中青旅:中青旅2022年半年度报告

2022年半年度报告
公司代码：600138公司简称：中青旅中青旅控股股份有限公司
2022年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人倪阳平、主管会计工作负责人范思远及会计机构负责人（会计主管人员）谭宁声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的利润分配。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................4
第三节管理层讨论与分析...........................................7
第四节公司治理..............................................16
第五节环境与社会责任...........................................18
第六节重要事项..............................................20
第七节股份变动及股东情况.........................................25
第八节优先股相关情况...........................................27
第九节债券相关情况............................................27
第十节财务报告..............................................28载有董事长签名的2022年半年度报告文本。
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签署并盖章的公备查文件目录司2022年半年度财务报表。
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件及公告文本。
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第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中青旅、公司、本公司指中青旅控股股份有限公司本集团指中青旅控股股份有限公司及合并范围内子公司光大集团指中国光大集团股份公司青旅集团指中国青旅集团有限公司乌镇旅游指乌镇旅游股份有限公司古北水镇指北京古北水镇旅游有限公司濮院旅游指桐乡市濮院旅游有限公司中青博联指中青博联整合营销顾问股份有限公司山水酒店指中青旅山水酒店集团股份有限公司中青旅创格指北京中青旅创格科技有限公司中青旅风采指北京中青旅风采科技有限公司股东大会指中青旅控股股份有限公司股东大会董事会指中青旅控股股份有限公司董事会监事会指中青旅控股股份有限公司监事会证监会指中国证券监督管理委员会报告期指2022年1月1日至2022年6月30日元指人民币元
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称中青旅控股股份有限公司公司的中文简称中青旅
公司的外文名称 CHINA CYTS TOURS HOLDING CO.LTD.公司的外文名称缩写 CYTS公司的法定代表人倪阳平
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名范思远李岚联系地址北京市东城区东直门南大街5号中青北京市东城区东直门南大街5号中青旅大旅大厦厦
电话010-58158717、58158702010-58158717、58158702
传真010-58158708010-58158708
电子信箱 zhqb@cyts.com zhqb@cyts.com
三、基本情况变更简介公司注册地址北京市东城区东直门南大街5号
公司注册地址的历史变更情况公司原注册地址为海淀区知春里128号泛亚大厦八层，
2006年注册地址变更为北京市东城区东直门南大街5号
公司办公地址北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦公司办公地址的邮政编码100007
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公司网址 www.cyts.com
电子信箱 zhqb@cyts.com报告期内变更情况查询索引报告期内无变化
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦18层报告期内变更情况查询索引报告期内无变化
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中青旅 600138
六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币本报告期比本报告期主要会计数据上年同期上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入2862457149.623520362422.90-18.69
归属于上市公司股东的净利润-204883156.0933623951.10-709.34
归属于上市公司股东的扣除非经常性-214842705.71806183.77-26749.35损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-542605112.11173709235.45-412.36本报告期末本报告期末上年度末比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产6145155835.776348224400.09-3.20
总资产17525588415.3317449433532.690.44
(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期
（1－6月）期增减(%)
基本每股收益（元／股）-0.28310.0465-709.34
稀释每股收益（元／股）-0.28310.0465-709.34
扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.29680.0011-26749.35（元／股）
加权平均净资产收益率（%）-3.280.53减少3.81个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资-3.440.01减少3.45个百分点
产收益率（%）
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公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
报告期内，受北京、上海等城市疫情反弹及较严格的防疫政策影响，公司经营持续承压，营业收入、净利润、经营活动产生的现金流量净额等会计数据与上年同期相比出现不同程度的降低。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益2804819.87
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密11888476.50切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，3239710.62持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1029408.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目4303262.16
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减：所得税影响额5816419.32
少数股东权益影响额（税后）7489708.35
合计9959549.62
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司主要业务和经营模式
中青旅以建设全球领先的综合旅游服务商为战略目标，坚持“品质生活系统提供者”定位，现有业务包括以观光旅游、度假旅游、入境旅游、高端旅游为主要内容的旅行社业务；涵盖活动
管理、公关传播、数字营销、博览展览、体育营销等多板块的整合营销业务；以乌镇旅游、古北
水镇为代表的景区业务；中青旅山水酒店运营的酒店业务；以 IT硬件代理和系统集成业务、福利彩票技术服务业务及中青旅大厦租赁业务为主的策略性投资业务。
旅行社业务是公司传统核心业务，公司始终坚持以“正品行货、中高端定制、创意主题、目的地服务”为主打，致力于打造一站式互联网旅游服务综合平台，为客户提供定制化、主题化、精品化的旅游服务。整合营销业务通过打造贯穿线上线下的整合营销服务体系，专注于为企业、政府、社团等机构客户提供涵盖活动管理、公关传播、数字营销、博览展览、体育营销等多种业
态协同高效的整合营销服务解决方案。景区业务通过对景区的开发、经营和管理，将历史文化传承与旅游复合式可开发相结合，定位“综合型目的地”，提供景区内全产业链业务服务，并持续提升景区综合服务能力、丰富景区内涵，推动景区转型升级，精心打造高品质文化型旅游目的地。
酒店业务专注于国内中端精品连锁酒店的投资开发和经营管理，采用“投资直营+品牌加盟+委托管理+兼并收购”商业模式完善布局规模，坚持打造文化型、智慧型品牌酒店，以差异化经营为市场提供特色鲜明的酒店住宿场所及精选服务。策略性投资业务为公司 IT硬件代理和系统集成业务，福利彩票技术服务业务以及中青旅大厦租赁业务，每年为公司贡献净利润。
目前公司已按照控股型架构打造形成旅行社与旅游互联网平台、会议展览与整合营销平台、
景区开发建设与管理平台、酒店运营与管理平台，同时积极布局产业融合领域，探索“旅游+”发展路径与盈利模式，构建在细分业态的领先优势。
（二）公司所属行业发展阶段
1.旅游消费大众化、需求品质化趋势明显
“十三五”期间，我国旅游经济稳步增长，综合效益显著提升，旅游已成为刚性需求，旅游业作为国民经济战略性支柱产业的地位愈加巩固。我国全面进入大众旅游时代后，旅游业面临高
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质量发展的新要求，旅游消费需求逐步从低层次向高品质和多样化转变，由注重观光向兼顾观光与休闲度假转变，传统观光旅游发展红利加速消退，休闲度假旅游、主题品质旅游、专项定制旅游等市场存在巨大发展潜力。
2.旅游经营模式趋于多元化、综合化近年来，旅游业跨界融合步伐加快，与文化、科技、体育、互联网等产业不断渗透融合，文旅深度融合成为产业发展及经济增长的新动力，旅游新业态不断涌现，富有文化底蕴的旅游景区、度假区、红色旅游、乡村旅游、智慧旅游细分领域等释放出巨大的成长和发展空间，有利于企业开展多元化、综合化经营，进一步丰富旅游有效供给、优质供给。
3.旅游行业竞争日益激烈化
伴随着旅游市场规模的不断扩大及旅游消费水平的不断提升，旅游业成为城市发展重要产业、资本投资热点，在政府与资本的双重推动下，并购整合与资本运作日益频繁。新冠肺炎疫情进一步催化了旅游行业的加速变革，旅游市场格局不断调整变化，行业整合和优质资源布局引导行业竞争格局不断发生变化，激烈的行业竞争将长期持续。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
（1）品牌优势
公司作为国内旅行社行业中首家 A股上市的企业、中国第一家拥有中央大型金融控股集团发
展背景的旅游类上市公司，经过多年积累，已形成以“中青旅”品牌为核心，以“遨游”、“耀悦”等为旅行社业务骨干子品牌，以“乌镇”、“古北水镇”为景区业务骨干子品牌的多产品品牌体系，品牌价值深入人心。在世界品牌实验室（WorldBrandLab）发布的 2022 年中国 500最具价值品牌评选中，“中青旅”以355.79亿元品牌价值连续第19年入选中国品牌500强。
“中青旅”品牌作为承载公司文化的主要载体，已深入渗透产品、服务、市场运作的各个环节，为公司各板块业务赢得广泛的市场资源，并逐渐转化为公司作为综合旅游服务商的核心竞争力，在公司拓展发展空间和开展策略性投资方面凸显出卓越的品牌资源优势。
（2）股东优势
2018年，公司控股股东青旅集团100%国有产权整体划转至光大集团，公司成为中国第一家拥
有中央大型金融控股集团发展背景的旅游类上市公司，有利于公司持续增强资本实力，获取更多的中央企业政策支持和对外合作优势，掌控更加丰富的协同业务资源，对公司快速培育可复制的核心竞争力、实现跨越发展具有重要的推动作用和战略意义。
（3）多元布局优势
公司经过长期耕耘，已经形成了覆盖景区投资与运营、酒店运营与管理、会议展览与整合营销、旅行社与旅游互联网等领域的多元布局，并在“旅游+”业务领域寻求突破。围绕旅游主业的多元布局为公司的稳健发展奠定了扎实的基础，也是产品创新和业务协同依托的重要资源。
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（4）业务领先优势
公司在景区投资与建设、会议展览与旅游目的地营销、文化创意等领域，打造了差异特色并已经形成了行业的领先优势地位，未来将带动公司全面发展。
（5）持续创新优势
中青旅长期以来秉持创新的发展理念，根据行业发展的判断不断挖掘、培育新兴业务和利润增长点。近年来，公司开始着手培育“旅游+”新业态和文旅全产业链能力；公司整合营销板块积极拓展公关、博览会、展会等相关领域；景区板块实现对乌镇模式的成功复制，古北水镇品牌影响力稳步提升，濮院项目计划开业；重组成立文旅公司，拓展文旅策划规划、投资建设和运营管理服务领域。通过新业务的不断发掘，公司在激烈市场竞争中始终保持了较强的盈利能力，为公司带来持续增长动力。
（6）人才优势
公司作为国内最早从事专业旅游服务业务的大型企业，管理团队积累了丰富的行业运营管理经验，能够准确把握行业发展趋势和方向，发现行业新的利润增长点，提升公司长期持续经营能力。在公司业务板块的各个领域，公司均已建立了优秀的运营和执行团队，具有快速高效的组织管理和创新能力，能够高效的完成管理团队提出的战略发展目标。公司重视企业文化建设，建立了完善的人力资源培训制度，培养了一支规模大、能力强的服务团队，能够满足公司业务经营和发展的需要，具备明显的行业优势。
三、经营情况的讨论与分析
2022年上半年，受北京、上海等城市疫情反弹及较严格的防疫政策影响，公司经营持续承压，
报告期内实现营业收入28.62亿元，同比下降18.69%；因折旧、摊销等固定成本费用压缩空间有限，报告期内归属于上市公司股东的净利润-2.05亿元。面对复杂严峻的外部环境，公司坚持稳中求进的工作总基调，聚焦经营生产，加强精细化管理，持续降本增效，第二季度环比亏损幅度收窄。
景区业务乌镇景区
乌镇景区自2022年初以来持续受到长三角地区疫情不利影响，乌镇西栅景区及乌村自2022年4月2日至5月31日闭园，乌镇东栅景区自2022年4月2日至7月7日闭园，非闭园期间景区经营亦受到疫情常态化管控严重冲击。2022年上半年乌镇景区接待游客23.91万人次，同比下降90.02%，剔除房产业务影响后，实现营业收入1.29亿元，同比下降74.59%，净利润亏损2.10亿元。报告期内，在长三角地区疫情抑制跨省、跨市出游的情况下，乌镇景区迅速挖掘周边消费市场，锚定亲子游等重点客群，结合春节、端午等传统假日推出主题特色活动和系列优惠套餐，利用疫情平稳的窗口期积极争取提振业绩；持续推进产品迭代升级，在开展旧有设施更新改造提升硬件接待能力的同时，以加强餐饮特色化和提升服务品质为抓手，深挖商务会议及本地婚宴市
9/1332022年半年度报告场；以创新营销、精准营销为重点，积极布局自媒体平台，深化社群营销体系联动，保持景区热度，为疫后中长线旅游市场复苏蓄力。
古北水镇
报告期内，北京地区疫情出现反复，为配合防疫政策要求，古北水镇景区自2022年5月13日至5月31日闭园，2022年上半年共接待游客35.94万人次，同比下降50.22%；实现营业收入
2.43亿元，同比下降28.01%；净利润亏损0.97亿元。
在疫情平稳期，古北水镇景区积极布局本地客源营销安排，开通中青旅大厦往返古北水镇专车，为在京游客提供京郊微度假新选择；延续“季节+节气”内容策划，在产品上推陈出新，陆续推出冰雪嘉年华、戏剧创作营、长城瑜伽、天文夏令营等特色活动；联合时差岛、bilibili共同
策划高考许愿慢直播、参与北京卫视大型文旅体验节目《我的桃花源》录制、全程取景拍摄中央
电视台《艺览吾“遗”—非遗文化寻访特别节目》等活动，充分展现景区特色资源及文化内涵，进一步提升品牌形象。
濮院景区
受疫情影响，濮院景区开业时间将根据疫情防控要求及旅游市场恢复情况等因素情况具体确定。
整合营销业务
因多轮疫情反复导致部分业务延期或取消，整合营销业务2022上半年实现营业收入3.51亿元，同比下降52.11%，净利润亏损0.22亿元。面对疫情的突发影响，中青博联多措并举，精细化、动态化开源节流，坚持“安全有序、精彩高效”执行重大项目，为冬奥会提供票务筹划、现场执行、线上技术支持等服务，并将开展场馆、资源赛后利用工作、为迪拜世博会中国馆及荷兰世园会中国园提供运营服务，助力中国文化展示与交流。同时，着力拓展大客户，深度参与第六届世界智能大会、第十三届中国（徐州）国际园林博览会、2022博鳌亚洲论坛热带雨林展等多个
高规格活动，充分发挥中青博联项目管理优势，推动各项业务顺利开展、创造良好市场口碑。
酒店业务
山水酒店2022年上半年经营业绩受疫情持续散发及人员流动限制影响，实现营业收入1.51亿元，同比下降24.16%，净利润亏损0.42亿元。为降低疫情冲击，报告期内，山水酒店坚持精准实施一店一策管理，严控成本费用；加强多渠道多形式营销，持续挖掘大客户资源；加快数字化转型步伐，持续迭代升级酒店智能运营管理体系，塑造核心竞争力，拓展业绩提升空间。
旅行社业务
旅行社板块在业务受疫情抑制的不利情况下，深挖存量业务潜能，聚焦国内旅游目的地资源，侧重精品线路和个性化定制产品，积极组合创新周边旅游资源，发布“骑聚”、“遨游露营家”等新品牌，加速布局户外及露营市场，实现产品迭代升级。同时采取轻营销策略，专注细分市场，组建直播和短视频团队，搭建全新客群运营体系，有效降低运营成本，提升客群粘性。报告期内，
10/1332022年半年度报告
旅行社业务在营收同比下降的情况下，通过常态化、精细化降本增效举措，较去年同期进一步减亏。
文旅业务拓展
在推动存量板块巩固优化的同时，公司继续围绕增量突破，在智慧文旅方面拓展业务机会，培育文旅全产业链能力。报告期内，公司旗下子公司陆续中标北京奥林匹克公园“园区整体品质提升设计”、世界文化遗产大足石刻农文旅综合体策划服务、河北省张家口市蔚县暖泉古镇运营
管理服务、云南省文化和旅游厅2022年云南文旅品牌战略规划及营销、山东省文旅品牌和产品升
级研发等重量级文旅综合项目，业务辐射范围进一步扩大；策划、设计并参与管理、运营的江西省吉安市后河旅游景区沉浸式夜游项目投入运营，持续释放文旅产业创新创优活力；重庆南川东街项目入选重庆市夜间文化和旅游消费集聚区，运营管理服务初见成效。
策略性投资业务
公司策略性投资业务包括创格科技、风采科技以及中青旅大厦物业出租业务。2022上半年，策略性投资业务持续为公司带来稳定的利润贡献，在疫情下为公司业绩提供了有利支持。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用□不适用
2022年上半年，受北京、上海等城市疫情反弹及较严格的防疫政策影响，公司经营持续承压，
报告期内实现营业收入28.62亿元，同比下降18.69%；因折旧、摊销等固定成本费用压缩空间有限，报告期内归属于上市公司股东的净利润-2.05亿元。
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入2862457149.623520362422.90-18.69
营业成本2492841165.942741443581.22-9.07
销售费用283811273.80378531923.78-25.02
管理费用257323660.72223084863.5815.35
财务费用113528048.1497950953.9515.90
研发费用4583298.237361318.85-37.74
经营活动产生的现金流量净额-542605112.11173709235.45-412.36
投资活动产生的现金流量净额-389302519.99-540242847.28—
筹资活动产生的现金流量净额901224304.54-25754461.07—
营业收入变动原因说明：受上海、北京等区域疫情复发影响，部分业务暂停所致。
营业成本变动原因说明：受上海、北京等区域疫情复发影响，部分业务暂停所致。
销售费用变动原因说明：受疫情复发影响费用支出减少所致。
管理费用变动原因说明：主要因折旧摊销增加所致。
财务费用变动原因说明：本期银行借款增加所致。
研发费用变动原因说明：无
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经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：受上海、北京等区域疫情复发影响，部分业务暂停所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收回到期理财投资同比增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因取得银行借款增加所致。
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元本期期末情本期期末数上年期末数金额较上况项目名称本期期末数占总资产的上年期末数占总资产的年期末变说比例（%）比例（%）
动比例（%）明
货币资金1354097486.377.731391092276.607.97-2.66
应收款项1874324045.7910.692104931738.1212.06-10.96
存货2360855929.2913.472150772692.8012.339.77合同资产
投资性房地170418885.810.97190827580.941.09-10.69产
长期股权投2746768513.1615.672777191086.4115.92-1.10资
固定资产4531149541.6225.854619861686.6026.48-1.92
在建工程415742470.912.37260788048.901.4959.42注
使用权资产914992270.665.221005807276.155.76-9.03
短期借款4167706704.4323.783416423605.7619.5821.99注
合同负债456957608.492.61497933475.952.85-8.23
长期借款1068590758.066.10617569144.743.5473.03注
租赁负债843175551.854.81922898819.915.29-8.64其他说明
注1：本期工程进度增加及支付工程款所致。
注2：本期短期借款增加所致。
注3：一年内到期的长期借款减少所致。
2.境外资产情况
√适用□不适用
(1)资产规模
其中：境外资产98443233.88（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.56%。
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(2)境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用其他说明
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
详见附注七、合并财务报表项目注释：81
4.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
√适用□不适用
（1）对子公司投资
单位：元币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期期末余额本期计减值准减少提减值备期末准备余额
乌镇旅游股份有限公司965978246.53965978246.53
中青旅上海国际旅行社有限公司100000000.00100000000.00
中青旅山水酒店集团股份有限公司96000000.0096000000.00
北京中青旅风采科技有限公司79282676.9979282676.99
北京中青旅创格科技有限公司50888008.8050888008.80
中青旅天恒乐山文化旅游发展有限公司35940000.0035940000.00
中青旅海垦文化旅游投资有限公司19500000.0019500000.00
中青博联整合营销顾问股份有限公司18040000.0018040000.00
中国青年旅行社（香港）有限公司13699465.8213699465.82
中青旅国际旅游有限公司12943851.4212943851.42
中青旅新域(北京)旅游有限公司10000000.0010000000.00
中青旅（天津）国际旅行社有限公司10000000.0010000000.00
中青旅（北京）商务旅游有限公司10204362.6310204362.63
山西省中国国际旅行社有限责任公司8088955.138088955.13
浙江省中青国际旅游有限公司5100000.005100000.00
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司4804994.704804994.70
中青旅（广西）国际旅游有限公司4800000.004800000.00
中青旅江苏投资管理有限公司4800000.004800000.00
中青旅广州国际旅行社有限公司1800000.001800000.00
中青旅资产运营管理（北京）有限公司101000000.00101000000.00
中青旅(重庆)食品供应链科技有限公司50000000.0050000000.00
北京亚创会展服务有限公司100000.00100000.00
中青旅文旅产业发展有限公司32413682.7132413682.71
中青旅(北京)体育文化有限公司3000000.003000000.00
中青旅遨游科技发展有限公司5000000.005000000.00
合计1638384244.731643384244.73
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（2）对联营合营企业投资
