-3179.3270886887.2616964270.00慧谷二期贷款
合计16645459.103179.32781645921.84392026660.3062114854.51
6.7.1.1本期本集团房地产开发成本借款费用资本化率为1.5%~14.5%（上期：9.75%）。
6.7.2房地产开发产品
本期转入竣工时项目名称期初余额本期增加本期减少投资性房期末余额间地产大连北方生
2016年687544537.64---687544537.64
态慧谷大连随园一
2018年268682653.21---268682653.21
期
34天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
本期转入竣工时项目名称期初余额本期增加本期减少投资性房期末余额间地产
泰达青筑2020年114259527.8616645459.1022414782.72-108490204.24江苏宝华山
2018年181939736.95---181939736.95
门下项目大连悦城住
2018年48895238.02---48895238.02
宅项目一期大连悦城住
2020年31364460.42-814744.11-30549716.31
宅项目二期
扬州 Y-MSD
2018年20577610.27-2274259.56-18303350.71
项目天津和和家
2011年16131326.00-8306334.98-7824991.02
园一期天津泰达美源项目（原
2017年5250377.67-1776670.44-3473707.23“和和家园二期”）
合计1374645468.0416645459.1035586791.811355704135.33
6.7.3期末，本集团库存商品账面余额中包含贸易业务库存商品金额1177469825.42元（期初：1179209944.55元）。
6.7.4存货跌价准备分析如下：
其他减项目期初余额本期计提本期转回本期转销期末余额少
库存商品5762966.393350896.192412070.20
开发成本30645942.7930645942.79
开发产品34889315.6634889315.66
低值易耗品及其他249260.88249260.88
合计71547485.723350896.1968196589.53
6.7.5本集团库存商品和房地产开发成本确定可变现净值的具体依据为：按日常活动中，
以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
6.7.6期末，本集团以账面价值为35024157.07元（期初：32421414.06元）的土地使用
权及地上建筑物等作为176210000.00元长期借款（期初：207870000.00元）的抵押物（附注6.32）。
6.8合同资产
项目期末余额期初余额
合同资产388019842.18376629806.31
35天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目期末余额期初余额
减：合同资产减值准备4278203.914278203.91
合计383741638.27372351602.40
合同资产无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。期末本集团合同资产均未逾期，按组合计提减值准备分析如下：
整个存续期预期项目期末余额减值准备理由
信用损失率（%）
基础设施建设项目388019842.181.104278203.91预期信用损失
合计388019842.181.104278203.91
6.9一年内到期的非流动资产
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款（附注6.11）4800.0022033941.91
其中：一年内到期的长期往来款4800.0011252941.91
一年内到期的信托借款保证金10781000.00
合计4800.0022033941.91
6.10其他流动资产
项目期末余额期初余额
待收回的土地款18829001.5418829001.54
预交土地增值税17358077.7415838714.64
待抵扣进项税额63607773.4452757682.79
待处置资产435841.5162240237.22
其他33439800.154867383.98
合计133670494.38154533020.17
6.11长期应收款
期末余额期初余额项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
长期往来款25252941.9125252941.91
14000000.0014000000.00
应收信托借款保证金13781000.0013781000.00
9450000.009450000.00
应收履约保证金6000000.006000000.006000000.006000000.00
其他480048004800.004800.00
减：一年内到期的长期
4800480022033941.9122033941.91
应收款（附注6.9）
36天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
期末余额期初余额项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
合计23004800.0023004800.00
29450000.0029450000.00
6.12长期股权投资
被投资单位期末余额期初余额
对联营企业投资3126933084.223110072235.27
减：长期股权投资减值准备
合计3126933084.223110072235.27
6.12.1联营企业
本期增减变动被投资单位期初余额追加减少权益法下确认其他综合投资投资的投资损益收益调整
渤海证券股份有限公司2836972709.3724890211.23
上海泰达投资有限公司72767529.02807994.44天津安玖石油仓储有限公司
60823830.88（注1）
天津生态城市政景观有限公司50395745.11(8776310.08)天津滨海南港石油仓储有限公
89112420.89(61046.64)
司
合计3110072235.2716860848.95
（续）本期增减变动减值准期末被投资单位宣告发放现金计提减备期末其他余额股利或利润值准备余额
渤海证券股份有限公司2861862920.60
上海泰达投资有限公司73575523.46天津安玖石油仓储有限公司
60823830.88（注1）
天津生态城市政景观有限公司41619435.03天津滨海南港石油仓储有限公
89051374.25
司
合计3126933084.22
37天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
注1：本集团对联营公司安玖石油的持股比例为25%。安玖石油建设计划由于政府规划变更，目前处于暂停状态。期末本集团评估该长期股权投资无减值。
注2：本集团对联营公司北京蓝禾国际拍卖有限公司的持股比例为25%、对江苏软件
园开发建设有限公司的持股比例为28%。因以前年度经营不善产生亏损，本集团已按照权益法调整，账面价值为零。期末未确认的投资损失不重大。
注3：在联营企业中的权益相关信息（附注7.2）。
6.13其他非流动金融资产
项目期末余额期初余额权益工具投资成本（注1）245656469.51254182208.51
其中：上市权益工具投资173400.00173400.00
非上市权益工具投资245483069.51254008808.51
累计公允价值变动（注2）145571523.93139267611.81
其中：上市权益工具投资291220.15272873.39
非上市权益工具投资145280303.78138994738.42
合计391227993.44393449820.32
注1：本集团持有的北京和谐成长投资中心（有限合伙）、北方国际信托股份有限公
司、上海中城联盟投资管理有限公司、天津蓝德典当行有限公司、天津泰信资产管理有限
责任公司、戈德集团有限公司、江苏省软件产业股份有限公司、天津银行股份有限公司的
股权投资，持股比例分别为2.91%、5.43%、1.83%、15.64%、5.25%、4.42%、10.00%以及不足1%。本集团对其无控制权、共同控制或重大影响，其公允价值变动计入当期损益。
注2：期末，本集团其他非流动金融资产累计公允价值变动145571523.93元。其中，2022年1-6月公允价值变动收益6303912.12元（2021年1-6月：公允价值变动收益3969714.62元）（附注6.51）。
6.14投资性房地产
项目房屋、建筑物及相关土地使用权
一、期初余额517674093.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入5906500.00企业合并增加其他
减：处置其他转出
公允价值变动19433727.00
38天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目房屋、建筑物及相关土地使用权
三、期末余额543014320.00
6.14.1本集团的投资性房地产包括已出租的办公楼，商业房产以及厂房，采用公允价值
模式对投资性房地产进行后续计量。
6.14.2本期投资性房地产公允价值变动对本集团当期损益的影响金额为收益
19433727.00元（上期：收益7283900.00元）
6.14.3期末本集团所属子公司天津泰达都市开发建设有限公司和和家园一期底商未办
妥产权证书，账面价值：12636700.00元（期初：6757800.00元）。
6.14.4期末本集团以账面价值为50620000.00元的投资性房地产作为67000000.00元短期
借款的抵押物（附注6.22）。
6.15固定资产
项目期末余额期初余额
固定资产410506488.44426620019.96
固定资产清理37108.8237108.82
合计410543597.26426657128.78
6.15.1固定资产
6.15.1.1固定资产情况
项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计
一、账面原值
1.期初余额308087103.41398285817.534958728.7354224864.0239757750.09805314263.78
2.本期增加金额
182960.18700696.10150531.9963196.131097384.40
（1）购置
182960.18700696.10150531.9963196.131097384.40
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入
（5）其他转入
3.本期减少金额
5840212.7714235.98-271715.90152899.006279063.65
（1）处置或报废664350.88
225500.0014235.98-271715.90152899.00
-
（2）企业合并减少
（3）投资性房地产5614712.77
39天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计
转出----
5614712.77
（4）其他转出
4.期末余额
302246890.64398454541.735659424.8354103680.1139668047.22800132584.53
二、累计折旧
1.期初余额100440356.09192521536.411977375.3241271125.7437116078.85373326472.41
2.本期增加金额
4903255.345977179.46591176.88815425.07258590.8912545627.64
（1）计提
4903255.345977179.46591176.88815425.07258590.8912545627.64
（2）企业合并增加
（3）其他
3.本期减少金额
1202588.6812408.14-253524.50145254.051613775.37
（1）处置或报废
41746.4012408.14-253524.50145254.05452933.09
（2）转入投资性房
地产1160842.28----1160842.28
（3）其他
4.期末余额104141022.75198486307.732568552.2041833026.3137229415.69384258324.68
三、减值准备
1.期初余额2762.855365008.565367771.41
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他转入
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）其他转出
4.期末余额2762.855365008.565367771.41
四、账面价值
198105867.89199968234.003088109.786905645.242438631.53410506488.44
1.期末账面价值
198105867.89199968234.003088109.786905645.242438631.53410506488.44
2.期初账面价值207646747.32205764281.122978590.567588729.722641671.24426620019.96
6.15.1.2期末，本集团无暂时闲置的固定资产。
6.15.1.32022年1-6月固定资产计提的折旧金额为12545627.64元(2021年1-6月：
12775095.59元)其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为
40天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
6802574.18元、34059.87元、5554217.84元及154775.75元(2021年1-6月：7169506.06元、
53910.98元、5461767.26元及89911.29元)。
6.15.1.4期末，本集团所属子公司账面价值3480605.92元（期初金额：7453036.82元）
的房屋及建筑物的所有权尚未办妥产权证书。这些资产均依照合法协议获得，本集团管理层确信获得相关权属证明不存在法律障碍，亦不会发生重大追加成本。
6.15.1.5期末，本集团以账面价值为30445761.27元的房屋建筑物为短期借款
40048333.34元（期初：31057835.13元的房屋建筑物及机器设备为短期借款40053166.67元）（附注6.22）作为抵押担保；以账面价值为148816765.17元的机器设备、以账面价值为23894041.00元的不动产为长期应付款111377717.04元（期初：151637998.64元的机器设备、以账面价值为23284997.34元的不动产为长期应付款139701925.31元）（附注6.35）作为抵押担保。
6.15.2固定资产清理
项目期末余额期初余额
机器设备37108.8237108.82
合计37108.8237108.82
6.16在建工程
项目期末余额期初余额
在建工程431801897.72407950959.25
合计431801897.72407950959.25
6.16.1在建工程情况
期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
遵化秸秆发电项目63621228.8163621228.81
77355140.6577355140.65
C1-3 综合-酒店 331100237.64 331100237.64
332147827.04332147827.04
高性能口罩滤材熔喷生
7882001.667882001.66
产线扩能项目10005331.8710005331.87
其他5347491.145347491.14
12293598.1612293598.16
合计431801897.72431801897.72407950959.25407950959.25
6.16.2重要在建工程项目本期变动情况
本期其本期增加金本期转入无项目名称预算数期初余额他减少期末余额额形资产金额金额
41天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
本期其本期增加金本期转入无项目名称预算数期初余额他减少期末余额额形资产金额金额
遵化秸秆发电项目318970000.0063621228.8113733911.8477355140.65
C1-3 综合-酒店 718000000.00 331100237.64 1047589.40 332147827.04高性能口罩滤材熔喷生
63750000.007882001.66
产线扩能项目2123330.2110005331.87
1100720000.0
合计402603468.11
016904831.45419508299.56
（续）
工程累计投入其中：本期本期利息工程进度利息资本化累项目名称占预算比例利息资本化资本化率资金来源
（%）计金额
（%）金额（%）
遵化秸秆发电项目24%24%970019.07381337.504.95金融机构贷款
C1-3 综合-酒店 46% 46% 91072149.58 755285.91 6.78 金融机构贷款高性能口罩滤材熔喷生产线金融机构贷款
扩能项目16%16%合计
92042168.651136623.41
6.17使用权资产
6.17.1使用权资产情况
项目房屋及建筑物合计
一、成本
1.期初余额9996602.919996602.91
2.本期增加金额
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额9996602.919996602.91
二、累计折旧
1.期初余额3053969.973053969.97
2.本期计提1758844.141758844.14
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额4812814.11
4812814.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期计提
42天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目房屋及建筑物合计
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值5183788.80
5183788.80
2.期初账面价值6942632.946942632.94
6.18无形资产
6.18.1无形资产情况
计算机软件项目土地使用权特许经营权合计及其他
一、账面原值
1.期初余额117231938.145774760965.077809931.265899802834.47
2.本期增加金额459020697.75
459020697.75
（1）购置16467620.53
16467620.53
（2）在建工程转入
（3）PPP 项目建造 442553077.22 442553077.22
（4）投资性房地产转入
3.本期减少金额
（1）合并范围减少
4.期末余额117231938.146233781662.827809931.266358823532.22
二、累计摊销
1.期初余额18625733.68736927127.846864891.60762417753.12
2.本期增加金额1250049.38102497231.56179126.17103926407.11
（1）计提1250049.38102497231.56179126.17103926407.11
3.本期减少金额
（1）合并范围减少
4.期末余额19875783.06839424359.407044017.77866344160.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
43天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
计算机软件项目土地使用权特许经营权合计及其他
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值5492479371.99
97356155.085394357303.42765913.49
