中国医药:关于通用技术集团财务有限责任公司的风险持续评估报告

中国医药健康产业股份有限公司关于
通用技术集团财务有限责任公司的风险持续评估报告
根据上交所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》的相关要求，中国医药健康产
业股份有限公司(以下简称“本公司”)通过查验通用技术集团财务有限责任公司的(以下简称“财务公司”）的《企业法人营业执照》和《金融许可证》等证件，取得并审阅了其财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况如下:一、财务公司基本情况
（一）企业历史沿革财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准设立为
集团和成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构，注册地为北京市丰台区，隶属于中国通用技术(集团)控股有限责任公司，由中国通用技术(集团)控股有限责任公司及其全资子公司中国技术进出口集团有限公司共同出资组建。
财务公司自2009年11月25日获批筹建，2010年9月26日取得中国银监会开业批复，并领取金融许可证，2010年
9月30日领取法人营业执照，10月25日开始上线运行。
2019年12月，财务公司注册资本由10亿元人民币增加至
22.96亿元人民币。2022年2月，财务公司注册资本由
22.96亿元人民币增加至53亿元人民币。（二）基本情况
财务公司的法定代表人：冯松涛，注册地址：北京市丰台区西三环中路90号通用技术大厦6层，金融许可证机构编码L0115H211000001，统一社会信用代码 91110000717827937X，
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关
咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项收付；对成员单位提供担保；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位
之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；从事同业拆借；办理成员单位之间的委托贷款和
委托投资（股票二级市场除外）；对成员单位办理贷款及融资租赁；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（股票二级市场除外）；保险兼业代理业务；成员单位产品的买方信贷、融资租赁。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（三）母公司和集团总部的名称、股权结构
财务公司的母公司为：中国通用技术（集团）控股有限责任公司，最终控制方为：国务院国资委。
股东持股情况如下：
序号股东名称持股比例
1中国通用技术（集团）控股有限责任公司95.00
2中国技术进出口集团有限公司5.00
合计100.00二、财务公司内部控制的基本情况
（一）风险管理制度
财务公司风险管理制度主要包括：
制度名称类别
1.内部控制管理手册内控
2.内部控制管理办法内控
3.稽核工作管理办法内控
4.授权管理制度内控
5.风险合规管理问责规定合规
6.关于黑名单管理的暂行规定合规
7.关于加强合同管理工作的若干意见合规
8.合同管理办法合规
9.合规风险管理指引合规
10.违规经营投资责任追究实施细则合规
11.企业网银密钥安全管理办法合规
12.关于加强风险识别整合工作的指导意见风控
13.流动性风险管理指引风控
14.洗钱和恐怖融资风险评估和客户分类操作规程风控
15.与集团公司及成员单位之间风险隔离制度风控
16.资本充足性管理指引风控
17.资产风险分类管理办法风控
（二）风险管理
为加强财务公司风险控制，防范金融风险，保障财务公司安全稳健运行，依据相关法律法规，财务公司结合实际情况制定风险管理办法。通过建立健全风险管理体系，完善风险管理工作制度、机制、方法和流程，培育风险管理文化，对风险进行有效管理的活动。
财务公司全面风险管理体系包括风险治理架构、风险偏好、
风险限额、风险管理政策和程序、风险管理信息系统、内部控制体系等。
（三）内部控制
为有效防范风险，保障财务公司安全稳健运行，财务公司依据法律法规制定内部控制管理办法。内部控制是财务公司通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。为建立正常运行和稳定有效的内部控制机制，财务公司制定了相应的业务规章和管理制度，并随业务的发展和环境的变化不断做出相应的补充和修订。
在风险识别的基础上，财务公司每年对风险发生的可能性、导致的后果及影响的严重程度进行充分评估，形成重大风险评估报告，并根据风险特征、可能产生的影响制定风险应对措施。
（四）内部控制总体评价
财务公司内部控制制度基本完善，在资金管理、信贷业务方面建立了相应的风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）主要财务数据情况
截至2022年6月30日，财务公司资产总额465.73亿元，所有者权益57.03亿元，2022年1-6月实现营业总收入4.59亿元，利润总额0.47亿元，净利润0.45亿元。
（以上数据未经审计）
（二）管理情况
财务公司自成立以来，坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、《企业会计准则》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2022年6月30日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
1、资本充足率不低于10.5%
财务公司资本充足率为15.79%，符合监管要求。
2、不良资产率不得高于4%
财务公司不良资产率0.00%，符合监管要求。
3、不良贷款率不得高于5%
财务公司不良贷款率0.00%，符合监管要求。
4、拆入资金余额不得高于资本总额
财务公司拆入资金比例为3.23%，符合监管要求。
5、投资总额与资本总额的比例不得高于70%
财务公司投资比例为61.65%，符合监管要求。
6、担保余额不得高于资本总额
财务公司担保比例为27.27%，符合监管要求。
7、自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%
财务公司自有固定资产与资本总额的比例为0.11%，符合监管要求。
8、流动性比例不得低于25%财务公司流动性比例(综合本位币)为72.48%，符合监管要求。
四、本公司在财务公司存贷款情况
截至2022年6月30日，本公司在财务公司的各类存款余额11.22亿元，各类贷款余额20.10亿元。本公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况。
五、风险评估意见经过分析与判断，本公司做出如下评估结论（截至
2022年6月30日）：
1、本公司未发现财务公司各资产负债指标不符合《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定要求。
2、本公司未发现财务公司存在可能影响财务公司正常
经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项。
3、本公司未发现财务公司发生挤兑存款、到期债务不
能支付、大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、
被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。
4、本公司未发现股东存在对财务公司逾期未偿负债的情况。5、本公司未发现财务公司发生过因违法违规受到银行业监管机构等部门给予责令整顿等监管措施和行政处罚的情况。
6、本公司未发现财务公司存在其他可能对本公司存放
资金带来安全隐患的事项。
本公司认为，财务公司风险管理体系制度健全，财务公司在资金管理方面，较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面，建立了相应的信贷业务风险控制程序，有较为丰富的风险管理手段，使得整体风险控制在较低的水平。
本公司未发现财务公司与财务报表相关资金、信贷、投资、
审计、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷；财务公司
经营正常，内控健全，资本充足率较高，拨备充足，与其开展存贷款等金融服务业务的风险可控。
中国医药健康产业股份有限公司
2022年8月27日