单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初宣告发放计提期末减值准备期末追加减少权益法下确认的投其他综合收单位余额其他权益变动现金股利减值其他余额余额投资投资资损益益调整或利润准备
一、合营企业北京古北水镇旅游有限
1443478729.84-30172709.281413306020.56
公司上海深光文化旅游有限
101519407.51-2086655.5199432752.00
公司
中青旅红奇（横琴）投资
24955275.7455.1224955330.86企业（有限合伙）
小计1569953413.09-32259309.671537694103.42
二、联营企业
中青旅耀悦（北京）旅游
18511731.03-231188.4018280542.63
有限公司广州七侠网络科技有限
11423173.9211423173.9211423173.92
公司
中青旅红奇（横琴）基金
10791614.41734202.9411525817.35
管理有限公司成都市青城山都江堰旅
51089565.97389372.2113174.3951492112.57
游股份有限公司都江堰兴旅商业管理有
39078979.51-479096.8738599882.64
限公司大连博涛文化科技股份
46351601.2026788.0026747.19-524286.4345880849.96
有限公司北京阳光消费金融股份
202460449.4326432457.95228892907.38
有限公司
小计379707115.4726872535.8326747.19-511112.04406095286.4511423173.92
合计1949660528.56-5386773.8426747.19-511112.041943789389.8711423173.92
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(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
详见附注第十节-十一、公允价值披露。
(五)重大资产和股权出售
√适用□不适用
2021年6月8日，公司披露了《中青旅关于公开挂牌出售资产的公告》（公告编号：临2021-028），
公司拟通过北京产权交易所挂牌转让北京市海淀区知春路128号（8层801-805、891-895）商业房产，挂牌价格不低于标的资产评估值3979.31万元。
2022年6月11日，公司披露了《中青旅关于终止公开挂牌出售资产的公告》，因截至2022年6月9日挂牌期届满，未征集到意向受让方，本次挂牌自行终止，具体详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的临 2022-031号公告。
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元归属于母公公司名称所属行业注册资金总资产净资产营业收入司的净利润
乌镇旅游股份有限公司景区旅游50000.00949896.91533189.8323415.68-21037.35北京古北水镇旅游有限
景区旅游153176.47582085.26377457.4224260.94-9743.10公司中青旅山水酒店集团股
酒店10000.00106251.9012484.7215069.68-4188.24份有限公司北京阳光消费金融股份
其他金融业100000.00944400.82114446.4522202.6213216.23有限公司
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用
1.市场竞争加剧风险
随着旅游行业进入高速发展机遇期以及互联网对行业的渗透、疫情造成的冲击，旅游市场竞争日益激烈。旅行社、酒店行业已进入充分竞争阶段；景区开发虽然具备一定壁垒，但由于景区运营毛利率较高，对周边产业消费带动明显的优势，相关政策和地方政府对特色景区建设的扶持
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力度加大，景区竞争明显加剧；此外，大型 OTA、科技企业对旅游行业积极布局，亦使市场竞争格局日趋复杂。
对策：旅行社业务方面，随着旅游市场的充分竞争和旅游者消费心理的日渐成熟，旅行社品牌及诚信度、旅游产品内容个性化、品质化在旅游者消费决策中的影响比重日益增加，公司一直以来秉持诚信规范经营的核心价值观，始终坚持以满足消费者需求为导向，推动旅游产品不断迭代升级或转型，通过优质的旅游产品和良好的品牌美誉度，在竞争中保持优势地位；景区方面，公司景区经营模式具备相对独特性，通过向“文化+会展”小镇的转型升级，不断深耕细作，完善服务的软硬件水平，增加接待能力，以保持乌镇景区和古北水镇景区的高品质定位及在国内同类景区中的竞争优势。酒店方面，中青旅山水酒店定位于精品智慧酒店，将会继续通过不断提升服务品质，加强品牌建设等方式提高市场竞争力。
2.行业风险
公司主营业务属旅游业，旅游业固有的消费特性使得其受宏观经济政策的影响较大，行业的发展程度受到经济发展水平的制约。从根本上讲，旅游业市场主要依赖于团体及个人的消费行为，而居民消费的特点、承受能力和变化趋势均是不易把握的因素。如果未来国内或国际的宏观经济下滑，可能对公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。
对策：旅游消费已进入大众消费时代，公司将持续创新产品及服务模式，增强对旅游者的吸引力。公司亦会根据不同市场情况不断调整市场策略，吸引更多不同种类的客户，业务类型也逐步扩展至旅游行业的上下游细分行业，以避免业务单一而受宏观经济的不利影响。
3.重大疫情、自然灾害等不可抗力因素的风险
旅游业属于敏感性行业，与自然环境、社会环境的关系密切，重大自然灾害、疾病、战乱的发生将直接降低游客的出游意愿，规模越大对旅游行业的影响也就越大。
对策：重大疫情、自然灾害等不可抗力及其他任何可能影响到游客出行出访的因素均将对公
司的业务造成不利影响。针对此风险，公司建立了各种应急及防范机制，以应对不可抗力因素可能带来的损失。
(二)其他披露事项
□适用√不适用
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议询索引日期
2021 年年度股东 2022年 4月 27日 http://www.sse.com.cn/ 2022年 4月 28日 详见临 2022-020
大会号公告
2022 年第一次临 2022年 6月 7日 http://www.sse.com.cn/ 2022年 6月 8日 详见临 2022-026
时股东大会号公告
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2022 年第二次临 2022年 6月 27日 http://www.sse.com.cn/ 2022年 6月 28日 详见临 2022-034
时股东大会号公告表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形倪阳平董事长选举王思联副董事长选举贾宏董事选举高志权董事选举范思远董事选举王霆独立董事选举徐曦监事会主席选举卜方方职工监事选举王思联总裁聘任康国明董事长离任邱文鹤副董事长离任徐曦董事离任黄建华独立董事离任查德荣监事会主席离任郑蓬时职工监事离任焦正军副总裁离任高志权副总裁离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
因公司第八届董事会、第八届监事会任期已届满，2022年6月27日，公司召开2022年第二次临时股东大会，选举公司第九届董事会董事、第九届董事会独立董事、第九届监事会监事。同
日，第九届董事会召开第一次会议聘任公司高级管理人员。
具体情况详见公司在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的临 2022-034号、临
2022-035号公告。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数（股）0
每10股派息数(元)（含税）0
每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无
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四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
1.因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用√不适用
3.未披露其他环境信息的原因
√适用□不适用
公司所处行业为旅游业，主要从事旅行服务业务、整合营销业务、景区投资业务、酒店运营业务等板块，在业务开展过程中涉及环保部门审批的环节均已按规定报批。
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司属于服务业板块，各项业务均不直接涉及环境保护，但公司在各项业务开展中，积极响应国家环保方面的政策，引导游客进行垃圾分类、餐桌革命等行动，在景区建设过程中，一方面
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关注当地资源的保护，另一方面注重现代化管道铺设，保留景区底蕴的同时保障景区运作相关废料能够高效、环保处理。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
中青旅结合文旅多业态优势与县域经济发展特点，在文旅综合服务、酒店、景区托管运营、文旅消费市场建设等领域积极探索，以中青旅“我之所能”全路径服务乡村振兴。
（一）、加强组织领导，落实顶层设计
中青旅坚持把文旅专业优势与地方资源禀赋相结合，制定切实举措，打造市场化、专业化运作模式服务乡村振兴“中青旅方案”。酒店运营管理方面，以山水酒店新化宾馆改造升级项目为工作基础，加强政企合作、稳固脱贫劳动力就地就业、深入开展特色农产品展销，带动经济增长，持续助力地方产业升级；文旅产业规划与托管运营方面，持续为山东莒县“莒国古城”、重庆南川区“南川东街”、河北蔚县“暖泉古镇”等项目提供综合运营服务；智慧文旅“建运一体化”
建设方面，中青旅与古丈县合作建设“茶香古丈”小程序，截止目前用户数已突破20万，通过新媒体营销、互动直播等动作实现宣传覆盖近百万人次。
（二）、紧抓县域发展机遇，落实理论调研成果
中青旅充分结合自身工作实践，通过乡村振兴战略课题研究、县域经济发展调研等举措，实时学习掌握国家战略布局及实施要点，探索相关领域工作统筹推进，以理论指导促进成果转化和工作价值提升，创新驱动巩固脱贫攻坚成果、接续乡村振兴。
（三）、加强外部交流，拓宽工作视野
中青旅不断加强与外部交流学习，探索各具特色的乡村振兴战略发展新模式和优秀经验做法，进一步拓宽工作思路、创新工作机制，助力乡村振兴。报告期内，中青旅受邀参加湖南省永州市（新田县所在市）旅游发展大会并与永州市文旅广体局进行“文旅赋能乡村振兴”战略合作签约；
以“乌镇乌村：创新模式精细化运营为旅游助力乡村振兴树立新典范”申报2022世界旅游联盟《旅游助力乡村振兴》案例，目前该项目已进入评审阶段；受世界旅游联盟邀请参加“2022旅游助力乡村振兴研讨会”并做主旨发言，与地方政府、文旅业界、媒体分享交流中青旅坚持开发与保护并重、高标准做好古镇类项目落地的“景区连锁经营管理核心优势”助力乡村振兴实践路径和实施经验。
（四）、消费帮扶助力，构筑长效机制
中青旅克服新冠疫情对旅游行业的持续冲击并积极应对业务恢复发展的重重困难挑战，坚定不移做好做实对帮扶地区特色农副产品的宣传、采购等消费帮扶工作，以实际行动帮助地方群众增收致富。截止至6月底，中青旅通过工会系统从定点帮扶湖南省新化县、古丈县、新田县集中采购产品24.1万元，针对非定点帮扶地区采购产品44.2万元，两项合计68.3万余元。
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺时间及履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划公司控股股东青旅集团作为公司2013年非公开发行
股份的认购方，为规范关联交易，维护公司及中小股东的合法权益，作出承诺：（1）本次发行完成后，青旅集团将继续严格按照《公司法》等法律法规以及中青旅《公司承诺时间章程》的有关规定行使股东权利，在股东大会对有关涉及2013年10青旅集团事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义月18日。本与再融资解决中国青旅务。（2）本次发行完成后，青旅集团或其控股、实际控承诺在青旅相关的承关联集团有限制的其他企业将严格规范与中青旅之间的关联交易。在进集团作为公否是诺交易公司行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则司关联方期和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性间持续有文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关效。期限为联交易损害中青旅及其他股东的合法权益。青旅集团和中长期。
青旅就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任
何第三方进行业务往来或交易。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
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四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决或者所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
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(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
√适用□不适用
2021年12月31日，公司第八届董事会临时会议审议通过了《关于关联交易的议案》，同意
公司与中国光大银行股份有限公司北京分行（下称“光大银行北京分行”）签署租赁协议，由光大银行北京分行承租中青旅大厦部分场所，租赁期限为10年，租金共计7518.72万元，具体情况详见公司在上海证券交易所 http://www.sse.com.cn/披露的临 2022-002号公告。后经双方协商，对租赁面积进行调整，租赁期限不变。因租赁面积减少，调整后租金共计6175.11万元。关于调整与光大银行房屋租赁关联交易事项已于2022年6月27日经中青旅第九届董事会第一次会
议审议通过，关联董事谢辉女士回避表决。此次交易未达到股东大会审议标准，无须提交股东大会审议。具体情况详见公司在上海证券交易所 http://www.sse.com.cn/披露的临 2022-038号公告。
十一、重大合同及其履行情况
1托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
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2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位：亿元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保是担保发生日担保担保与上市被担保担保金担保担保担保主债务情否已经担保逾期是否为关关联担保方期(协议签物（如是否反担保情况公司的方额起始日到期日类型况履行完金额联方担保关系署日)有）逾期关系毕乌镇旅桐乡市主合同约定主合同约定的截至报告连带
游股份控股子濮院旅的债务履行债务履行期限期末，借小股东按其持股比例
8.822017年1月责任否否否
有限公公司游有限期限届满之届满之日起满款余额18提供反担保。
担保司公司日两年之日亿元乌镇旅桐乡市主合同约定主合同约定的截至报告连带
游股份控股子濮院旅的债务履行债务履行期限期末，借小股东按其持股比例
10.782017年4月责任否否否
有限公公司游有限期限届满之届满之日起满款余额20提供反担保。
担保司公司日两年之日亿元承购人办结房乌镇旅符合贷各购房者实产所有权证及连带游股份控股子款条件银行发放贷
1.13际担保合同抵押登记手续责任否否无反担保否
有限公公司的购房款之日签署日并交银行执管担保司者之日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 20.73公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计7.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 21.49
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 42.22
担保总额占公司净资产的比例(%)68.71
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
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直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 39.59
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 11.50
上述三项担保金额合计（C+D+E） 51.09未到期担保可能承担连带清偿责任说明无
公司于2016年召开的第七届董事会临时会议、2016年第一次临时股东大会审议，授权公司控股子公司乌镇旅游董事会在濮院景区开发建设项目根据投资需求确定的贷款额度（总额不超过40亿元）内，以及濮院旅游各股东按照持股比例为濮院旅游银行贷款及利息进行担保并承担担保责任的前提下，对濮院旅游选择贷款银行、贷款金额和贷款条件进行确定；按照持股比例为濮院旅游银行贷款本金及利息进行担保并承担担保责任；并在授权范围内对外签署相关文件。
2017年1月，乌镇旅游、桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司分别与中国农业银行股份有限公
司桐乡市支行（下称“桐乡农行”）签署了《最高额保证合同》，约定按照持股比例为濮院旅游在桐乡农行最高额18亿元的债务提供担保，借款期限为20年，保证担保期限为每笔债务履行届满之日起
2年，方式为连带责任保证，乌镇旅游提供的担保额度为8.82亿元；
2017年4月，乌镇旅游与桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司、国家开发银行股份有限公司（下称“国开行”）、中信银行股份有限公司嘉兴桐乡支行（下称“桐乡中信银行”）签署《银团贷款保证合同》，约定乌镇旅游与桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司为濮院旅游向国开行、桐乡中信银行借款22亿元人民币提供保证担保，借款期限为20年，担保期限为每笔债务履行期限届满之日起2担保情况说明年，方式为连带责任保证，乌镇旅游提供的担保额度为10.78亿元。
因乌镇旅游及下属公司房产销售需要，根据银行政策和房地产开发销售的商业惯例，乌镇旅游及下属公司拟为该等项目符合贷款条件的购房者提供阶段性连带责任担保，2022年度预计担保总额不超过人民币8.05亿元，担保期限自银行发放贷款之日起，至承购人所购住房的房地产所有权证办结及办妥抵押登记手续后并交银行执管之日止（具体内容以与银行签订的担保合同为准）。截至2022年6月30日，该类担保已实际提供金额11343.62万元。
截至2022年6月30日，公司对子公司提供担保余额为人民币21.49亿元报告期内发生担保为公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司及中青博联整合营销顾问股份有限公司向银行申请综
合授信提供的担保，以及公司控股子公司中青旅山水酒店集团股份有限公司为其全资子公司新化中青旅山水酒店有限公司向银行申请贷款提供的担保均为满足日常经营需要而提供的必要担保。京中青旅创格科技有限公司及中青博联整合营销顾问股份有限公司向银行申请综合授信提供的担保，以及公司控股子公司中青旅山水酒店集团股份有限公司为其全资子公司新化中青旅山水酒店有限公司向银行申请贷款提供的担保均为满足日常经营需要而提供的必要担保。
24/1332022年半年度报告
3其他重大合同
□适用√不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户)65270
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
质押、标持有记或冻有限结情况股东名称期末持股数比例售条报告期内增减股股东性质（全称）量(%)件股份数份数状量量态
中国青旅集团有限公司012430500017.170无国有法人
中国光大集团股份公司7215500216318062.990无国有法人
25/1332022年半年度报告
中青创益投资管理有限
0204750002.830无国有法人
公司中国农业银行股份有限
公司-中邮核心成长混合960000096000001.330无其他型证券投资基金中国工商银行股份有限
公司－海富通改革驱动
902109990210991.250无其他
灵活配置混合型证券投资基金中国农业银行股份有限
公司－中邮核心优选混760006376000631.050无其他合型证券投资基金中国工商银行股份有限
公司－华安媒体互联网-1398858559691750.820无其他混合型证券投资基金青岛君厚私募基金管理
有限公司－君厚知存价
355337957066000.790无其他
值共享私募证券投资基金中国工商银行股份有限
公司－景顺长城产业趋407240040724000.560无其他势混合型证券投资基金平安安赢股票型养老金
产品－中国银行股份有400038840003880.550无其他限公司前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量中国青旅集团有限公司124305000人民币普通股124305000中国光大集团股份公司21631806人民币普通股21631806中青创益投资管理有限公司20475000人民币普通股20475000中国农业银行股份有限公司
－中邮核心成长混合型证券9600000人民币普通股9600000投资基金中国工商银行股份有限公司
－海富通改革驱动灵活配置9021099人民币普通股9021099混合型证券投资基金中国农业银行股份有限公司
－中邮核心优选混合型证券7600063人民币普通股7600063投资基金中国工商银行股份有限公司
－华安媒体互联网混合型证5969175人民币普通股5969175券投资基金青岛君厚私募基金管理有限
公司－君厚知存价值共享私5706600人民币普通股5706600募证券投资基金中国工商银行股份有限公司
－景顺长城产业趋势混合型4072400人民币普通股4072400证券投资基金
26/1332022年半年度报告
平安安赢股票型养老金产品
4000388人民币普通股4000388
－中国银行股份有限公司前十名股东中回购专户情况无说明
上述股东委托表决权、受托表无
决权、放弃表决权的说明
中国青旅集团有限公司的控股股东为中国光大集团股份公司，中青上述股东关联关系或一致行
创益投资管理有限公司的控股股东为中国青旅集团有限公司，其他动的说明股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人尚不清楚。
表决权恢复的优先股股东及无持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
27/1332022年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2022年6月30日
编制单位：中青旅控股股份有限公司
单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产：
货币资金七、11354097486.371391092276.60结算备付金拆出资金
交易性金融资产七、270000000.00衍生金融资产应收票据
应收账款七、51874324045.792104931738.12
应收款项融资七、670182151.5561773350.02
预付款项七、7464543109.66304967039.58应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、8119498514.56178134094.31
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、92360855929.292150772692.80合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、13166603288.11125655047.57
流动资产合计6480104525.336317326239.00
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资七、172746768513.162777191086.41
其他权益工具投资七、182502810.231502810.23
其他非流动金融资产七、1990881741.9690881741.96
投资性房地产七、20170418885.81190827580.94
固定资产七、214531149541.624619861686.60
在建工程七、22415742470.91260788048.90生产性生物资产油气资产
28/1332022年半年度报告
使用权资产七、25914992270.661005807276.15
无形资产七、261216313861.011225604124.30
开发支出七、271575935.062721425.26
商誉七、2847584152.9747584152.97
长期待摊费用七、29352596159.06381407252.29
递延所得税资产七、30253126095.10244058481.60
