模塑科技:2022年半年度财务报告

2022年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江南模塑科技股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金1034802708.881038110329.35结算备付金拆出资金
交易性金融资产490994846.47546212840.96衍生金融资产
应收票据32743933.2354812131.67
应收账款1410249309.881508431579.49
应收款项融资94019133.5042368966.81
预付款项257345837.75153390448.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款57945499.7028810521.07
其中：应收利息
应收股利21620000.00买入返售金融资产
存货1025118548.87938963067.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产127403832.02128424891.18
流动资产合计4530623650.304439524777.18非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款785245.60840151.20
长期股权投资407175327.62462232001.19其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产606172399.91622171081.40
固定资产2315196438.052341325699.64
在建工程82445191.5461591139.36生产性生物资产油气资产
使用权资产84594190.4288304952.33
无形资产168729332.97172017057.50开发支出商誉
长期待摊费用11970580.9410705568.60
递延所得税资产73698979.7983281818.44
其他非流动资产78360382.1934993162.55
非流动资产合计3829128069.033877462632.21
资产总计8359751719.338316987409.39
流动负债：
短期借款2484305278.732625904506.80向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据331425486.73375760030.61
应付账款1751675353.231779884747.74
预收款项15000.00
合同负债84788254.5573076487.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬86668761.25101927497.55
应交税费38852900.4051199368.57
其他应付款11818904.0187756875.29
其中：应付利息
应付股利131217.9975807561.42应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债265023820.26207674495.99
其他流动负债1364985.504696065.30
流动负债合计5055923744.665307895075.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款329801156.53328283915.81
应付债券126181216.24124123491.83
其中：优先股永续债
租赁负债45211897.9551989774.27
长期应付款42844506.9192039498.43
长期应付职工薪酬6680546.526247112.50预计负债递延收益
递延所得税负债109728280.55100617429.71其他非流动负债
非流动负债合计660447604.70703301222.55
负债合计5716371349.366011196298.11
所有者权益：
股本917103000.00917076900.00
其他权益工具21826973.5121858432.20
其中：优先股永续债
资本公积642797849.24642608191.73
减：库存股
其他综合收益-22165462.61-102335122.21专项储备
盈余公积70634830.9370634830.93一般风险准备
未分配利润1004636448.53748380161.11
归属于母公司所有者权益合计2634833639.602298223393.76
少数股东权益8546730.377567717.52
所有者权益合计2643380369.972305791111.28
负债和所有者权益总计8359751719.338316987409.39
法定代表人：曹克波主管会计工作负责人：曹克波
会计机构负责人：钱建芬2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金662873658.94613606372.61
交易性金融资产490994846.47536212840.96衍生金融资产
应收票据3409550.00
应收账款375764461.47439810042.12
应收款项融资34292162.2216488761.66
预付款项112332111.1369952473.38
其他应收款2079188538.502020030961.50
其中：应收利息
应收股利21620000.00
存货73469904.7585696894.77合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产52589.892948426.38
流动资产合计3828968273.373788156323.38
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1716816152.691769789473.54其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产171685387.33179341046.11
固定资产53785777.0161645955.70
在建工程17255023.6428000.00生产性生物资产油气资产
使用权资产6048248.886386591.50
无形资产7942912.839610535.34开发支出商誉
长期待摊费用89945.32269836.24
递延所得税资产575040068.02583061783.50
其他非流动资产2424867.92324117.92
非流动资产合计2551088383.642610457339.85
资产总计6380056657.016398613663.23
流动负债：
短期借款1168080389.031038748101.41交易性金融负债衍生金融负债
应付票据478506554.20825889293.63
应付账款170203030.58165915000.75
预收款项15000.00
合同负债20771978.5516587822.68
应付职工薪酬26661289.9026740039.40
应交税费4928934.044868014.00
其他应付款2345821010.032285398278.84
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债119770564.33113262891.15
其他流动负债79423.263640401.94
流动负债合计4334823173.924481064843.80
非流动负债：
长期借款147306378.19181472000.07
应付债券126181216.24124123491.83
其中：优先股永续债
租赁负债5938728.47
长期应付款17404670.5438980475.27长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债100875171.5791000018.16其他非流动负债
非流动负债合计391767436.54441514713.80
负债合计4726590610.464922579557.60
所有者权益：
股本917103000.00917076900.00
其他权益工具21826973.5121858432.20
其中：优先股永续债
资本公积644867014.30644677356.79
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积251286448.13251286448.13
未分配利润-181617389.39-358865031.49
所有者权益合计1653466046.551476034105.63
负债和所有者权益总计6380056657.016398613663.233、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入3167204354.033636795405.38
其中：营业收入3167204354.033636795405.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3093826349.383578871878.89
其中：营业成本2587329939.012974105196.70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加19678540.6324691604.56
销售费用53425128.5263773012.16
管理费用246228547.77336155895.01
研发费用113725598.08104157587.66
财务费用73438595.3775988582.80
其中：利息费用76634754.6776887985.45
利息收入6264689.261528340.10
加：其他收益12848163.7416901542.88投资收益（损失以“－”号填
143867890.03152501336.95
列）
其中：对联营企业和合营
110725526.43124982035.51
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
81556872.7761935683.53“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
5699646.477803722.09
列）资产减值损失（损失以“-”号填-20630101.50-34329565.44
列）资产处置收益（损失以“-”号填
2880635.49-38910028.99
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）299601111.65223826217.51加：营业外收入389010.6125826.64
减：营业外支出133476.331306390.04四、利润总额（亏损总额以“－”号填
299856645.93222545654.11
列）
减：所得税费用42621345.6639832796.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）257235300.27182712857.96
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
257235300.27339708804.88号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”
0.00-156995946.92号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润256256287.42184222128.92
2.少数股东损益979012.85-1509270.96
六、其他综合收益的税后净额80169659.60-15842224.78归属母公司所有者的其他综合收益
80169659.60-15842224.78
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
80169659.60-15842224.78
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额80169659.60-15842224.78
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额337404959.87166870633.18归属于母公司所有者的综合收益总
336425947.02168379904.14
额
归属于少数股东的综合收益总额979012.85-1509270.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.27940.2009
（二）稀释每股收益0.27680.1998
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：曹克波主管会计工作负责人：曹克波
会计机构负责人：钱建芬4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入955285138.901292507965.65
减：营业成本881631773.271223495591.08
税金及附加2770611.993287672.01
销售费用1934277.403721849.34
管理费用69675545.4397527992.81
研发费用0.002514438.24
财务费用34861193.1143103957.56
其中：利息费用40420846.8143095269.25
利息收入5650853.651132531.88
加：其他收益394240.43314972.58投资收益（损失以“－”号填
143965409.97152590991.61
列）
其中：对联营企业和合营企
110828879.15125071690.17
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
81556872.7761935683.53“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
4793086.51-1410432.62
列）资产减值损失（损失以“-”号填-220289.39-473222.73
列）资产处置收益（损失以“-”号填
32163.11-10660.19
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）194933221.10131803796.79
加：营业外收入319062.490.00
减：营业外支出90607.23148280.62三、利润总额（亏损总额以“－”号填
195161676.36131655516.17
列）
减：所得税费用17914034.26-3207091.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列）177247642.10134862607.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额177247642.10134862607.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3579665650.284215664709.34客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还28590422.107930410.61
收到其他与经营活动有关的现金20846181.2215438073.36
经营活动现金流入小计3629102253.604239033193.31
购买商品、接受劳务支付的现金2877109080.723138861329.74客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金423113848.02508942189.11支付的各项税费96958739.77177508797.77
支付其他与经营活动有关的现金90220501.19134340887.64
经营活动现金流出小计3487402169.703959653204.26
经营活动产生的现金流量净额141700083.90279379989.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金148296967.08133561308.79
取得投资收益收到的现金165782464.00187234619.65
处置固定资产、无形资产和其他长
13022134.2222968299.77
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计327101565.30343764228.21
购建固定资产、无形资产和其他长
182207003.41231393677.85
期资产支付的现金
投资支付的现金82205000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计182207003.41313598677.85
投资活动产生的现金流量净额144894561.8930165550.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1013990723.581636954017.35
收到其他与筹资活动有关的现金84273000.00
筹资活动现金流入小计1013990723.581721227017.35
偿还债务支付的现金940529726.181785840290.54
分配股利、利润或偿付利息支付的
136931381.0475605073.32
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金66685154.3661564070.00
筹资活动现金流出小计1144146261.581923009433.86
筹资活动产生的现金流量净额-130155538.00-201782416.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
8561893.08-364069.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额165001000.87107399053.06
加：期初现金及现金等价物余额462121489.80561550612.37
六、期末现金及现金等价物余额627122490.67668949665.43
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1056972426.031388005830.70收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金76371932.576786609.40
经营活动现金流入小计1133344358.601394792440.10
购买商品、接受劳务支付的现金1059847537.03992485761.33支付给职工以及为职工支付的现金63261499.9574024800.39
支付的各项税费6033438.3411314345.32
支付其他与经营活动有关的现金64026448.36216136855.36
经营活动现金流出小计1193168923.681293961762.40
经营活动产生的现金流量净额-59824565.08100830677.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金138291134.08133561308.79
取得投资收益收到的现金165502464.00187234619.65
处置固定资产、无形资产和其他长
32163.1112062.72
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计303825761.19320807991.16
购建固定资产、无形资产和其他长
16345031.4546540669.83
期资产支付的现金
投资支付的现金1700000.0080000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计18045031.45126540669.83
投资活动产生的现金流量净额285780729.74194267321.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金820000000.00825504726.18
收到其他与筹资活动有关的现金0.0022950000.00
筹资活动现金流入小计820000000.00848454726.18
偿还债务支付的现金725529726.181020000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
111370822.2342925765.01
现金
支付其他与筹资活动有关的现金23055280.4919247668.06
筹资活动现金流出小计859955828.901082173433.07
筹资活动产生的现金流量净额-39955828.90-233718706.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额186000335.7661379292.14
加：期初现金及现金等价物余额121366768.98233172050.53
六、期末现金及现金等价物余额307367104.74294551342.677、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
2022年半年度
少数股东权归属于母公司所有者权益所有者权益合计益其他权益工具一项目减专般
：
股本优永项风其资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计先续其他储险他存股债备准股备
一、上年期末
917076900.0021858432.20642608191.73-102335122.2170634830.93748380161.112298223393.767567717.522305791111.28
余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初
917076900.0021858432.20642608191.73-102335122.2170634830.93748380161.112298223393.767567717.522305791111.28
余额
三、本期增减变动金额（减
26100.00-31458.69189657.5180169659.60256256287.42336610245.84979012.85337589258.69
少以“－”号填
列）
（一）综合收
80169659.60256256287.42336425947.02979012.85337404959.87
益总额
（二）所有者
投入和减少资26100.00-31458.69189657.51184298.82184298.82本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工26100.00-31458.69189657.51184298.82184298.82具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
四、本期期末
917103000.0021826973.51642797849.24-22165462.6170634830.931004636448.532634833639.608546730.372643380369.97
余额上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目专般
：少数股东权项风其所有者权益合计股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计益先续其他储险他存股债备准股备
一、上年期末
917052789.0021888059.96642623995.50-52244412.7070424171.391159596604.342759341207.497019627.312766360834.80
余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初