2.期初账面价值98606204.465037833837.23945039.665137385081.35
6.18.2本期本集团无形资产摊销金额为103926407.11元（2021年1-6月：53805971.70元）。
6.18.3期末本集团无未办妥权属证明的土地使用权。
6.18.4期末本集团以账面价值84824540.01元的特许经营权相关机器设备，作为6750000元短期借款（期初：以账面价值86622940.11元的特许经营权相关机器设备，作为4506750.00元短期借款）（附注6.22）的抵押物；以账面价值为225681123.83元的特许经营权相关机器设备，作为116844537.75元长期应付款（期初：以账面价值为280923574.70元的特许经营权相关机器设备，作为153444095.80元长期应付款）（附注6.35）的抵押物；以账面价值为980515895.58元的特许经营权相关机器设备，作为1175197554.93元长期借款（期初：账面价值为1051263043.07元的特许经营权相关机器设备，作为1239556015.40元长期借款抵押物）（附注6.32）的抵押物。
6.19长期待摊费用
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费12473959.271294894.661182700.27-12586153.66
租赁费349206.48---
349206.48
其他3368825.993886018.861885281.45-5369563.40
合计16191991.745180913.523067981.72-18304923.54
6.20递延所得税资产-递延所得税负债
6.20.1未经抵销的递延所得税资产
期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
抵消内部未实现利润753176891.84188294222.96641956840.84160489210.21
递延收益213590923.9247148038.91214889000.8247342750.45
44天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备49869031.1911981371.7046772646.6711475704.38
可抵扣亏损19706796.474926699.1219592828.514898207.13
其他79707166.6119878195.2388962580.3922192048.68
合计1116050810.03272228527.921012173897.23246397920.85
其中：
项目期末金额期初金额
预计于1年内（含1年）转回的金额32998683.9923100886.65
预计于1年后转回的金额239229843.93223265085.00
6.20.2本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异51108090.27103378126.17
可抵扣亏损1810314321.941641158699.45
合计1861422412.211744536825.62
6.20.3未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年份期末余额期初余额
2022148927219.39148927219.39
2023320616957.10320616957.10
2024384230998.28384230998.28
2025412615658.34412615658.34
2026374767866.34374767866.34
2027169155622.49
合计1810314321.941641158699.45
6.20.4未经抵销的递延所得税负债
期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他非流动资产公允价
220770682.2455192670.56235994458.5458998614.64
值变动特许经营收入确认及无
500548132.49115224577.12
形资产摊销差异净额508967695.38133793641.07投资性房地产公允价值
52712116.7613804160.1652582624.8013145656.19
差异
计提的利息收入7658610.431914652.618315563.862078890.97
固定资产折旧5733695.55860054.335733695.55860054.33
45天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
合计795842800.36205565178.73803174475.24190307793.25
其中：
项目期末金额期初金额
预计于1年内（含1年）转回的金额8452274.238681707.67
预计于1年后转回的金额197112904.50181626085.58
6.20.5以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产21821565.51250406962.4125901373.85220496547.00
递延所得税负债21821565.51183743613.2225901373.85164406419.40
6.21其他非流动资产
项目期末余额期初余额
合同资产1939569045.431734193591.85
待抵扣进项税额249683495.01217244013.95
预付机器设备款4780063.20
减：一年内到期部分
合计2189252540.441956217669.00
6.22短期借款
6.22.1短期借款分类
项目期末余额期初余额
保证借款1639015145.601972365382.79
质押借款1321673741.421404511248.07
抵押借款1082592794.441071836285.73
信用借款4195600199.773557943916.46
合计8238881881.238006656833.05
6.22.2期末，本集团银行保证借款1639015145.60元（期初金额：1972365382.79元）
分别由天津泰达投资控股有限公司、本集团子公司南京新城发展股份有限公司的参股股东江
苏一德集团有限公司、本集团子公司天津泰达能源集团有限公司的参股股东邹凌提供保证担保。
6.22.3期末银行质押借款1321673741.42元（期初金额：1404511248.07元）以
521110000.00元定期存款（期初金额：381540000.00元）、197000000.00元保证金（期初金
46天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注额：200000000.00元）及以本集团持有的账面价值681097742.40元渤海证券2.5亿股股权（期初金额：账面价值为1350348190.12元渤海证券5亿股股权）作为质押担保。
6.22.4期末银行抵押借款1082592794.44元（期初金额：1071836285.73元）以及本集
团投资性房地产和固定资产中账面价值81065761.27元（期初金额：80916935.13元）的房
屋建筑物，无形资产中账面价值84824540.01元的机器设备（期初金额：86622940.11元），以及账面价值3000000.00元的货币资金作为担保。
6.22.5期末银行信用借款4195600199.77元（期初金额：3557943916.46元）为本公司
及子公司天津泰达环保有限公司、天津泰达能源集团有限公司提供保证。
6.22.6期末，短期借款的利率区间为2.75%至8.50%（期初金额：3.85%至8.5%）。
6.22.7期末，无已逾期未偿还的短期借款。
6.23应付票据
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票（附注6.23.1）1865460000.002237903430.29
信用证221696409.49
合计2087156409.492237903430.296.23.1期末本集团银行承兑汇票保证金存款金额为1424134279.35元（期初金额：1213953720.82元）。
6.23.2期末本集团无已到期未支付的应付票据（期初：无）。
6.24应付账款
6.24.1应付账款列示
项目期末余额期初余额
应付工程款2109933410.352053526328.90
应付采购材料款79609583.1373850835.40
其他25855892.21166929252.00
合计2215398885.692294306416.306.24.2期末，账龄超过一年的应付账款1228116206.17元（期初金额：1272659928.72元），主要为本集团区域开发业和房地产业子公司的未到付款节点的应付工程款，包括为了保证质量本集团延后支付的工程尾款和按照工程进度暂估的工程进度款项。账龄超过1年的重要应付账款：
项目期末余额
中建六局建设发展有限公司453213199.98
代建项目应付工程款220256100.57
江苏华建建设股份有限公司64545509.42
江河建设集团有限公司51134553.75
47天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目期末余额
江苏邗建集团有限公司48784110.00
扬州市鑫源拆迁公司27862497.57
扬州广陵新城市政园林建设有限公司20015117.00
南京维迪欧系统工程有限公司19216542.14
合计905027630.43
6.25预收款项
6.25.1预收款项列示
项目期末余额期初余额
预收售房款（附注6.26.2）10336958.238796725.67
预收货款2675079.544828294.04
其他2570818.772203475.48
合计15582856.5415828495.19
6.25.2账龄超过1年的重要预收款项
项目期末余额未偿还或结转的原因
预收售房款8454733.31未达到结转条件
6.25.3期末本集团账龄超过一年的预收款项11818151.05元，主要为尚未签订销售合同
的房地产开发项目预收定金。
6.25.4期末按欠款方归集的余额前五名的预收款项总额11200226.73元，占预收款项总
额比例的71.87%。具体如下：
客户名称期末余额占期末余额的比例（%）
李勇5000000.0032.09%
黄骅市通华石油化工运销有限公司2623589.7416.84%
大连龙运电力安装有限公司1904761.9012.22%
大连悦城物业管理有限公司1385685.718.89%
扬州明珠广场工程开发有限公司286189.381.84%
合计11200226.7371.87%
6.26合同负债
项目期末余额期初余额
预收售房款42759004.5548502370.92
预收货款409471283.90241421174.12
其他31215461.2540300163.50
合计483445749.70330223708.54
48天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
6.26.1本集团包括在期初账面价值中的287812311.81元合同负债已于本期转入营业收入。
6.26.2期末按欠款方归集的余额前五名的合同负债总额430429738.26元，占合同负债
总额比例的89.03%。具体如下：
客户名称期末余额占期末余额的比例（%）
新远东电缆有限公司234306980.2148.47%
招商物产有限公司129400077.7226.77%
远东电缆有限公司39904151.258.25%
大连泰铭购房客户13533747.172.80%
浙江昱兴国际贸易有限公司13284781.912.75%
合计430429738.2689.03%
6.27应付职工薪酬
6.27.1应付职工薪酬列示
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬16589183.01109972077.28118911225.967650034.33
二、离职后福利--设定提存计划515293.8813690515.7613596890.56608919.08
三、辞退福利233349.00233349.00
合计17104476.89123895942.04132741465.528258953.41
6.27.2短期薪酬列示
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴13758563.3284960080.1093379332.575339310.85
二、职工福利费63075.002549446.302600718.4011802.90
三、社会保险费201753.388261451.828255144.00208061.20
其中：医疗保险费183213.686289375.966285488.29187101.35
工伤保险费9080.31397958.07398252.368786.02
生育保险费9459.39729580.83729235.859804.37
其他844536.96842167.502369.46
四、住房公积金237568.0012532744.9612484017.96286295.00
五、工会经费和职工教育经费2030893.311431656.101894683.031567866.38
六、短期带薪缺勤297330.00236698.00297330.00236698.00
合计16589183.01109972077.28118911225.967650034.33
6.27.3设定提存计划列示
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
49天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险301930.2411585713.8911547349.08340295.05
失业保险费2841.66705488.98704239.944090.70
企业年金缴费210521.981399312.891345301.54264533.33
合计515293.8813690515.7613596890.56608919.08
6.27.4辞退福利列示
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他辞退福利233349.00233349.00
合计233349.00233349.00
6.28应交税费
项目期末余额期初余额
增值税327305755.52308759588.28
企业所得税609558373.96606423434.20
城市维护建设税20590369.5020303395.76
土地增值税13404003.7814155431.17
其他22893800.9722683672.21
合计993752303.73972325521.62
6.29其他应付款
6.29.1按分类列示其他应付款
项目期末余额期初余额
应付股利507381545.91493195807.39
其他应付款7177477096.727083200952.29
合计7684858642.637576396759.68
6.29.2按款项性质列示其他应付款
项目期末余额期初余额
资金往来款（附注：6.29.3）4839895021.034712157860.14
非银行金融机构借款（附注：6.29.4）1121685266.661206305862.89
应付工程款851868967.25843709302.73
应付股利（附注：6.29.5）507381545.91493195807.39
工程设备保证金15874078.80108369645.82
其他348153762.98212658280.71
合计7684858642.637576396759.68
6.29.3资金往来款说明
50天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注期末，本集团的资金往来款主要包含本公司与天津泰达投资控股有限公司的资金往来款
1971602067.26元（期初：1710254879.46元），未约定还款期限及用途，利率5.35%；以及
与土地开发及代建项目相关的扬州市广陵新城投资发展集团有限公司及其关联政府平台公
司资金往来合计2425171061.87元（期初：2419691582.11元），不计息且未约定还款期限及用途。
6.29.4非银行金融机构借款说明期末，本集团子公司天津泰达能源集团有限公司向商业保理公司融资119200000.00元，该笔融资本集团用渤海证券股份有限公司18700万股质押，年利率9%，利息付息方式为按月支付，本金将于2023年6月9日到期。
6.29.5应付股利说明期末，本集团账龄超过一年的应付股利492625807.39元（期初：492614692.46元），为应付本集团少数股东的股利。
6.29.6逾期未支付的借款及利息情况期末，本集团无已逾期未支付的借款及利息的情况（期初：无）。
6.30一年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款（附注6.32）1359857021.441687383090.05
一年内到期的应付债券（附注6.33）333371301.46
一年内到期的租赁负债（附注6.34）2892641.903536746.64
一年内到期的长期应付款（附注6.35）122414439.94130776181.75
合计1818535404.741821696018.44
6.31其他流动负债
项目期末余额期初余额
待转销项税额56538567.0336201127.67
土地回购款20000000.00
合计56538567.0356201127.67
6.32长期借款
项目期末余额期初余额
质押借款（附注：6.32.1）3329082652.702490374586.75
抵押借款（附注：6.32.2）1611378602.541489652783.09
保证借款（附注：6.32.3）225302607.91947315799.07
信用借款（附注：6.32.4）1015320366.561013621950.04
51天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目期末余额期初余额
小计6181084229.715940965118.95
减：一年内到期的长期借款（附注6.30）1359857021.441687383090.05
其中：质押借款189999479.47190671865.83
抵押借款904878530.66414951355.34
保证借款17719583.59884409342.60
信用借款247259427.72197350526.28
合计4821227208.274253582028.90
6.32.1期末，本集团银行质押借款3329082652.70元（期初金额：2490374586.75元）分别以无形资产中账面价值371786302.34元的特许经营权相关的机器设备（期初金额：372710545.18元），本集团持有的账面价值1362195484.80元渤海证券5亿股股权，以及本
集团子公司扬州万运建设发展有限公司拥有的土地使用权、商务楼以及地下室产权作为抵押物，以7000000.00元的定期存单提供存单质押。利息支付方式为每个月至每个季度支付，本金将分别于2022年9月8日至2038年6月7日期间到期偿还。
6.32.2期末，本集团银行抵押借款1611378602.54元（期初金额：1489652783.09元）
分别以本集团账面价值为35024157.07元的存货（期初金额：32421414.06元），账面价值为678552497.89元的在无形资产特许经营权相关的机器设备（期初金额：678552497.89元），
账面价值为197371089.01元的在无形资产土地使用权和房屋建筑物以及本集团子公司扬
州万运建设发展有限公司持有的位于扬州市广陵区文昌东路12号的土地使用权、商务楼以
及地下室产权作为抵押担保。利息支付方式分别为每个月至每个季度支付，本金将分别于
2022年7月15日至2029年12月30日期间到期偿还。
6.32.3期末，本集团银行保证借款共计225302607.91元（期初金额：947315799.07元）