其他非流动资产七、31301831452.45283871626.08
非流动资产合计11045483890.0011132107293.69
资产总计17525588415.3317449433532.69
流动负债：
短期借款七、324167706704.433416423605.76向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据七、35100000000.00165000000.00
应付账款七、36842587237.121205866928.26
预收款项七、3711868281.4815823100.24
合同负债七、38456957608.49497933475.95卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、39300674143.38410063918.38
应交税费七、40105239256.93148440141.09
其他应付款七、41251022893.96302076094.65
其中：应付利息
应付股利17154934.0717154934.07应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43620474414.641021929867.12
其他流动负债七、4461350466.6395025654.95
流动负债合计6917881007.067278582786.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七、451068590758.06617569144.74应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债七、47843175551.85922898819.91
长期应付款七、48263712001.00长期应付职工薪酬
预计负债七、501163157.761163157.76
递延收益七、51865409.372827923.31
递延所得税负债七、303075709.393095691.92
其他非流动负债七、52129610654.85
非流动负债合计2310193242.281547554737.64
29/1332022年半年度报告
负债合计9228074249.348826137524.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、53723840000.00723840000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积七、551754876086.121755387198.16
减：库存股
其他综合收益七、57-24857181.18-27242761.87专项储备
盈余公积七、59206932908.26206932908.26一般风险准备
未分配利润七、603484364022.573689307055.54归属于母公司所有者权益（或股东6145155835.776348224400.09权益）合计
少数股东权益2152358330.222275071608.56
所有者权益（或股东权益）合计8297514165.998623296008.65负债和所有者权益（或股东权17525588415.3317449433532.69益）总计
公司负责人：倪阳平主管会计工作负责人：范思远会计机构负责人：谭宁母公司资产负债表
2022年6月30日
编制单位：中青旅控股股份有限公司
单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产：
货币资金533701758.43509426848.93交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款十七、138938945.8812527501.62
应收款项融资598750.001018500.00
预付款项22487382.5453529305.85
其他应收款十七、2398166966.50445701154.84
其中：应收利息
应收股利17853249.0017853249.00
存货478561.79821806.79合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产185485.86
流动资产合计994557851.001023025118.03
非流动资产：
债权投资
30/1332022年半年度报告
其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、33575750460.683576621599.37其他权益工具投资
其他非流动金融资产90881741.9690881741.96
投资性房地产235914593.08253024792.48
固定资产240733133.79241297878.36在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产3244157.043595979.94
无形资产73866600.5066758481.21
开发支出10550.9510550.95商誉
长期待摊费用418499.38544976.06递延所得税资产
其他非流动资产349260.35349260.36
非流动资产合计4221168997.734233085260.69
资产总计5215726848.735256110378.72
流动负债：
短期借款690684722.24510566958.32交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款31095931.3469407059.17
预收款项5710.052533998.95
合同负债81115656.0686484889.81
应付职工薪酬162354395.42184992778.89
应交税费4412484.735220172.64
其他应付款339896218.26460684886.52
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债358651042.98505135480.29
其他流动负债4747655.455207610.62
流动负债合计1672963816.531830233835.21
非流动负债：
长期借款290577180.56195798388.13应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2280529.343004570.09长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
31/1332022年半年度报告
递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计292857709.90198802958.22
负债合计1965821526.432029036793.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）723840000.00723840000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1883613131.581884124243.62
减：库存股
其他综合收益53688.6926941.50专项储备
盈余公积202307920.07202307920.07
未分配利润440090581.96416774480.10
所有者权益（或股东权益）合计3249905322.303227073585.29负债和所有者权益（或股东权
5215726848.735256110378.72
益）总计
公司负责人：倪阳平主管会计工作负责人：范思远会计机构负责人：谭宁合并利润表
2022年1—6月
单位：元种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入2862457149.623520362422.90
其中：营业收入七、612862457149.623520362422.90利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3165131570.143465586879.49
其中：营业成本七、612492841165.942741443581.22利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、6213044123.3117214238.11
销售费用七、63283811273.80378531923.78
管理费用七、64257323660.72223084863.58
研发费用七、654583298.237361318.85
财务费用七、66113528048.1497950953.95
其中：利息费用123291866.2283599524.45
利息收入11118727.0010322483.86
32/1332022年半年度报告
加：其他收益七、6713823018.7010377086.54投资收益（损失以“－”号填七、68-20202155.49-435705.30列）
其中：对联营企业和合营企业-23441866.11-1296548.89的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、70“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、71-5170993.076636349.69填列）资产减值损失（损失以“-”号七、72填列）资产处置收益（损失以“－”七、732834041.1551196724.15号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-311390509.23122549998.49
加：营业外收入七、743873424.967442733.31
减：营业外支出七、75247670.981490379.85四、利润总额（亏损总额以“－”号-307764755.25128502351.95填列）
减：所得税费用七、769482937.6461611816.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-317247692.8966890535.68
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-317247692.8966890535.68“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-204883156.0933623951.10（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-112364536.8033266584.58号填列）
六、其他综合收益的税后净额七、772385580.69-1534061.13
（一）归属母公司所有者的其他综2385580.69-1534061.13合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合
收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收
2385580.69-1534061.13
益
33/1332022年半年度报告
（1）权益法下可转损益的其他综合收26747.19益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额2358833.50-1534061.13
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-314862112.2065356474.55
（一）归属于母公司所有者的综合-202497575.4032089889.97收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益-112364536.8033266584.58总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.28310.0465
（二）稀释每股收益(元/股)-0.28310.0465
公司负责人：倪阳平主管会计工作负责人：范思远会计机构负责人：谭宁母公司利润表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入十七、480143508.75101947955.37
减：营业成本十七、421695640.4038750771.15
税金及附加6920848.046946296.91
销售费用3219627.3541809094.25
管理费用37993018.6232991386.88
研发费用15000.002879737.66
财务费用19198424.7515068171.46
其中：利息费用26907361.5619387739.39
利息收入7654379.454629113.79
加：其他收益467576.381624418.31投资收益（损失以“－”号填十七、5
29850654.0414348366.91
列）
其中：对联营企业和合营企业
-5386773.84-2806148.16的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”1241291.43
34/1332022年半年度报告号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”
491540.4516000.48号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）23152011.89-20508717.24
加：营业外收入164091.30400462.95
减：营业外支出1.3353111.62三、利润总额（亏损总额以“－”号
23316101.86-20161365.91
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）23316101.86-20161365.91
（一）持续经营净利润（净亏损以
23316101.86-20161365.91“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额26747.19
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
26747.19
收益
1.权益法下可转损益的其他综
26747.19
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额23342849.05-20161365.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：倪阳平主管会计工作负责人：范思远会计机构负责人：谭宁
35/1332022年半年度报告
合并现金流量表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3136899752.324567577788.91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还17826542.92
收到其他与经营活动有关的现金七、78253792326.5167442786.56
经营活动现金流入小计3408518621.754635020575.47
购买商品、接受劳务支付的现金3229075071.843580401251.39客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金495830755.02513966451.27
支付的各项税费107818349.91188533270.55
支付其他与经营活动有关的现金七、78118399557.09178410366.81
经营活动现金流出小计3951123733.864461311340.02
经营活动产生的现金流量净-542605112.11173709235.45额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金700000000.00400046730.32
取得投资收益收到的现金10364052.911689315.07
处置固定资产、无形资产和其他长2185280.573555824.75期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到255000.00的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、78
投资活动现金流入小计712549333.48405546870.14
购建固定资产、无形资产和其他长330223853.47320584949.92期资产支付的现金
投资支付的现金771628000.00625204767.50质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
36/1332022年半年度报告
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、78
投资活动现金流出小计1101851853.47945789717.42
投资活动产生的现金流量净-389302519.99-540242847.28额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2688000.0025770000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收2688000.0025770000.00到的现金
取得借款收到的现金3090400000.001985700000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七、78300000000.00
筹资活动现金流入小计3393088000.002011470000.00
偿还债务支付的现金2321559678.111881585093.03
分配股利、利润或偿付利息支付的123173893.6198552843.60现金
其中：子公司支付给少数股东的股12960104.427943461.78
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、7847130123.7457086524.44
筹资活动现金流出小计2491863695.462037224461.07
筹资活动产生的现金流量净901224304.54-25754461.07额
四、汇率变动对现金及现金等价物的676323.5831181.22影响
五、现金及现金等价物净增加额-30007003.98-392256891.68
加：期初现金及现金等价物余额1362078929.041503504562.47
六、期末现金及现金等价物余额1332071925.061111247670.79
公司负责人：倪阳平主管会计工作负责人：范思远会计机构负责人：谭宁母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金68116301.17129325866.29收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金489232701.5864424025.07
经营活动现金流入小计557349002.75193749891.36
购买商品、接受劳务支付的现金39704682.1484652305.53
支付给职工及为职工支付的现金57551050.1181068499.29
支付的各项税费10997741.4110693551.79
支付其他与经营活动有关的现金558437623.897611135.29
经营活动现金流出小计666691097.55184025491.90
经营活动产生的现金流量净额-109342094.809724399.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金600000000.00400000000.00
取得投资收益收到的现金35237427.8817154515.07
处置固定资产、无形资产和其他长
545910.85
期资产收回的现金净额
37/1332022年半年度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计635783338.73417154515.07
购建固定资产、无形资产和其他长
83511.58316352.66
期资产支付的现金
投资支付的现金605000000.00714184767.50取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计605083511.58714501120.16投资活动产生的现金流量净
30699827.15-297346605.09
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金640000000.00380000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计640000000.00380000000.00
偿还债务支付的现金511500000.00175000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
24763309.2217458378.20
现金
支付其他与筹资活动有关的现金820000.00820000.00
筹资活动现金流出小计537083309.22193278378.20筹资活动产生的现金流量净
102916690.78186721621.80
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
292.56-12597.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额24274715.69-100913180.87
加：期初现金及现金等价物余额509426848.93519921752.11
六、期末现金及现金等价物余额533701564.62419008571.24
公司负责人：倪阳平主管会计工作负责人：范思远会计机构负责人：谭宁
38/1332022年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币
2022年半年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计一般
实收资本(或股优永减：库专项其其资本公积其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计他
本)先续存股储备他准备股债
一、上年期末余
723840000.001755387198.16-27242761.87206932908.263689307055.546348224400.092275071608.568623296008.65
额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余
723840000.001755387198.16-27242761.87206932908.263689307055.546348224400.092275071608.568623296008.65
额
三、本期增减变-511112.042385580.69-204943032.97-203068564.32-122713278.34-325781842.66动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益-204883156.09-202497575.40-314862112.20
2385580.69-112364536.80
总额
（二）所有者投-511112.042100250.84
-511112.042611362.88入和减少资本
1．所有者投入的2688000.00
2688000.00
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他-511112.04-511112.04-76637.12-587749.16
（三）利润分配-59876.88-59876.88-12960104.42-13019981.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备3．对所有者（或-12960104.42-12960104.42
股东）的分配
4．其他-59876.88-59876.88-59876.88
39/1332022年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余723840000.001754876086.12-24857181.18206932908.263484364022.576145155835.772152358330.228297514165.99额
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东权所有者权益
减：
实收资本其他综合收项风其益合计优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计
(或股本)其益储险他先续股他备准股债备
一、上年期末余
723840000.001753023176.06-25303324.04204022460.483670984384.076326566696.572245859197.298572425893.86
额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余
723840000.001753023176.06-25303324.04204022460.483670984384.076326566696.572245859197.298572425893.86