917052789.0021888059.96642623995.50-52244412.7070424171.391159596604.342759341207.497019627.312766360834.80
余额
三、本期增减变动金额（减
15143.00-18808.64-1519569.41-15842224.78-15694839.48-33060299.31-2084661.62-35144960.93
少以“－”号填
列）
（一）综合收
-15842224.78184222128.92168379904.14-1509270.96166870633.18益总额
（二）所有者
投入和减少资15143.00-18808.64-1519569.41-1523235.05-575390.66-2098625.71本
1．所有者投入
-2205000.00-2205000.00
的普通股2．其他权益工
具持有者投入15143.00-18808.64110039.93106374.29资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他-1629609.34-1629609.341629609.34
（三）利润分
-199916968.40-199916968.40-199916968.40配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或股东）的-199916968.40-199916968.40-199916968.40分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
917067932.0021869251.32641104426.09-68086637.4870424171.391143901764.862726280908.184934965.692731215873.87
余额8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具
项目其他减：库专项股本优先永续资本公积综合盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他存股储备股债收益
一、上年期末余额917076900.0021858432.20644677356.79251286448.13-358865031.491476034105.63
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额917076900.0021858432.20644677356.79251286448.13-358865031.491476034105.63三、本期增减变动金额（减
26100.00-31458.69189657.51177247642.10177431940.92少以“－”号填列）
（一）综合收益总额177247642.10177247642.10
（二）所有者投入和减少资
26100.00-31458.69189657.51184298.82
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
26100.00-31458.69189657.51184298.82
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额917103000.0021826973.51644867014.30251286448.13-181617389.391653466046.55上年金额
单位：元
2021年半年度
其他权益工具
项目其他减：库专项股本优先永续资本公积综合盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他存股储备股债收益
一、上年期末余额917052789.0021888059.96644503103.77251075788.59519138952.562353658693.88
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额917052789.0021888059.96644503103.77251075788.59519138952.562353658693.88
三、本期增减变动金额
15143.00-18808.64110039.93-65054360.70-64947986.41（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额134862607.70134862607.70
（二）所有者投入和减少
15143.00-18808.64110039.93106374.29
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
15143.00-18808.64110039.93
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他（三）利润分配-199916968.40-199916968.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-199916968.40-199916968.40分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额917067932.0021869251.32644613143.70251075788.59454084591.862288710707.47三、公司基本情况
1、公司的历史沿革
江南模塑科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江阴市人民政府澄政复
(1988)37号文批复由江阴钢厂改组设立的股份有限公司，经中国人民银行无锡分行批准，本
公司曾向社会公开发行股票500万元。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]38号文批复同意，本公司股票于1997年2月28日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。股票简称“兴澄股份”，股票编码“000700”。
江阴兴澄集团公司与江苏模塑集团总公司（后更名为江阴模塑集团有限公司，以下简称“模塑集团”）于1999年11月19日签署《股份转让协议》，江阴兴澄集团公司将持有的本公司69.06%股份全部转让给模塑集团，本次转让后模塑集团成为本公司第一大股东。
2000年5月18日，本公司《公司更名预案》经江苏省工商行政管理局核准，本公司名
称由“江阴兴澄冶金股份有限公司”正式变更为“江南模塑科技股份有限公司”，股票简称由“兴澄股份”变更为“模塑科技”。
公司历次股本变动情况：1997年2月28日本公司股票挂牌上市，总股本5596.375万股；1997年5月向全体股东按10：10的比例实施送股后总股本为11192.75万股；1999年
11月，向全体股东按10:3的比例配股，实际配售增加股本1259.43万股，总股本增加至
12452.18万股；2002年9月增发3000万股，总股本增加至15452.18万股；2003年4月向全体股东每10股派送红股1股，用资本公积金向全体股东每10股转增9股，总股本增加至30904.36万股。
2006年2月8日，模塑集团按照“股权分置改革”股东大会决议，对全体流通股股东按
每10股流通股送3.5股的对价以获取流通权。
2015年1月本公司非公开发行49560351股，发行完毕后本公司总股本变更为
358603951股。
2016年5月本公司股东大会审议并通过《2015年度利润分配预案》，公司以总股本
358603951股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本
358603951股，转增后公司总股本增加至717207902股。
2017年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江南模塑科技股份有限公司向江阴模塑集团有限公司等发行股份购买资产的批复》证监许可【2017】2308号文核准，本公司获准向江阴模塑集团有限公司发行54985337股股份、向江阴精力机械有限公司发行
54985337股股份购买相关资产，发行完成后，公司总股本增加至827178576股，新增股
份于2018年1月23日上市交易。2018年5月办妥工商登记手续。
经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。截至2022年6月30日，累计转股89924424股，转股后公司总股本增加至917103000股。
本公司统一社会信用代码为 91320000142233627U，注册资本和实收资本均为
917103000元人民币，法定代表人曹克波。
2、公司的注册地和组织形式
本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市周庄镇长青路8号。
本公司的组织形式：股份有限公司（上市）。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司的业务性质为：轿车保险杠及防擦条等汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和
销售、房地产开发和销售以及医院管理及健康咨询服务。本公司主要为宝马、北京奔驰、特斯拉、上汽通用、上汽大众、捷豹路虎、沃尔沃、北京现代、神龙汽车、广汽蔚来、小鹏汽车、北汽蓝谷等汽车厂商提供保险杠等内外装饰件。
本公司经营范围：汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产品的研发、
销售及技术咨询服务，实业投资，油漆喷涂，机械制造、加工，火力发电、供热，城市基础设施及公用事业建设，国内贸易，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内本公司的经营范围未发生重大变动。
4、财务报告批准报出日
本财务报告于2022年8月22日经本公司第十一届董事会第十次会议批准报出。
5、合并财务报表范围及其变化情况
本公司投资控股的子公司主要包括：
单位简称上海名辰模塑科技有限公司上海名辰沈阳名华模塑科技有限公司沈阳名华辽宁名华模塑科技有限公司辽宁名华武汉名杰模塑有限公司武汉名杰烟台名岳模塑有限公司烟台名岳沈阳精力机械有限公司沈阳精力江阴道达汽车饰件有限公司江阴道达沈阳道达汽车饰件有限公司沈阳道达江苏江南模塑汽车零部件有限公司江苏零部件常熟江南模塑科技有限公司常熟模塑江苏聚汇投资管理有限公司聚汇投资
MINGHUA DE MEXICO S.A. DE C.V. 墨西哥名华
MINGHUA MEXICO CALIFORNIA INC. 加州墨西哥江阴名腾供应链服务有限公司名腾供应链无锡明慈心血管病医院有限公司无锡明慈无锡名泽医疗投资管理有限公司无锡名泽无锡名嘉医疗器械有限公司无锡名嘉无锡中南名润血液透析中心有限公司中南名润无锡东亭名润血液透析中心有限公司东亭名润无锡名润医院管理有限公司无锡名润无锡名泽医学检验有限公司名泽检验无锡鸿意地产发展有限公司无锡鸿意地产江阴德吉铸造有限公司江阴德吉
具体情况详见本财务报表附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”之说明。四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和销售、房地产开
发和销售以及医院管理及健康咨询服务。本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五、11)、存货的计价方法(附注五、13)、固定资产折旧和无形资产摊
销(附注五、17/21)、收入的确认时点(附注五、28)等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况及2022年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司营业周期较短，以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
*一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
*分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值
变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务核算方法本公司外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。该即期近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：1)资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算；2)利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产：业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具）：除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额：不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具）包括应收款项融资、
其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、
其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借
款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如己将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产：如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分己经解除的，则终止确认该金融负债或其部分：本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其部分，同时将修改条款后的金融负债确认为项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产(不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后己显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：如果该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
10、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目组合依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行，不计提坏账准备承兑人为非金融机构，对应收账款转为商业承兑汇票结算的，按照账龄商业承兑汇票
连续计算的原则，按类似信用风险特征（账龄）进行组合本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
11、应收账款
（1）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，计算预期信用损失。
如果有客观证据表明某项应收账款己经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（2）其他应收款对于除应收账款以外其他的应收款项(包括其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、9、金融资产(不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法”处理。
12、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
13、存货
（1）存货的分类：本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在
生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括在途物资、原材料、库存商品、低值易耗品、委托加工材料、外购商品、药品、房地产开发成本和房地产开发商品等。
（2）存货的计价：存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或发出存货时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：用于出售的材料和库存
商品、产成品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销采用一次转销法。
14、合同资产本公司已向客户转让商品、提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
合同资产以预期信用损失为基础确认损失为基础确认损失准备，详见附注五、9。
15、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类：投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑
物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20～30年5%3.17%～4.75%
机器、机械设备年限平均法10～15年5%6.33%～9.50%
模具、检具年限平均法5～8年5%11.88%～19.00%
运输工具年限平均法5年5%19.00%
医疗设备年限平均法5～10年5%9.50%～19.00%
电子设备年限平均法5年5%19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。18、在建工程本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
1)当同时满足下列条件时，开始资本化：*资产支出已经发生；*借款费用已经发生；
*为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并
且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、22.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用权证及合同使用期限
应用软件3～5年预计使用年限
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在
发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等
长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使用期限摊销，没有明确收益期限或可使用期限的按5年平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁
减而提出给予补偿，本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。
租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
26、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或
有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27、股份支付
（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足
可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
*客户已接受该商品或服务。
*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、9
（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）公司确认收入的具体方法
1）塑化汽车装饰件：在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。
2）专用设备定制：于商品交付客户并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。
3）房地产开发销售：房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房款的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入。
4）房地产资产出租：按与承租方签订的合同或协议规定按直线法确认房地产资产出租收入。
5）医疗服务：已提供医疗服务（包括发出药品）并收讫价款或取得收款权利时，公司即
确认医疗收入的实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况29、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
（3）政策性优惠贷款贴息会计处理方法
财政将贴息资金拨付给贷款银行的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关财务费用。财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）本公司作为承租人
1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三19.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用
于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、9.金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、9.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用预期损失法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）长期资产减值
本公司在资产负债表日评估固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产是否出现减值。可收回金额为资产预计未来产生的现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额两者中较高者，是按可以取得的最佳信息作出估计，以反映知情自愿各方于各资产负债表日进行公平交易以处置资产而获取的款项(应扣减处置成本)或持续使用该资产所产生的现金。
该估计于每次减值测试时都可能予以调整。如果重新估计的可收回金额高于本公司原先的估计，本公司不能转回原已计提的资产减值损失。
（7）递延所得税资产本公司确认税务亏损及其他可抵扣暂时性差异所产生的递延所得税资产在很大程度上
取决于本公司很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税项抵减的未来应纳税所得额，而计算该未来应纳税所得额需要运用大量的判断及估计。不同的判断及估计会影响确认的递延所得税资产的金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税应税收入销项税额减可抵扣进项税后的余额5%、6%、13%、16%
城市维护建设税应缴流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%~30%
教育费附加应缴流转税额5%
房产税房产原值、租金收入1.2%、12%
土地增值税按预收房款的2%～2.5%，待项目达到清算条件时进行清算30%、40％、50％、60％存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
沈阳名华15%
辽宁名华25%
武汉名杰15%
烟台名岳25%
沈阳精力25%
江阴道达15%
沈阳道达15%
江苏零部件25%
常熟模塑25%
聚汇投资25%无锡明慈25%
无锡名泽25%
无锡名嘉20%
中南名润25%
东亭名润25%
无锡名润25%
名泽检验25%
无锡鸿意地产25%
江阴德吉25%
名腾供应链20%
墨西哥名华30%
名腾供应链25%
墨西哥名华30%
加州墨西哥（联邦企业所得税）21%
