中核科技:中核科技对中核财务有限责任公司的风险持续评估报告

中核苏阀科技实业股份有限公司
对中核财务有限责任公司的
风险持续评估报告
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》的要求，中核苏阀科技实业股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验中核财务有限责任公司（以下简称“中核财务公司”）
《金融许可证》、《营业执照》等证件资料，并审阅立信会计师事务所（特殊普通合伙）（具有证券、期货相关业务资格）出具的包括资产
负债表、损益表、现金流量表等在内的中核财务的定期财务报告，对中核财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、中核财务公司基本情况
中核财务公司成立于1997年7月21日，是经中国银行业监督管理委员会批准成立的非银行金融机构。
注册地址：北京市海淀区玲珑路9号院东区10号楼7至8层
法定代表人：梁荣
金融许可证机构编码：L0011H211000001
统一社会信用代码：91110000100027235R
注册资本：438582万元人民币
股东构成：
1中国核工业集团有限公司49.0161%2中国核工业建设股份有限公司8.3592%
3秦山核电有限公司6.4207%
4中国中原对外工程有限公司6.2602%
5中核铀业有限责任公司5.2971%
6中国原子能工业有限公司2.9623%
7中国宝原投资有限公司2.7288%
8核电秦山联营有限公司2.18887%
9秦山第三核电有限公司2.18887%
10中核苏阀科技实业股份有限公司2.18887%
11核工业总医院2.04295%
12深圳中核集团有限公司1.82406%
13中核兰州铀浓缩有限公司1.28414%
14中核四〇四有限公司1.1236%
15中核建中核燃料元件有限公司1.1236%
16上海中核浦原有限公司0.8901%
17北京原丰科技开发有限公司0.8026%
18四川红华实业有限公司0.6421%
19中核陕西铀浓缩有限公司0.5837%
20核工业第二研究设计院有限公司0.4816%
21华业地学（北京）科技有限公司0.4816%
22中核第四研究设计工程有限公司0.4816%
23中国同辐股份有限公司0.321%24中核聚变（成都）设计研究院有限公司0.1605%
25中核清原环境技术工程有限责任公司0.1459%
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的
咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据
承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；
从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；对金融机构的股权投资；
有价证券投资。
二、中核财务公司内部控制的基本情况中核财务公司在中国核工业集团公司的指导下根据银行业监管
的特殊要求结合自身实际情况，采取“以我为主、内外结合”的方式开展内部控制体系的全面建设工作。
（一）控制环境
1.中核财务公司治理结构完善
中核财务公司建立了以股东会、董事会、监事会及经理层为主体
的公司治理架构。其中，股东会由全体25家股东单位组成，各股东按照出资比例行使表决权。董事会是股东会的常设执行机构，在股东会闭会期间，负责组织实施股东会决定的重大决策，并对股东会负责。
董事会由十一名董事组成，包括一名董事长和一名职工董事。监事会由六名监事组成，包括监事会主席一名，职工监事两名。董事会下设战略管理委员会、薪酬与考核委员会、风险管理委员会、证券投资决策委员会、审计委员会等五个专门委员会。经理层由董事会聘任，全面负责公司日常工作，通过综合管理部（董事会办公室）、党群工作部、资金计划部、客户业务部、结算服务部、金融市场部、财务管理
部、风险管理部（法律合规部）、纪检监督部（审计部）、信息科技部等十三个职能部门具体组织实施董事会决议。
2.中核财务公司内部控制组织架构完备
中核财务公司董事会是内部控制的最高决策机构。中核财务公司经理层负责执行董事会批准的各项内控政策、制度和程序，负责建立和实施健全、有效的内部控制，采取措施纠正内部控制存在的问题，为内部控制工作提供必要的资源保障。中核财务公司风险管理部（法律合规部）是内控建设与实施的归口管理部门，牵头内部控制体系的统筹规划、建设落实工作。其他部门按照“业务工作谁主管，内控工作谁负责”的原则，确定内控工作联系人，明确分工，落实责任，共同推进。
3.中核财务公司内控制度健全
在内控制度方面，中核财务公司建立了较为完备的规章制度体系，共涉及通用管理类、专业管理类、业务类三个类别19个经营管理事项
180余项内控制度体系，制定了《内部控制管理规程》、《内部控制评价规程》两项内控管理专项制度。