额
40/1332022年半年度报告
三、本期增减变动金额（减少以2290850.35-1534061.1333623951.1034380740.3256352339.9990733080.31“－”号填列）
（一）综合收益
-1534061.1333623951.1032089889.9733266584.5865356474.55总额
（二）所有者投
2290850.352290850.3528879055.4131169905.76
入和减少资本
1．所有者投入的
25770000.0025770000.00
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他2290850.352290850.353109055.415399905.76
（三）利润分配-5793300.00-5793300.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备3．对所有者（或-5793300.00-5793300.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
41/1332022年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
723840000.001755314026.41-26837385.17204022460.483704608335.176360947436.892302211537.288663158974.17
额
公司负责人：倪阳平主管会计工作负责人：范思远会计机构负责人：谭宁母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币
2022年半年度
项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合所有者权益合资本公积专项储备盈余公积未分配利润
(或股本)优先股永续债其他股收益计
一、上年期末余额723840000.001884124243.6226941.50202307920.07416774480.103227073585.29
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额723840000.001884124243.6226941.50202307920.07416774480.103227073585.29三、本期增减变动金额（减23316101.8622831737.01-511112.0426747.19少以“－”号填列）
（一）综合收益总额26747.1923316101.8623342849.05
（二）所有者投入和减少资
-511112.04-511112.04本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他-511112.04-511112.04
（三）利润分配
1．提取盈余公积
42/1332022年半年度报告
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额723840000.001883613131.5853688.69202307920.07440090581.963249905322.30
2021年半年度
项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合所有者权益合资本公积专项储备盈余公积未分配利润
(或股本)优先股永续债其他股收益计
一、上年期末余额723840000.001884140621.46199397472.29390580450.043197958543.79
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额723840000.001884140621.46199397472.29390580450.043197958543.79三、本期增减变动金额（减-22050134.23-22050134.23少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-20161365.91-20161365.91
（二）所有者投入和减少资本
43/1332022年半年度报告
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配-1888768.32-1888768.32
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他-1888768.32-1888768.32
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额723840000.001884140621.46199397472.29368530315.813175908409.56
公司负责人：倪阳平主管会计工作负责人：范思远会计机构负责人：谭宁
44/1332022年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
中青旅控股股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国北京市注册的股份有限公司，于 1997年 11月 25日成立。本公司所发行人民币普通股 A股股票已在上海证券交易所上市。
本公司总部位于北京市东城区东直门南大街5号。
本公司及子公司（“本集团”）主要从事旅游、景区经营、酒店经营管理、IT产品销售及技术服务和整合营销服务等业务。
本财务报表业经本公司董事会于2022年8月29日决议批准。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司2022年度纳入合并范围的二级子公司共26户，详见本附注“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用□不适用公司自本报告年末至少12个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、存货跌价准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、
收入确认和计量、金融资产减值准备计提、商誉减值准备计提等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本集团以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用同一控制下企业合并
45/1332022年半年度报告
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买
方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确
认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
46/1332022年半年度报告
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，交易发生当期平均汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认：
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全
额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：以摊余成本计量的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产
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采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是
既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具减值本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产、财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
金融资产转移
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本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本集团自2019年1月1日起应收款项坏账准备的确认标准计提方法，详见附注七、5。
13.应收款项融资
√适用□不适用
本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团于2019年1月1日之后将这些应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报为应收款项融资。
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
其他应收款均单独进行测试，有客观证据表明发生减值的，根据测算结果计提坏账准备。
15.存货
√适用□不适用
存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成本等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品釆用分次摊销法摊销，包装物采用一次转销法摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料和产成品均按类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用√不适用
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(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17.持有待售资产
□适用√不适用
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；
购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
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本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理
并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法折旧或摊销方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。划分为投资性房地产的房屋及建筑物，其折旧采用年限平均法计算，使用寿命、预计净残值率及年折旧率（摊销率）如下：
使用寿命预计净残值率年折旧（摊销）率
房屋及建筑物50年3%1.94%
土地使用权50年0%2%
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
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(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法15-50年3%6.47-1.94%
机器设备年限平均法4-18年3%24.25-5.39%
运输工具年限平均法6-12年3%16.17-8.08%
其他设备年限平均法2-14年3%48.50-6.93%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产等。
25.借款费用
√适用□不适用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；
（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
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28.使用权资产
√适用□不适用
本集团使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、机器及运输设备、其他等。
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权30-50年彩票服务经营权10年其他5-10年本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
30.长期资产减值
√适用□不适用
本集团对除存货、合同资产及与合同成本有关的资产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
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无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险及企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
54/1332022年半年度报告
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
34.租赁负债
√适用□不适用
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
35.预计负债
√适用□不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36.股份支付
□适用√不适用
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户签收时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
房地产销售收入
房地产开发收入在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于交房通知书已送达客户且约定的合理交付期限结束时视同交付。
55/1332022年半年度报告
景区经营收入
景区经营收入主要为景区门票收入，在游客通过闸口进入景区后确认销售收入的实现。
提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含提供跟团游、整合营销服务、酒店客房服务等履约义务。由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照发生的成本和时间进度，确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
本集团与客户之间的自由行、签证、单项委托等合同通常仅包含转让服务/商品的履约义务。
本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以服务完成/商品交付时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产
的转移、客户接受该商品。
可变对价
本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排，形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
奖励积分计划
本集团在销售商品或提供服务的同时会授予客户奖励积分，客户可以用奖励积分兑换免费或折扣商品或服务。该奖励积分计划向客户提供了一项重大权利，本集团将其作为单项履约义务，按照提供商品或服务和奖励积分的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至奖励积分，并在客户取得积分兑换商品或服务控制权时或积分失效时确认收入。
主要责任人/代理人
对于本集团自第三方取得商品、旅游服务或其他资产控制权后，再转让给客户/能够主导第三方代表本集团向客户提供服务/自第三方取得商品或旅游服务的控制权后，通过提供重大的服务将商品或旅游服务与其他商品或服务整合成某组合产出转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品或服务的价格，即本集团在向客户转让商品或旅游服务前能够控制相关商品或服务，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用
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本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。
本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40.政府补助
√适用□不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，按照净额列示；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产
生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
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（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一
税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用作为承租人
本集团作为承租人的一般会计处理见附注五、28和附注五、34。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用作为融资租赁出租人
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
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单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
租赁和非租赁部分的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
租赁期的评估
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：
（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反映租
赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
（2）其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类售后租回交易
本集团按照附注五、38评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，按照附注五、10对该金融负债进行会计处理。
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作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述规定对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注五、10对该金融资产进行会计处理。
新冠肺炎疫情引发的租金减让
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本集团与交易对手方就现有租赁合同达成的租金减免、延
期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本集团对所有租赁采用简化方法：
（1）减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；
（2）减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额；
（3）综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
作为承租人
本集团不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；对于发生的租金延期支付，本集团在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
作为出租人
对于经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本集团在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。
发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；
延期收取租金的，本集团在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
（1）利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
（2）公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
60/1332022年半年度报告
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（3）重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断。
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些房地产所有权上的几乎全部重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
持有其他主体20%以下的表决权但对该主体具有重大影响
本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有成都市青城山都江堰
旅游股份有限公司10%的表决权，双方组成联合体对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司进行投资，本集团代表联合体向成都市青城山都江堰旅游股份有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。
本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有都江堰兴旅商业管理
有限公司10%的表决权，双方组成联合体对都江堰兴旅商业管理有限公司进行投资，本集团代表联合体向都江堰兴旅商业管理有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对都江堰兴旅商业管理有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异；对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
租赁期——包含续租选择权的租赁合同
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间，有续租选择权，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团部分租赁合同拥有1-3年的续租选择权。
本集团在评估是否合理确定将行使续租选择权时，综合考虑与本集团行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。
本集团认为，由于与市价相比，续租选择权期间的合同条款和条件更优惠，租赁资产对本集团的运营重要，且不易获取合适的替换资产，与行使选择权相关的条件及满足相关条件的可能性较大，本集团能够合理确定将行使续租选择权，因此，租赁期中包含续租选择权涵盖的期间。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
61/1332022年半年度报告
金融工具和合同资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注七、
28。
非上市股权投资的公允价值
非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
奖励积分本集团综合考虑客户兑换奖励积分所能获得免费商品或服务或享受的商品或服务折扣以及客
户行使该兑换权的可能性等全部相关信息后，对奖励积分单独售价予以合理估计，用以分配合同对价。估计客户行使该兑换权的可能性时，本集团根据积分兑换的历史数据、当前积分兑换情况并考虑客户未来变化、市场未来趋势等因素综合分析确定。本集团至少于每一资产负债表日对奖励积分的预计兑换率进行重新评估，并根据重新评估的结果计算与奖励积分相关的对价应确认的收入及结余的金额。
销售退回条款
本集团对具有类似特征的合同组合，根据销售退回历史数据、当前销售退回情况，考虑客户变动、市场变化等全部相关信息后，对退货率予以合理估计。估计的退货率可能并不等于未来实际的退货率，本集团至少于每一资产负债表日对退货率进行重新评估，并根据重新评估后的退货率确定应付退货款和应收退货成本。
62/1332022年半年度报告
评估可变对价的限制
本集团对可变对价进行估计时，考虑能够合理获得的所有信息，包括历史信息、当前信息以及预测信息，在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时，累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日，重新评估可变对价金额，包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制，以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