加州墨西哥（州企业所得税）8.84%
2、税收优惠
上海名辰为上海市高新技术企业，经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准自2021年1月1日至2023年12月31日止，减按15%的税率计缴企业所得税。
沈阳名华为沈阳市高新技术企业，经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准自2020年1月1日至2022年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。
武汉名杰为武汉市高新技术企业，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准2021年1月1日至2023年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。.江阴道达为无锡市高新技术企业，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准自2019年1月1日至2021年12月31日止，减按15%的税率计缴企业所得税，目前，资格认定申报审批中，本期暂按15%的税率计缴企业所得税。
沈阳道达为沈阳市高新技术企业，经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准自2019年1月1日至2021年12月31日止，减按15%的税率计缴企业所得税，目前，资格认定申报审批中，本期暂按15%的税率计缴企业所得税。
无锡名嘉符合小微企业认定，其所得减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率计算缴纳企业所得税。
名腾供应链符合小微企业认定，其所得减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率计算缴纳企业所得税。七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金1196268.79782996.55
银行存款625926221.88461338493.25
其他货币资金407680218.21575988839.55
合计1034802708.881038110329.35
其中：存放在境外的款项总额130419637.6880279960.76其他说明
1、其他货币资金明细：
项目期末余额期初余额
银票、信用证保证金401346546.21572035905.55
保函保证金6333672.003952934.00
信用卡保证金0.000.00
贷款保证金0.000.00
合计407680218.21575988839.55
2、报告期末货币资金中除保证金合计407680218.21元外，无因抵押、质押、冻结等对使
用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
490994846.47546212840.96
益的金融资产
其中：
理财产品7133.8791124394.14
权益工具投资490487294.38454588028.60
资管计划500418.22500418.22
其中：
合计490994846.47546212840.96其他说明
注：报告期末本公司共持有18000000股无限售条件的江南水务股份，其中1800万股质押给交通银行股份有限公司江阴高新区支行；持有50000660股无限售条件的江苏银行股份，其中5000万股质押给江阴德凯特种复合物有限公司（江阴德凯特种复合物有限公司为本公司借款提供担保）。3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据28332133.2342490865.68
商业承兑票据4411800.0012321265.99
合计32743933.2354812131.67
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏
账准备0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00的应收票据其
中：
按组合计提坏
329761232200.327439554606648487.548121
账准备100.00%0.70%100.00%1.17%
33.230033.2319.366931.67
的应收票据其
中：
银行承
283321283321424908424908
兑汇票85.92%0.000.00%76.61%0.000.00%
33.2333.2365.6865.68
组合商业承
464400232200.441180129697648487.123212
兑汇票14.08%5.00%23.39%5.00%
0.00000.0053.686965.99
组合
329761232200.327439554606648487.548121
合计100.00%0.70%100.00%1.17%
33.230033.2319.366931.67
按组合计提坏账准备：232200.00元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票组合4644000.00232200.005.00%
合计4644000.00232200.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他商业承兑汇票
648487.690.00416287.690.000.00232200.00
组合坏账准备
合计648487.690.00416287.690.000.00232200.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
银行承兑票据28332133.23
合计28332133.23
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据0.00790000.00
合计0.00790000.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（6）本期实际核销的应收票据情况本期无实际核销的应收票据。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项
235629235629232645232645
计提坏1.56%100.00%0.001.44%100.00%0.00
29.0029.0099.5599.55
账准备的应收账款其
中：
按组合计提坏
148633760897141024158984814179150843
账准备98.44%5.12%98.56%5.12%
9083.8073.929309.889506.2626.771579.49
的应收账款其
中：
信用风
148633760897141024158984814179150843
险特征98.44%5.12%98.56%5.12%
9083.8073.929309.889506.2626.771579.49
组合
150990996527141024161311104682150843
合计100.00%6.60%100.00%6.49%
2012.8002.929309.884105.81526.321579.49
按单项计提坏账准备：23562929.00元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
对方已停产，经营资客户 A 10386632.00 10386632.00 100.00%产被查封
客户 B 3349655.61 3349655.61 100.00% 对方已停产
客户 C 3034825.23 3034825.23 100.00% 对方已停产
客户 D 2118474.57 2118474.57 100.00% 对方破产重整
客户 E 1678500.00 1678500.00 100.00% 对方已停产
客户 F 1037129.57 1037129.57 100.00% 对方母公司破产重整
其他零星客户1957712.021957712.02100.00%停产、破产重整
合计23562929.0023562929.00
按组合计提坏账准备：76089773.92元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
信用风险特征组合1486339083.8076089773.925.12%
合计1486339083.8076089773.92
确定该组合依据的说明：
确定组合依据的说明：应收账款以款项实际发生的月份为基准进行账龄分析，先发生的款项，在资金周转的时候优先结清。
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1467049646.55
1至2年16337607.18
2至3年1861920.73
3年以上24652838.34
3至4年24652838.34
合计1509902012.80
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
23264599.55298329.450.000.000.0023562929.00
账准备按组合计提坏
81417926.770.006122671.620.00794518.7776089773.92
账准备
合计104682526.32298329.456122671.620.00794518.7799652702.92
（3）本期实际核销的应收账款情况本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户 A 277561857.53 18.38% 13878092.88
客户 B 195475362.36 12.95% 9779745.51
客户 C 134224453.18 8.89% 6711222.66
客户 D 71238582.59 4.72% 3561929.13
北京北汽模塑科技有限公司70995037.394.70%3549751.87
合计749495293.0549.64%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
5、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票94019133.5042368966.81
合计94019133.5042368966.81应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用期末余额项目期初余额初始成本利息调整
银行承兑汇票42368966.8194019133.500.00
合计42368966.8194019133.500.00（续上表）期末余额项目应计利息公允价值变动账面价值减值准备
银行承兑汇票0.000.0094019133.500.00
合计0.000.0094019133.500.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
（1）期末公司无质押的应收款项融资。
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据240993333.350.00
合计240993333.350.00
（3）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的应收款项融资。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内244936610.9395.18%152092695.7899.15%
1至2年12327736.154.79%1183562.450.77%
2至3年8403.270.00%72214.540.05%
3年以上73087.400.03%41975.940.03%
合计257345837.75153390448.71（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称金额占预付款项总额的比例(%)
江阴精力模具工程有限公司35140465.0113.65
模具供应商 A 10790668.06 4.19
模具供应商 B 10760255.84 4.18
模具供应商 C 7594510.10 2.95
模具供应商 D 7569805.31 2.94
合计71855704.3227.91
7、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利21620000.00
其他应收款36325499.7028810521.07
合计57945499.7028810521.07
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
江苏江南水务股份有限公司1620000.00
江苏银行股份有限公司20000000.00
合计21620000.00
2）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金9854962.356819402.51
业务备用金9069519.465049569.12
代垫职工款项2702574.852428347.63
应收出口退税0.005887.88
其他垫款20794848.0620117641.19
减：坏账准备-6096405.02-5610327.26合计36325499.7028810521.072）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减用损失
值)值)
2022年1月1日余额1093465.134254582.13262280.005610327.26
2022年1月1日余额
在本期
本期计提409671.73666008.120.001075679.85
本期转回3590.33643611.480.00647201.81
其他变动367.6257232.100.0057599.72
2022年6月30日余
1499914.154334210.87262280.006096405.02
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）29998282.82
1至2年2668370.99
2至3年3395558.51
3年以上6359692.40
3至4年6359692.40
合计42421904.72
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
第一阶段1093465.13409671.733590.330.00367.621499914.15
第二阶段4254582.13666008.12643611.480.0057232.104334210.87
第三阶段262280.000.000.000.000.00262280.00
合计5610327.261075679.85647201.810.0057599.726096405.02
4）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
Plasman US
股权转让款17114063.291年以内40.34%855703.16
Holdco LLC.政府部门 A 保证金 2700000.00 2 至 3 年 6.36% 810000.00
政府部门 B 保证金 2450930.36 2 年以内 5.78% 229056.52
供电公司 C 保证金 1214409.49 3 年以上 2.86% 607204.75无锡萤火虫医院
股东往来款1000000.001年以内2.36%50000.00管理有限公司
合计24479403.1457.70%2551964.43
6）涉及政府补助的应收款项
本公司无涉及政府补助的应收款项。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末余额中无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料444200871.287757963.07436442908.21360765716.847845552.06352920164.78
在产品75871564.71526771.6775344793.0453306368.91835820.3052470548.61
库存商品377473452.3938651781.62338821670.77300299415.7234144512.43266154903.29
专用装备173072954.912381550.51170691404.40253692121.652381550.51251310571.14
药品3817772.450.003817772.454550788.190.004550788.19
在途物资11556091.930.0011556091.93
1074436615.1025118548.
合计49318066.87984170503.2445207435.30938963067.94
7487
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料7845552.064843101.460.004940072.57-9382.127757963.07
在产品835820.30152620.430.00461669.060.00526771.67
库存商品34144512.4315634379.610.0011965850.40-838739.9838651781.62
专用装备2381550.510.000.000.000.002381550.51
合计45207435.3020630101.500.0017367592.03-848122.1049318066.87
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额中不含借款费用资本化金额。
9、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税进项税122832095.85121324057.89
预缴企业所得税4571736.177100833.29
合计127403832.02128424891.18
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
押金保证金908968.00123722.40785245.60908968.0068816.80840151.20
合计908968.00123722.40785245.60908968.0068816.80840151.20坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减用损失
值)值)
2022年1月1日余额68816.800.000.0068816.80
2022年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段-68816.8068816.800.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提0.0054905.600.0054905.60
本期转回0.000.000.000.00
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00其他变动0.000.000.000.00
2022年6月30日余
0.00123722.400.00123722.40
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
11、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准被投资额（账权益法宣告发其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业北京北汽模塑442842110828165502388169
0.000.000.000.000.000.00
科技有979.93879.15200.00659.08限公司无锡市
君博医-
1938928000019005
院管理0.000.001033520.000.000.000.00
021.26.00668.54
有限公.72司
462232110725165782407175
小计0.000.000.000.000.000.00
001.19526.43200.00327.62
462232110725165782407175
合计0.000.000.000.000.000.00
001.19526.43200.00327.62
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额951366054.6960925798.501012291853.19
2.本期增加金额515596.890.00515596.89
（1）外购515596.890.00515596.89
（2）存货\
固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额951881651.5860925798.501012807450.08
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额370081629.0220039142.77390120771.79
2.本期增加金额15851370.18662908.2016514278.38
（1）计提或
15851370.18662908.2016514278.38
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额385932999.2020702050.97406635050.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值565948652.3840223747.53606172399.91
2.期初账面价值581284425.6740886655.73622171081.40
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
米拉克龙三期厂房28840005.19正在协调办理中
米拉克龙六期厂房10574552.60正在协调办理中
13、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产2315196438.052341325699.64
合计2315196438.052341325699.64
（1）固定资产情况
单位：元房屋及建筑项目机器设备运输工具模具检具电子设备医疗设备合计物
一、账面原
值：
1.期初18454722017338206821283862.8489313221.173775273.176491892.444015714
余额7.688.0272304154.99
2.本期47548091.229628202.286593611.5
3451518.590.005873449.4992350.00
增加金额053
（12939032.025215921.2
1326595.450.007092102.423765841.3592350.00
1）购置13
（
34609059.122536099.861377690.3
2）在建工2124923.140.002107608.140.00
930
程转入
（
3）企业合
并增加
3.本期10542272.694503839.7108354160.
288834.302212037.22807176.170.00
减少金额2708
（
10542272.6108354160.
1）处置或3643366.94288834.302212037.22807176.170.00
208
报废
（2）转入
90860472.8
投资性房地0.000.000.00
3
产
外币报表折21016198.128014844.357705923.2
191451.727039800.761443628.250.00
算差异463
4.期末18593976517148797821186480.2523769187.180285174.176584242.447610251
余额1.793.8190261159.67
二、累计折旧
1.期初566738857.962786428.16225867.5329177449.139611342.84291500.1209883144
余额20642127165.35
2.本期37999106.664258107.128214297.9145460041.
906469.725811824.668270235.24
增加金额91436
（37999106.664258107.128214297.9145460041.