由天津泰达投资控股有限公司提供保证担保。利息支付方式分别为每个月至每季度支付一次，本金将分别于2022年8月15日至2036年10月27日期间到期偿还。
6.32.4期末，本集团银行信用借款共计1015320366.56元（期初金额：1013621950.04元）由本公司及子公司天津泰达环保有限公司提供保证。
6.32.5期末，本集团长期借款的利率区间为4.35%-8.00%（期初金额：4.5%至10%）。
6.33应付债券
6.33.1应付债券
项目期末余额期初余额
公司债券693637612.05372366653.03
减：一年内到期的应付债券（附注6.30）333371301.46
合计360266310.59372366653.03
6.33.2应付债券的增减变动
52天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
债券名称面值发行日到期日债券期限期初余额本期发行
公开发行公司债券第一期356000000.002020-3-242025-3-255年372366653.03
2022年美元债331595000.002022-4-202023-4-19364天
325294695.00
减：一年内到期的应付债券
其中：2022年美元债331595000.002022-4-202023-4-19364天
325294695.00
合计356000000.00372366653.03
（续）按面值计提利其他变动债券名称溢折价摊销本期偿还期末余额发行主体息泰达股份（注公开发行公司债券第一期6639643.84445000.0219184986.30360266310.59
1）3899475.00泰达股份（注
2022年美元债2937386.691239744.77333371301.46
2）
减：一年内到期的应付债券3899475.00泰达股份（注其中：2022年美元债2937386.691239744.77333371301.46
2）
合计6639643.84445000.0219184986.303899475.00360266310.59
注1：经中国证券监督管理委员会证监许可【2019】387号文核准，本公司于2020年3月25日发行公司债券。此债券采用单利按年计息，固定年利率为7.00%，每年付息一次。此债券期限为5年期，并附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
注2：本公司于2022年4月20日发行高级无抵押境外债券。此债券采用单利计息，固定年利率为4.50%，每半年付息一次。此债券期限为364天，发行规模为5000万美元。
6.34租赁负债
项目期末数期初数
租赁负债5089965.846719320.61
减：一年内到期的非流动负债（附注6.30）2892641.903536746.64
合计2197323.943182573.97
6.35长期应付款
项目期末余额期初余额
长期应付款（附注：6.35.1）2511461717.232283163635.06
合计2511461717.232283163635.06
6.35.1长期应付款
项目期末余额期初余额
资金往来款（6.35.1.1）1120000000.001120000000.00
非金融机构借款（6.35.1.2）263876157.17293939816.81
53天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目期末余额期初余额
资产支持专项计划（6.35.1.3）1250000000.001000000000.00
小计2633876157.172413939816.81
减：一年内到期的长期应付款（附注6.30）122414439.94130776181.75
其中：一年内到期的非金融机构借款122414439.94130776181.75
合计2511461717.232283163635.06
6.35.1.1资金往来款情况期末，本集团资金往来款为与天津泰达投资控股有限公司的资金往来1120000000.00元（期初：1120000000.00元）。利息支付方式为每季度支付一次，本金将分别于2024年1月
20日至2024年10月9日到期偿还。
6.35.1.2非金融机构借款担保情况期末，本集团以其账面价值为148816765.17元的固定资产作为抵押担保的借款共计
78877717.06元。利息支付方式为每季度支付一次，本金将分别于2022年7月26日至2024年8月26日到期偿还。
期末，本集团以其账面价值为225681123.83元的特许经营权相关机器设备作为抵押物以及天津泰达投资控股有限公司作为保证人的抵押及保证担保的借款共计116844537.75元。利息支付方式为每季度支付一次，本金将分别于2022年7月13日至2026年1月4日到期偿还。
期末，本集团长期应付款32499999.98元分别以本集团子公司扬州万运建设发展有限公司账面价值93000000.00元的应收账款，以及本集团子公司天津泰达都市开发建设有限公司拥有的不动产权账面价值23894041.00元作为抵押物。
6.35.1.3资产支持专项计划
2021年12月27日，本集团及其所属子公司天津泰达环保有限公司与农银金融资产投资有限公司（代表投资计划）、陕西金融资产管理股份有限公司签署了《天津泰达环保有限公司之增资协议》和《天津泰达环保有限公司之股东协议》。2021年12月30日农银金融资产投资有限公司缴付增资款10亿元，2022年5月30日陕西金融资产管理股份有限公司的缴付
2.5亿元增资款。根据股东协议第三条股权转让条款约定，本公司具有期满后“以受让股权方式偿还增资款项”的义务，即该笔增资款对于本集团而言，确认为一笔债务工具，金额
1250000000.00元。
6.36预计负债
项目期初余额本年增加本年减少期末余额
逾期交房违约金244658.99244658.99
大修理支出（注1）30000000.001594304.3028405695.70
54天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目期初余额本年增加本年减少期末余额其他（注2、注3）54085206.347631649.651526872.0060189983.99
合计84329865.337631649.653121176.3088840338.68
注 1：本集团 2021 年按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》的规定，对已运营 PPP项目确认预计负债28405695.70元。
注 2：本集团所属子公司扬州万运建设发展有限公司 C2-1、C2-2 公寓本应于 2022 年 1月31日为业主办理产权证，因土地使用权抵押，将逾期办理，因此计提了公寓产权证违约赔偿金45667150.27元。
注3：本集团所属子公司扬州泰达发展建设有限公司对已进行执行程序的案件在期末可
能发生的逾期应赔付债务利息，计提了赔偿款14522833.72元。
6.37递延收益
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
政府补助356469803.4716302946.703786202.31368986547.86
合计356469803.4716302946.703786202.31368986547.86
涉及政府补助的项目：
项目期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额
大连泰达慧谷产业园区资本性补贴151094004.19
高邮垃圾焚烧项目45842458.96951746.58
扬州垃圾焚烧项目53466214.311298076.90
黄山垃圾焚烧项目36889846.17760615.38
双港垃圾焚烧发电项目10106628.57363112.38
天津市津南环境保护局- SNCR 脱硝系统 738461.76 27692.28
生物质锅炉深度治理项目626330.5110924.38
大连研发项目国家支持资金536931.2517045.46
财政返还土地置换指标费8479275.00
安丘市垃圾焚烧发电项目政府补助17500000.00
遵义市东部城区生活垃圾焚烧发电项目11697053.309802946.70
宝坻区焚烧发电厂项目补助资金7973244.156500000.00
高性能口罩滤材熔喷生产线扩能项目补贴5850000.00
其他5669355.30356988.95
合计356469803.4716302946.703786202.31
（续）
项目其他减少期末余额与资产相关/与收益相关
55天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目其他减少期末余额与资产相关/与收益相关
大连泰达慧谷产业园区资本性补贴151094004.19与资产相关
高邮垃圾焚烧项目44890712.38与资产相关
扬州垃圾焚烧项目52168137.41与资产相关
黄山垃圾焚烧项目36129230.79与资产相关
双港垃圾焚烧发电项目9743516.19与资产相关
天津市津南环境保护局- SNCR 脱硝系统 710769.48 与资产相关
生物质锅炉深度治理项目615406.13与资产相关
大连研发项目国家支持资金519885.79与资产相关
财政返还土地置换指标费8479275.00与资产相关
安丘市垃圾焚烧发电项目政府补助17500000.00与资产相关
遵义市东部城区生活垃圾焚烧发电项目21500000.00与资产相关
宝坻区焚烧发电厂项目补助资金14473244.15与资产相关
高性能口罩滤材熔喷生产线扩能项目补贴5850000.00与资产相关
其他5312366.35与资产相关
合计368986547.86
6.38股本
本期增减变动（+、-）项目期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股
人民币普通股1475573852.001475573852.00
6.39资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价7820090.307820090.30
其他资本公积676676143.81676676143.81
合计684496234.11684496234.11
6.40其他综合收益
资产负债表中其他综合收益项目期初金额税后归属母公司期末金额在权益法核算的被投资单位以后将重分
47510403.01-47510403.01
类进损益的其他综合收益中享有的份额
投资性房地产公允价值变动1089472.131089472.13
合计47510403.011089472.1348599875.14
（续）项目利润表中其他综合收益
56天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
所得税前发减：所得税税后归属母税后归属生额费用公司少数股东在权益法核算的被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享--有的份额
投资性房地产公允价值变动1089472.131089472.13
合计1089472.131089472.13
6.41盈余公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积507085714.30507085714.30
任意盈余公积673600.00673600.00
合计507759314.30507759314.30
说明：根据公司法、章程的规定，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或增加股本。
6.42未分配利润
项目本期上期
调整前上年末未分配利润2620518921.942267010945.47
会计政策变更调整12939089.68145159015.08
调整后年初未分配利润2633458011.622412169960.55
加：本期归属于母公司股东的净利润93880035.28240951342.68
减：提取法定盈余公积18997143.78提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利14755738.5214755738.52转作股本的普通股股利
其他减少-1150501.01
期末未分配利润2712582308.382620518921.94
6.43营业收入和营业成本
6.43.1营业收入和营业成本情况
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业
务5664313847.285372723162.755940276121.185649735620.53
其他业80012870.4974630909.7719223538.55
57天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
务12109660.51合计
5744326717.775384832823.266014907030.955668959159.08
6.43.2主营业务收入和主营业务成本
合同本期发生额上期发生额分类主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
批发业4538217320.654484162146.925283976045.425253484341.96房地产
开发42396658.2934831861.61152082471.81129156893.22区域开发及建
筑业12047543.912565678.3045255945.266121997.78环保业
务1008589992.18804477764.88389896507.81212044383.19纺织产
品销售56640197.7743081563.6063349285.9645629413.68
其他6422134.483604147.445715864.923298590.70合计
5664313847.285372723162.755940276121.185649735620.53
6.43.3其他业务收入和其他业务成本
本期发生额上期发生额合同分类其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
租赁收入4981533.73192855.604046643.54-
废弃物处理费7220111.504879633.2110014352.615747500.89
销售材料729668.19-1696212.14857835.95
其他67081557.077037171.7058873701.4812618201.71
合计80012870.4912109660.5174630909.7719223538.55
6.43.4本集团本期营业收入分解如下：
项目批发业房地产业环保业
主营业务收入4538217320.6542396658.291008589992.18
其中：在某一时点确认4538217320.6542396658.29442421316.15
58天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目批发业房地产业环保业
在某一时段确认566168676.03
其他业务收入65638418.5711975444.07
其中：在某一时点确认3727841.7411975444.07
在某一时段确认61910576.83
合计4538217320.65108035076.861020565436.25
（续）区域开发及建项目纺织产品销售业其他总计筑业
主营业务收入12047543.9156640197.776422134.485664313847.28
其中：在某一时点确
认11457.9656640197.776070069.045085757019.86
在某一时段确认12036085.95-352065.44578556827.42
其他业务收入729668.191669339.6680012870.49
其中：在某一时点确
认729668.19-16432954.00
在某一时段确认1669339.6663579916.49
合计12047543.9157369865.968091474.145744326717.77
6.43.5本期本集团已签订合同但尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
483445749.70元，本集团预计其中387045085.25元将于2022年度确认收入。
6.44税金及附加
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2733404.911684501.09
教育税附加2071340.821264471.36
土地增值税1622.692642428.13
营业税449414.7016973.25
其他14020815.5710967215.22
合计19276598.6916575589.05
说明：各项税金及附加的计缴标准详见“附注5、税项”。
6.45销售费用
项目本期发生额上期发生额
人工费用4735965.035019741.33
租赁费98644.402273551.49
物业服务及水电费2195956.582304978.38
运输装卸费2632219.581927216.38
59天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目本期发生额上期发生额
广告费-133083.09
业务宣传费525576.641266696.15
销售代理费1319444.037047355.74
其他1575093.412380634.31
合计13082899.6722353256.87
6.46管理费用
项目本期发生额上期发生额
人工费用49314176.1962509322.29
财产保险费182983.0490742.78
固定资产折旧5554217.845461767.26
固定资产后续支出36138.1954382.25
租赁费2532836.134048132.67
物业服务及水电费1425876.894116664.27
办公费2105210.105498801.20
业务招待费988211.251394847.81
差旅费、交通费547663.69940791.16
车辆费用997637.85846835.82
中介机构服务费9297198.346360249.80
税费600165.56532416.87
无形资产摊销1271742.41864380.45
其他2340886.536190709.55
合计77194944.0198910044.18
6.47研发费用
项目本期发生额上期发生额
人工费用5357308.245120175.51
直接投入3324421.651470219.34
其他费用892120.69-
折旧摊销费用2316693.17428440.05
合计11890543.757018834.90
6.48财务费用
项目本期发生额上期发生额
利息支出580603745.23678891697.94
减：资本化利息支出(298421564.17)(345468887.17)
60天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目本期发生额上期发生额
利息费用282182181.06333422810.77
减：利息收入(18036853.76)(15072758.23)
汇兑损益--净额17404175.19(1342325.23)
其他2934.0047039827.40
合计281552436.49364047554.71
6.49其他收益及营业外收入
其他收益项目本期发生额上期发生额
增值税返还(a) 15164947.17 12651447.46政府补助
-日常活动相关(b) 6697437.73 7796164.94
合计21862384.9020447612.40营业外收入项目本期发生额上期发生额政府补助
日常活动不相关(c) 544525.84 28244.94
其他950999.094544021.59合计
1495524.934572266.53
6.49.12022年半年度税收返还及各项政府补助详细如下：
61天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