存货跌价准备
本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果对预期未来净售价、至完工时估计要发生的成本、未来管理费用、未来销售费用以及相关销售税金等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计。该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
固定资产折旧本集团固定资产的折旧在预计使用寿命内以资产的入账价值减去预计净残值后的金额按直线法计提。本集团定期对预计使用寿命和预计净残值进行评估，以确保折旧方法及折旧率与固定资产的预计经济利益实现模式一致。本集团对固定资产预计使用寿命及净残值的估计是基于历史经验并考虑预期的技术更新而作出的。当预计使用寿命及预计净残值发生重大变化时，可能需要相应调整折旧费用，因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一年度的实际结果有所不同，可能导致对固定资产的账面价值和累计折旧金额的重大调整。
无形资产的可使用年限对无形资产的使用寿命的估计是以对类似性质及功能的无形资产实际可使用年限的历史经验为基础作出的。如果无形资产的可使用年限缩短，公司将采取措施，加速该无形资产的摊销或淘汰已无价值的无形资产。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
63/1332022年半年度报告
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税应税收入6%、9%、13%
城市维护建设税实际缴纳的流转税1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、16.5%、15%土地增值税转让房地产所取得的增值额超率累进税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率（%）
中国青年旅行社（香港）有限公司16.5%
北京中青旅海天数码科技有限公司15%
中青博联（北京）科技有限公司15%
中青旅联科（深圳）公关顾问有限公司15%
2.税收优惠
√适用□不适用所得税税收优惠
本公司下属中青旅新疆国际旅行社有限责任公司、中青旅（四川）国际会议展览有限公司和
中青旅联景（成都）旅游规划设计有限公司符合《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》规定，享受西部大开发税收优惠政策，自2021年1月1日至2030年12月31日，可按15%税率缴纳企业所得税。同时，符合小型微利企业企业的标准，按小型微利企业优惠政策缴纳企业所得税；
本公司下属中青博联（深圳）整合营销顾问有限公司，按《财政部税务总局关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》的有关规定享受企业所得税优惠政策，在
2021年1月1日起至2025年12月31日可按15%税率缴纳企业所得税。同时，符合小型微利企业
企业的标准，按小型微利企业优惠政策缴纳企业所得税；；
本公司下属中国青年旅行社（香港）有限公司使用香港所得税率16.5%，税收优惠在实际税率与适用税率的差异列示；
本公司下属北京中青旅海天数码科技有限公司为高新技术企业，按《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定享受企业所得税优惠政策，2021年12月17日申请并取得高新技术企业资格证书，有效期三年，按15%的优惠税率缴纳企业所得税；
本公司下属中青博联（北京）科技有限公司为高新技术企业，按《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定享受企业所得税优惠政策，2019年申请并取得高新技术企业资格证书，有效期三年，按15%的优惠税率缴纳企业所得税。本年已按有关部门要求重新提交资料申请续期，本期适用税率为15%；
本公司下属中青旅联科（深圳）公关顾问有限公司，按《财政部税务总局关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》的有关规定享受企业所得税优惠政策，在
2021年1月1日起至2025年12月31日享受15%的所得税率，本年度适用税率为15%；
本公司下属住宿、旅游企业（包括旅行社及相关服务企业、游览景区管理企业），按财政部、税务总局公告【2020】8号《财政部税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》的有关规定享受企业所得税优惠政策，对2020年度发生的亏损，最长结转年限由
5年延长至8年；
64/1332022年半年度报告
本公司下属小型微利企业，按国家税务总局公告【2021】8号的有关规定享受企业所得税优惠政策，对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；按财税【2019】13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2021年第12号），税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。该优惠政策自2021年1月1日起施行，2022年12月31日终止执行。
根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第13号），为进一步支持小微企业发展，对小型微利企业年应纳税所得额超过
100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
增值税税收优惠本公司下属生产、生活性服务企业，按《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》的规定，《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年39号）第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第87号）
规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，执行期限延长至2022年12月31日；
公司下属小规模纳税人，按《财政部税务总局公告2022年第15号》的有关规定享受增值税优惠政策，自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第7号）第
一条规定的税收优惠政策，执行期限延长至2022年3月31日。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
库存现金714919.00670246.56
银行存款1327443700.501358540615.56
其他货币资金25938866.8731881414.48
合计1354097486.371391092276.60
其中：存放在境外的款34938441.63
37576611.20
项总额
其他说明：
无
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当70000000.00期损益的金融资产
65/1332022年半年度报告
其中：
其他70000000.00
合计70000000.00
其他说明：
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
信用期内1776523748.48
超出信用期6个月以内104491271.79
超出信用期6-12个月31934826.47
超出信用期12个月以上112531080.51
合计2025480927.25
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额
66/1332022年半年度报告
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值
(%)例(%)例
(%)(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合2025480927.25100.00151156881.467.461874324045.792249567917.84100.00144636179.726.432104931738.12计提坏账准备
其中：
按信用2025480927.25100.00151156881.467.461874324045.792249567917.84100.00144636179.726.432104931738.12风险特征组合计提坏账准备
合计2025480927.25/151156881.46/1874324045.792249567917.84/144636179.72/2104931738.12
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
信用期内1776523748.489869301.770.56超出信用期6个月以
104491271.7913560876.2112.98
内
超出信用期6-12个
31934826.4715195622.9747.58月超出信用期12个月
112531080.51112531080.51100.00
以上
合计2025480927.25151156881.467.46
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额
67/1332022年半年度报告
转销收回或转其他变计提或核回动销信用风险
144636179.726575734.4355032.69151156881.46
特征组合
合计144636179.726575734.4355032.69151156881.46
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占应收账款期末余额合单位名称期末余额坏账准备期末余额
计数的比例(%)余额前五名的应
338593144.1016.721381426.70
收账款总额
合计338593144.1016.721381426.70
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行承兑汇票55334425.0150931991.91
商业承兑汇票14847726.5410841358.11
合计70182151.5561773350.02
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用□不适用
本集团管理部分应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团将持有的应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
68/1332022年半年度报告
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内421652369.2490.77264995672.2886.90
1至2年21020664.314.5320592617.076.75
2至3年21388047.814.6018816985.956.17
3年以上482028.300.10561764.280.18
合计464543109.66100.00304967039.58100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于2022年6月30日，账龄超过1年的预付款项未结算的主要原因为受疫情影响部分业务延期进行。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额
比例(%)
余额前五名的预付款项总额253240097.8954.51
合计253240097.8954.51其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款119498514.56178134094.31
合计119498514.56178134094.31
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
69/1332022年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内47980598.77
1至2年43166398.21
2至3年12785055.37
3年以上33621521.24
合计137553573.59
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金33658585.3730145424.51
定金及押金36006801.5291798958.94
员工备用金15869572.0117192444.69
往来款7911645.622689850.87
其他44106969.0755712183.00
合计137553573.59197538862.01
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信整个存续期预期信合计
期信用损失用损失(未发生信用损失(已发生信
70/1332022年半年度报告
用减值)用减值)
2022年1月1日余
6899606.8712505160.8319404767.70
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段本期计提
本期转回1349708.671349708.67本期转销本期核销其他变动
2022年6月30日余
5549898.2012505160.8318055059.03
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额
比例(%)
桐乡市住房和城其他45333943.009个月至6年32.96乡建设局
桐乡市公共资源保证金10792060.322年至6年7.85交易中心
山西省文化和旅其他4191200.006个月至2年3.05游厅
北京锦绣大地农其他4000000.005年以上2.914000000.00业园有限公司
绿城房地产建设定金及押金4000000.003至4年2.91管理集团有限公司
合计/68317203.32/49.684000000.00
71/1332022年半年度报告
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额
项目存货跌价准备/存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额合同履约成本账面价值履约成本减值准备减值准备
原材料2273710.432273710.433478613.463478613.46在产品
库存商品545112369.25545112369.25382856219.52382856219.52周转材料消耗性生物资产合同履约成本
开发成本600076547.58600076547.58445542351.14445542351.14
开发产品1271051306.7262483792.281208567514.441383606580.8770314702.851313291878.02
低值易耗品4825787.594825787.595603630.665603630.66
合计2423339721.5762483792.282360855929.292221087395.6570314702.852150772692.80
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本开发成本
开发产品70314702.857830910.5762483792.28低值易耗品
合计70314702.857830910.5762483792.28
72/1332022年半年度报告
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用□不适用2022年6月30日存货余额中含有的借款费用资本化金额为人民币22173707.68元（2021年末：人民币22373029.70元），当期资本化的借款费用金额为人民币0.00元。
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
增值税留抵税额73378251.3983329673.30
预缴税费71414059.8935502702.97
待认证进项税额21810976.836822671.30
合计166603288.11125655047.57
其他说明：
无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
73/1332022年半年度报告
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
74/1332022年半年度报告
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末被投资单位减少投权益法下确认的投其他综合收宣告发放现金计提减值减值准备期末余额余额追加投资其他权益变动其他余额资资损益益调整股利或利润准备
一、合营企业北京古北水镇旅
2040133157.00-45258235.761994874921.24
游有限公司宁波墙头港湾乡
460000.00460000.00
韵文旅有限公司中青旅天恒文化
旅游产业有限公1506626.0826351.231532977.31司中青旅红奇（横琴）投资企业（有24955275.7455.1224955330.86限合伙）上海深光文化旅
101519407.51-2086655.5199432752.00
游有限公司中青旅健坤（北京）餐饮服务有限1200000.00-199360.001000640.00公司中青旅遨游太一
(北京)科技有限公司
小计2169774466.33-47517844.922122256621.41
二、联营企业
桐乡市濮院旅游229132234.44-2160286.86226971947.58有限公司中青旅耀悦（北18511731.03-231188.4018280542.63京）旅游有限公司
桐乡市乌镇景区9063144.357124342.291938802.06管理有限公司
广州七侠网络科11423173.9211423173.92
11423173.92
技有限公司中青旅红奇（横10791614.41734202.9411525817.35琴）基金管理有限公司
成都市青城山都51089565.97389372.2113174.3951492112.57
75/1332022年半年度报告
江堰旅游股份有限公司
汉青文旅（北京）937299.74-636270.16301029.58商业管理有限公司
都江堰兴旅商业39078979.51-479096.8738599882.64管理有限公司
北京阳光消费金202460449.4326432457.95228892907.38融股份有限公司
大连博涛文化科46351601.2026788.0026747.19-524286.4345880849.96技股份有限公司
遨游凡加（厦门）628000.00628000.00文化产业有限公司
618839794.00628000.0024075978.8126747.19-511112.047124342.29635935065.6711423173.92
小计
2788614260.33628000.00-23441866.1126747.19-511112.047124342.292758191687.0811423173.92
合计其他说明无
76/1332022年半年度报告
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
浙江中青旅游客运有限公司287578.71287578.71
新疆中青旅旅游汽车有限公司115231.52115231.52
中交七鲤古镇（赣州）文化旅游有限
2100000.001100000.00
公司
合计2502810.231502810.23
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
90881741.9690881741.96
益的金融资产
合计90881741.9690881741.96
其他说明：
本公司于2017年2月23日召开的第七届董事会临时会议审议通过了本公司投资中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）（以下简称“产业基金”）的协议，本公司作为有限合伙人拟出资人民币100000千元，产业基金已于2017年完成备案，并开始运营。截至2021年12月31日，本公司共缴付出资额人民币70000千元。由于本公司从基金的投资中所获得的现金流量既包括投资期间基础资产产生的合同现金流量，也包括处置基础资产的现金流量，不满足该金融资产在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，因此，本公司将对产业基金的投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额169677617.06103817711.64273495328.70
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额13017009.5610493135.5623510145.12
77/1332022年半年度报告
（1）处置
（2）其他转出13017009.5610493135.5623510145.12
4.期末余额156660607.5093324576.08249985183.58
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额50886923.0931780824.6782667747.76
2.本期增加金额1552666.741035111.162587777.90
（1）计提或摊销1552666.741035111.162587777.90
3.本期减少金额4163082.731526145.165689227.89
（1）处置
（2）其他转出4163082.731526145.165689227.89
4.期末余额48276507.1031289790.6779566297.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值108384100.4062034785.41170418885.81
2.期初账面价值118790693.9772036886.97190827580.94
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产4531149541.624619861686.60固定资产清理
合计4531149541.624619861686.60
其他说明：
无固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额5088746166.27227035249.48101981386.53622872651.096040635453.37
2.本期增加金25815150.594975871.990.003866057.7134657080.29
78/1332022年半年度报告
额
（1）购置8768510.18246245.880.003666354.6812681110.74
（2）在建工程
4029630.854729626.110.00199703.038958959.99
转入
（3）企业合并增加
（4）其他增加13017009.5613017009.56
3.本期减少金
11437310.175128.215229455.073116803.2119788696.66
额
（1）处置或报
0.005128.214796693.701935793.516737615.42
废
（2）其他减少11437310.17432761.371181009.7013051081.24
4.期末余额5103124006.69232005993.2696751931.46623621905.596055503837.00
二、累计折旧
1.期初余额772914272.01135659838.4972176994.43439879650.051420630754.98
2.本期增加金
64478206.847823749.941502848.9038017230.75111822036.43
额
（1）计提60315124.117823749.941502848.9038017230.75107658953.70
（2）其他增加4163082.734163082.73
3.本期减少金
4974.364653154.243573525.418231654.01
额
（1）处置或报
4974.364653154.241845317.376503445.97
废
（2）其他减少1728208.041728208.04
4.期末余额837392478.85143478614.0769026689.09474323355.391524221137.40
三、减值准备
1.期初余额90293.6852718.11143011.79
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
9853.819853.81
额
（1）处置或报
9853.819853.81
废
4.期末余额80439.8752718.11133157.98
四、账面价值
1.期末账面价
4265731527.8488527379.1927644802.50149245832.094531149541.62
值
2.期初账面价
4315831894.2691375410.9929714098.42182940282.934619861686.60
值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值
房屋及建筑物133370189.85
交通运输设备250896.53
79/1332022年半年度报告