906469.725811824.668270235.24
1）计提91436
3.本期89683399.093669637.7
1253561.98186022.341887647.80659006.520.00
减少金额60
（
93669637.7
1）处置或1253561.983365949.87186022.341887647.80659006.520.00
0
报废（2）转入
86317449.1
投资性房地0.000.000.00
9
产
外币报表折10284232.6
2242447.905221439.91106373.361898062.27815909.170.00
算差异1
4.期末605726849.942582576.17052688.2357402161.145580070.92561735.4216090608
余额81606530201.62
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置或
报废
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末125367080772297207.166367025.34705104.584022506.7231519643
4133792.03
账面价值1.982149958.05
2.期初127873335771034259.160135772.34163930.392200391.9234132569
5057995.35
账面价值0.483811399.64
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
机器设备3315250.97
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
无锡鸿意地产自用房产25518181.75正在协调办理中
沈阳名华办公楼2599434.93正在协调办理中
沈阳名华二期厂房1707835.00正在协调办理中
江阴道达 D 线车间 1071619.20 正在协调办理中
股份活动中心263000.00正在协调办理中
江阴道达电镀车间附房211420.85正在协调办理中
江阴道达门卫30170.39正在协调办理中
江阴道达浴室46451.31正在协调办理中
其他说明1、期末投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产抵押情况如下：
项目账面原值账面净值抵押权人用途抵押期限
上海名辰房屋6885.84830.43中信银行上2017/12/5-借款1亿
上海名辰土地海分行2023/11/121013.56604.76
上海名辰房屋4854.30820.80农业银行自2021/1/12-借款1亿
上海名辰土地贸区分行2026/1/111238.80739.15
海通恒信租售后回租1.02020/12/24-
上海名辰设备10100.552408.96
赁亿2023/12/24
中远海运租售后回租0.6
上海名辰设备9556.93653.882021/1/13-2024/1/13赁亿
武汉名杰房屋9216.493503.71交通银行汉
借款6000万2019/6/20-2023/8/28
武汉名杰土地阳支行1549.001016.26
本部滨江房屋673.24447.31宁波银行无
借款7000万2018/6/12-2023/6/12
本部滨江土地锡分行6457.151256.20远东国际租售后回租2295
本部设备2524.91342.312021/6/30-2024/6/30赁万远东宏信售后回租5586
本部设备12320.77816.252022/6/29-2025/6/29（天津）万浦发银行江
明慈医院大楼25480.7419665.31借款15000万2019/3/8-2022/3/8阴支行
辽宁名华厂房18098.6117460.87
辽宁名华土地2799.062635.78兴业银行沈
辽宁名华到场设阳青年大街借款20343万2020/8/14-2025/8/13
2410.692410.69
备支行辽宁名华预付设
5630.335630.33
备
14、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程82445191.5461591139.36
合计82445191.5461591139.36
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值墨西哥项目12795598.250.0012795598.258202725.840.008202725.84沈阳名华设备
19438856.310.0019438856.31
安装项目辽宁名华项目
24106941.000.0024106941.0026061686.820.0026061686.82
建设北汽一厂油漆
17255023.640.0017255023.64
线改造零星工程及设
8848772.340.008848772.344554660.790.004554660.79
备购置
美国项目22772065.910.0022772065.91
合计82445191.540.0082445191.5461591139.360.0061591139.36
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额墨西哥
SLP - 12795
820286774217
工厂13291598.2其他
725.84473.57516.71
产能5.555提升项目沈阳名华22772110001433319438
设备065.9487.5697.10.00856.3其他安装1881项目辽宁
2761626061396694162424106
名华50.0016951340
0500.686.8700.6446.40.00941.050%4.00%其他
一期%250.15409.86
002350
设备北汽一厂1725517255
油漆0.00023.60.000.00023.6其他线改44造零星工程
455470012482225268848
及设其他
660.79917.31539.046.72772.34
备购置
2761661591836046265882445
9235116951340
合计0500.139.3602.7199.3191.54.00%.17250.15409.86
006384
（3）本期计提在建工程减值准备情况
报告期末未发现在建工程存在减值迹象，故未计提减值准备。15、使用权资产单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备合计
一、账面原值
1.期初余额57235160.5238081567.1717418558.66112735286.35
2.本期增加金额4777642.354273410.18811942.549862995.07
（1）新增租赁4777642.354273410.18811942.549862995.07
3.本期减少金额
外币报表折算差异1112079.780.000.00124822440.98
4.期末余额63124882.6542354977.3518230501.20123710361.20
二、累计折旧
1.期初余额12231172.735448170.626750990.6724430334.02
2.本期增加金额8510517.642387314.733539064.6014436896.97
（1）计提8510517.642387314.733539064.6014436896.97
3.本期减少金额
（1）处置
外币报表折算差异248939.790.000.00248939.79
4.期末余额20990630.167835485.3510290055.2739116170.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值42134252.4934519492.007940445.9384594190.42
2.期初账面价值45003987.7932633396.5510667567.9988304952.33
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额179246169.7581515233.55260761403.30
2.本期增加
0.001162128.351162128.35
金额
（1）购
0.00527901.95527901.95
置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
(4)在建工程转入0.00634226.40634226.40
3.本期减少
金额
（1）处置外币报表折算差
1669015.301294646.862963662.16
异
4.期末余额180915185.0583972008.76264887193.81
二、累计摊销
1.期初余额34392688.9654351656.8488744345.80
2.本期增加
1546966.085578815.077125781.15
金额
（1）计
1546966.085578815.077125781.15
提
3.本期减少
金额
（1）处置外币报表折算差
0.01287733.88287733.89
异
4.期末余额35939655.0560218205.7996157860.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
144975530.0023753802.97168729332.97
价值
2.期初账面
144853480.7927163576.71172017057.50
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
报告期末本公司无形资产均已办妥产权过户及登记手续。17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的沈阳名华模塑
11203809.920.000.0011203809.92
科技有限公司
合计11203809.920.000.0011203809.92
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置沈阳名华模塑
11203809.920.000.0011203809.92
科技有限公司
合计11203809.920.000.0011203809.92
18、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
小件车间装修269836.240.00179890.920.0089945.32
生产线开缸费2819452.011177650.761622358.060.002374744.71
仓库改造71716.444390.800.0067325.64
医院装修费4516597.100.00427376.940.004089220.16
凯瑟车间装修3027966.810.00789904.380.002238062.43沈阳名华器具排
0.002610000.00145000.000.002465000.00
架
绿化工程0.00646282.680.000.00646282.68
合计10705568.604433933.443168921.100.0011970580.94
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备2177066549.1219437058.35111586924.0320571094.87
可抵扣亏损222739767.8754261921.44245867248.3761466812.09
已纳税负债0.000.005255645.901243911.48
合计2399806316.9973698979.79362709818.3083281818.44（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动收益397504079.6499376019.91357356075.6789339018.93
利息资本化35412435.918853108.9836442984.679110746.17
其他权益工具4547499.601136874.906643996.921660999.23
未确认融资费用1449107.03362276.763377769.18506665.38
合计438913122.18109728280.55403820826.44100617429.71
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产73698979.7983281818.44
递延所得税负债109728280.55100617429.71
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣亏损941688320.79915184838.54
资产减值准备60988987.0555834479.26
合计1002677307.84971019317.80
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年99196256.09100533831.73
2023年95979648.1397357995.70
2024年97180457.88114337018.16
2025年76262386.8479954753.11
2026年86557792.7984970446.45
2027年51946500.01
2027年以后434565279.05438030793.39
合计941688320.79915184838.54
20、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款78360382.1978360382.1934993162.5534993162.55
合计78360382.1978360382.1934993162.5534993162.5521、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款180000000.00177959291.74
抵押借款450000000.00410000000.00
保证借款1645000000.001490504726.18
融资性票据210000000.00544409299.97
应付利息-694721.273031188.91
合计2484305278.732625904506.80
短期借款分类的说明：
保证借款：报告期末由江阴德凯特种复合物有限公司提供保证取得借款23000万元（本公司将持有的5000万股江苏银行股权质押给江阴德凯特种复合物有限公司）；由江阴模塑集团为本公司提供保证担保取得借款76000万元；由江阴模塑集团为江阴道达提供保证担保取得借款8000万元；由本公司为江阴道达提供保证担保取得借款7000万元；由本公司为沈阳道达提供保证担保取得借款6500万元；本公司为沈阳名华提供保证取得借款35000万元；本公司为上海名辰提供保证取得借款6000万元；本公司为武汉名杰提供保证取得借款3000万元。
质押借款：报告期末本公司以金融资产（1800万股江南水务股权）质押取得借款3000万元；
沈阳名华以应收账款质押取得5000万元借款；武汉名杰以应收账款质押取得5000万元借款（本公司提供担保）；沈阳道达以应收账款质押取得5000万元借款。期末未确认融资费用
183944.48元。
抵押借款：武汉名杰以土地使用权以及建筑抵押取得借款6000万元；上海名辰以土地使用权及地上建筑物抵押取得20000万元借款；无锡鸿意房产以房产抵押方式为本公司提供保证取得借款15000万元；江阴模塑集团有房产抵押方式为江阴道达提供保证取得借款4000万元。
报告期末，本公司由江阴模塑集团提供担保及房产抵押为条件开具国内信用证7000万元，由江阴模塑集团提供担保、本公司提供6000万元保证金质押为条件开具银行承兑汇票14000万元，上海名辰向银行贴现。期末未确认融资费用3312685.28元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况报告期末本公司无已逾期未偿还的短期借款。
22、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票331425486.73375760030.61
合计331425486.73375760030.61
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内1545639218.821705879165.66
1至2年147373977.5837470933.52
2至3年15666304.6412637305.92
3年以上42995852.1923897342.64
合计1751675353.231779884747.74
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
材料供应商 A 17242682.97 未到付款期
材料供应商 B 9639426.56 未到付款期
材料供应商 C 7284347.60 未到付款期
材料供应商 D 7071703.92 未到付款期
材料供应商 E 5492141.61 未到付款期
合计46730302.66
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
预收租金0.0015000.00
合计15000.00
25、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款84788254.5573076487.71
合计84788254.5573076487.71报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
客户 A 模具开发费 8833120.32 预收新项目模具开发费
客户 B 模具开发费 6780000.00 预收新项目模具开发费
客户 C 模具开发费 6112000.00 预收新项目模具开发费
客户 D 模具开发费 3575400.00 预收新项目模具开发费
客户 E 模具开发费 2855441.58 预收新项目模具开发费
合计28155961.90——26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬100154984.17371107237.97387912460.1283349762.02
二、离职后福利-设定
1772513.3833331505.0931785019.243318999.23
提存计划
三、辞退福利0.00507655.16507655.160.00
合计101927497.55404946398.22420205134.5286668761.25
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
96608831.83320316624.90335084602.7681840853.97
和补贴
2、职工福利费2777220.7525536436.5827643687.23669970.10
3、社会保险费12228.7210779322.3810691839.8699711.24
其中：医疗保险
12228.729590625.809503143.2899711.24
费工伤保险
0.00915593.80915593.800.00
费生育保险
0.00273102.78273102.780.00
费
4、住房公积金554781.9912468247.2412488491.57534537.66
5、工会经费和职工教
201920.882006606.872003838.70204689.05
育经费
合计100154984.17371107237.97387912460.1283349762.02
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1772513.3832716326.0531169840.203318999.23
2、失业保险费0.00615179.04615179.040.00