补助项目发放主体获得性质补贴是否影是否本年发生金额上年发生金额与资产/原因类型响当年损益特殊收益相关补贴
(a) 增值税返还
增值税退税 所属国家税务局 退税 A 是 否 15164947.17 12651447.46 收益
(b) 政府补助-日常活动相关
垃圾处理产业化项目国家补贴 天津市开发区财政局 补助 A 是 否 363112.38 363112.38 资产
垃圾处理产业化项目国家补贴 扬州市发改委 补助 A 是 否 1298076.90 961538.46 资产
津南环保局脱硝设备补助 天津市津南区环保局 补助 B 是 否 27692.28 27692.28 资产
951746.58
国债摊销（财政扶持款） 高邮市财政局 补助 A 是 否 951746.58 收益
国债摊销（财政扶持款） 天津市开发区财政局 奖励 A 是 否 540845.10 收益
财政局疫情贴息 大连市财政局 补助 A 是 否 7391.76 收益
国债摊销（财政扶持款） 黄山市发改委 奖励 A 是 否 760615.38 760615.38 收益
中小企业发展专项资金 扬州市邗江区工业和信息化局 补助 B 是 否 210000.00 收益
高企奖励 邗江区科技局 奖励 B 是 否 50000.00 50000.00 收益
高质量专项资金 邗江区工信局 补助 B 是 否 1401300.00 收益
市级企业技术奖励 邗江区工信局 补助 B 是 否 100000.00 收益
高企奖励 邗江区科技局 奖励 B 是 否 100000.00 收益
红丝带先进单位奖励 邗江区应急管理局 奖励 A 是 否 5000.00 收益
39988.00收益
基础性人才企业奖励补贴 高邮市人力资源和社会保障局 奖励 A 是 否 10323.00
企业争先创优工作考核奖励 高邮市龙虬镇人民政府 奖励 A 是 否 5000.00 收益
62天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
科普教育基地奖励资金 高邮市科学技术协会 奖励 A 是 否 10000.00 收益安全管理先进单位奖励（推广红丝扬州市应急管理局 奖励 A 是 否 10000.00 收益
带）
快速发展纳税奖励 故城县发展和改革局 奖励 C 是 是 527900.00 收益
以工代训补贴款 滨海新区人力资源和社会保障局 补助 A 是 否 327000.00 资产
企业项目资金 滨海新区财政局 补助 A 是 否 200000.00 资产疫情期间制造费用补贴资产
天津市财政局财政局 补助 A 是 否 1226700.00
高企奖励 高邮市科学技术局 奖励 B 是 否 20000.00 收益
所得税退税 国家金库天津市东丽区支库 补助 A 是 否 12504.50 收益
2021 专项资金 邗江区工信局 奖励 B 是 否 2438600.00 收益
能耗监测奖励 邗江区工信局 奖励 A 是 否 50000.00 收益
稳岗补贴 徽州区社保局 补助 A 是 否 76661.83 收益国家税务总局黄山市徽州区税务收益
退水利基金 补助 A 是 否 966.59局
高企奖励 开发区科技创新局 奖励 B 是 否 100000.00 收益
土地补贴款 滨海财政局 补助 A 是 否 47858.77 收益
技改扩建项目补贴 滨海财政局 补助 A 是 否 270000.00 收益
土地补贴款(软土地基处理补贴) 滨海财政局 补助 A 是 否 11218.20 收益
专项补贴(土地补偿) 滨海财政局 补助 A 是 否 2911.98 收益
天津滨海新区财政局专项资金 滨海财政局 补助 A 是 否 25000.00 收益
智能智造专项资金 滨海财政局 补助 A 是 否 120000.00 收益
稳岗补贴 天津市人力资源和社会保障局 补助 C 是 否 2514.50 收益
锅炉技改补贴 故城县发改委 补助 B 是 是 10924.38 资产
环教基地专项款 大连市环境宣传教育中心 补助 A 是 否 17045.46 资产
补助项目发放主体获得性质补贴是否影是否本年发生金额上年发生金额与资产/原因类型响当年损益特殊收益相关
63天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
补贴
(c) 政府补助-日常活动不相关
稳岗补贴 宝坻区人力社保局 补助 C 是 是 11228.12 收益
大连市国家税务局 补助 A 是 否 2207.08 收益
国家税务总局故城县税务局 补助 A 是 否 3226.14 收益
国家金库遵化市支库 补助 A 是 否 97.84 收益
国家金库遵化市支库 补助 A 是 否 405.23 收益个税手续费
安丘市税务局 补助 A 是 否 143.15 收益
税务局国家金库冀州支库 补助 A 是 否 33.08 - 收益
国家金库天津市东丽区支库 补助 A 是 否 784.09 - 收益
国家税务总局高邮市税务局 补助 A 是 否 643.76 - 收益
津南区税务局 补助 A 是 否 17567.51 - 收益
大连市就业管理中心失业保险基 A 收益
稳岗补贴补助是否71207.001554.62金大连市甘井子区机关事务服务中收益
社保补贴 补助 A 是 否 11162.92心
稳岗补贴 天津市社会保险基金管理中心 补助 C 是 否 86986.37 收益
稳岗补贴 高邮市劳动就业服务中心 补助 C 是 否 41362.00 收益
稳岗补贴 故城县就业服务中心 补助 C 是 否 44662.12 收益
稳岗补贴 衡水市冀州区就业服务中心 补助 C 是 否 10514.39 收益
稳岗补贴 天津市社会保险基金管理中心 补助 C 是 否 13537.75 收益
留工培训补贴 故城县就业服务中心 补助 C 是 否 29500.00 收益
2019年度百亿航母十亿方阵政策收益
高邮市中小企业服务中心 补助 A 是 否 10000.00资金补贴款
涉疫垃圾收运处置一线防护补助 天津市武清区城管委 补助 A 是 否 6000.00 收益
工会退费返还 扬州市邗江区总工会 补助 A 是 否 320.99 收益
稳岗补贴 天津市人力资源和社会保障局 补助 C 是 否 194164.42 收益
64天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
总计22406910.7420475857.34
其中：
-计
21862384.9020447612.40
入其他收益金额
-计
544525.8428244.94
入营业外收入金额
注：性质类型：
A、因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）；
B、因研究开发、技术更新及改造等获得的补助；
C、因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
65天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
6.50投资收益
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益16860848.95119376639.34
其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益-33484989.20
特许经营权长期应收款财务收入42654345.7222149269.63其他
244136.47-
合计175010898.17
59759331.14
说明：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6.51公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产6303912.123969714.62
以公允价值计量的投资性房地产19433727.007283900.00
合计11253614.62
25737639.12
6.52信用减值损失
项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失740119.25(2379546.76)
其他应收款坏账损失303705.976855755.00
合计1043825.224476208.24
说明：损失以“-”号填列。
6.53资产处置收益
项目本期发生额上期发生额
其他资产处置(损失)/收益(167940.69)(43613.31)
合计(167940.69)(43613.31)
说明：损失以“-”号填列。
6.54营业外支出
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠60531.65
60531.65144334.64
赔偿违约金7809144.67
7809144.677222806.92
罚款支出2319.19
2319.19186554.00
66天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失
24951.3937874.9324951.39
其他
2938238.0255082.152938238.02
合计10835184.92
10835184.927646652.64
6.55所得税费用
6.55.1所得税费用表
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用23849467.4731179517.72
递延所得税费用(10936378.97)(19120510.24)
合计12913088.5012059007.48
6.55.2会计利润与所得税费用调整过程
项目本期发生额上期发生额
利润总额55392051.6038565849.97
按适用税率计算的所得税13848012.909641462.49
优惠税率的影响(13684546.65)(10498571.94)
调整以前期间所得税的影响(6125708.40)1638932.25
非应税收入(8157897.91)(30849279.93)
不得扣除的成本、费用和损失437002.07431446.07使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
(21843133.43)-或可抵扣亏损的影响本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
48439359.9241695018.54
抵扣亏损的影响
所得税费用12913088.5012059007.48
6.56每股收益
6.56.1基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算。
加权平均净资产收益率每股收益基本和稀释每股收益项目本期（%）上期（%）本期上期
归属于母公司普通股股东的净利润1.74%2.00%0.06360.0680扣除非经常性损益后归属于母公司普
0.60%1.11%0.0217
通股股东的净利润0.0376
67天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
加权平均净资产收益率每股收益基本和稀释每股收益项目本期（%）上期（%）本期上期
6.56.2稀释每股收益
2022年1-6月，本集团不存在具有稀释性的潜在普通股（2021年1-6月：无），因此，稀释
每股收益等于基本每股收益。
6.57现金流量表项目
6.57.1收到其他与经营活动有关的现金
项目本期发生额上期发生额
金融机构存款利息收入12768392.707145365.59
收合同投标保证金5920170.8717161148.28
往来款82327906.75932689302.71
代收代付款项7125018.784454271.48
经营性受限资金57693796.4554394928.19
其他24157814.587664340.96
合计189993100.131023509357.21
6.57.2支付其他与经营活动有关的现金
项目本期发生额上期发生额
往来款23915440.78243654578.72
退合同投标保证金13449464.04506174.10
代收代付款项4907283.903180362.04
经营性受限资金58580114.42579587654.07
租赁费3506076.726468461.78
物业服务及水电费7756461.578688910.67
固定资产后续支出473845.7118836.39
办公费5555930.024952439.52
差旅费629459.481459639.36
车辆费用1198210.891285690.62
业务招待费及餐费718853.062424549.54
广告费及业务宣传费1650583.482093619.20
中介机构服务费8855010.2715948837.81
销售代理费1949332.3516549479.92
68天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目本期发生额上期发生额
手续费3815425.975690189.23
捐赠支出137375.00
其他营业外支出1855761.80390779.17
其他12401998.828528434.62
合计151219253.28901566011.76
6.57.3收到其他与投资活动有关的现金
项目本期发生额上期发生额
金融资产投资返还款575728.008188187.00
其他2167300.00
合计575728.0010355487.00
6.57.4收到其他与筹资活动有关的现金
项目本期发生额上期发生额
资金拆借款2894900000.003553614402.04
质押的短期借款保证金120000000.00244000000.00
质押的定期存单380430000.00363408173.47
质押定期存单、保证金及保函解付利息8269845.2114072145.16
收到信托借款保证金10781000.0050000.00
其他335633.592597979.35
合计3414716478.804177742700.02
6.57.5支付其他与筹资活动有关的现金
项目本期发生额上期发生额
资金拆借款2699065387.052798503000.00
质押的短期借款保证金233012169.7971820000.00
质押的定期存单500000000.00406370000.00
支付信托借款保证金3500000.000.00
筹资费用20700000.0036781832.69
其他11131970.7921145909.53
合计3467409527.633334620742.22
6.58现金流量表补充资料
6.58.1现金流量表补充资料
补充资料本期金额上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润42478963.1033053918.69
69天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
补充资料本期金额上期金额
加：资产减值准备的计提0.000.00
信用减值准备的计提-1043825.22-4476208.24
固定资产折旧12545627.6412775095.59
使用权资产折旧1758844.142841453.61
无形资产摊销103926407.1153805971.70
递延收益摊销-3786202.31-3616474.56
长期待摊费用摊销3067981.726797175.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失167940.6943613.31
固定资产报废损失24951.39-106320.40
公允价值变动损失-25737639.12-11253614.62
财务费用294369511.46345457269.92
投资收益-17104985.42-175010898.17
递延所得税资产减少-29910415.41-20350925.65
递延所得税负债增加19337193.821230415.40
存货的减少-281770316.86-689226655.53
合同资产的增加-11390035.87-56008992.53
合同负债的减少153222041.1689350503.43
经营性应收项目的减少-452925479.4131928320.07
经营性应付项目的增加68237568.54915141055.16
受限货币资金的增加-减少-886317.97-525192725.88
其他137349674.12225598242.84
经营活动产生的现金流量净额11931487.30232780219.82
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额951068224.08345796089.06
减：现金的期初余额1424327214.51649446004.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-473258990.43-303649915.14
6.60.2现金及现金等价物的构成
70天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目期末余额期初余额
一、现金951068224.081424327214.51
其中：库存现金59872.62574263.82
可随时用于支付的银行存款951008351.461423752950.69可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额951068224.081424327214.51
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
6.59所有权或使用权受限制的资产
截至2022年6月30日，本集团除其他附注已披露受限资产外，无其他所有权或使用权受到限制的资产。
6.60外币货币性项目
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金4003122.35
其中：美元365689.716.712454289.92
欧元220996.587.011548832.43
应收账款1956849.57
其中：美元291570.996.711956849.57
短期借款306651910.96
其中：美元45691198.706.71306651910.96
应付票据221696409.49
其中：美元33032811.266.71221696409.49
应付债券333371301.46
其中：美元49672393.466.71333371301.46
7、在其他主体中的权益
7.1在子公司中的权益
7.1.1企业集团的构成
持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式直接间接
1天津泰达洁净材料有
天津市无纺布及其制品的生产销售95.005.00投资设立限公司
2天津美达有限公司天津市无纺布及其制品的生产销售55.00投资设立
3天津泰达环保有限公天津市固体废弃物的综合利用及其电力生产99.94投资设立
71天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式直接间接司
4天津泰达都市开发建房地产投资、开发、经营；商品房销售；
天津市100.00投资设立设有限公司物业管理一级土地开发；二级房地产开发；物业管
5南京新城发展股份有非同一控制企
南京市理；化工产品、金属及金属矿产品、建材、51.00限公司业合并五金交电产品等贸易
6天津恒泰出租汽车有
天津市客运出租65.00投资设立限公司
7天津市天润美纶出租
天津市汽车客运服务100.00投资设立汽车公司
8上海泰达实业发展有
上海市化工产品销售100.00投资设立限公司
9扬州万运建设发展有投资置业、市政基础设施建设；建筑材料
扬州市100.00投资设立
限公司销售、国内贸易（国家有专项规定的除外）10天津泰达能源集团石油及其制品批发、零售，仓储（存储汽非同一控制企天津市51.00有限公司油、柴油）业合并
11天津泰达环境综合餐厨垃圾处理；城市生活垃圾经营性服务；
天津市100.00投资设立治理有限公司危险废物经营
12天津泰达绿色环保
天津市城市生活垃圾经营性服务；危险废物经营100.00投资设立有限公司
13天津泰达城市环境固体废物治理；环境应急治理服务；物业
天津市100.00投资设立有限公司管理；城市绿化管理；水污染治理
7.1.2重要的非全资子公司