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
西大街37号商业楼210235400.49正在办理中
丝业会馆117014291.82正在办理中
西大街37号旅游自住公寓20012681.96正在办理中
石家庄裕华区商铺房产6717207.25正在办理中
大兴黄村镇连锁店房产3924377.65正在办理中
平湖坤宜福苑房产1100498.00人才住房无产权证书
梅林颂德花园房产298598.28人才住房无产权证书
其他说明：
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
在建工程404500936.08249490416.40
工程物资11241534.8311297632.50
合计415742470.91260788048.90
其他说明：
无在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额减项目减值准值账面余额账面价值账面余额账面价值备准备乌镇互联网国
际会展中心二363962220.59363962220.59214372107.69214372107.69期项目乌镇保护与旅
游开发更新改10563088.7110563088.7115013706.0015013706.00造工程
其他29975626.7829975626.7820104602.7120104602.71
合计404500936.08404500936.08249490416.40249490416.40
80/1332022年半年度报告
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币工程累计本期其本期利息
期初本期转入固定资期末投入占预利息资本化累计其中：本期利息资项目名称预算数本期增加金额他减少工程进度资本化率资金来源余额产金额余额算比例金额本化金额
金额(%)
(%)乌镇互联网国际
自有资金/
会展中心二期项1000000000.00214372107.69149590112.90363962220.5936.4046.56%24294880.737387927.324.35银行借款目乌镇保护与旅游
自有资金/
开发更新改造工15013706.00279008.824729626.1110563088.71525371.6428956.534.35银行借款程
自有资金/
其他20104602.7120104602.71613178.434.35银行借款
合计1000000000.00249490416.40149869121.724729626.11394629912.01//25433430.807416883.85//
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
81/1332022年半年度报告
工程物资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备
工程材料11241534.8311241534.8311297632.5011297632.50
合计11241534.8311241534.8311297632.5011297632.50
其他说明：
无
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器及运输设备其他合计
一、账面原值
1.期初余额1103592964.011437009.4441058484.231146088457.68
2.本期增加金额524821.78195586.50720408.28
3.本期减少金额26281863.4226281863.42
4.期末余额1077835922.371632595.9441058484.231120527002.54
二、累计折旧
1.期初余额137724957.93200390.192355833.41140281181.53
2.本期增加金额68980971.9320943.32245486.3569247401.60
(1)计提68980971.9320943.32245486.3569247401.60
3.本期减少金额3993851.253993851.25
(1)处置3607557.123607557.12
(2)其他386294.13386294.13
4.期末余额202712078.61221333.512601319.76205534731.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
82/1332022年半年度报告
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值875123843.761411262.4338457164.47914992270.66
2.期初账面价值965868006.081236619.2538702650.821005807276.15
其他说明：
无
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目土地使用权其他合计
一、账面原值
1.期初余额1445588638.4855491439.231501080077.71
2.本期增加金额10493135.563650337.0914143472.65
(1)购置496868.60496868.60
3153468.49
(2)内部研发3153468.49
(3)企业合并增加
（4）投资性房地产
10493135.5610493135.56
转入
3.本期减少金额1050.001050.00
(1)处置
(2)其他转出1050.001050.00
4.期末余额1456081774.0459140726.321515222500.36
二、累计摊销
1.期初余额248749385.0426726568.37275475953.41
2.本期增加金额19590832.933842903.0123433735.94
（1）计提18064687.773842903.0121907590.78
（2）其他增加1526145.161526145.16
3.本期减少金额1050.001050.00
(1)处置
(2)其他转出1050.001050.00
4.期末余额268340217.9730568421.38298908639.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1187741556.0728572304.941216313861.01
2.期初账面价值1196839253.4428764870.861225604124.30
83/1332022年半年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.99%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
二号停车场土地136636120.45正在办理中
其他说明：
□适用√不适用
27、开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额转入期初期末项目其确认为无形资当余额内部开发支出余额他产期损益其他
2721425.261829532.362975022.561575935.06
项目
合计2721425.261829532.362975022.561575935.06
其他说明：
无
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额企业合并期末余额处置形成的
中青旅山水酒店集团股份有限公司32812772.8932812772.89
肇庆市山水时尚酒店有限公司1396811.371396811.37
成都市格悦山水酒店有限公司1582845.561582845.56
乌镇旅游股份有限公司9857551.559857551.55
北京中青旅风采科技有限公司27634550.0127634550.01
中青旅罗根（天津）国际商务会展有限公司1500000.001500000.00
唐山新空间创景旅游规划设计院有限公司434171.60434171.60
合计75218702.9875218702.98
(2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
84/1332022年半年度报告
被投资单位名称或形成商誉的本期增加本期减少期初余额期末余额事项计提处置
北京中青旅风采科技有限公司27634550.0127634550.01
合计27634550.0127634550.01
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用企业合并取得的商誉已经分配至相关子公司的资产组进行商誉减值测试。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值，根据管理层批准的5年期可预测的期间的财务预算基础上的现金流量预测来确定。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额
装修费327740431.933182996.9125903929.30305019499.54
乌村装修改造52000707.637207166.6744793540.96
其他1666112.731287297.35170291.522783118.56
合计381407252.294470294.2633281387.49352596159.06
其他说明：
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产
资产减值准备170056045.9341766969.46173067270.9842506547.66内部交易未实现利润可抵扣亏损
预提费用76511378.4319101404.0062850200.3815690830.48
政府补助718645143.00179661285.75732980286.40183245071.60
租赁968246692.78225288359.341031170018.23239929145.48
85/1332022年半年度报告
其他
合计1933459260.14465818018.552000067775.99481371595.22
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异异负债负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
租赁914992270.66215767632.841019486546.59240408805.54
合计914992270.66215767632.841019486546.59240408805.54
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额
递延所得税资产212691923.45253126095.10237313113.62244058481.60
递延所得税负债212691923.453075709.39237313113.623095691.92
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异113624750.93111934422.26
可抵扣亏损1189411577.15854060103.63
合计1303036328.08965994525.89
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注
2022年69899490.0769899490.07
2023年93133235.7893133235.78
2024年163484882.77163484882.77
2025年49652017.1649652017.16
2026年213939955.47213939955.47
2027年335708606.88
2028年263950522.38263950522.38
86/1332022年半年度报告
合计1189768710.51854060103.63/
其他说明：
√适用□不适用
确认递延所得税资产的可抵扣亏损系集团内主体产生的累积税务亏损，可于未来的应税所得中抵扣。考虑到这些集团内主体未来获得用于抵扣上述税务亏损之应税所得的可能性不大，因此未确认递延所得税资产。
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产预付土地
款及工程296101192.10296101192.10274656365.73274656365.73款等旅游局保
1540000.001540000.006554260.356554260.35
证金航空公司
4190260.354190260.352661000.002661000.00
保证金
合计301831452.45301831452.45283871626.08283871626.08
其他说明：
无
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
抵押借款69586218.3063706474.96
保证借款1788030416.671593033458.33
信用借款2310090069.461759683672.47
合计4167706704.433416423605.76
短期借款分类的说明：
注1：于2022年6月30日，本集团以账面价值为人民币66978481.18元的固定资产（2021年
12月31日：人民币68419081.39元）为抵押取得。
注2：于2022年6月30日以及2021年12月31日，银行保证借款系由中青旅控股股份有限公司为下属子公司提供保证担保，并由子公司少数股东按持股比例提供反担保。
87/1332022年半年度报告
于2022年6月30日，上述借款的年利率区间为3.35%-4.58（%2021年12月31日：3.35%-4.30%）。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票100000000.00165000000.00
合计100000000.00165000000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付工程款380859331.07572289564.50
应付服务费215893399.47366712616.48
应付商品款200706724.47255584545.06
其他45127782.1111280202.22
合计842587237.121205866928.26
(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年以内11868281.4815355062.33
1年以上468037.91
88/1332022年半年度报告
合计11868281.4815823100.24
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
预收旅游款133609764.32170109475.94
预收房款108779565.92164610181.11
预收货款165291522.9089073687.23
预收整合营销服务费35567593.0535700261.07
预收景区消费款6517845.5331412109.28
酒店客房预收款7191316.777027761.32
合计456957608.49497933475.95
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬365083706.94351681426.22461146467.27255618665.89
二、离职后福利-设定提存计划44491852.8036975643.1536525247.8644942248.09
三、辞退福利488358.642107756.842482886.08113229.40
四、一年内到期的其他福利
合计410063918.38390764826.21500154601.21300674143.38
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴361544290.33272543646.25383623610.84250464325.74
二、职工福利费193751.2410634658.3710724174.75104234.86
三、社会保险费486810.0921862017.9821638932.15709895.92
其中：医疗保险费462465.1820365728.9820303267.84524926.32
工伤保险费15292.131211643.551043628.17183307.51
生育保险费9052.78284645.45292036.141662.09
四、住房公积金630648.1221453132.0622014606.5869173.60
五、工会经费和职工教育经费1185127.651885436.002173471.96897091.69
六、短期带薪缺勤
89/1332022年半年度报告
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬1043079.5123302535.5620971670.993373944.08
合计365083706.94351681426.22461146467.27255618665.89
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1309196.0034433699.1732546709.883196185.29
2、失业保险费13175.181125804.591074026.9164952.86
3、企业年金缴费43169481.621416139.392904511.0741681109.94
合计44491852.8036975643.1536525247.8644942248.09
其他说明：
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
土地增值税36556822.4963027849.15
房产税28398793.2525537881.93
企业所得税7919403.8423371286.92
增值税8812137.9513708966.60
土地使用税3447731.5510354608.68
个人所得税2530783.568671608.03
城市维护建设税708169.971720456.96
教育费附加260844.45747554.93
地方教育费附加172894.61494703.20
其他16431675.26805224.69
合计105239256.93148440141.09
其他说明：
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息
应付股利17154934.0717154934.07
其他应付款233867959.89284921160.58
合计251022893.96302076094.65
其他说明：
无应付利息
□适用√不适用
90/1332022年半年度报告
应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
普通股股利17154934.0717154934.07
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计17154934.0717154934.07
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
于2022年6月30日及2021年12月31日，超过一年未支付的股利由于股东未要求支付而尚未支付。
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
保证金及押金81930374.24112523359.09
关联方往来款44197353.2146416041.79
员工代垫1257332.449479678.21
装修费3971507.572463179.81
代扣代缴社保7531731.577781272.03
代收代付2561485.942913546.07
其他92418174.92103344083.58
合计233867959.89284921160.58
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款474198312.90909918958.58
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款36399364.30
1年内到期的租赁负债109876737.44112010908.54
合计620474414.641021929867.12
其他说明：
无
91/1332022年半年度报告
44、其他流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
待转销项税59786510.6395025654.95
其他1563956.00
合计61350466.6395025654.95
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款
抵押借款9012787.50保证借款
信用借款1059627180.56608556357.24
抵押且保证借款8963577.50
合计1068590758.06617569144.74
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用□不适用注1：于2022年6月30日，本集团以账面价值为人民币8750678.47元（2021年12月31日：人民币8967838.51元）的固定资产作为抵押物用于取得借款。
于2022年6月30日，上述借款的年利率为0.7%-4.41%（2021年12月31日：0.7%-4.41%）。
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
92/1332022年半年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
租赁付款额1249834125.141364636699.46
未确认融资费用-296781835.85-329726971.01
减：一年内到期的租赁负债-109876737.44-112010908.54
合计843175551.85922898819.91
其他说明：
无
48、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
长期应付款263712001.000.00
专项应付款0.00
合计263712001.000.00
其他说明：
无长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
上海浦发银行融资租赁项目263712001.000.00
合计263712001.000.00
其他说明：
无专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
93/1332022年半年度报告
50、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保
未决诉讼1163157.761163157.76注1产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他
合计1163157.761163157.76/
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：公司根据诉讼进展以及原告诉求确认预计负债人民币1163157.76元。
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
景区改造补贴、北京市
政府补助2827923.311962513.94865409.37石景山区投资促进服务中心房租补贴
合计2827923.311962513.94865409.37/
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期本期计与资产相关新增入营业本期计入其他其他
负债项目期初余额期末余额/与收益相补助外收入收益金额变动关金额金额嘉定坊园
林景观改749223.3133053.94716169.37与资产相关造补贴北京市石景山区投
资促进服2078700.001929460.00149240.00与资产相关务中心房租补贴
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
94/1332022年半年度报告
合同负债
政府拨付的往来款项129610654.850.00
合计129610654.850.00
其他说明：
无
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总
723840000.00723840000.00
数
其他说明：
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本
1624821826.191624821826.19
溢价）
其他资本公积130565371.9713174.39524286.43130054259.93
合计1755387198.1613174.39524286.431754876086.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本年增加系对联营企业成都市青城山都江堰旅游股份有限公司按照长期股权投资权
益法计算并确认的13174.39元，减少系联营企业大连博涛文化科技股份有限公司新股东增资导致公司持股比例被动稀释所致。
56、库存股
□适用√不适用
95/1332022年半年度报告
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生金额
减：前期减：前期税后期初
