华阳新材:华阳新材关于阳煤财务公司2022年半年度风险评估报告

山西华阳新材料股份有限公司
关于阳泉煤业集团财务有限责任公司
2022年半年度风险评估报告
根据上交所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》的要求，山西华阳新材料股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验阳泉煤业集团财务有限责任公
司(以下简称“财务公司”)的《企业法人营业执照》与《金融许可证》等证件，并审阅其2022年半年度包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务报表，对其资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及实施情况进行了评估，具体情况报告如下：
一、财务公司基本情况
财务公司成立于1988年1月23日，是由华阳新材料科技集团有限公司（以下简称“华阳集团”）、山西华阳集团新能股份
有限公司（以下简称“华阳股份”）及山西三维华邦集团有限公司（以下简称“三维华邦”）共同收购原四通集团财务公司
重组设立，接受中国银行保险监督管理委员会监管的非银行金融机构。截至2022年6月30日财务公司注册资本为
1779476119.29元人民币，其中：华阳集团出资
1165797791.76元，占注册资本的65.51%，华阳股份出资490942662.02元，占注册资本的27.59%，三维华邦出资
122735665.51元，占注册资本的6.90%。
注册地址：山西省阳泉市矿区北大西街29号
法定代表人：王玉明
统一社会信用代码：91140300101957143F
金融许可证机构编码：L0104H214030001
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及
相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；
经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；
办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；
从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（股票一、二级市场投资除外）；成员单位产品的融资租赁。
二、财务公司内部控制基本情况
（一）控制环境
财务公司已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设审计委员会和风险管理委员会。总经理及其经营班子对公司行使经营权，经理层下设信贷审查委员会和投资决策委员会。财务公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。
财务公司内设机构按职能划分为综合工作部、计划经营部、
风险合规部、金融市场业务部、信贷业务部、结算业务部、投
资业务部七个部门，组织机构图如下：
（二）风险评估
财务公司按照监管部门管理要求，建立了覆盖各业务层次、各管理层次的全面风险管理体系，确保及时发现、控制和处置风险，促进财务公司健康、稳健运行。
财务公司各业务部门根据各项业务的不同特点制定各自不
同的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，并根据评估结果制定相应的风险应对措施。财务公司开展操作风险与内部控制自我评估，完成风险预警体系建设，提升风险识别、评估及控制的效率。
（三）控制活动
信用风险管理方面，财务公司建立了完善的信贷风险管理体系和信贷业务管理制度，各部门能够认真落地风险控制要求。
流动性风险管理方面，财务公司通过与各成员单位充分沟通，资金运作计划性持续加强，流动性风险始终处于可控状态。
操作风险管理方面，财务公司严格执行内部控制要求，并持续细化审查审批操作规范和风险控制标准，加强员工操作风险责任考核，运用信息化手段强化审批程序、授权、授信、风险点管控等内控措施。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）主要财务数据情况
截止2022年6月30日，阳煤财务公司的资产总额为
2148402.27万元，负债总额为1728218.67万元，净资产为
420183.60万元，营业收入为28080.49万元，净利润为
15033.14万元。（以上数据未经审计）
（二）管理情况
自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止2022年6月
30日，财务公司资本充足率、流动性比例、不良贷款率等监管
指标均符合规定要求，不存在重大风险。
四、公司在财务公司存贷款情况
为保证资金的安全性和随时调度，公司与财务公司签订了《金融服务协议》。2022年6月30日，公司在财务公司存款余额为0元，贷款余额为0元。
五、风险评估意见
基于以上的分析和判断，本公司认为：财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，不存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，资产负债比例符合该办法第三十四条的规定，风险控制体系不存在重大缺陷。公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前不存在风险。
山西华阳新材料股份有限公司
二〇二二年八月二十三日