合计1772513.3833331505.0931785019.243318999.23
27、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税20980551.7724423332.08
企业所得税8322937.1211791723.63
个人所得税2684501.914245544.91城市维护建设税1188989.741558454.95
教育费附加990366.931270236.34
房产税3272833.005396476.34
土地使用税664793.39869695.50
印花税556130.65598283.86
其他税费191795.891045620.96
合计38852900.4051199368.57
28、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利131217.9975807561.42
其他应付款11687686.0211949313.87
合计11818904.0187756875.29
（1）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利131217.9975807561.42
合计131217.9975807561.42
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
未付费用457964.721215127.75
保证金及押金7769472.438112172.43
职工扣款2661955.631529788.98
其他待付款项798293.241092224.71
合计11687686.0211949313.87
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
租户 A 5000000.00 租赁保证金
劳务供应商 B 500268.83 履约保证金
基建供应商 C 500000.00 履约保证金
员工 D 400000.00 风险保证金
设备供应商 E 200000.00 履约保证金
合计6600268.8329、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款129879790.6180336941.18
一年内到期的应付债券208337.271352176.39
一年内到期的长期应付款96487619.7793077332.96
一年内到期的租赁负债38448072.6132908045.46
合计265023820.26207674495.99
30、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
已背书未到期的商业承兑汇票790000.003129296.92
待转销项税额574985.501566768.38
合计1364985.504696065.30
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款220000000.00255000000.00
抵押借款203428042.38118437318.80
保证借款38374596.9438374596.94
减：未确认融资费用-2693621.81-3191058.75
减：一年内到期的长期借款-129307860.98-80336941.18
合计329801156.53328283915.81
长期借款分类的说明：
质押借款：本公司以持有的江阴道达100%股权及江阴模塑集团提供担保取得并购贷款
50000万元，截至报告期末贷款余额22000.00万元，其中一年内到期的长期借款7000万元。
抵押借款：辽辽宁名华以在建厂房和土地使用权抵押为条件取得长期借款203428042.38元
其中一年内到期的长期借款39307860.98元。
保证借款：由本公司为辽宁名华提供保证担保取得借款38374596.94元，其中一年内到期的长期借款2000万元。32、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
可转换公司债券126181216.24124123491.83
合计126181216.24124123491.83
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息模塑转
债8136602017-6-81366012412322717214000126181
6年0.000.00
（1270000.002000.00491.8324.41.00216.24
04）
81366012412322717214000126181
合计——0.000.00
000.00491.8324.41.00216.24
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，向社会公开发行面值总额81366万元的可转换公司债券，每张债券面值为人民币100元，按面值发行。可转债票面利率为：第一年0.50%，第二年0.70%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。
采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。
本公司本次发行的上述可转债转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易
日起至可转债到期日止。可转债的初始转股价格为8元/股，不低于本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公布日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价。
（4）上述已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下项目负债部分权益部分合计
可转换公司债券发行金额629670925.58183989074.42813660000.00
直接交易费用-11679877.94-3412846.06-15092724.00
递延所得税负债0.00-45144057.09-45144057.09于发行日余额617991047.64135432171.27753423218.91
摊销或转股-491809831.40-113605197.76-605415029.16
合计126181216.2421826973.51148008189.75
33、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
应付融资租赁款未折现金额92005786.7794124484.64
减：未确认融资费用-8345816.21-9226664.91减：一年内到期的非流动负债（附注-38448072.61-32908045.46五-29）
合计45211897.9551989774.27
34、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款42844506.9192039498.43
合计42844506.9192039498.43
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
融资租赁款139332126.68185116831.39减：一年内到期的长期应付款（附注
96487619.7793077332.96五-29）
其他说明：
由沈阳名华提供担保，本公司与远东国际租赁有限公司签订售后回租合同，合同金额
12295万元，截至报告期末余额为15570397.46元，其中一年内到期的长期应付款为
7466264.77元。
由本公司提供担保，上海名辰与海通恒信国际融资租赁股份有限公司签订售后回租合同，合同金额10000万元，截至报告期末余额为50379162.74元，其中一年内到期的长期应付款为33018580.04元。
由本公司提供担保，上海名辰与中远海运租赁有限公司签订售后回租合同，合同金额6000万元，截至报告期末余额为29017018.7元，其中一年内到期的长期应付款为20937765.03元。公司与远东宏信（天津）融资租赁有限公司签订售后回租合同，合同金额88585547.78元，截至报告期末余额为44365547.78元，其中一年内到期的长期应付款为35065009.93元。
35、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债6680546.526247112.50
合计6680546.526247112.50
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、期初余额6247112.505394473.53
四、其他变动433434.02-33586.87
五、期末余额6680546.525360886.66
36、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
917076900.917103000.
股份总数26100.0026100.00
0000
其他说明：
经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。截至2022年6月30日，累计转股89924424股，转股后公司总股本增加至917103000股。截至半年报报告日，新增股份尚未办妥工商登记手续。
37、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况债券余额还本付息债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率（万元）方式第一年为
0.50%
第二年为
0.70%
采用每年江南模塑科第三年为付息一次
技股份有限2017年06月2023年06月1.00%
模塑转债12700413110.88的付息方公司可转换02日01日第四年为式，到期公司债1.50%赎回。
第五年为
1.80%
第六年为
2.00%
公司债券上市或转让的深圳证券交易所交易场所投资者适当性安排不适用。
报告期内公司债券的付2022年5月26日，公司对外披露了《模塑科技可转换公司债券付息公告》（公告息兑付情况编号：【2022-046】），并于2022年6月2日按时完成了可转换公司债券第四年度的付息工作。
公司债券附发行人或投
资者选择权条款、可交
换条款等特殊条款的，不适用。
报告期内相关条款的执
行情况（如适用）。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值模塑转债
21858432.21826973.
（12700413132280.000.00214031458.691311088
2051
）
21858432.21826973.
合计13132280.000.00214031458.691311088
2051
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，向社会公开发行面值总额81366万元的可转换公司债券，每张债券面值为人民币100元，按面值发行。可转债票面利率为：第一年0.50%，第二年0.70%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。
采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。截至2022年6月30日，累计转股89924424股，转股后调减其他权益工具113605197.76元。
38、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
642608191.73189657.510.00642797849.24
价）
合计642608191.73189657.510.00642797849.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。2022年上半年度转股26100股，增加资本公积
189657.51元。
39、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
二、将重
--
分类进损80169659.80169659.
102335120.000.000.0022165462.
益的其他6060
2.2161
综合收益
外币--
80169659.80169659.
财务报表102335120.000.000.0022165462.
6060
折算差额2.2161
--
其他综合80169659.80169659.
102335120.000.000.0022165462.
收益合计6060
2.2161
40、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积70634830.930.000.0070634830.93
合计70634830.930.000.0070634830.93
41、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润748380161.111159596604.34
调整后期初未分配利润748380161.111159596604.34
加：本期归属于母公司所有者的净利
256256287.42184222128.92
润
应付普通股股利199916968.40
期末未分配利润1004636448.531143901764.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
42、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3101608566.202527489295.973560849115.192914660292.75
其他业务65595787.8359840643.0475946290.1959444903.95
合计3167204354.032587329939.013636795405.382974105196.70
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2汽车装饰件房地产医院铸件合计商品类型
其中：
汽车零部件266627490266627490
0.000.000.00
制造业4.384.38
专用装备及283103639.283103639.
0.000.000.00
模具制造0606
39610695.739610695.7
房产租赁0.000.000.00
55
87656799.687656799.6
医疗服务0.000.000.00
11
90558315.290558315.2
铸件0.000.000.00
33
按经营地区分类
其中：
21705677739610695.787656799.690558315.2252769520
国内
9.725135.66
778810763.639509148.
国外0.000.000.00
7237
市场或客户类型
其中：合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
29493785439610695.787656799.690558315.2316720435
合计
3.445134.03
与履约义务相关的信息：无
43、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3467922.374637480.54
教育费附加2206300.263581166.28
房产税8692921.619986744.80
土地使用税1944573.592696872.95
印花税1672081.301583678.79
土地增值税0.00-75.63
工资税952171.461044354.08
其他742570.041161382.75
合计19678540.6324691604.56
44、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
运输及配送费2991378.838112518.90
办公物料消耗及差旅费18395402.7718468026.56
仓储费14472945.4818378234.71
职工薪酬2055144.7611905359.55
资产折旧7334590.31530702.39
合同取得成本2477231.000.00
广告宣传费525868.24354206.13
其他费用5172567.136023963.92
合计53425128.5263773012.1645、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬127955187.73178260033.00
中介咨询顾问费12457594.0942867196.39
差旅费9514514.1013537274.11
业务招待费13120201.8916892465.03
办公物料消耗34533168.5832265285.41
资产折旧费22785360.7325130040.58
物业管理费用14606309.6818145128.04
资产摊销4955478.833655453.29
其他费用6300732.145403019.16
合计246228547.77336155895.01
46、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬35692179.6931854296.01
固定资产折旧6206456.456383961.80
无形资产摊销227554.26117082.26
材料动力费36631121.1823348895.01
设计工艺费4426213.277731050.55
技术服务费13423625.4014618361.43
中间产品开发制造费16405768.2618892397.83
其他费用712679.571211542.77
合计113725598.08104157587.66
47、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出75870091.4980242010.60
租赁负债利息支出2105073.040.00
减：利息资本化转出数1340409.863354025.15
减：存款利息收入6264689.261528483.76
手续费支出1453420.781134807.61
汇兑损益1615109.18-505726.50
合计73438595.3775988582.80
48、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助12848163.7416901542.88
49、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益110725526.43124982035.51交易性金融资产在持有期间的投资收
21620264.0026814452.98
益
处置交易性金融资产取得的投资收益11522099.60704848.46
合计143867890.03152501336.95
50、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产81556872.7761935683.53
合计81556872.7761935683.53
51、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-483383.64-860108.25
应收票据坏账损失416287.69-93789.59
应收账款坏账损失5766742.428757619.93
合计5699646.477803722.09
52、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-20630101.50-20154854.32值损失
五、固定资产减值损失0.00-14174711.12
合计-20630101.50-34329565.44
53、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处理固定资产净收益2880635.49-38910028.99
