ST泰禾:2022年半年度财务报告

泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
泰禾集团股份有限公司
2022年半年度财务报告
2022年8月
1泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：泰禾集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金1798021364.911908838181.82
交易性金融资产49016538.3440104440.46衍生金融资产
应收票据22569034.4922569034.49
应收账款813716676.07527661329.67
预付款项1440621948.371274864342.99
其他应收款6401118953.006620535607.42
其中：应收利息
应收股利153656.86153656.86
存货157584032793.14157279920672.78合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产709067162.50709067162.50
其他流动资产3479943009.733280000485.94
流动资产合计172298107480.55171663561258.07
非流动资产：
债权投资24723300.0024723300.00其他债权投资长期应收款
长期股权投资5623942076.037224776354.02
其他权益工具投资2048652352.122048652422.69其他非流动金融资产
投资性房地产25675193965.9825672267138.00
2泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目2022年6月30日2022年1月1日
固定资产3245428818.493307152357.51
在建工程3365478503.853349533303.69生产性生物资产油气资产
使用权资产672380.901123042.82
无形资产2556239526.942585278101.96开发支出
商誉96929125.0396929125.03
长期待摊费用23689918.0025337474.38
递延所得税资产3309003345.123124608750.87其他非流动资产
非流动资产合计45969953312.4647460381370.97
资产总计218268060793.01219123942629.04
流动负债：
短期借款5090165432.455090165432.45交易性金融负债衍生金融负债
应付票据135436466.7899001404.27
应付账款5085704634.625299136328.96
预收款项238016117.77210335740.99
合同负债49516133783.0250620404851.22
应付职工薪酬126649793.73126432208.40
应交税费6897727718.656272634925.24
其他应付款46588358338.3544428811192.07
其中：应付利息18439247433.8915209034734.84
应付股利156011158.96156011158.96持有待售负债
一年内到期的非流动负债45058280312.8327301155980.00
其他流动负债5272054612.835265934760.62
流动负债合计164008527211.03144714012824.22
非流动负债：
长期借款38922221458.0756896345830.37应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债450662.00221476.02
长期应付款9988872.089988872.08
预计负债264781983.79264781983.79
递延收益76605142.7196646496.71
递延所得税负债2369179820.442347590022.91其他非流动负债
3泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目2022年6月30日2022年1月1日
非流动负债合计41643227939.0959615574681.88
负债合计205651755150.12204329587506.10
所有者权益：
股本2488901440.002488901440.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2268569678.072268569678.07
减：库存股
其他综合收益5053531081.315163799694.73专项储备
盈余公积272978729.01272978729.01一般风险准备
未分配利润-2165754283.36-134781616.42
归属于母公司所有者权益合计7918226645.0310059467925.39
少数股东权益4698078997.864734887197.55
所有者权益合计12616305642.8914794355122.94
负债和所有者权益总计218268060793.01219123942629.04
法定代表人：黄其森主管会计工作负责人：黄其森会计机构负责人：刘向民
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金27555012.4327752434.57
交易性金融资产49016538.3440104440.46衍生金融资产应收票据
应收账款2025121909.372023996299.33应收款项融资
预付款项24920289.3021491313.03
其他应收款137004299322.66135647878056.17
其中：应收利息
应收股利153656.86153656.86
存货3695505.002435458.29合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产10397323.429487233.78
流动资产合计139145005900.52137773145235.63
非流动资产：
债权投资24723300.0024723300.00其他债权投资长期应收款
4泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目2022年6月30日2022年1月1日
长期股权投资5285689084.785353608106.07
其他权益工具投资1945070794.411945070794.41其他非流动金融资产
投资性房地产17830491.0017830491.00
固定资产206770347.67214007419.24在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产4280944.854643398.73开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产1062752468.661062714434.78其他非流动资产
非流动资产合计8547117431.378622597944.23
资产总计147692123331.89146395743179.86
流动负债：
短期借款202159000.00202159000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款86847118.8785484393.62
预收款项271978.15259588.15合同负债
应付职工薪酬8178376.507741773.09
应交税费95103945.53101986607.13
其他应付款121353019628.42119599942695.97
其中：应付利息4937706909.484230285735.61
应付股利109011158.96109011158.96持有待售负债
一年内到期的非流动负债17026620913.2017026620913.20其他流动负债
流动负债合计138772200960.67137024194971.16
非流动负债：
长期借款714709094.96715000000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款9988872.089988872.08
5泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目2022年6月30日2022年1月1日长期应付职工薪酬