少数股东的持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例（%）股东的损益分派的股利益余额南京新城发展股份
49.00-1734144.51747216849.09
有限公司
7.1.3重要的非全资子公司的主要财务信息
期末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计
16854371296.80182759965.7017037131262.50
南京新城发展股份流动负债非流动负债负债合计有限公司
16296977209.29257572386.8316554549596.12（续1）期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计
南京新城发展股份16355557742.56181240270.8616536798013.42有限公司流动负债非流动负债负债合计
72天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
15660215047.33257417636.2115917632683.54（续2）本期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金净流量南京新城发展股份
33187577.21-136583663.51-136583663.516932121.08
有限公司（续3）上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金净流量南京新城发展股份
142742934.97-145718554.00-145718554.00278482315.28
有限公司
7.2在联营企业中的权益
7.2.1重要的联营企业
对公司活动持股比例（%）联营企业投联营企业主要经注册地业务性质是否具有战资的会计处名称营地略性直接间接理方法渤海证券证券经纪业
股份有限天津市天津市务、证券投资是13.07权益法公司咨询等
注：本集团通过向渤海证券股份有限公司董事会派遣一名董事而对渤海证券实施重大影响，因此本集团将渤海证券作为联营企业核算。
7.2.2重要联营企业的主要财务信息
渤海证券股份有限公司项目
期末余额/本期发生额上期期末余额/上期发生额
流动资产63966451743.2062619194417.42
其中：现金及现金等价物10582279861.0210273297230.39
非流动资产1048646734.461036334338.75
资产合计65015098477.6663655528756.17
流动负债38486689601.4935252490708.11
非流动负债4632038304.286696826842.23
负债合计43118727905.7741949317550.34
归属于渤海证券股份有限公司股东权益21896370571.8921705985462.28
少数股东权益0225743.55
73天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
渤海证券股份有限公司项目
期末余额/本期发生额上期期末余额/上期发生额按本集团持股比例计算的净资产份额（注
2861855633.752836972299.92
1）
营业收入603836956.551390380115.67
净利润190440366.06925673111.00
终止经营的净利润190440366.06925673111.00
综合收益总额190440366.06925673111.00
本期本集团收到的来自联营企业的股利86261613.56
注1：本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
7.2.3不重要的联营企业的汇总财务信息
项目期末余额/本期发生额上年年末余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计265070163.62273099525.88下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润（注）-8029362.284678837.67
--其他综合收益（注）-551730.75
--综合收益总额（注）-8029362.284127106.92
注：净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
7.2.4联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
截至2022年6月30日，本集团联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
8、与金融工具相关的风险本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要为外汇风险、利率风险和价格风险）、信用风险和流动性风险。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
8.1市场风险
8.1.1外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易存在外汇风险。对于本集团各类外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对各外币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润64122374.03元（期初金额：减少或增加77436300.40元）。
74天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额期初余额项目美元项目其他外币项目合计美元项目其他外币项目合计外币金融资产
货币资金2454289.921548832.434003122.353327641.056348638.289676279.33
应收账款1956849.571956849.571039801.051276580.852316381.90
合计4411139.491548832.435959971.924367442.107625219.1311992661.23外币金融负债
短期借款306651910.96306651910.96273280894.17273280894.17
应付票据221696409.49221696409.49236165271.91236165271.91
应付债券333371301.46333371301.46
合计861719621.91861719621.91509446166.08509446166.08
8.1.2利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期借款、长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2022年6月30日，本集团长期带息债务中浮动利率合同金额为3602487345.77元（2021年12月31日：3292800627.89元），固定利率长期借款金额为2271822608.15元（2021年12月31日：2384938763.11元），长期应付款金额为2783876157.17元（2021年12月31日：2413555570.23元）。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2022半年度及2021年度本公司并无利率互换安排。
截至2022年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，将对净利润将会减少或增加10591172.57元（2021年12月31日：16732583.44元）。
8.1.3其他价格风险
本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。截至
2022年6月30日，如果本集团各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约29342099.51元（2021年12月31日：29508736.52元）。
8.2信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款
和长期应收款等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上
75天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
市银行的银行存款，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
截至2022年6月30日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。
截至2022年6月30日，本集团已对重大应收款项的信用风险进行评估，具体参见应收账款（附注6.3）及其他应收款（附注6.6）的有关披露。
8.3流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截至资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
金融负债期末余额项目一年以内一至二年二至五年五年以上合计
短期借款8238881881.238238881881.23
应付票据2087156409.492087156409.49
应付账款2215398885.692215398885.69
其他应付款7684858642.637684858642.63
长期借款1359857021.441488711967.351751571042.131580944198.796181084229.71
应付债券333371301.46360266310.59693637612.05
长期应付款122414439.94101532717.472409928999.762633876157.17
租赁负债2892641.902197323.945089965.84
合计22044831223.781592442008.764521766352.481580944198.7929739983783.81
（续）金融负债期初余额项目一年以内一至二年二至五年五年以上合计
短期借款8006656833.058006656833.05
应付票据2237903430.292237903430.29
应付账款2294306416.302294306416.30
其他应付款7083200952.297083200952.29
长期借款1687383090.051637731988.871316439385.701299410654.335940965118.95
76天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
金融负债期初余额项目一年以内一至二年二至五年五年以上合计
应付债券19184986.30353181666.73372366653.03
长期应付款130776181.75110974163.222172189471.842413939816.81
租赁负债3536746.643182573.976719320.61
合计21462948636.671751888726.063841810524.271299410654.3328356058541.33
于资产负债表日，本集团无对外提供的财务担保。
9、公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
9.1持续的以公允价值计量的资产和负债
截至2022年6月30日，持续的以公允价值计量的资产和负债按上述三个层次列示如下：
期末公允价值项目
第一层次第二层次第三层次合计金融资产应收款项融资
应收票据3347273.453347273.45
其他非流动金融资产464620.15390763373.29391227993.44权益工具投资
金融资产小计464620.15394110646.74394575266.89非金融资产
投资性房地产543014320.00543014320.00
资产合计464620.15937124966.74937589586.89
（续）期初公允价值项目
第一层次第二层次第三层次合计金融资产应收款项融资
应收票据3339653.743339653.74
77天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
期初公允价值项目
第一层次第二层次第三层次合计其他非流动金融资产
权益工具投资446273.39393003546.93393449820.32
金融资产小计446273.39396343200.67396789474.06非金融资产
投资性房地产517674093.00517674093.00
资产合计446273.39914017293.67914463567.06本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。
对于投资性房地产，本集团所采用的评估方法主要包括租金收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。
上述第三层次资产变动如下：
当期利得和损失总额期末仍持有的资产计入当期计入其损益的未实现项目期初余额本期增加本期减少他综合期末余额计入当期损益的利利得和损失的收益的
得和损失变动-公允价值利得和变动损益损失金融资产应收款项融资
应收票据3339653.745636469.355628849.643347273.45其他非流动金融资产
权益工具投资393003546.938525739.006285565.36390763373.296285565.36
金融资产合计396343200.675636469.3514154588.646285565.36394110646.746285565.36非金融资产
投资性房地产517674093.005906500.0019433727.00543014320.0019433727.00
资产合计914017293.6711542969.3514154588.6425719292.36937124966.7425719292.36
（续）当期利得和损失总额2021年12月31日仍持有的资产计入当期损
2020年12月2021年12月
项目本期增加本期减少日计入其他综益的未实现利
31计入当期损益31日
合收益的利得和损失的变的利得和损失
得和损失动-公允价值变动损益金融资产
78天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
当期利得和损失总额2021年12月31日仍持有的资产计入当期损
2020年12月2021年12月
项目本期增加本期减少日计入其他综益的未实现利
31计入当期损益31日
合收益的利得和损失的变的利得和损失
得和损失动-公允价值变动损益应收款项融资
应收票据2296787.468530900.727488034.443339653.74其他非流动金融资产
权益工具投资445919432.5710779447.00-42136438.64393003546.93-42136438.64
金融资产合计448216220.038530900.7218267481.44-42136438.64396343200.67-42136438.64非金融资产
投资性房地产504269800.004695183.708215695.2716924804.57517674093.0016924804.57
资产合计952486020.0313226084.4226483176.71-25211634.07914017293.67-25211634.07
计入当期损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动收益、投资收益、资产减值
损失、信用减值损失等项目。
本集团由财务部门负责金融资产及金融负债的估值工作。上述估值结果由本集团财务部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息。
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
类型评估方法重要的不可观察输入值2022年2021年每平米每月人民币每平米每月人民币市场租金
29.87~88.5元27~72元
未来现金流房屋建筑物
量折现法空置率空置率：0%~15%空置率：0%~9.5%
折现率折现率：7.5%~8%折现率：7.5%~8%可比上市公司市净率可比上市公司市净率
非上市权益市场可比公可比上市公司市净率0.98~1.020.6~0.98工具投资司法
缺乏流动性折扣缺乏流动性折扣10%缺乏流动性折扣10%
9.2不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、应收款项融资、其他
应收款、长期应收款、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券及长期应付款。
除下述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融债的账面价值与公允价值差异很小。应付债券的公允价值计量为第一层次。
期末金额期初金额项目账面价值公允价值账面价值公允价值
应付债券693637612.05682519468.78372366653.03347420400.00
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。长期借款和长期应付款，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可信用用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
79天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
10、关联方及关联交易
10.1本公司的母公司情况
母公司名称注册地业务性质
天津泰达投资控金融、保险、证券业、房地产业、交通运输业等天津市经济技术开发区
股有限公司的投资、经营与管理及技术开发咨询业务等
10.1.1本公司最终控制方是天津泰投资控股有限公司。
10.1.2本公司的母公司注册资本及其变化
名称期初金额本期增加本期减少期末金额
天津泰达投资控股有限公司11076950000.0011076950000.00
10.1.3母公司对本公司的持股比例和表决权比例：
期末期初名称
持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）
天津泰达投资控股有限公司32.9832.9832.9832.98
10.2本公司的子公司情况
详见附注“7.1在子公司中的权益”。
10.3本公司的联营企业情况
本公司重要的联营企业详见附注“7.2在联营企业中的权益”。
10.4其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本集团的关系江苏一德集团有限公司子公司南京新城发展股份有限公司的参股股东子公司南京新城发展股份有限公司的子公司扬州扬州市广陵新城投资发展集团有限公司泰达发展建设有限公司的参股股东子公司天津泰达能源集团有限公司的参股股东控天津市恒丰伟业投资发展有限公司制的公司子公司天津泰达能源集团有限公司的参股股东控天津市东方华盛工贸有限公司制的公司天津泰达酒店有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津生态城泰达海洋技术开发有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津泰达电力有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津渤海国有资产经营管理有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津泰达城市综合开发投资集团有限公司与本公司同受一最终控制方控制北方国际信托股份有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津泰达股权投资基金管理有限公司与本公司同受一最终控制方控制
80天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