54、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
其他收入389010.6125826.64389010.61
合计389010.6125826.64389010.6155、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠0.0040000.000.00
其他支出133476.331266390.05133476.33
合计133476.331306390.04133476.33
56、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用23925213.7741638119.74
递延所得税费用18696131.89-1805323.59
合计42621345.6639832796.15
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额299856645.93
按法定/适用税率计算的所得税费用74964161.47
子公司适用不同税率的影响-12573065.96
调整以前期间所得税的影响7518875.66
非应税收入的影响-33086447.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2538855.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-657768.82本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
12741072.00
亏损的影响
技术开发费加计扣除-8824336.58
所得税费用42621345.66
57、其他综合收益
详见附注七、39
58、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到银行存款利息6264689.261528483.76
收到政府补助收入12848163.7410558909.27其他经营性往来收入1733328.223350680.33
合计20846181.2215438073.36
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
付现的销售费用及管理费用68586057.23119466829.82
手续费支出1453420.781134807.61
其他经营性往来支出20181023.1813739250.21
合计90220501.19134340887.64
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
售后融资租赁款0.0084273000.00
合计84273000.00
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
关联方资金拆借0.008721135.00
售后回租赁款52424284.7252842935.00
租赁负债支付额14260869.640.00
合计66685154.3661564070.00
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润257235300.27182712857.96
加：资产减值准备14930455.0326525843.35
固定资产折旧、油气资产折
161974319.72175442925.17
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧14436896.970.00
无形资产摊销7125781.156649607.30
长期待摊费用摊销3168921.101672323.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-2880635.4938910028.99列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-81556872.77-61935683.53“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
76634754.6776887985.45
列）投资损失（收益以“－”号填-143867890.03-152501336.95
列）递延所得税资产减少（增加以
9583115.682874901.33“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以
9113016.21-4680224.92“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-92159437.84-55490889.25
列）经营性应收项目的减少（增加
104701070.19219723736.12以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-195847156.28-177412085.11以“－”号填列）
其他-891554.680.00
经营活动产生的现金流量净额141700083.90279379989.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额627122490.67668949665.43
减：现金的期初余额462121489.80561550612.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额165001000.87107399053.06
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金627122490.67462121489.80
其中：库存现金1196268.79782996.55
可随时用于支付的银行存款625926221.88461338493.25
三、期末现金及现金等价物余额627122490.67462121489.80
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金407680218.21向银行融资的保证
应收票据27978940.52向银行融资的保证
固定资产37670971.92用于融资租赁保证无形资产49959514.24向银行融资的保证
交易性金融资产490482641.50向银行融资的保证
应收账款117721582.47向银行融资的保证
子公司江阴道达股权825498530.69向银行融资的保证
投资性房地产17035022.74向银行融资的保证
固定资产422811223.33向银行融资物保证
在建工程28649964.64向银行融资的保证
其他非流动资产56303280.84向银行融资的保证
合计2481791891.10
61、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金169303570.27
其中：美元20940143.856.7114140537681.42
欧元2853145.277.008419995983.31港币
比索26316732.530.33328769905.54
应收账款268949710.93
其中：美元38302397.716.7114257062712.00
欧元1557081.277.008410912648.36港币
比索2923831.220.3332974350.57长期借款
其中：美元欧元港币
其他应收款20225588.27
其中：比索7959605.690.33322652494.55
美元2577125.756.711417296121.76
欧元39520.007.0084276971.96
其他流动资产106233003.14
其中：比索318783995.850.3332106233003.14
应付账款140103757.35
其中：比索189599055.710.333263182836.48
美元11230383.656.711475371596.87
欧元221066.727.00841549324.00
应付职工薪酬10044094.55
其中：比索20645605.110.33326880033.68
美元471445.736.71143164060.87
应交税费1069375.13
其中：比索2604793.810.3332868033.13
美元30000.006.7114201342.00
其他应付款2210638.04
其中：比索6566623.660.33322188291.02
美元3329.716.711422347.02
租赁负债15961405.17其中：美元2378252.706.711415961405.17
长期应付款6680546.52
其中：比索20046984.000.33326680546.52
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记
账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用记账本位币是否发生变单位名称主要经营地记账本位币化墨西哥名华墨西哥圣路易斯波托西墨西哥比索否加州墨西哥美国加尼福尼亚州美元否
62、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政扶持资金*1361900.00其他收益1361900.00
产业升级补贴*5925200.00其他收益5925200.00
贷款贴息补贴*3552200.00其他收益3552200.00
疫情补贴*0.00其他收益0.00
建设补贴*500.00其他收益500.00
人才及稳岗补贴款803986.00其他收益803986.00
个税返还410502.65其他收益410502.65
增值税减免133.86其他收益133.86
其他*793741.23其他收益793741.23
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
财政扶持资金主要如下：
根据省财政厅《关于拨付2021省财政预算全面开放资金（第二批）的通知》（沈商务发【2021】27号）的规定，沈阳名华符合补贴要求，2022年度收到政府全面开放专项资金服务贸易奖励1106900.00元。该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将1106900.00元计入2022年度其他收益。
根据中共周庄镇委员会《关于建设产业强镇、加快创新发展的奖励意见》（周委发[2020]19号）文件精神，本公司符合规定，2022年收到财政扶持资金50000.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2022年度其他收益。根据中共周庄镇委员会《关于建设产业强镇、加快创新发展的奖励意见》（周委发[2020]19号）文件精神，江阴道达符合规定，2022年度收到扶持资金55000.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将55000.00计入2022年度其他收益。
根据江苏省民族宗教事务委员会办公室关于《确定2021年全省民族团结进步创建“510工程”重点扶持项目的通知》（苏民宗办发〔2021〕32号）文件精神，无锡明慈申报的“天使之旅心脏救助行动”民族团结教育阵地项目获得确定，2022年度收到经费支持
150000.00元且与公司日常经营活动相关，已将150000.00元计入2022年度其他收益。
*产业升级补贴主要如下：
根据《关于下达工业互联网创新发展专项资金的通知》（辽财指经【2021】647号），沈阳名华符合文件要求，2022年收到沈阳市工业信息化局专项资金5000000.00元。该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将5000000.00元计入2022年度其他收益。
根据《武汉经济技术开发区（汉南区）促进创新创业创造办法及实施细则》（武经开〔2019〕33号），武汉名杰符合文件要求，2022年度收到研发费用补助375200.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将375200.00元计入2022年度其他收益。
根据省经信厅办公室《关于推荐省级专精特新“小巨人”企业的通知》（鄂经信办函〔2021〕85号）武汉名杰符合文件要求，2022年度收到智能升级示范项目补助200000.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将200000.00元计入2022年度其他收益。
根据《武汉经开区促进创新创业创造发展助力打造国家科技创新中心33条措施》（武经开规〔2021〕5号）、《武汉市高新技术企业培育三年（2019—2021年）行动计划》（武政规〔2019〕20号）文件精神，武汉名杰符合文件要求，2022年度收到技改补贴50000.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将50000.00元计入
2022年度其他收益根据《市工业和信息化局市财政局关于印发〈沈阳市工业发展专项资金管理实施细则〉的通知》（沈工信发﹝2019﹞151号），沈阳道达符合文件要求，2022年度收到服务型制造示范奖励补助300000.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将300000.00元计入2022年度其他收益。*贷款贴息补贴主要如下：
根据省财政厅《关于拨付2021省财政预算全面开放资金（第二批）的通知》（沈商务发【2021】27号）的规定，沈阳名华符合补贴要求2022年度收到省全面开放专项资金支持外贸企业贷款贴息2000000.00元.该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将2000000.00元计入2022年度其他收益。
根据《辽宁省全面开放专项资金管理办法》（辽财经[2018]582号）和《关于2021年省全面开放专项政策的指导意见》（辽商财[2021]67号）制定的2021年度省全面开放专
项资金项目实施方案，沈阳道达符合文件要求，2022年度收到商务局贷款补助贷款贴息
1552200.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将
1552200.00元计入2022年度其他收益。
*其他
根据墨西哥当地法律法规，墨西哥名华公司申请待抵扣增值税退税，同时收到相关补偿
2483056.00比索（折合人民币793739.73元），该补贴系与收益相关的政府补助，且与公
司日常经营活动相关，已将2483056.008比索（折合人民币793739.73元）计入2022年度其他收益。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并无。
2、同一控制下企业合并无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
上海名辰上海上海制造业100.00%设立非同一控制下
沈阳名华沈阳沈阳制造业100.00%合并
辽宁名华沈阳沈阳制造业100.00%设立武汉名杰武汉武汉制造业100.00%设立
烟台名岳烟台烟台制造业100.00%设立同一控制下合
沈阳精力沈阳沈阳制造业100.00%并同一控制下合
江阴道达江阴江阴制造业100.00%并同一控制下合
沈阳道达沈阳沈阳制造业100.00%并
江苏零部件无锡无锡制造业100.00%设立
常熟模塑常熟常熟制造业100.00%设立
名腾供应链无锡无锡贸易100.00%设立
聚汇投资江阴江阴投资管理100.00%设立
墨西哥名华墨西哥墨西哥制造业100.00%设立
加州墨西哥美国美国制造业100.00%设立同一控制下合
无锡明慈无锡无锡医院90.00%10.00%并
无锡名泽无锡无锡投资管理100.00%设立
无锡名嘉无锡无锡贸易100.00%设立
中南名润无锡无锡医院100.00%设立
东亭名润无锡无锡医院100.00%设立
无锡名润无锡无锡医院51.00%设立
名泽检验无锡无锡医院55.00%设立同一控制下合
无锡鸿意地产无锡无锡房地产100.00%并非同一控制下
江阴德吉江阴江阴制造业100.00%合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司在各子公司的持股比例与表决权比例均相同。
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
无锡名润49.00%761311.910.006031002.93
名泽检验49.00%217700.940.002515727.44
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
1337411812
无锡69646410106610664977683510581058
729.40.00792.20.00
名润227.25502.19560.20560.20058.61733.65320.80320.80
46
1171515248101141011411589
名泽35337176441368996899
237.2392.0254.40.00254.4810.50.00
检验154.86201.60608.99960.59960.59
06339
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
---
7278637.11553697.71553697.7
无锡名润61526.770.003080144.83080144.83567864.3
088
112
27405905.4939741.5-
名泽检验444287.63444287.63380557.68661337.77661337.77
421172865.29
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法北京北汽模塑
北京北京制造业49.00%权益法科技有限公司无锡市君博医
院管理有限公无锡无锡医院管理40.00%权益法司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司在各联营公司的持股比例与表决权比例均相同。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京北汽模塑科技有无锡市君博医院管理北京北汽模塑科技有无锡市君博医院管理限公司有限公司限公司有限公司
流动资产1487558303.3713476776.611638045063.4514514798.53
非流动资产884601405.8428579258.26868518185.9529677215.23
资产合计2372159709.2142056034.872506563249.4044192013.76
流动负债1242927575.655007549.881259693108.006219640.79
非流动负债337049155.868187130.26343108957.878152636.45
负债合计1579976731.5113194680.141602802065.870.00
少数股东权益0.000.000.000.00归属于母公司股东权
792182977.7128861354.73903761183.5329819736.52
益按持股比例计算的净
388169659.0811544541.90442842979.9311927894.62
资产份额
调整事项0.000.00
--商誉0.007461126.640.007461126.64
--内部交易未实现利
0.000.000.000.00
润
--其他0.000.000.000.00对联营企业权益投资
388169659.0819005668.54442842979.9319389021.26
的账面价值存在公开报价的联营
企业权益投资的公允0.000.000.000.00价值
营业收入1845885761.0710913283.242177056972.8311637848.03