项目计入其他计入其他减：所归属期末余额本期所得税前税后归属于母综合收益综合收益得税费于少余额发生额公司当期转入当期转入用数股损益留存收益东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他
-27242761.872385580.692385580.69-24857181.18综合收益
其中：权益法下可转损益的
26941.5026747.1926747.1953688.69
其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-27269703.372358833.502358833.50-24910869.87
其他综合收益合计-27242761.872385580.692385580.69-24857181.18
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积202307920.07202307920.07任意盈余公积储备基金企业发展基金
其他4624988.194624988.19
合计206932908.26206932908.26
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期上年度
96/1332022年半年度报告
调整前上期末未分配利润3689307055.543670984384.07调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润3689307055.543670984384.07
加：本期归属于母公司所有者的净利
-204883156.0921233119.25润
减：提取法定盈余公积2910447.78提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利
其他调整-59876.88
期末未分配利润3484364022.573689307055.54
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润-59876.88元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务2835563108.772488295343.833520362422.902741443581.22
其他业务26894040.854545822.11
合计2862457149.622492841165.943520362422.902741443581.22
(2).合同产生的收入的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
景区经营及房地 IT 产品销售与技合同分类旅游产品服务整合营销服务酒店业务合计产销售术服务按经营地区分类
中国（除港澳
65683321.57335905588.25181140695.11234156793.541929993980.932746880379.40台地区）其他国家和
1731580.1214998276.0216729856.14
地区
合计67414901.69350903864.27181140695.11234156793.541929993980.932763610235.54
合同产生的收入说明：
无
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
97/1332022年半年度报告
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
无
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1843701.093064429.80
教育费附加847308.871404819.94
地方教育费附加559723.62935545.73
房产税8356363.6510147881.99
土地使用税161604.24178594.49
车船使用税14150.9937364.63
印花税1205349.771176521.61
土地增值税139816.51
其他55921.08129263.41
合计13044123.3117214238.11
其他说明：
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
薪酬及福利190649182.72239203948.74
资产折旧与摊销49192231.9543707893.81
办公及运营费用2042233.3654631487.23
宣传推广费用2300783.9619503120.39
佣金及服务费2437153.952883836.26
其他费用37189687.8618601637.35
合计283811273.80378531923.78
其他说明：
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
薪酬及福利127697812.07122708586.62
资产折旧与摊销91278928.8179511694.33
办公及运营费用3547853.023351687.92
宣传推广745200.92924104.73
其他费用34053865.9016588789.98
98/1332022年半年度报告
合计257323660.72223084863.58
其他说明：
无
65、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
研发人员工资2072151.182219699.51
自主研发无形资产摊销2327539.672261881.69
运维费183607.382879737.65
合计4583298.237361318.85
其他说明：
无
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出123291866.22105583271.77
利息收入-11118727.00-10322483.86
汇兑损益43579.57-438279.14
手续费支出及其他1311329.353128445.18
合计113528048.1497950953.95
其他说明：
无
67、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
其他小额补助4135447.705787922.94
进项税加计抵减4303262.164589163.60
稳岗补贴444665.20
税务返还及开办扶持4939643.64
合计13823018.7010377086.54
其他说明：
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-23441866.11-1296548.89
处置长期股权投资产生的投资收益-830039.10
交易性金融资产在持有期间的投资收3239710.62
1689315.07
益
99/1332022年半年度报告
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
其他投资收益1567.62
合计-20202155.49-435705.30
其他说明：
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
□适用√不适用
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-6520701.745831349.69
其他应收款坏账损失1349708.67805000.00债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计-5170993.076636349.69
其他说明：
无
72、资产减值损失
□适用√不适用
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
100/1332022年半年度报告
固定资产处置收益1855945.3551196724.15
其他资产处置损益978095.80
合计2834041.1551196724.15
其他说明：
□适用√不适用
74、营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得
1928.68267925.401928.68
合计
其中：固定资产处置
1918.68267925.401918.68
利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助2625567.134665294.502625567.13
其他1245929.152509513.411245929.15
合计3873424.967442733.313873424.96计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
企业扶持资金1468284.613727876.93与收益相关
其他1157282.52937417.57与收益相关
合计2625567.134665294.50
其他说明：
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计31149.9635012.5431149.96
其中：固定资产处置损失24705.5935012.5424705.59无形资产处置损失
101/1332022年半年度报告
债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠411600.00
非流动资产毁损报废损失2685.07
其他216521.021041082.24216521.02
合计247670.981490379.85247670.98
其他说明：
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用18570533.6856796826.50
递延所得税费用-9087596.044814989.77
合计9482937.6461611816.27
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额-307764755.25
按法定/适用税率计算的所得税费用-76941188.81
子公司适用不同税率的影响855014.98
调整以前期间所得税的影响-3472097.49
非应税收入的影响5860466.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-746409.29的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差83927151.72异或可抵扣亏损的影响
所得税费用9482937.64
其他说明：
√适用□不适用本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家/地区的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
77、其他综合收益
√适用□不适用详见附注57
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
102/1332022年半年度报告
项目本期发生额上期发生额
政府补助及利息收入等142270861.0223285184.71
押金、保证金、往来款等94532326.7944157601.85
收到的履约保函及冻结资金16989138.70
合计253792326.5167442786.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
办公及运营费用53614927.3596044178.89
宣传推广费用3045984.8820427225.12
押金、保证金、往来款等59301490.9154512037.89
佣金及服务费等2437153.957426924.91
合计118399557.09178410366.81
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
收到的售后回租融资款300000000.00
合计300000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
支付的租赁负债46993609.7457086524.44
购买子公司少数股东股权136514.00
合计47130123.7457086524.44
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
103/1332022年半年度报告
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-317247692.8966890535.68
加：资产减值准备
信用减值损失5170993.07-6636349.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产100488932.43
101643588.75
性生物资产折旧
使用权资产摊销65253550.3571905206.53
无形资产摊销23432685.9420050099.09
长期待摊费用摊销28811093.2331910746.01
处置固定资产、无形资产和其他长期-2834041.15
-51196724.15
资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号29221.28-230227.79
填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）123291866.22105583271.77
投资损失（收益以“－”号填列）20202155.49435705.30递延所得税资产减少（增加以“－”-9067613.50-4364131.01号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-19982.53号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-202252325.92-5140474.40经营性应收项目的减少（增加以75139166.86
45987863.40“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-453003120.99-203129874.04“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额-542605112.11173709235.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1332071925.061111247670.79
减：现金的期初余额1362078929.041503504562.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-30007003.98-392256891.68
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
104/1332022年半年度报告
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金1332071925.061362078929.04
其中：库存现金714919.00670246.56
可随时用于支付的银行存款1327443700.501358540615.56
可随时用于支付的其他货币资2868066.92
3913305.56
金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1332071925.061362078929.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金22025561.31注1应收票据存货
固定资产77489804.22注2无形资产
合计99515365.53/
其他说明：
注1：于2022年6月30日，账面价值为人民币10000000.00元（2021年12月31日：人民币16500000.00元）的银行存款为银行承兑汇票保证金；账面价值为人民币10000000.00元（2021年12月31日：人民币10482874.05元）的银行存款因未决诉讼被法院冻结；账面价值为人民
币825367.50元（2021年12月31日：人民币830180.05元）的银行存款仅能用于员工住房修缮等支出，存在使用限制；账面价值为人民币700000.00元（2021年12月31日：人民币700000.00元）的银行存款为保函保证金存款；账面价值为人民币500000.00元（2021年12月31日：人民币500000.00元）的银行存款为存单质押担保；账面价值为人民币193.81元（2021年12月
105/1332022年半年度报告
31日：人民币293.46元）的银行存款为文资办专用账户，资金使用需符合文资办要求，存在使用限制。
注2：于2022年6月30日，账面价值为人民币75729159.65元（2021年12月31日：人民币77386919.90元）的固定资产用于取得银行借款抵押；账面价值为人民币1760644.57元（2021年12月31日：1812251.86元）的固定资产用于抵押担保取得票务代理资格。
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金
其中：美元151634.736.71141017681.33
欧元12856.987.008490106.86
港币24702238.020.855221125353.95
英镑10525.368.136585639.59日元142532568.000.04916998349.09
加元6147415.845.205832002217.38
澳大利亚元1886.744.61458706.36应收账款
其中：日元131831274.000.04916472915.55
港币562147.970.8552480748.94
加元9894.645.205851509.52其他应收款
其中：日元33242069.000.04911632185.59
港币20411836.760.855217456202.80
加元64213.545.2058334282.85应付账款
其中：日元204014724.000.049110017122.95
加元253813.565.20581321302.63其他应付款
其中：日元31659400.000.04911554476.54
港币3102179.420.85522652983.84长期借款
其中：日元4036000.000.0491198167.60
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
106/1332022年半年度报告
84、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助9262909.37其他收益9262909.37
与收益相关的政府补助2625567.13营业外收入2625567.13
2.政府补助退回情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额原因
文旅补助300.00补助多兑现退回其他说明无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
107/1332022年半年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
108/1332022年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式通过设立或投资中青旅江苏投资管理有限公司南京南京租赁与商务服务60等方式取得的子公司通过设立或投资中青旅天恒乐山文化旅游发展有限公乐山乐山租赁与商务服务51等方式取得的子司公司通过设立或投资
中青旅（北京）教育科技有限公司北京北京文化艺术100等方式取得的子公司通过设立或投资中青旅遨游科技发展有限公司北京北京商务服务100等方式取得的子公司通过设立或投资北京中青旅创格科技有限公司北京北京商贸与技术服务90等方式取得的子公司通过设立或投资中青旅上海国际旅行社有限公司上海上海旅游100等方式取得的子公司通过设立或投资
中青博联整合营销顾问股份有限公司北京北京整合营销72.75等方式取得的子公司通过设立或投资
中青旅（天津）国际旅行社有限公司天津天津旅游100等方式取得的子公司通过设立或投资
中青旅（广西）国际旅游有限公司桂林桂林旅游100等方式取得的子公司通过设立或投资
中青旅资产运营管理(北京)有限公司北京北京商务服务100等方式取得的子公司通过设立或投资
中青旅新域（北京）旅游有限公司北京北京旅游100等方式取得的子公司通过设立或投资
中青旅（北京）商务旅游有限公司北京北京旅游100等方式取得的子公司通过设立或投资
中青旅（重庆）食品供应链科技有限重庆重庆旅游100等方式取得的子公司公司通过设立或投资北京亚创会展服务有限公司北京北京商务服务100等方式取得的子公司通过设立或投资中青旅文旅产业发展有限公司北京北京旅游100等方式取得的子公司通过设立或投资
中青旅（北京）体育文化有限公司北京北京文化体育100等方式取得的子公司同一控制下企业北京中青旅风采科技有限公司北京北京技术服务100合并取得的子公
109/1332022年半年度报告
司同一控制下企业山西省中国国际旅行社有限责任公司太原太原旅游100合并取得的子公司非同一控制下企中青旅山水酒店集团股份有限公司深圳深圳酒店51业合并取得的子公司非同一控制下企
中国青年旅行社（香港）有限公司香港香港旅游100业合并取得的子公司非同一控制下企
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司乌鲁木齐乌鲁木齐旅游56.37业合并取得的子公司非同一控制下企中青旅广州国际旅行社有限公司广州广州旅游60业合并取得的子公司非同一控制下企浙江省中青国际旅游有限公司杭州杭州旅游51业合并取得的子公司非同一控制下企乌镇旅游股份有限公司桐乡桐乡景区66业合并取得的子公司非同一控制下企
中青旅国际旅游有限公司北京北京旅游38.1661.84业合并取得的子公司非同一控制下企中青旅海垦文化旅游投资有限公司三亚三亚租赁与商务服务65业合并取得的子公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位：元币种：人民币少数股东本期向少数股本期归属于少数期末少数股东权益子公司名称持股比例东宣告分派的股东的损益余额
（%）股利
乌镇旅游股份有限公司34-76654991.271867025341.64
中青旅山水酒店集团股份49-20522378.0256954896.41
110/1332022年半年度报告
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
111/1332022年半年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计乌镇旅游股份有
2735686135.516763282987.419498969122.922565497204.261601573664.674167070868.932053728415.016606755525.578660483940.582647508301.56470916758.953118425060.51
限公司中青旅山水酒店
集团股份有限公135182572.28927336467.401062519039.68326399907.47611271907.11937671814.58131199710.591031119378.621162319089.21304427386.07686960435.93991387822.00司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
乌镇旅游股份有限公司234156793.54-210373545.40-210373545.40-178357494.25511767651.95120690323.29120690323.29164261320.34
中青旅山水酒店集团股150696839.35-41882404.13-41882404.1334057535.79198693538.30-19332124.12-19332124.1253243706.40份有限公司
其他说明：
无
112/1332022年半年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法北京古北
水镇旅游北京北京景区旅游30.9715.48权益法有限公司北京阳光消费金融北京北京其他金融业20权益法股份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额古北水镇公司古北水镇公司
流动资产217476006.16211637575.99
其中：现金和现金等价物138552904.09152926292.25
非流动资产5603376621.555695228395.81
资产合计5820852627.715906865971.80
流动负债1087081252.601061860900.34
非流动负债959197143.48972999888.57
负债合计2046278396.082034860788.91少数股东权益
113/1332022年半年度报告
归属于母公司股东权益3774574231.633872005182.89
按持股比例计算的净资产份额1753350123.771798608359.53
调整事项241524797.47241524797.47
--商誉241524797.47241524797.47
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价1994874921.242040133157.00值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入242609418.89337010691.42
财务费用25130701.0130524944.52