其他关联方名称其他关联方与本集团的关系天津丰田物流有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津泰达西区热电有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津泰达水业有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津泰达市政有限公司与本公司同受一最终控制方控制
泰达行（天津）冷链物流有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津市水利工程有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津泰达新水源科技开发有限公司与本公司同受一最终控制方控制天津泰达会展管理有限公司与本公司同受一最终控制方控制渤海证券股份有限公司联营公司江苏软件园开发建设有限公司联营公司天津滨海南港石油仓储有限公司联营公司
10.5关联方交易情况
10.5.1购销商品、提供和接受劳务的关联交易
10.5.1.1采购商品--接受劳务情况
关联方关联交易内容定价政策本期发生额上期发生额
天津市东方华盛工贸有限公司采购商品市场价格-51755362.05
天津泰达西区热电有限公司采购商品市场价格185296.00207740.00
天津泰达水业有限公司采购商品市场价格69014.4082678.05
天津市水利工程有限公司工程款市场价格20050880.59-
天津泰达酒店有限公司住宿餐饮市场价格-380.00
天津泰达新水源科技开发有限公司渗沥液处理费市场价格377606.81-
10.5.1.2销售商品--提供劳务情况
关联方关联交易内容定价政策本期发生额上期发生额
天津滨海泰达物流集团股份有限公司销售商品市场价格28014.00-
天津市恒丰伟业投资发展有限公司销售商品市场价格41060821.13423641492.49
天津渤海国有资产经营管理有限公司销售商品市场价格4500.00-
天津生态城泰达海洋技术开发有限公司销售商品市场价格2304.00-
天津泰达城市综合开发投资集团有限公司销售商品市场价格8000.00-
天津泰达电力有限公司销售商品市场价格41393.60-
天津泰达会展管理有限公司销售商品市场价格680.00-
天津市东方华盛工贸有限公司销售商品市场价格-17890770.59
泰达行（天津）冷链物流有限公司销售商品市场价格9550.00-
81天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
关联方关联交易内容定价政策本期发生额上期发生额
天津泰达市政有限公司销售商品市场价格8000.00-
10.5.2关联租赁情况
10.5.2.1本公司作为出租人
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
江苏一德集团有限公司房屋租赁89766.53322590.12
10.5.2.2本公司作为承租人
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
天津市东方华盛工贸有限公司设备、车辆-313333.32
10.5.3关联担保情况
10.5.3.1本公司为子公司提供担保
金额单位：万元担保对象名称实际担保金额担保起始日担保到期日是否履行完毕
天津泰达环保有限公司5000.002022-03-312024-03-19否
天津泰达环保有限公司6000.002018-12-242023-12-24否
天津泰达环保有限公司10000.002022-02-102022-11-08否
天津泰达环保有限公司10000.002022-02-112022-11-10否
天津泰达环保有限公司12900.002021-11-112022-11-10否
天津泰达环保有限公司15000.002019-08-162022-08-15否
天津泰达环保有限公司10000.002022-04-272022-12-26否
大连泰达环保有限公司10500.002021-01-082026-01-08否
扬州泰达环保有限公司850.002015-06-112024-12-25否
扬州泰达环保有限公司1000.002015-08-032024-12-25否
扬州泰达环保有限公司1000.002015-08-072024-12-25否
扬州泰达环保有限公司4303.032019-01-282025-01-28否
扬州泰达环保有限公司8606.062019-03-062025-03-06否
扬州泰达环保有限公司13000.002019-09-272029-05-19否
扬州泰达环保有限公司2000.002019-12-202029-05-19否
扬州泰达环保有限公司4500.002020-01-202029-05-19否
扬州泰达环保有限公司1500.002020-03-022029-05-19否
扬州泰达环保有限公司1000.002020-06-302029-05-19否
扬州泰达环保有限公司4000.002020-07-132029-05-19否
扬州泰达环保有限公司2000.002020-10-292029-05-19否
扬州泰达环保有限公司500.002022-05-232023-04-26否
扬州泰达环保有限公司940.002021-07-192022-07-04否
扬州泰达环保有限公司18000.002022-05-202027-05-15否
黄山泰达环保有限公司2980.002018-03-012025-10-22否
82天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
担保对象名称实际担保金额担保起始日担保到期日是否履行完毕
黄山泰达环保有限公司5000.002018-05-062025-10-22否
黄山泰达环保有限公司4000.002018-08-152025-08-15否
黄山泰达环保有限公司3000.002018-12-122025-08-15否
黄山泰达环保有限公司3400.002019-04-302025-10-22否
黄山泰达环保有限公司3600.002019-05-102025-10-22否
黄山泰达环保有限公司4000.002019-05-082024-05-07否
衡水泰达生物质能发电有限公司8000.002020-08-252024-08-25否
高邮泰达环保有限公司1762.502018-12-182023-12-18否
高邮泰达环保有限公司425.562020-08-132023-08-13否
高邮泰达环保有限公司1600.002020-09-302024-09-25否
高邮泰达环保有限公司11700.002020-12-162028-08-18否
高邮泰达环保有限公司4375.002022-01-042026-01-04否
天津泉泰生活垃圾处理有限公司12520.892019-09-232033-11-04否
天津泉泰生活垃圾处理有限公司3000.002019-12-232033-11-04否
天津泉泰生活垃圾处理有限公司2000.002020-03-102033-11-04否
天津泉泰生活垃圾处理有限公司3000.002020-06-152033-11-04否
天津泉泰生活垃圾处理有限公司2000.002020-07-302033-11-04否
天津泉泰生活垃圾处理有限公司1300.002020-08-192033-11-04否
天津泉泰生活垃圾处理有限公司4116.732021-05-132026-05-13否
天津泉泰生活垃圾处理有限公司9508.732021-12-302029-12-15否
天津雍泰生活垃圾处理有限公司8233.462021-05-132026-05-13否
衡水冀州泰达环保有限公司3350.002020-03-012033-06-30否
衡水冀州泰达环保有限公司1800.002020-05-272033-06-30否
衡水冀州泰达环保有限公司1000.002020-12-182033-06-30否
衡水冀州泰达环保有限公司2000.002021-01-012033-06-30否
衡水冀州泰达环保有限公司2000.002021-03-312033-06-30否
衡水冀州泰达环保有限公司2200.002021-06-252033-06-30否
扬州泰环固废处理有限公司550.002020-04-082030-03-26否
扬州泰环固废处理有限公司2750.002020-05-292030-03-26否
扬州泰环固废处理有限公司600.002020-07-052030-03-26否
扬州泰环固废处理有限公司4000.002021-01-012030-03-26否
扬州泰环固废处理有限公司2100.002021-06-222030-03-26否
扬州泰环固废处理有限公司500.002021-05-262022-05-18否
天津泰达能源集团有限公司3000.002022-04-272023-04-25否
天津泰达能源集团有限公司2500.002022-06-222023-06-22否
天津泰达能源集团有限公司2500.002022-06-272023-06-27否
天津泰达能源集团有限公司2500.002022-03-152023-03-15否
天津泰达能源集团有限公司2500.002022-03-172023-03-17否
天津泰达能源集团有限公司5000.002021-12-022022-11-30否
83天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
担保对象名称实际担保金额担保起始日担保到期日是否履行完毕
天津泰达能源集团有限公司5000.002022-01-262023-01-25否
天津泰达能源集团有限公司5000.002022-04-192023-04-17否
天津泰达能源集团有限公司5000.002021-11-172022-11-17否
天津泰达能源集团有限公司5000.002021-11-022022-10-28否
天津泰达能源集团有限公司11920.002022-06-092023-06-09否
天津泰达能源集团有限公司4400.002022-02-212022-08-16否
天津泰达能源集团有限公司4400.002022-02-212022-08-18否
天津泰达能源集团有限公司5100.002021-07-072022-07-06否
天津泰达能源集团有限公司4900.002021-07-092022-07-08否
天津泰达能源集团有限公司900.002021-07-302022-07-28否
天津泰达能源集团有限公司4800.002021-08-192022-08-18否
天津泰达能源集团有限公司4300.002021-09-072022-08-25否
天津泰达能源集团有限公司10000.002022-05-272023-05-25否
天津泰达能源集团有限公司800.002022-06-082022-12-08否
天津泰达能源集团有限公司4000.002022-01-122022-07-12否
天津泰达能源集团有限公司4000.002022-01-172022-07-17否
天津泰达能源集团有限公司7500.002022-01-192022-07-19否
天津泰达能源集团有限公司1700.002022-03-152022-09-15否
天津泰达能源集团有限公司500.002022-03-282022-09-28否
天津泰达能源集团有限公司8000.002021-09-172022-09-17否
天津泰达能源集团有限公司2306.002022-02-082022-08-06否
天津泰达能源集团有限公司1129.002022-02-142022-08-12否
天津泰达能源集团有限公司10000.002022-03-182023-03-17否
天津泰达能源集团有限公司10000.002022-03-212023-03-20否
天津泰达能源集团有限公司2069.002022-03-222022-06-23否
天津泰达能源集团有限公司2103.002022-03-232022-06-24否
天津泰达能源集团有限公司1050.002022-03-232022-06-24否
天津泰达能源集团有限公司1046.002022-03-232022-06-24否
天津泰达能源集团有限公司1768.002022-04-212022-07-25否
天津泰达能源集团有限公司508.002022-04-212022-07-24否
天津泰达能源集团有限公司2653.002022-05-072022-08-13否
天津泰达能源集团有限公司1543.002022-05-192022-08-26否
天津泰达能源集团有限公司1562.002022-06-012022-09-04否
天津泰达能源集团有限公司2288.002022-06-072022-09-07否
天津泰达能源集团有限公司1580.002022-06-152022-09-14否
天津泰达能源集团有限公司1505.002022-01-042022-04-08否
天津泰达能源集团有限公司2596.002022-02-212022-08-19否
天津泰达能源集团有限公司2859.002022-02-232022-08-21否
天津泰达能源集团有限公司997.002022-02-232022-08-21否
84天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
担保对象名称实际担保金额担保起始日担保到期日是否履行完毕
天津泰达能源集团有限公司2728.002022-03-082022-06-08否
天津泰达能源集团有限公司2502.002022-03-082022-06-08否
天津泰达能源集团有限公司1204.002022-03-082022-06-08否
天津泰达能源集团有限公司2528.002022-04-082022-07-11否
天津泰达能源集团有限公司2634.002022-04-142022-07-18否
天津兴实新材料科技有限公司5000.002022-01-262023-01-25否
天津兴实新材料科技有限公司5000.002022-04-142023-04-14否
天津兴实新材料科技有限公司900.002022-04-282022-10-28否
安丘泰达环保有限公司10000.002020-07-022036-04-01否
安丘泰达环保有限公司10000.002020-12-282036-04-01否
安丘泰达环保有限公司7001.002021-06-162036-04-01否
安丘泰达环保有限公司94.812021-07-302036-04-01否
安丘泰达环保有限公司2321.932022-04-142036-04-01否
安丘泰达环保有限公司4182.262022-04-192036-04-01否
遵义红城泰达环保有限公司8920.002021-07-012036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1860.002021-07-302036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1160.002021-08-162036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司3440.002021-08-162036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司510.002021-09-062036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司4640.002021-09-182036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1900.002021-11-152036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司4410.002021-11-302036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司3970.002021-12-212036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1160.002022-01-042036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1510.002022-01-252036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1720.002022-01-252036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司630.002022-02-242036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1010.002022-03-182036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1400.002022-05-142036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1000.002022-06-192036-06-20否
遵义红城泰达环保有限公司1990.002022-06-212036-06-20否
昌邑泰达环保有限公司3000.002020-11-122036-04-18否
昌邑泰达环保有限公司1700.002020-12-082036-04-18否
昌邑泰达环保有限公司1048.682021-02-092036-04-18否
昌邑泰达环保有限公司1307.552021-04-122036-04-18否
昌邑泰达环保有限公司3700.002021-06-112036-04-18否
昌邑泰达环保有限公司943.772021-06-232036-04-18否
昌邑泰达环保有限公司92.292021-06-242036-04-18否
昌邑泰达环保有限公司956.852021-07-262036-04-18否
85天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
担保对象名称实际担保金额担保起始日担保到期日是否履行完毕
昌邑泰达环保有限公司2053.362022-04-252036-04-18否
昌邑泰达环保有限公司4946.842022-04-282036-04-18否
南京新城发展股份有限公司4000.002021-12-202022-12-14否
南京新城发展股份有限公司43500.002021-12-162022-12-15否
扬州泰达发展建设有限公司9000.002021-07-192022-07-18否
扬州泰达发展建设有限公司8000.002018-08-302023-08-30否
南京泰新工程建设有限公司1000.002021-09-152022-09-12否
南京泰新工程建设有限公司1200.002022-01-282023-01-28否
南京泰新工程建设有限公司200.002022-03-282023-03-17否
扬州德泰资产管理有限公司4000.002022-06-092023-06-08否
天津泰达洁净材料有限公司1000.002021-11-092022-10-08否
天津泰达洁净材料有限公司972.012022-01-272023-01-25否
天津泰达洁净材料有限公司400.002021-08-272022-08-27否
扬州万运建设发展有限公司3981.002016-10-192022-12-21否
扬州万运建设发展有限公司13640.002019-12-212022-12-21否
扬州万运建设发展有限公司3250.002020-11-272023-11-26否
合计640972.31
天津泰达能源集团有限公司8000.002021-07-152022-05-05是
天津泰达能源集团有限公司2500.002021-03-222022-03-22是
天津泰达能源集团有限公司2500.002021-03-302022-03-30是
天津泰达能源集团有限公司5000.002021-01-292022-01-27是
天津泰达能源集团有限公司5000.002021-05-202022-05-05是
天津泰达能源集团有限公司24899.502021-06-022022-06-09是
天津泰达能源集团有限公司8800.002021-08-252022-02-24是