净利润226181394.18-258381.79255248333.00-224136.64
终止经营的净利润0.000.000.000.00
其他综合收益0.000.000.000.00
综合收益总额226181394.18-258381.79255248333.00-224136.64本年度收到的来自联
165502200.00280000.00161129500.000.00
营企业的股利
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司管理层管理及监控这些风险，以确保及时和有效地采取适当的措施。
本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：人民币万元期末余额项目
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款248500.000.000.000.00248500.00
应付票据33242.550.000.000.0033242.55
应付账款175183.540.000.000.00175183.54
其他应付款1181.890.000.000.001181.89
长期借款12930.7918131.6014240.61877.2746180.27
应付债券13110.880.000.000.0013110.88
长期应付款10484.664406.470.000.0014891.13
租赁负债4669.392412.761255.11863.339200.59
合计499303.7024950.8315495.721740.60541490.85
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要为利率风险、价格风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险主要产生于银行借款，浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2022年6月30日，本公司带息债务中人民币计价的浮动利率合同金额为83680.26万元。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2022年上半年度本公司并无利率互换安排。
截至2022年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约156.90万元。
2、价格风险
本公司在资产负债表中被分类为交易性金融资产的股票投资为江南水务、江苏银行的股票，因此本公司承担权益证券的市场价格风险。截至2022年6月30日，假设江南水务、江苏银行的股票价格上升或下降10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司税后净利润增加或减少约3678.65万元。
上述敏感性分析是基于资产负债表日江南水务、江苏银行股票价格发生变动，以变动后的价格对江南水务、江苏银行的股票投资进行重新计量得出的。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
3、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司的主要经营位于中国境内，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算，境外经营公司以美元、比索结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、比索、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示详见附注5-64。
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响，本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。
但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（一）交易性金融资
490487294.38500418.227133.87490994846.47
产
（2）权益工具投资490487294.38500418.227133.87490994846.47
（二）应收款项融资0.000.0094019133.5094019133.50持续以公允价值计量
490487294.38500418.2294026267.37585013979.97
的资产总额
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产的期末公允价值为以证券交易所2022年6月30日收盘价进行计量。3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第二层次公允价值计量的项目为本公司及子公司持有的资管计划，资管计划无公开报价，使用相关金融机构提供的期末公允价值进行确认和计量。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、税息折旧及摊销前利润(EBITDA)乘数、缺乏流动性折价等。
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2022年6月30日公允价值估值技术
交易性金融资产490994846.47收益法
应收款项融资94019133.50成本法
合计585013979.97（续上表）输入值
与公允价值之可观察/不可观名称范围间的关系察
交易性金融资2%不可观察折现率负相关产
应收款项融资————合计
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例江阴模塑集团有
江阴投资管理12000万元37.85%37.85%限公司本企业的母公司情况的说明
截至2022年6月30日，江阴模塑集团有限公司将持有的本公司26228.97万股股权质押给金融机构。
本企业最终控制方是曹明芳。2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系重庆北汽模塑科技有限公司联营企业子公司北京北汽模塑科技有限公司联营企业无锡市君博医院管理有限公司联营企业北京海纳川汽车部件股份有限公司北京分公司联营企业母公司
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系江阴市江南商厦有限公司同一母公司江阴模塑国际贸易有限公司同一母公司江阴精力机械有限公司同一母公司江苏明乐汽车有限公司控股股东合营公司江阴江南凯瑟模塑有限公司同一母公司江阴精力汽车装备有限公司同一母公司无锡名达物业经营管理有限公司同一母公司江阴精力模具工程有限公司同一母公司江阴希莫复合材料科技有限公司同一母公司（江阴希莫科技复合材料有限公司）江阴名博物流器具制造有限公司同一母公司江阴来富岛大酒店有限公司同一母公司江阴新茉莉花啤酒城有限公司同一母公司江阴精力环保机械有限公司同一母公司中包精力托盘共用系统有限公司同一母公司中包精力供应链管理江阴有限公司同一控制人武汉精力模塑有限公司同一母公司江阴名鸿车顶系统有限公司同一母公司江阴名旭模塑有限公司同一母公司江阴新迪机械有限公司同一控制人
JJ Mould Plastic USA Inc. 同一母公司
JMP INDUSTRIAL DE MEXICO SA DE CV 同一控制人江阴名科塑化有限公司同一母公司重庆北汽模塑科技有限公司联营企业子公司无锡明润健康管理有限公司子公司重要股东北京海纳川汽车部件股份有限公司其他关联方周曹兴监事
曹克波董事长、总经理其他说明
2021年9月江阴模塑集团对外转让了持有的武汉精力模塑有限公司所有股权。5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京北汽模塑科技有限公司材料采购14695489.631901387.20
北京北汽模塑科技有限公司接受劳务886564.151145957.52
重庆北汽模塑科技有限公司接受劳务0.008018.87
重庆北汽模塑科技有限公司材料采购17482718.900.00
江阴江南凯瑟模塑有限公司材料采购4523336.6514519070.15
江阴江南凯瑟模塑有限公司接受劳务335963.2420534.92
江阴精力机械有限公司材料采购20311.377800808.41
江阴精力机械有限公司设备采购108000.00405309.73
江阴精力机械有限公司接受劳务2461196.33195575.22
江阴精力模具工程有限公司材料采购15277357.4123549891.99
江阴精力模具工程有限公司设备采购0.002060176.98
江阴精力模具工程有限公司接受劳务5118796.501381462.62
江阴精力汽车装备有限公司材料采购23999214.0324640260.79
江阴精力汽车装备有限公司设备采购11782348.6916236566.35
江阴精力汽车装备有限公司接受劳务3000324.485738796.13
江阴名鸿车顶系统有限公司材料采购61773401.3227461386.95
江阴名鸿车顶系统有限公司接受劳务2165052.0238579.71
江阴名鸿车顶系统有限公司能源转供10964.620.00
江阴名旭模塑有限公司材料采购6268725.791977907.48
江阴名旭模塑有限公司设备采购1753091.872152144.18
江阴名旭模塑有限公司接受劳务2272991.165498987.98
江阴模塑国际贸易有限公司材料采购107369901.06248024016.66
江阴模塑国际贸易有限公司设备采购229320.0010026263.89
江阴模塑国际贸易有限公司接受劳务5955552.148088588.44
江阴模塑集团有限公司能源转供36015.960.00
武汉精力模塑有限公司材料采购0.00863481.39江阴名博物流器具制造有限
材料采购3799136.224212731.12公司
江阴名科塑化有限公司材料采购290480.18480425.00
江阴市江南商厦有限公司材料采购540463.23560022.26中包精力供应链管理江阴有
材料采购1109507.01420712.40限公司中包精力供应链管理江阴有
接受劳务0.00322382.12限公司
江阴来富岛大酒店有限公司接受劳务543636.1413326.91无锡名达物业经营管理有限
接受劳务932000.00697788.31公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京北汽模塑科技有限公司技术服务11749999.989069010.66
北京北汽模塑科技有限公司健康服务6995.0428613.87
北京北汽模塑科技有限公司商品销售152780046.03376485331.07
北京北汽模塑科技有限公司加工服务353023.150.00
重庆北汽模塑科技有限公司商品销售47464.523089484.82
重庆北汽模塑科技有限公司技术服务140258.770.00北京海纳川汽车部件股份有
商品销售22000989.680.00限公司北京分公司
江阴精力机械有限公司商品销售0.0045252.84
江阴名鸿车顶系统有限公司能源转供5433619.445890747.65
江阴名鸿车顶系统有限公司商品销售12477030.958555849.93
江阴名鸿车顶系统有限公司技术服务250953.20392996.78
江阴精力模具工程有限公司能源转供561630.93202017.05
江阴精力模具工程有限公司商品销售0.006660263.32
江阴精力模具工程有限公司加工服务0.0060177.01
江阴名旭模塑有限公司商品销售146130.000.00
江阴名旭模塑有限公司加工服务1150.440.00
江阴名旭模塑有限公司能源转供857525.47909615.29
江阴模塑集团有限公司健康服务0.00104732.32
江阴模塑集团有限公司商品销售340260.001244346.59
江阴江南凯瑟模塑有限公司能源转供94993.071831387.28
江阴江南凯瑟模塑有限公司商品销售2791132.234730589.18
江阴精力汽车装备有限公司能源转供10732.5522762.36
江阴精力汽车装备有限公司商品销售2493899.603504475.37
江阴精力汽车装备有限公司技术服务436733.103864.00
江阴模塑国际贸易有限公司商品销售1886963.788034989.51
江阴市江南商厦有限公司商品销售708448.56936360.18
江阴市江南商厦有限公司能源转供35063.8531664.47江阴名博物流器具制造有限
能源转供1112887.39329894.35公司江阴名博物流器具制造有限
商品销售394687.50421679.80公司
武汉精力模塑有限公司能源转供0.00192557.35中包精力供应链管理江阴有
能源转供14696.422841.51限公司
江苏明乐汽车有限公司健康服务15761.000.00
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北京北汽模塑科技有限公司机器设备9925759.329925759.32
江阴希莫复合材料科技有限公司房屋建筑物177737.14143177.16
江阴精力环保机械有限公司房屋建筑物803520.00764640.00
江阴精力机械有限公司房屋建筑物610971.42660960.00
江阴精力模具工程有限公司房屋建筑物1104817.141104817.14
江阴精力汽车装备有限公司房屋建筑物559086.84560906.84
江阴名鸿车顶系统有限公司房屋建筑物3048685.742400685.74
江阴新迪机械有限公司房屋建筑物0.00142560.00
江阴名博物流器具制造有限公司房屋建筑物1085523.441073180.58
武汉精力模塑有限公司房屋建筑物0.00197202.00
中包精力供应链管理江阴有限公司房屋建筑物221371.44221371.44
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债出租方名租赁资租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金称产种类产租赁的租金费付款额（如适利息支出产用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额江阴模塑房屋建103372
集团有限0.00
筑物.72公司
JMP
INDUST
RIAL DE 房屋建 421954 35530 421954 35530
MEXICO 筑物 .42 55.00 .42 55.00
SA DE
CV
（3）关联担保情况本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
江阴模塑集团有限公司40000000.002018年05月29日2024年10月22日否
江阴模塑集团有限公司40000000.002018年05月29日2025年04月22日否
江阴模塑集团有限公司35000000.002018年06月06日2022年04月22日是
江阴模塑集团有限公司35000000.002018年06月06日2022年10月21日否
江阴模塑集团有限公司35000000.002018年06月06日2023年04月21日否
江阴模塑集团有限公司35000000.002018年06月06日2023年10月21日否
江阴模塑集团有限公司35000000.002018年06月06日2024年04月22日否
江阴模塑集团有限公司90000000.002021年12月22日2022年12月22日否
江阴模塑集团有限公司40000000.002021年12月08日2022年06月06日是
江阴模塑集团有限公司50000000.002021年04月06日2022年04月01日是
江阴模塑集团有限公司50000000.002021年04月06日2022年04月05日是
江阴模塑集团有限公司50000000.002021年04月15日2022年04月15日是
江阴模塑集团有限公司50000000.002022年04月01日2023年03月31日否
江阴模塑集团有限公司50000000.002022年04月07日2023年04月06日否
江阴模塑集团有限公司50000000.002022年04月15日2023年04月14日否
江阴模塑集团有限公司100000000.002022年06月29日2023年06月29日否
江阴模塑集团有限公司120000000.002021年04月27日2022年04月19日是
江阴模塑集团有限公司100000000.002022年04月21日2023年04月21日否
江阴模塑集团有限公司40000000.002021年06月09日2022年05月26日是
江阴模塑集团有限公司26093400.002021年07月19日2022年01月19日是
江阴模塑集团有限公司13556200.002021年08月11日2022年02月11日是
江阴模塑集团有限公司25886000.002022年01月21日2022年04月21日是
江阴模塑集团有限公司70000000.002022年05月26日2023年05月25日否
江阴模塑集团有限公司5000000.002021年09月16日2022年09月14日否
江阴模塑集团有限公司50000000.002021年07月23日2022年07月22日否
江阴模塑集团有限公司50000000.002021年10月28日2022年04月28日是
江阴模塑集团有限公司20000000.002021年11月11日2022年05月11日是
江阴模塑集团有限公司70000000.002022年05月27日2023年05月22日否
江阴模塑集团有限公司40000000.002021年04月20日2022年03月29日是
江阴模塑集团有限公司0.002022年03月29日2022年04月20日是
江阴模塑集团有限公司40000000.002021年04月22日2022年04月08日是
江阴模塑集团有限公司0.002022年04月08日2022年04月22日是
江阴模塑集团有限公司40000000.002022年03月30日2022年09月29日否
江阴模塑集团有限公司40000000.002022年04月12日2022年10月11日否
江阴模塑集团有限公司50000000.002021年02月19日2022年02月18日是
江阴模塑集团有限公司40000000.002021年04月08日2022年04月07日是江阴模塑集团有限公司40000000.002022年04月18日2023年04月17日否
江阴模塑集团有限公司40000000.002022年04月18日2023年04月17日否
江阴模塑集团有限公司100000000.002021年01月25日2022年01月11日是
江阴模塑集团有限公司15000000.002021年09月17日2022年09月15日否
江阴模塑集团有限公司85000000.002022年01月12日2023年01月10日否
江阴模塑集团有限公司15000000.002022年05月27日2023年05月25日否
江阴模塑集团有限公司4532100.002021年01月22日2022年01月20日是
江阴模塑集团有限公司7741900.002021年02月09日2022年02月08日是
江阴模塑集团有限公司8230700.002021年04月01日2022年02月26日是
江阴模塑集团有限公司50000000.002021年07月09日2022年07月09日否
江阴模塑集团有限公司30000000.002021年07月30日2022年07月30日否
江阴模塑集团有限公司40000000.002021年12月03日2022年12月01日否
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬6554103.195911307.36
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京北汽模塑科技
应收账款70817957.593540897.8882713061.654363693.22有限公司重庆北汽模塑科技