所得税费用60.721816.76
净利润-97430951.2610099511.04终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-97430951.2610099511.04本年度收到的来自合营企业的股利其他说明无
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京阳光消费金融股份有北京阳光消费金融股份有限公司限公司
流动资产9265507075.9011527671946.54
非流动资产178501169.06345832594.42
资产合计9444008244.9611873504540.96
流动负债8297458254.7510469398582.08
非流动负债2085453.32391803711.73
负债合计8299543708.0710861202293.81少数股东权益
归属于母公司股东权益1144464536.891012302247.15
按持股比例计算的净资产份额228892907.38202460449.43调整事项
--商誉
114/1332022年半年度报告
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值228892907.38202460449.43存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入222026171.68156174128.86
净利润132162289.74-42515748.81终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额132162289.74-42515748.81本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计127381700.17129641309.33下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2259609.16-1219465.03
--其他综合收益
--综合收益总额-2259609.16-1219465.03
联营企业：
投资账面价值合计395618984.37416379344.57下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2356479.143734681.43
--其他综合收益26747.19
--综合收益总额-2329731.953734681.43其他说明无
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
115/1332022年半年度报告
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本集团的主要金融工具，包括货币资金、股权投资、债权投资、借款等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收款项融资、应收账款、应付票据、应付账款、其他应收款和其他应付款等。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资2502810.232502810.23
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
116/1332022年半年度报告
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资70182151.5570182151.55
（七）其他非流动金融资90881741.9690881741.96产
持续以公允价值计量的70182151.5593384552.19163566703.74资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
117/1332022年半年度报告
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
不以公允价值计量额金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)中国青旅集
北京旅游业10340017.1717.17团有限公司本企业的母公司情况的说明
中国青旅集团有限公司控股子公司中青创益投资管理有限公司持有本企业2.83%股份。
本企业最终控制方是国务院
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
√适用□不适用无
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
√适用□不适用无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
118/1332022年半年度报告
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国光大集团股份公司大股东的控股股东光大金控资产管理有限公司大股东的控股股东的控股子公司光大永明人寿保险有限公司大股东的控股股东的控股子公司中国光大银行股份有限公司大股东的控股股东的控股子公司光大证券股份有限公司大股东的控股股东的控股子公司光大理财有限责任公司大股东的控股股东的控股子公司光大永明资产管理股份有限公司大股东的控股股东的控股子公司
光大环保（中国）有限公司大股东的控股股东的控股子公司光大兴陇信托有限责任公司大股东的控股股东的控股子公司
中国光大环境（集团）有限公司大股东的控股股东的控股子公司北京嘉和嘉事医药物流有限公司大股东的控股股东的控股子公司北京光和大健康科技有限公司大股东的控股股东的控股子公司的联营企业其他说明无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京古北水镇旅游有限公司采购商品及服务195620.75705048.83
中国光大集团股份公司及其下属采购商品及服务151812.95338947.80公司
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司采购商品及服务116172.13
大连博涛文化科技股份有限公司采购商品及服务14433962.26
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京古北水镇旅游有限公司销售商品及服务47120.3636494.50
中国光大集团股份公司及其下属公司销售商品及服务10012600.3414010776.81
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司销售商品及服务69614.40
中青旅红奇(横琴)基金管理有限公司销售商品及服务1031.37
北京嘉和嘉事医药物流有限公司销售商品及服务1320.75
大连博涛文化科技股份有限公司销售商品及服务1523584.91
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用□不适用上述关联交易定价政策是按市场价格由双方协商确定。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
119/1332022年半年度报告
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
光大金控资产管理有限公司房屋租赁2681951.48584538.66
光大永明人寿保险有限公司房屋租赁1927490.571061032.66
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司房屋租赁601102.86546192.66
中青旅红奇（横琴）基金管理有限704000.00678165.14房屋租赁公司
中青旅健坤（北京）餐饮服务有限91200.000.00房屋租赁公司
北京光和大健康科技有限公司房屋租赁752009.14152504.67
本公司作为承租方：
□适用√不适用关联租赁情况说明
√适用□不适用上述关联交易定价政策是按市场价格由双方协商确定。
120/1332022年半年度报告
(4).关联担保情况本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕桐乡市濮院旅游主债务合同项下每笔主债务合同项下每笔债务
1078000000.00否
有限公司债务履行期届满之日履行期届满之日起两年桐乡市濮院旅游主债务合同项下每笔主债务合同项下每笔债务
882000000.00否
有限公司债务履行期届满之日履行期届满之日起两年本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
中国光大银行股份有限公司80000000.002021/11/252022/11/24
中国光大银行股份有限公司80000000.002021/12/162022/12/15
中国光大银行股份有限公司90000000.002021/12/242022/12/23
中国光大银行股份有限公司100000000.002021/11/302022/4/7
中国光大银行股份有限公司100000000.002022/6/92023/3/29
中国光大银行股份有限公司10000000.002020/11/52028/11/25
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司45044831.072017/11/14无
(a) 本期，本集团从中国光大银行股份有限公司拆入资金合计人民币 460000000.00 元，利率区间为3.92%至4.19%（2021年利率区间：3.80%至4.24%），本期偿还人民币100100000.00元。
本年资金拆借利息合计为人民币6746561.85元。
(b) 本期，本集团继续从中青旅耀悦（北京）旅游有限公司拆入资金于 2022 年 6 月 30 日，拆借余额为人民币45044831.07元，2022年1月至6月借款利率为2.59%至4.07%（2021年1月至9月借款利率为4.24%，2021年10月1日至2021年12月19日借款利率为3.85%，2021年12月20日至2021年12月31日借款利率为3.80%）。本期资金拆借利息为人民币757330.79元。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8).其他关联交易
√适用□不适用本期，本集团从中国光大银行股份有限公司购买结构性存款人民币50000000.00元，起止日期为2022年4月12日至2022年6月29日，取得收益为人民币336875.00元。
121/1332022年半年度报告
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款北京古北水镇旅游有限公司13413.0013413.00
应收账款光大环保（中国）有限公司139974.00-
应收账款光大理财有限责任公司0.0086559.70
应收账款光大兴陇信托有限责任公司246450.00246450.00
应收账款光大永明人寿保险有限公司182205.70236074.99光大永明资产管理股份有限
应收账款59448.00-公司
应收账款光大证券股份有限公司506828.341215974.84
中国光大环境（集团）有限
应收账款173551.50-公司
应收账款中国光大集团股份公司241372.10237472.10
应收账款中国光大银行股份有限公司3769077.091573606.43
中青旅耀悦（北京）旅游有
应收账款5757.0060297.11限公司大连博涛文化科技股份有限
应收账款815000.00公司
预付款项北京古北水镇旅游有限公司127176.20434967.94
预付款项光大永明人寿保险有限公司1832.20
中青旅耀悦（北京）旅游有
预付款项293.00限公司
其他应收款北京古北水镇旅游有限公司239214.831667643.97
中青旅耀悦（北京）旅游有
其他应收款202231.001010136.89限公司
中青旅红奇（横琴）基金管
其他应收款12070.01理有限公司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款光大永明人寿保险有限公司1000.0042332.70
应付账款北京古北水镇旅游有限公司23135.00120433.52
应付账款广州七侠网络科技有限公司1076.66
应付账款中青旅耀悦（北京）旅游有限公司8586.68
应付账款大连博涛文化科技股份有限公司3060000.00
合同负债光大理财有限责任公司1192491.62
合同负债光大永明人寿保险有限公司101796.3849890.88
合同负债中国光大银行股份有限公司10467.00206777.00
合同负债中青旅耀悦（北京）旅游有限公司18580.90
其他应付款光大金控资产管理有限公司1409400.45
其他应付款光大永明人寿保险有限公司1931400.0094618.20
122/1332022年半年度报告
其他应付款中青旅耀悦（北京）旅游有限公司44002502.0045021350.47
其他应付款北京古北水镇旅游有限公司1300073.12
其他应付款北京光和大健康科技有限公司438004.80
短期借款/长期借款中国光大银行股份有限公司359900000.00360000000.00
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
123/1332022年半年度报告
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
124/1332022年半年度报告
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
信用期内12565426.13
超出信用期6个月以内10197513.00
超出信用期6-12个月1131132.73
超出信用期12个月以上30346761.23
合计54240833.09
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面
比例计提比价值计提比例金额金额金额比例(%)金额价值
(%)例(%)(%)按单项计提坏账准备
其中：
12527501.6
按组合计提坏账准备54240833.0910015301887.2128.2138938945.8827829388.8310015301887.2154.98
2
其中：
按信用风险特征组合12527501.6
54240833.0910015301887.2128.2138938945.8827829388.8310015301887.2154.98
计提坏账准备2
12527501.6
合计54240833.09/15301887.21/38938945.8827829388.83/15301887.21/
2
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
信用风险特征组合54240833.0915301887.2128.21
合计54240833.0915301887.2128.21
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
125/1332022年半年度报告
按信用风险
特征组合计15301887.2115301887.21提坏账准备
合计15301887.2115301887.21
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用年末余额占应收账款余额的比坏账准备余额例（%）
前五名13331428.9824.583760930.85
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息
应收股利17853249.0017853249.00
其他应收款380313717.50427847905.84
合计398166966.50445701154.84
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
126/1332022年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
中青旅江苏国际旅行社有限公司513249.00513249.00
中青旅山水酒店集团股份有限公司17340000.0017340000.00
合计17853249.0017853249.00
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内282039653.66
1至2年28824789.24
2至3年6027063.40
3年以上74127183.42
合计391018689.72
(2).按款项性质分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款388475038.57430337939.34
员工往来及备用金1501473.083202544.64
定金及押金1042178.076253685.51
合计391018689.72439794169.49
127/1332022年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2022年1月1日余
2471102.829475160.8311946263.65
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段本期计提
本期转回1241291.431241291.43本期转销本期核销其他变动
2022年6月30日余
1229811.399475160.8310704972.22
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项的性占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额账龄
质额合计数的比例(%)期末余额
中青旅遨游国际旅137523024.841个月-3年35.17往来款游有限公司
128/1332022年半年度报告
北京中青旅创格科114331302.711个月-1年29.24往来款技有限公司
中青旅上海国际旅98510438.471个月-5年25.19往来款行社有限公司
中青博联整合营销4876763.981年以内1.25往来款顾问股份有限公司
中青旅（北京）商9807574.741个月-2年2.51往来款务旅游有限公司
合计/365049104.74/93.36
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子
公司1643384244.731643384244.731638384244.731638384244.73投资对联
营、合
营企1943789389.8711423173.921932366215.951949660528.5611423173.921938237354.64业投资
合计3587173634.6011423173.923575750460.683588044773.2911423173.923576621599.37
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期计减值准本期被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末减少准备余额
乌镇旅游股份有限公司965978246.53965978246.53
中青旅上海国际旅行社有限公司100000000.00100000000.00
中青旅资产运营管理（北京）有限公司101000000.00101000000.00
中青旅山水酒店集团股份有限公司96000000.0096000000.00
北京中青旅风采科技有限公司79282676.9979282676.99
北京中青旅创格科技有限公司50888008.8050888008.80
中青旅天恒乐山文化旅游发展有限公司35940000.0035940000.00
中青旅海垦文化旅游投资有限公司19500000.0019500000.00
129/1332022年半年度报告
中青博联整合营销顾问股份有限公司18040000.0018040000.00
中国青年旅行社（香港）有限公司13699465.8213699465.82
中青旅国际旅游有限公司12943851.4212943851.42
中青旅（北京）商务旅游有限公司10204362.6310204362.63
中青旅新域（北京）旅游有限公司10000000.0010000000.00
中青旅（天津）国际旅行社有限公司10000000.0010000000.00
山西省中国国际旅行社有限责任公司8088955.138088955.13
浙江省中青国际旅游限公司5100000.005100000.00
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司4804994.704804994.70
中青旅（广西）国际旅游有限公司4800000.004800000.00
中青旅江苏投资管理有限公司4800000.004800000.00
中青旅（重庆）食品供应链科技有限公司50000000.0050000000.00
中青旅广州国际旅行社有限公司1800000.001800000.00
中青旅文旅产业发展有限公司32413682.7132413682.71
北京亚创会展服务有限公司100000.00100000.00
中青旅（北京）体育文化有限公司3000000.003000000.00
中青旅遨游科技发展有限公司5000000.005000000.00
合计1638384244.735000000.001643384244.73
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动宣告投资期初发放期末减值准备期计提单位余额追加减少权益法下确认的其他综合其他权益变现金其余额末余额减值投资投资投资损益收益调整动股利他准备或利润
一、合营企业
北京古北水镇旅游有限公司1443478729.84-30172709.281413306020.56
中青旅红奇（横琴）投资企业（有
24955275.7455.1224955330.86限合伙）
上海深光文化旅游有限公司101519407.51-2086655.5199432752.00
小计1569953413.09-32259309.671537694103.42
二、联营企业
中青旅耀悦（北京）旅游有限公
18511731.03-231188.4018280542.63
司
广州七侠网络科技有限公司11423173.9211423173.9211423173.92
中青旅红奇（横琴）基金管理有
10791614.41734202.9411525817.35
限公司成都市青城山都江堰旅游股份
51089565.97389372.2113174.3951492112.57
有限公司
都江堰兴旅商业管理有限公司39078979.51-479096.8738599882.64北京阳光消费金融股份有限公
202460449.4326432457.95228892907.38
司大连博涛文化科技股份有限公
46351601.2026788.0026747.19-524286.4345880849.96
司
小计379707115.4726872535.8326747.19-511112.04406095286.4511423173.92
合计1949660528.56-5386773.8426747.19-511112.041943789389.8711423173.92
其他说明：
□适用√不适用
130/1332022年半年度报告
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务80143508.7521695640.40101947955.3738750771.15其他业务
合计80143508.7521695640.40101947955.3738750771.15
(2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益-5386773.84-2806148.16处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收
2949107.881689315.07
益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
其他32288320.0015465200.00
合计29850654.0414348366.91
其他说明：
无
131/1332022年半年度报告
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明
非流动资产处置损益2804819.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
11888476.50统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、3239710.62衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1029408.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目4303262.16
减：所得税影响额5816419.32
少数股东权益影响额（税后）7489708.35
合计9959549.62
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
132/1332022年半年度报告
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净-3.28-0.2831-0.2831利润
扣除非经常性损益后归属于-3.44-0.2968-0.2968公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长：倪阳平
董事会批准报送日期：2022年8月29日修订信息
□适用√不适用