天津泰达能源集团有限公司10000.002021-05-282022-05-28是
天津泰达能源集团有限公司4000.002021-07-272022-01-27是
天津泰达能源集团有限公司4000.002021-08-022022-02-02是
天津泰达能源集团有限公司4000.002021-08-042022-02-04是
天津泰达能源集团有限公司3500.002021-08-062022-02-06是
天津泰达能源集团有限公司2200.002021-09-282022-03-28是
天津泰达能源集团有限公司800.002021-12-092022-06-09是
天津泰达能源集团有限公司10000.002021-03-312022-03-30是
天津泰达能源集团有限公司10000.002021-04-012022-03-31是
天津泰达能源集团有限公司602.002021-07-082022-01-07是
天津泰达能源集团有限公司1543.002021-07-142022-01-14是
天津泰达能源集团有限公司4011.002021-09-162022-03-22是
天津泰达能源集团有限公司2536.002021-09-162022-03-21是
天津泰达能源集团有限公司3104.002021-10-192022-04-19是
天津泰达能源集团有限公司3123.002021-11-092022-05-07是
86天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
担保对象名称实际担保金额担保起始日担保到期日是否履行完毕
天津泰达能源集团有限公司2445.002021-11-122022-05-10是
天津泰达能源集团有限公司3717.002021-11-252022-05-23是
天津泰达能源集团有限公司1524.002021-12-102022-06-07是
天津泰达能源集团有限公司3988.002021-09-062022-03-04是
天津泰达能源集团有限公司2653.002021-09-062022-03-04是
天津泰达能源集团有限公司6603.002021-09-142022-03-17是
天津泰达能源集团有限公司2370.002021-09-282022-04-07是
天津泰达能源集团有限公司2653.002021-10-112022-04-12是
天津兴实新材料科技有限公司5000.002021-02-052022-02-02是
天津兴实新材料科技有限公司5000.002021-04-142022-04-14是
天津兴实新材料科技有限公司1000.002021-10-272022-04-27是
天津泰达环保有限公司2592.002020-02-262022-03-08是
天津泰达环保有限公司10000.002021-06-302022-06-29是
天津泰达环保有限公司10000.002021-07-012022-06-30是
天津泰达环保有限公司10000.002021-04-212022-04-20是
大连泰达环保有限公司857.492019-08-162022-08-15是
扬州泰达环保有限公司500.002021-05-212022-05-18是
南京泰新工程建设有限公司1000.002021-02-012022-01-20是
南京泰新工程建设有限公司500.002021-03-032022-01-20是
扬州德泰资产管理有限公司4000.002021-11-252022-05-24是
天津泰达洁净材料有限公司1000.002021-11-082022-05-07是
天津泰达洁净材料有限公司1000.002021-02-092022-02-06是
扬州万运建设发展有限公司5000.002021-01-122022-01-11是
合计203520.99
11.5.3.2母公司为本公司及其子公司提供担保
金额单位：万元担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
天津泰达投资控股有限公司14000.002021-04-012022-01-14是
天津泰达投资控股有限公司26000.002021-08-122022-05-07是
天津泰达投资控股有限公司10000.002021-08-202022-03-31是
天津泰达投资控股有限公司8700.002021-08-032022-01-14是
天津泰达投资控股有限公司20000.002021-04-252022-01-14是
天津泰达投资控股有限公司10000.002021-08-042022-05-23是
天津泰达投资控股有限公司77810.002020-01-032022-03-25是
天津泰达投资控股有限公司、天津泰达
环保有限公司、大连泰达环保有限公司17100.002021-02-072022-01-18是
天津泰达投资控股有限公司15000.002021-02-072022-02-07是
87天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
天津泰达投资控股有限公司15000.002021-02-082022-02-08是
天津泰达投资控股有限公司8000.002022-03-012022-02-24是
天津泰达投资控股有限公司9000.002021-12-012022-05-30是
天津泰达投资控股有限公司1000.002021-04-302022-04-15是
天津泰达投资控股有限公司1000.002021-04-302022-04-26是
天津泰达投资控股有限公司1000.002021-04-302022-04-29是
天津泰达投资控股有限公司2000.002021-02-052022-01-25是
天津泰达投资控股有限公司6000.002021-03-022022-03-01是
天津泰达投资控股有限公司1000.002021-04-302022-04-15是
天津泰达投资控股有限公司14000.002022-01-142023-01-13否
天津泰达投资控股有限公司29500.002019-01-152024-01-15否
天津泰达投资控股有限公司30000.002019-07-052022-12-31否
天津泰达投资控股有限公司30000.002019-09-142023-09-14否
天津泰达投资控股有限公司26000.002022-05-072023-02-09否
天津泰达投资控股有限公司80000.002021-08-182022-11-01否
天津泰达投资控股有限公司30000.002021-08-202022-08-19否
天津泰达投资控股有限公司8700.002022-01-172023-01-16否
天津泰达投资控股有限公司29800.002021-10-292022-09-27否
天津泰达投资控股有限公司、上海泰达
19000.002021-11-302022-11-30否
实业发展有限公司
天津泰达投资控股有限公司17100.002022-01-192022-07-13否
天津泰达投资控股有限公司20000.002022-01-172023-01-13否
天津泰达投资控股有限公司10000.002022-05-302023-05-29否
天津泰达投资控股有限公司10000.002021-12-102022-12-09否
天津泰达投资控股有限公司35600.002020-03-252025-03-25否
天津泰达投资控股有限公司35000.002022-06-022025-06-02否
天津泰达投资控股有限公司15000.002022-03-152025-03-13否
天津泰达投资控股有限公司102000.002021-12-162022-12-14否
天津泰达投资控股有限公司30000.002022-01-272023-01-20否
天津泰达投资控股有限公司8000.002022-02-212023-02-21否
天津泰达投资控股有限公司7000.002021-12-132022-12-13否
天津泰达投资控股有限公司15000.002021-12-292022-12-29否
天津泰达投资控股有限公司9000.002022-05-302023-05-29否
天津泰达投资控股有限公司1000.002022-05-202023-05-19否
天津泰达投资控股有限公司5000.002022-04-192023-04-18否
天津泰达投资控股有限公司756.002021-10-252026-10-24否
天津泰达投资控股有限公司6000.002021-10-282036-10-27否
天津泰达投资控股有限公司1423.342022-06-222023-06-19否
88天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
天津泰达投资控股有限公司1000.002022-05-122023-04-26否
天津泰达投资控股有限公司500.002021-09-302022-09-29否
天津泰达投资控股有限公司500.002021-10-292022-10-26否
天津泰达投资控股有限公司1000.002022-05-272023-04-25否
天津泰达投资控股有限公司23820.892019-09-232033-11-04否
天津泰达投资控股有限公司9400.002021-07-012036-06-24否
天津泰达投资控股有限公司9508.732021-12-302029-12-15否
天津泰达投资控股有限公司2000.002022-01-252023-01-24否
天津泰达投资控股有限公司6000.002022-03-012023-02-28否
天津泰达投资控股有限公司8454.902021-12-152024-12-15否
天津泰达投资控股有限公司9166.672022-01-192025-01-19否
天津泰达投资控股有限公司18000.002022-05-202027-05-15否
天津泰达投资控股有限公司1000.002021-09-302022-09-29否
天津泰达投资控股有限公司3000.002020-03-062023-03-18否
天津泰达投资控股有限公司1000.002022-05-232023-05-22否
天津泰达投资控股有限公司1000.002022-06-232023-07-14否
天津泰达投资控股有限公司1000.002022-06-302023-06-30否
合计963840.52
11.5.3.3子公司为本公司提供担保
金额单位：万元担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
天津泰达环保有限公司、大连泰达环保有限公司
4100.002021-08-052022-02-04是
天津泰达环保有限公司、大连泰达环保有限公司是
7000.002021-08-262022-01-20
天津泰达环保有限公司、大连泰达环保有限公司是
6000.002021-08-272022-01-20
天津泰达环保有限公司是
30543.002021-03-302022-03-29
南京新城发展股份有限公司是
7000.002021-04-232022-04-23
天津泰达洁净材料有限公司是
1000.002021-09-142022-03-14
天津泰达洁净材料有限公司1000.002021-10-082022-04-07是
合计56643.00
扬州万运建设发展有限公司、天津泰达都市开发
30000.002021-08-022022-08-01否
建设有限公司
上海泰达实业发展有限公司19000.002021-11-302022-11-30否
扬州万运建设发展有限公司17100.002022-01-182023-01-18否
89天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
江苏宝华文化发展有限公司7000.002021-09-242023-09-23否
扬州万运建设发展有限公司80000.002021-09-242023-09-23否
天津泰达都市开发建设有限公司19000.002022-06-282023-06-27否
合计172100.00
11.5.3.4子公司之间相互提供担保
金额单位：万元担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕天津泰达环保有限公黄山泰达通源环保有
3035.902020-03-312024-12-16否
司限公司天津泰达环保有限公天津泉泰生活垃圾处
3630.002021-12-172033-12-16否
司理有限公司天津泰达环保有限公遵化泰达环保有限公
20000.002020-03-252035-03-24否
司司天津泰达能源集团有天津兴实新材料科技
200.002022-06-222023-06-21否
限公司有限公司天津泰达能源集团有天津兴实新材料科技
800.002022-05-272023-05-26否
限公司有限公司天津泰达能源集团有天津市东方年华特种
200.002022-05-272023-05-26否
限公司材料有限公司天津泰达能源集团有天津市东方年华特种
400.002022-06-222023-06-21否
限公司材料有限公司天津泰达能源集团有天津市东方年华特种
400.002022-06-242023-06-21否
限公司材料有限公司天津泰达环保有限公大连泰达环保有限公
10500.002021-01-082026-01-08否
司司天津泰达环保有限公遵义红城泰达环保有
41230.002021-07-012036-06-20否
司限公司天津泰达环保有限公衡水冀州泰达环保有
7000.002020-09-182038-06-07否
司限公司扬州万运建设发展有扬州泰达环保有限公
9166.672022-01-192025-01-19否
限公司司天津泰达环保有限公河北泰达新能源发电
1650.002021-07-012033-06-03否
司有限公司大连泰达新城建设发天津雍泰生活垃圾处
38800.002020-10-302033-10-21否
展有限公司理有限公司天津泰达环保有限公黄山泰达环保有限公
11511.252021-05-102031-05-06否
司司
90天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕南京泰基房地产开发南京泰新工程建设有
1000.002021-09-152022-09-12否
有限公司、泰达股份限公司南京泰基房地产开发南京泰新工程建设有
1200.002022-01-282023-01-28否
有限公司、泰达股份限公司南京泰基房地产开发南京泰新工程建设有
200.002022-03-282023-03-17否
有限公司、泰达股份限公司南京泰基房地产开发南京新城发展股份有
4000.002021-12-202022-12-14否
有限公司、泰达股份限公司
合计154923.82天津泰达环保有限公天津泉泰生活垃圾处
1000.002021-04-282022-04-26是
司理有限公司天津泰达能源集团有天津兴实新材料科技
800.002021-06-302022-06-29是
限公司有限公司天津泰达能源集团有天津市东方年华特种
200.002021-06-302022-06-29是
限公司材料有限公司南京泰基房地产开发南京泰新工程建设有
1000.002021-02-012022-01-20是
有限公司、泰达股份限公司南京泰基房地产开发南京泰新工程建设有
500.002021-03-032022-01-20是
有限公司、泰达股份限公司
合计3500.00
11.5.3.5子公司参股人为子公司提供担保
金额单位：万元担保是否担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
邹凌天津泰达能源集团有限公司3000.002022-04-272023-04-25否
邹凌天津泰达能源集团有限公司2500.002022-06-222023-06-22否
邹凌天津泰达能源集团有限公司2500.002022-06-272023-06-27否
邹凌天津泰达能源集团有限公司2500.002022-03-152023-03-15否
邹凌天津泰达能源集团有限公司2500.002022-03-172023-03-17否
邹凌天津泰达能源集团有限公司5000.002021-12-022022-11-30否
邹凌天津泰达能源集团有限公司5000.002022-01-262023-01-25否
邹凌天津泰达能源集团有限公司5000.002022-04-192023-04-17否
91天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
邹凌天津泰达能源集团有限公司5000.002021-11-172022-11-17否
邹凌天津泰达能源集团有限公司5000.002021-11-022022-10-28否
邹凌天津兴实新材料科技有限公司5000.002022-01-262023-01-25否
邹凌天津兴实新材料科技有限公司5000.002022-04-142023-04-14否
邹凌天津泰达能源集团有限公司8000.002021-07-152022-05-05是
邹凌天津泰达能源集团有限公司2500.002021-03-222022-03-22是
邹凌天津泰达能源集团有限公司2500.002021-03-302022-03-30是
邹凌天津泰达能源集团有限公司5000.002021-01-292022-01-27是
邹凌天津泰达能源集团有限公司5000.002021-05-202022-05-05是
邹凌天津兴实新材料科技有限公司5000.002021-02-052022-02-02是
邹凌天津兴实新材料科技有限公司5000.002021-04-142022-04-14是
江苏一德集团有限公司南京新城发展股份有限公司43500.002021-12-162022-12-15否
11.5.4关联方资金拆借
关联方拆借金额起始日到期日
拆入：
天津泰达投资控股有限公司2894900000.00无固定期限无固定期限
拆出：
天津泰达投资控股有限公司2699065387.05无固定期限无固定期限
11.5.5计提的资金占用费支出
关联方本期发生额上期发生额
天津泰达投资控股有限公司60512574.8563222751.40
11.5.6关键管理人员报酬
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1965916.772039976.35
10.6关联方应收应付款项
10.6.1应收项目
期末余额期初余额项目名称公司名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备
扬州市广陵新城投资发展集团有16335821.0
2794988185.3516335821.062794988185.35
限公司6
天津泰达电力有限公司7000.00---应收账款天津生态城泰达海洋技术开发有
2304.00---
限公司
天津丰田物流有限公司20000.002000.0020000.0020000.00
16355821.0
合计2795017489.3516337821.062795008185.35
6
其他应收款渤海证券股份有限公司2655827.30-8435056.82-
92天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
期末余额期初余额项目名称公司名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备
泰达股权投资基金--2602000.00130100.00
江苏软件园开发建设有限公司--1411939.6423501.32
天津泰达西区热电有限公司--53454.00-
天津泰达水业有限公司--15.12-
北方国际信托股份有限公司3000000.00-5950000.00-
合计5655827.30-18452465.58153601.32
预付款项天津市水利工程有限公司--63502800.00-
合计--63502800.00-
北方国际信托股份有限公司5950000.00-3000000.00-长期应收款
天津滨海南港石油仓储有限公司14000000.00-14000000.00-
合计19950000.0017000000.00
10.6.2应付项目
项目名称公司名称期末余额期初余额
应付账款天津泰达新水源科技开发有限公司198724.53848318.57
合计198724.53848318.57
合同负债泰达行（天津）冷链物流有限公司-3761.06
合计-3761.06
扬州市广陵新城投资发展集团有限公司1897266949.441897266949.44