应收账款177079.808853.99590865.6329543.28有限公司江阴市江南商厦有
应收账款472332.9423616.65518121.6325906.08限公司江阴精力模具工程
应收账款11742689.581017205.1114356258.26944892.67有限公司江阴名鸿车顶系统
应收账款8395992.53424225.8610184910.07509245.50有限公司江阴模塑国际贸易
应收账款1229614.8561480.741056675.6552833.79有限公司江阴精力汽车装备
应收账款388448.9919422.450.000.00有限公司江阴模塑集团有限
应收账款451023.0522551.15521618.8826080.94公司江阴江南凯瑟模塑
应收账款4122982.24206149.113990443.92199522.19有限公司江阴名博物流器具
应收账款1397040.9269852.050.000.00制造有限公司江阴精力环保机械
应收账款543696.0027184.800.000.00有限公司江阴精力机械有限
应收账款626520.0031326.000.000.00公司江阴名旭模塑有限
应收账款711000.5435550.030.000.00公司中包精力供应链管
应收账款1038.3151.920.000.00理江阴有限公司江阴希莫复合材料
应收账款126144.006307.200.000.00科技有限公司江阴模塑国际贸易
预付款项0.000.009355917.910.00有限公司江阴名旭模塑有限
预付款项2594013.910.002135411.460.00公司江阴精力机械有限
预付款项0.000.000.000.00公司江阴精力模具工程
预付款项35140465.010.0014364935.020.00有限公司江阴精力汽车装备
预付款项1461538.870.001902999.110.00有限公司北京北汽模塑科技
预付款项3.390.000.000.00有限公司江阴名鸿车顶系统
预付款项2803.420.000.000.00有限公司江阴模塑集团有限
预付款项0.000.000.000.00公司其他非流动资江阴名旭模塑有限
3229540.000.000.000.00
产公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京北汽模塑科技有限公司11135165.914348439.08
应付账款江阴江南凯瑟模塑有限公司5100718.39111519.66
应付账款江阴精力机械有限公司779127.56738505.09
应付账款江阴精力模具工程有限公司7197592.689608141.22
应付账款江阴精力汽车装备有限公司24482538.468945768.90
应付账款江阴模塑国际贸易有限公司27948141.254990674.19
应付账款江阴名鸿车顶系统有限公司45283716.2632648693.29
应付账款江阴名旭模塑有限公司7126618.764757535.55
应付账款武汉精力模塑有限公司0.00570907.91
应付账款江阴市江南商厦有限公司754775.93912723.86
应付账款江阴名科塑化有限公司182767.59327209.45
应付账款中包精力供应链管理江阴有限公司3726947.221605969.77
应付账款中包精力托盘共用系统有限公司19834.4419834.44中包精力托盘共用系统有限公司江阴
应付账款16461.5316461.53分公司
应付账款江阴名博物流器具制造有限公司3070807.251715085.82
JMP
应付账款 INDUSTRIAL DE MEXICO SA DE 2212743.27 1657837.33
CV
应付账款无锡明润健康管理有限公司1163368.862063368.86
应付账款江阴模塑集团有限公司0.0032061.50
应付账款江阴新茉莉花啤酒城有限公司0.0028521.00
应付账款江阴来富岛大酒店有限公司0.0020724.00
应付账款重庆北汽模塑科技有限公司12913731.995751826.85
预收款项江阴精力机械有限公司0.0015000.00
合同负债北京北汽模塑科技有限公司3805855.846213725.99
合同负债中包精力供应链管理江阴有限公司0.0036.81江阴市江南商厦有限公司紫金山庄招
合同负债8068.25511.39待所
租赁负债江阴模塑集团有限公司4146105.794046239.05十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司无重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司为子公司担保如下：为上海名辰借款6000万元提供保证；为沈阳名华借款
35000万元提供保证；为辽宁名华借款3837.46万元提供保证；为江阴道达借款7000万
元提供保证；为沈阳道达借款6500万元提供保证；为武汉名杰借款8000万元提供保证；
无锡鸿意地产以房产抵押方式为本公司借款15000万元提供担保；为上海名辰售后回租业
务8060.45万元提供担保。
十五、资产负债表日后事项
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为汽车装饰件、房地产、医院、铸件。本公司各个报告分部分别提供不同业务版块。由于各个分部市场及经营策略存在较大差异，故本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，并定期评价各个分部的经营成果，以此来评价其经营成果、向其分配资源。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目汽车装饰件房地产医院铸件分部间抵销合计
2953340060.3167204354.
营业收入43096143.2887656799.6197152767.19-14041416.68
6303
2371188714.2587329939.
营业成本22981252.90112086963.2994883738.32-13810729.94
4401
净利润288680678.619637172.23-39816633.10-1284125.5418208.07257235300.27
-
8224667898.8359751719.
资产总额830480833.41366997183.48161703303.111224097499.
8233
49
-
5529249511.5716371349.
负债总额508112237.15642020785.94261086314.761224097499.
0036
49
（3）其他说明
本期子公司墨西哥名华公司管理层加强了在客户谈判等方面的力度，减少了亏损额度。2022年上半年墨西哥名华净利润为-370.59万元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏781175781175751343751343
1.94%100.00%0.001.61%100.00%0.00
账准备9.679.670.220.22的应收账款其
中：
按组合计提坏
394479187145375764460043202339439810
账准备98.06%5.10%98.39%4.40%
042.4080.93461.47979.0436.92042.12
的应收账款其
中：
信用风
366695187145347981398522202339378288
险特征91.15%5.10%85.24%5.08%
711.8280.93130.89618.8436.92681.92
组合控股子
277833277833615213615213
公司组6.91%0.000.00%13.16%0.000.00%
30.5830.5860.2060.20
合
402290265263375764467557277473439810
合计100.00%6.59%100.00%5.93%
802.0740.60461.47409.2667.14042.12
按组合计提坏账准备：18714580.93元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
信用风险特征组合366695711.8218714580.935.10%
合计366695711.8218714580.93
确定该组合依据的说明：
确定组合依据的说明：应收账款以款项实际发生的月份为基准进行账龄分析，先发生的款项，在资金周转的时候优先结清。
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）389576521.77
1至2年4286853.81
2至3年557987.12
3年以上7869439.37
3至4年7869439.37
合计402290802.07（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
7513430.22298329.450.000.000.007811759.67
账准备按组合计提坏
20233936.920.001519355.990.000.0018714580.93
账准备
合计27747367.14298329.451519355.990.000.0026526340.60
（3）本期实际核销的应收账款情况本期无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户 A 120148179.58 29.87% 6007408.98
客户 B 70120650.07 17.43% 3506032.50
客户 C 59524353.65 14.80% 2976217.68
北京北汽模塑科技有限公司20640215.845.13%1032010.79
墨西哥名华20456440.705.08%0.00
合计290889839.8472.31%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利21620000.00
其他应收款2057568538.502020030961.50
合计2079188538.502020030961.50（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
江苏江南水务股份有限公司1620000.00
江苏银行股份有限公司20000000.00
合计21620000.00
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来4127346247.864092518291.64
备用金1934732.622471077.57
保证金1119149.28933280.00
其他790181.981122695.50
减：坏账准备-2073621773.24-2077014383.21
合计2057568538.502020030961.50
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减用损失
值)值)
2022年1月1日余额24462.721689058.652075300861.842077014383.21
2022年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提43551.400.0063376434.7563419986.15
本期转回0.00643611.4866168984.6466812596.12
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动0.000.000.000.00
2022年6月30日余
68014.121045447.172072508311.952073621773.24
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
按账龄披露单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）82899152.99
1至2年693339977.32
2至3年1204972217.58
3年以上2149978963.85
3至4年2149978963.85
合计4131190311.74
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
第一阶段24462.7243551.400.000.000.0068014.12
第二阶段1689058.650.00643611.480.000.001045447.17
2075300861.2072508311.
第三阶段63376434.7566168984.640.000.00
8495
2077014383.2073621773.
合计63419986.1566812596.120.000.00
2124
4）本期实际核销的其他应收款情况
本期无核销的其他应收款。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
聚汇投资内部借款2855687329.834年以内69.13%1673147943.45
无锡明慈内部借款498152300.293年以内12.06%299715076.86
无锡鸿意地产内部借款438000800.003年以上10.60%0.00
江阴德吉内部借款175531471.691年以上4.25%99383011.65
沈阳精力内部借款76227769.664年以内1.85%0.00
合计4043599671.4797.89%2072246031.96
6）涉及政府补助的应收款项
本项目无涉及政府补助的其他应收款项。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末余额中无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1840957270.1328646493.1839257270.1326946493.
对子公司投资512310776.54512310776.54
15611561
对联营、合营
388169659.080.00388169659.08442842979.930.00442842979.93
企业投资
2229126929.1716816152.2282100250.1769789473.
合计512310776.54512310776.54
23690854
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价追加投资减少投资其他末余额值）备值）
62023874.362023874.3
上海名辰0.000.000.000.000.00
88
117836190.117836190.11203809.9
沈阳名华0.000.000.000.00
08082
63849342.163849342.1
武汉名杰0.000.000.000.000.00
44
30000000.030000000.0
烟台名岳0.000.000.000.000.00
00
200000000.
聚汇投资0.000.000.000.000.000.00
00
无锡鸿意地592694772.592694772.
0.000.000.000.000.00
产8585
21106966.6
江阴德吉0.000.000.000.000.000.00
2
280000000.
无锡明慈0.000.000.000.000.000.00
00
20000000.020000000.0
无锡名泽0.000.000.000.000.00
00
沈阳精力8734083.350.000.000.000.008734083.350.00
346603097.346603097.
江阴道达0.000.000.000.000.00
8181
江苏零部件5000000.000.000.000.000.005000000.000.00
29905133.029905133.0
常熟模塑0.000.000.000.000.00
00
50000000.050000000.0
辽宁名华0.000.000.000.000.00
00
名腾供应链300000.001700000.000.000.000.002000000.000.00
132694649132864649512310776.
合计1700000.000.000.000.00
3.613.6154（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余投资单额（账权益法宣告发减值准其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业北京北汽模塑442842110828165502388169
0.000.000.000.000.000.000.00
科技有979.93879.15200.00659.08限公司
442842110828165502388169
小计0.000.000.000.000.000.000.00
979.93879.15200.00659.08
442842110828165502388169
合计0.000.000.000.000.000.000.00
979.93879.15200.00659.08
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务942520196.63868884226.691272116990.231208460820.61
其他业务12764942.2712747546.5820390975.4215034770.47
合计955285138.90881631773.271292507965.651223495591.08
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2汽车装饰件房地产合计商品类型
其中：
汽车零部件制造
866567143.990.00866567143.99
业专用装备及模具
70657632.150.0070657632.15
制造
房产租赁0.0018060362.7618060362.76按经营地区分类
其中：
国内898158120.8518060362.76916218483.61
国外39066655.290.0039066655.29市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计937224776.1418060362.76955285138.90
与履约义务相关的信息：无
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益110828879.15125071690.17交易性金融资产在持有期间的投资收
21620264.0026814452.98
益
处置交易性金融资产取得的投资收益11516266.82704848.46
合计143965409.97152590991.61
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益2880635.49计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
12848163.74
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
93078972.37
变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和
255534.28
支出
减：所得税影响额25933270.56
少数股东权益影响额-7905.63
合计83137940.95--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
10.39%0.27940.2768
利润扣除非经常性损益后归属于
7.02%0.18880.1878
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用江南模塑科技股份有限公司
董事长：曹克波
2022年8月23日