特发信息:关于公司控股子公司开展铝期货套期保值业务的公告

证券代码：000070证券简称：特发信息公告编号：2022-76
深圳市特发信息股份有限公司
关于公司控股子公司开展铝期货套期保值业务
的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、公司控股子公司开展的期货套期保值品种为与生产经营有直
接关系的铝原材料相关的期货品种。
2、铝期货套期保值业务开展中占用的保证金/权利金额度不超
过7500万元人民币。
3、开展期货套期保值交易业务可以规避和防范主要产品价格波
动给公司带来的经营风险，有利于公司稳健经营，但套期保值业务过程中存在价格波动风险、技术风险、流动性风险及政策风险，公司将积极落实管控制度和风险防范措施，审慎执行套期保值操作，提醒投资者充分关注投资风险。
深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年8月22日召开董事会第八届二十七次会议，审议通过了《关于控股子公司开展铝期货套期保值业务的议案》，同意公司拟以控股子公司常州特发华银电线电缆有限公司（以下简称“特发华银”）为实施主体，以其自有资金开展铝期货套期保值业务，特发华银占用的可循环使用的保证金／权利金最高额度不超过人民币7500万元。
根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》
等相关法律法规和《公司章程》的规定，该事项不属于关联交易，经董事会审议通过后实施，无需提交公司股东大会审议。
一、铝期货套期保值业务概述
1、开展铝期货套期保值业务的目的：特发华银导地线产品的主
要原材料为铝根据公司生产经营情况为避免原材料价格变动带来的影响，保证日常生产平稳、有序进行，特发华银拟开展铝期货套期保值业务通过套期保值的避险机制减少因原材料价格波动造成的产品成本波动降低对公司正常经营的影响。
2、套期保值的期货品种：特发华银套期保值的品种仅限于与生
产经营有关的铝原材料相关的铝期货品种。
3、业务规模及期限：特发华银期货套期保值业务实施中占用的
可循环使用的保证金／权利金最高额度不超过7500万元人民币。有效期自特发信息董事会审议通过之日起12个月，在上述额度和有效期内，资金可循环滚动使用。
4、资金来源：特发华银的自有资金。
5、业务模式：经公司董事会同意，授权特发华银经营层在董事
会审批额度范围内具体实施套期保值业务相关事宜。特发华银严格按照《期货套期保值管理制度》相关规定及流程进行操作，公司对特发华银套期保值业务情况实施持续监督。
二、铝期货套期保值业务的分析及风控措施
特发华银进行铝期货套期保值业务遵循锁定原材料采购价格、产
品销售价格而进行套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，公司认真分析了业务风险，审慎制定了相关风险控制措施：
1、市场风险及对策
由于套期保值业务自身存在着一定的系统性风险，在进行套期保值操作时，一旦价格预测发生偏离，可能会影响实施套期保值业务的效果。
风险控制措施：特发华银严格执行已建立的《期货套期保值管理制度》，通过完善的内部控制决策程序形成对价格走势的合理判断；
特发华银将铝期货套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制套期保值头寸；期货领导小组将严格按照审批确定后的套期保值方案进行操作，并由内控部门进行审核和监督，确保交易风险得到有效控制。
2、资金风险及对策
由于市场交易不活跃或市场中断，无法按现行市价价格或与之相近的价格平仓所产生的风险。
风险控制措施：特发华银将合理调度资金用于铝期货套期保值业务，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。
3、信用风险及对策
交易价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同，造成公司损失。
风险控制措施：特发华银将建立客户的信用管理体系，在交易前按公司合同管理办法的有关规定及程序对交易对方进行资信审查，确定交易对方有能力履行相关合同。
4、技术风险及对策
由于无法控制或不可或缺的系统、网络、通讯故障等造成交易系
统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题可能会给公司造成损失。
风险控制措施：特发华银将设立符合要求的交易、通讯及信息服
务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。
5、操作风险及对策
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。
风险控制措施：特发华银设专人对持有的铝期货套期保值业务合
约持续监控，设定止损目标，将损失控制在一定的范围内，防止由于市场出现市场性风险、系统性风险等造成严重损失。在市场剧烈波动或风险增大情况下，或导致发生重大浮盈浮亏时特发华银及时报告公司决策层，并积极应对。公司审计部门至少每季度应审查一次公司套期保值业务的开展情况，并向公司审计委员会及独立董事汇报审查结果。
6、政策风险及对策
由于国家法律、法规、政策变化以及衍生品交易规则的修改等原因，从而导致衍生品市场发生剧烈变动或无法交易的风险。
风险控制措施：加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案。
三、套期保值业务对公司的影响
特发华银开展铝期货套期保值业务，可以防范和降低主要原材料及产品价格波动给公司带来的经营风险，保证公司生产成本和产成品售价的相对稳定，推动公司业绩稳健增长。
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》和《企业会计准则第39号——公允价值计量》
等相关规定及其指南，对拟开展的铝期货套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
四、独立董事意见公司控股子公司以自有资金开展铝期货套期保值业务具有必要性，可以在一定程度上对冲主要原料价格波动对生产经营造成的不良影响，维护经营业绩稳定。公司及控股子公司已就开展期货套期保值业务建立了相应组织架构及内部控制制度，对套期保值的业务风险进行严格控制。本次交易已履行相关法律法规、《公司章程》等制度规定的程序。开展的套期保值业务仅限于与控股子公司生产经营相关的原料期货品种，不存在损害公司和全体股东利益的情况。我们同意该议案。五、备查文件
1、董事会第八届二十七次会议决议；
2、独立董事的独立意见。
特此公告。
深圳市特发信息股份有限公司董事会
2022年8月24日