天津泰达投资控股有限公司1971602067.261710254879.46其他应付款
江苏一德集团有限公司33932100.1833932100.18
天津市水利工程有限公司1164614.39-
合计3903965731.273641453929.08
长期应付款天津泰达投资控股有限公司1120000000.001120000000.00
合计1120000000.001120000000.00
10.7关联方承诺
截至2022年6月30日，本集团无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
11、承诺事项
11.1以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承
诺：
项目期末余额期初余额
房屋、建筑物及机器设备336914658.99733797342.70
93天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
11.2其他承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
期限期末余额期初余额
一年以内4317894.724946805.08
一到二年4821487.023828184.10
二到三年3713583.96
三年以上8774989.18
合计12852965.7017549978.36
11.3对外投资承诺事项
截至2022年6月30日，本集团不存在需要披露的重要对外投资承诺事项。
12、或有事项
12.1本集团之子公司扬州昌和工程开发有限公司因“京杭之心·皇冠假日酒店工程施工合同”纠纷，被江苏省华建建设股份有限公司申请仲裁，诉求金额31632857.76元，案件编号（2020）扬仲字第（473）号。同时本集团之子公司扬州昌和工程开发有限公司提出反申请仲裁，诉求江苏省华建建设股份有限公司退还多收款项33475802.95元，截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。
12.2本集团之子公司扬州泰达发展建设有限公司和扬州昌和工程开发有限公司因合同纠
纷被扬州市广陵新城管委会、扬州市广陵新城投资发展集团有限公司起诉，诉讼请求：将坐落在扬州市文昌东路1号扬州市皇冠假日酒店房屋所有权、扬州市京杭会议中心房屋所有权、坐落扬州市文昌东路与京杭路交叉口西南角的扬州市京杭水镇一期房屋所有权归扬州市广陵新
城投资发展集团有限公司所有，案件编号：（2020）苏10民初157号，同时扬州泰达发展建设有限公司依法对该判决提出上诉。江苏省高级人民法院已立案受理，案号为：（2021）苏民终
2258号，截至本财务报表批准报出日止，此案等待开庭通知。
12.3本集团之子公司扬州昌和工程开发有限公司因“扬州皇冠假日酒店内部装饰工程”合同纠纷，被浙江亚厦装饰股份有限公司提起诉讼，2022年2月扬州市中级人民法院依法判决，扬州昌和向浙江亚厦装饰股份有限公司支付工程款71389930.66元以及相应逾期付款违约金，驳回部分浙江亚厦装饰股份有限公司诉讼请求。目前浙江亚厦装饰股份有限公司已上诉，截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中。
13、终止经营
截至2022年6月30日，本集团不存在终止经营的情况。
14、资产负债表日后事项
截至2022年6月30日，本集团不存在重要的非调整事项。
15、分部信息
94天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的资源和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有6个报告分部，分别为：批发业分部、房地产业分部、区域开发分部、环境管理业分部、纺织服装业分部及其他行业分部。
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
本期及期末分部信息列示如下：
区域开发及建筑项目批发业房地产业环境管理业业
分部收入4538217320.65108035076.8612047543.911020565436.25
分部间交易收入0.000.000.000.00
对外营业收入4538217320.65108035076.8612047543.911020565436.25
营业成本4484162146.9240038993.773018043.32813272201.15
利息收入67331756.45340700.1847253.932967375.40
利息费用及其他93325956.20119909827.228957670.22133480219.53
利润总额（亏损）2760037.47-135360436.4960561014.47121759784.20
所得税费用420620.68155610.5311045811.5427417581.65
净利润（亏损）2339416.79-135516047.0249515202.9394342202.55
资产总额5474215283.743809778609.7217227120138.1410167450141.79
负债总额5132864380.455154677801.8414705452623.596664500522.91
对联营企业的长期股权投资89051374.250.000.000.00
（续）项目纺织服务行业总部及其他分部间抵消合计
分部收入57858393.3921485883.56-13882936.855744326717.77
分部间交易收入-488527.43-13394409.4213882936.850.00
对外营业收入57369865.968091474.140.005744326717.77
营业成本43081563.603981539.32-2721664.825384832823.26
利息收入189498.193160269.61-56000000.0018036853.76
利息费用及其他1659868.72368352780.12-443504140.95282182181.06
利润总额（亏损）109991.96124020191.17-118458531.1855392051.60
95天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目纺织服务行业总部及其他分部间抵消合计
所得税费用266008.111412468.74-27805012.7512913088.50
净利润（亏损）-156016.15122607722.43-90653518.4342478963.10
资产总额217451524.4716893329964.34-15398415924.8938390929737.31
负债总额108838354.6412157017414.15-11984218383.6031939132713.98
对联营企业的长期股权投资0.004586547034.90-1548665324.933126933084.22本公司及其子公司的业务全部位于中国。本期本集团来自其他国家的交易收入折合人民币共计31785228.98元，其中美元3955826.67元（折合人民币25587119.00元），欧元800504.95元（折合人民币6198109.98元）。期末，本集团无位于其他国家的非流动资产。
非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
16、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团部分外部借款合同中有对资产负债率的相关要求，本集团利用资产负债率监控资本。
于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团的资产负债率列示如下：
项目期末（%）期初（%）
资产负债率83.1582.79
17、公司财务报表附注
17.1其他应收款
项目期末余额期初余额
应收子公司资金往来款11502367896.0111179010302.45
应收股利43663355.30225261620.52
存放于天勤证券的款项19288812.9619288812.96
应收信托借款保证金3000000.005950000.00
其他10375321.0922443882.70
小计11578695385.3611451954618.63
减：坏账准备216882074.46223431692.93
合计11361813310.9011228522925.70
17.1.1其他应收款账龄分析如下：
项目期末余额期初余额
96天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目期末余额期初余额
一年以内6451800617.516309485438.42
一到二年2252878956.892252910169.25
二至三年1057920154.131062522154.13
三至四年1752528927.741771042175.58
四至五年7572047.84
五年以上55994681.2555994681.25
合计11578695385.3611451954618.63
17.1.2其他应收款按坏账准备计提方法分类披露：
期末余额类别账面余额坏账准备
金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款30878839.730.2728848566.7693.43
按组合计提坏账准备的应收账款11547816545.6399.73188033507.701.63
合计11578695385.36100.00216882074.461.87
（续）期初余额类别账面余额坏账准备
金额比例（%）金额计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款41732695.660.3628902000.0569.26
按组合计提坏账准备的应收账款11410221922.9799.64194529692.881.70
合计11451954618.63100.00223431692.931.95
17.1.3损失准备变动表
第一阶段第三阶段项目未来12个月内未来12个月内预整个存续期预期合计预期信用损失期信用损失信用损失（已发生（单项）（组合）信用减值）
2021年12月31日442725.94194529692.8828459274.11223431692.93
本期计提950.99950.99
本期转回54384.286496185.186550569.46本期核销
--转入第二阶段
--转入第三阶段
97天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
第一阶段第三阶段项目未来12个月内未来12个月内预整个存续期预期合计预期信用损失期信用损失信用损失（已发生（单项）（组合）信用减值）
2022年6月30日389292.65188033507.7028459274.11216882074.46
17.1.4截至2022年6月30日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。处于第一阶段
和第三阶段的其他应收款分析如下：
17.1.4.1截至2022年6月30日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
未来12个月内预期项目金额坏账准备理由
信用损失率（%）
第一阶段
其他应收款单位11214705.6816.11195735.22回收可能性
其他1204859.9416.06193557.43回收可能性
合计2419565.62389292.65
（续）整个存续期内信用项目金额坏账准备理由
损失率（%）
第三阶段
其他应收款单位119288812.9610019288812.96回收可能性
其他应收款单位29170461.151009170461.15回收可能性
合计28459274.1128459274.11
17.1.4.2截至2022年6月30日，组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段，分析如
下：
未来12个月内预项目金额坏账准备理由
期信用损失率（%）
应收集团内公司款项1.63188033507.70回收可能性
11501153190.33
应收股利43663355.30回收可能性
应收信托借款保证金3000000.00回收可能性
合计188033507.70
11547816545.63
17.1.5本年度计提的坏账准备金额为950.99元，其中收回或转回的坏账准备金额为
6550569.46元。本年度无单笔重大的收回或转回的其他应收款。
17.1.6本年度本公司无核销的其他应收款。
98天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注17.1.7截至2022年6月30日，本公司无涉及政府补助的应收款项（2021年12月31日：无）。
17.1.8截至2022年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款单位名称性质余额账龄原值总坏账准备账面价值额比例
（%）
南京新城发展资金往来款1年以内，1~4
5472069508.2547.269008810.405463060697.85
股份有限公司和应收股利年，5年以上扬州泰达发展1年以内，1~4资金往来款4607040658.3539.790.004607040658.35建设有限公司年扬州万运建设
资金往来款1071456286.781年以内9.250.001071456286.78发展有限公司天津泰达都市
1年以内，4~5
开发建设有限资金往来款383653697.303.31178853697.30204800000.00公司年存放于天勤
天勤证券19288812.965年以上0.1719288812.96-证券的款项
合计11553508963.6499.78207151320.6611346357642.98
17.2长期股权投资
被投资单位期末余额期初余额
对子公司投资（附注：17.2.1）1722240155.361726299430.34
对联营企业投资（附注：17.2.2）3037881709.973020959814.38
减：长期股权投资减值准备173574830.43173574830.43
合计4586547034.904573684414.29
17.2.1对子公司投资
持股被投资单位比例期初余额本期增加本期减少期末余额
（%）
天津泰达环保有限公司99.94799500000.00799500000.00
扬州万运建设发展有限公司100299768400.00299768400.00
南京新城发展股份有限公司51158018247.00158018247.00
天津泰达能源集团有限公司51141917100.00141917100.00
天津泰达洁净材料有限公司95%81185499.574059274.9877126224.59
上海泰达实业发展有限公司10050000000.0050000000.00
天津泰达绿色环保有限公司10027333600.0027333600.00
天津市天润美纶出租汽车公司1002866000.002866000.00
天津泰达环境综合治理有限公司1006926900.006926900.00
天津泰达都市开发建设有限公司100128347194.91128347194.91
99天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
持股被投资单位比例期初余额本期增加本期减少期末余额
（%）
天津美达有限公司5518306688.8618306688.86
天津恒泰出租汽车有限公司652106000.002106000.00
天津泰达城市环境有限公司10010023800.0010023800.00
1722240155.36
合计1726299430.344059274.98
（续）被投资单位减值准备期初余额本期计提减值准备减值准备期末余额天津泰达环保有限公司扬州万运建设发展有限公司南京新城发展股份有限公司天津泰达能源集团有限公司天津泰达洁净材料有限公司
上海泰达实业发展有限公司24814946.6624814946.66天津泰达绿色环保有限公司天津市天润美纶出租汽车公司天津泰达环境综合治理有限公司
天津泰达都市开发建设有限公司128347194.91128347194.91
天津美达有限公司18306688.8618306688.86
天津恒泰出租汽车有限公司2106000.002106000.00天津泰达城市环境有限公司
合计173574830.43173574830.43
17.2.2对联营企业投资
本期增减变动被投资单位期初余额追加减少权益法下确认其他综合收投资投资的投资损益益调整
渤海证券股份有限公司2836972709.37
24890211.23
上海泰达投资有限公司72767529.02
807994.44
天津安玖石油仓储有限公司60823830.88
天津生态城市政景观有限公司50395745.11
(8776310.08)
16921895.59
合计3020959814.38
（续）被投资单位本期增减变动期末减值准备期
100天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
余额末余额宣告发放现金计提减值其他股利或利润准备
渤海证券股份有限公司2861862920.60
上海泰达投资有限公司73575523.46
天津安玖石油仓储有限公司60823830.88
天津生态城市政景观有限公司41619435.03
3037881709.97
合计
17.3营业收入和营业成本
17.3.1营业收入和营业成本情况
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务
其他业务12763961.25192855.6012550208.57
合计12763961.25192855.6012550208.57
17.3.2其他业务收入和其他业务成本
本期发生额上期发生额合同分类其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
租赁收入1859815.83192855.60
担保费收入10904145.4212550208.57
合计12763961.25192855.6012550208.57
17.4投资收益
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益16921895.59119427405.11
其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入33484989.20
收取子公司资金占用费收入474843333.88368652721.22
合计491765229.47521565115.53
18、补充资料
18.1本期非经常性损益明细表
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。
项目金额说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费61910576.83
计入当期非经常性损益的政府补助7215059.23
101天津泰达股份有限公司2022半年度合并财务报表附注
项目金额说明
非流动资产处置收益（损失）-192892.08采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
19433727.00
产生的损益
其他非流动金融资产公允价值变动6303912.12
无法支付的应付款项261371.87
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10104219.67
小计84827535.30
减：所得税影响额20428885.36
少数股东权益影响额（税后）2572563.99
合计61826085.95本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告【2008】43号）的规定执行。
天津泰达股份有限公司
2022年8月19日
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