中核财务公司继续深化内控体系建设，根据外部监管需要、集团公司要求、内外部各项检查意见和内部职责、流程调整等，持续优化内控制度，每年及时修订相关制度，适时更新《内控手册》相关流程。2022年1-7月，公司根据年度制度编修计划，新增及修订制度合计20项。
（二）风险评估
中核财务公司自2008年开始开展全面风险管理工作，至今已经形成了覆盖财务公司内外部各相关工作领域的，较为完善的风险管理机制，制定了完善的内部控制管理制度和全面风险管理体系。
中核财务公司各级风险管理组织严格执行风险管理规定要求，切实发挥各自风险管理职能，保障公司稳健审慎经营。董事会充分发挥风险管理职能设立对董事会负责的董事会下设风险管理委员会，定期召开会议审议公司的风险战略、风险管理政策、风险管理程序、重
大风险管理事项、内部控制和法律合规事项，监督公司风险管理工作，向董事会负责。中核财务公司经营层设立资产与风险管理委员会，切实履行经营层风险管理职责。中核财务公司风险管理部门积极开展风险管理工作，发挥业务风险审查及组织协调作用；中核财务公司各业务部门坚持“业务工作谁主管、风险管理谁负责”的原则，负责部门职能和业务范围内的风险管理工作，各部门风险与内控管理员在风险指标监测、风险评估等工作中积极履职，保障了中核财务公司风险管理工作的顺利开展；中核财务公司审计监察部，对公司风险管理体系运行情况与业务活动风险状况进行监督和审计。
（三）控制活动
控制活动是内控建设的主要内容，为有效控制各项风险，中核财务公司制订了《风险与内控体系整合建设实施方案》，建立了较为完善的内部控制体系，形成了涵盖公司26项主要业务与管理事项、165个末级流程、385个关键控制点、140张流程图的《中核财务有限责任公司内部控制手册（2019年版）》。
中核财务公司建立了内控建设—内控评价—缺陷整改的循环机制，每年开展内控评价，结合审计及外部监管意见，查找内控缺陷。
对于执行缺陷，各部门仔细对照，以立查立改的要求推进落实整改；
对于设计缺陷，风险管理部根据内控评价结果组织各部门制定年度制度修订计划，不断完善制度建设。
（四）内部控制总体评价
中核财务公司治理结构规范，内部控制制度健全并得到有效执行。
中核财务公司在资金管理方面较好地控制了资金安全风险；在信贷业
务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平；在投资方面制定了相应的投资决策内部控制制度，谨慎开展投资业务，能够较好的控制投资风险。中核财务公司在管理上坚持审慎经营、合规运作，内部控制制度执行有效，风险控制在合理水平。
三、经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
经查阅中核财务公司财务报表，截至2022年6月30日，中核财务现金及存放中央银行款项40.26亿元；存放同业212.65亿元；中核财
务实现利息净收入6.63亿元，实现利润总额3.31亿元，实现税后净利润3.32亿元。
（二）管理情况中核财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、
《金融企业会计制度》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关
金融法规、条例以及其公司章程，持续规范经营行为，不断加强内部管理。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2022年6月30日，中核财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
四、关联方存贷款情况
截至2022年6月30日，本公司及所属子公司在中核财务公司的存款余额为9734.12万元，自营贷款5000万元，无委托贷款。
本公司已制定了在中核财务公司办理存贷款业务的风险处置预案，以进一步保证公司在中核财务公司存款的安全性。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，本公司认为：
（一）中核财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》；
（二）中核财务公司建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险；
（三）未发现中核财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，中核财务的资本充足水平符合该办法第三十四条的规定要求。（四）中核财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》等规定规范经营，中核财务公司的风险管理不存在重大缺陷。
公司与中核财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可控。
中核苏阀科技实业股份有限公司
二○二二年八月二十五日