预计负债14759532.1014759532.10递延收益
递延所得税负债3904299.523904299.52其他非流动负债
非流动负债合计743361798.66743652703.70
负债合计139515562759.33137767847674.86
所有者权益：
股本2488901440.002488901440.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3557703021.673557703021.67
减：库存股
其他综合收益-57739764.59-57739764.59专项储备
盈余公积229956562.55229956562.55
未分配利润1957739312.932409074245.37
所有者权益合计8176560572.568627895505.00
负债和所有者权益总计147692123331.89146395743179.86
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入3202403125.52662294962.93
其中：营业收入3202403125.52662294962.93
二、营业总成本5328687460.751444391016.84
其中：营业成本3450071453.82405494212.78
税金及附加90939794.3538138537.99
销售费用85891643.71137983681.18
管理费用275245464.56255453032.75
财务费用1426539104.31607321552.14
其中：利息费用875780365.88706581171.98
利息收入3921016.555447870.17
加：其他收益5538186.577307535.14
投资收益（损失以“－”号填列）-51020666.3212638420.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-76131682.4212345861.55以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）8912097.8886884.42
信用减值损失（损失以“-”号填列）-38553492.88-96104248.99
资产减值损失（损失以“-”号填列）337167.44
资产处置收益（损失以“-”号填列）421832.10-5914.01
6泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目2022年半年度2021年半年度
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-2200649210.44-858173376.77
加：营业外收入2713978.776467486.71
减：营业外支出33831297.3633407808.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-2231766529.03-885113698.17
减：所得税费用-163985662.4012075699.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-2067780866.63-897189397.17
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-2067780866.63-897188520.39
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）-876.78
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-2030972666.94-852718326.75
2.少数股东损益-36808199.69-44471070.42
六、其他综合收益的税后净额-110268613.4218604232.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-110268613.4218604232.18
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-70.57-59.62
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-70.57-59.62
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-110268542.8518604291.80
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-110268542.8518959816.60
7.其他-355524.80
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-2178049480.05-878585164.99
归属于母公司所有者的综合收益总额-2141241280.36-834114094.57
归属于少数股东的综合收益总额-36808199.69-44471070.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.8160-0.3426
（二）稀释每股收益-0.8160-0.3426
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：黄其森主管会计工作负责人：黄其森会计机构负责人：刘向民
7泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入35440234.235883831.39
减：营业成本3223.1782311.25
税金及附加184368.60892356.15
销售费用228199.91477820.96
管理费用80699860.31109870764.44
财务费用347116576.4456077205.82
其中：利息费用112400657.32
利息收入39288.4094560.44
加：其他收益496501.5183225.19
投资收益（损失以“－”号填列）-67919021.29-6914602.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-67919021.29-6914618.65以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）8912097.88-768829.15
信用减值损失（损失以“-”号填列）-152135.47-13339433.35
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）89934.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-451364617.49-182456266.56
加：营业外收入0.271178906.15
减：营业外支出8349.10533644.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-451372966.32-181811005.13
减：所得税费用-38033.88-3334858.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-451334932.44-178476146.78
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-451334932.44-178476146.78
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-451334932.44-178476146.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益-0.1813-0.0717
（二）稀释每股收益-0.1813-0.0717
8泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1814444499.731488360242.38
收到的税费返还324950089.13
收到其他与经营活动有关的现金289691490.64276090380.33
经营活动现金流入小计2429086079.501764450622.71
购买商品、接受劳务支付的现金1072730383.541480362396.75
支付给职工以及为职工支付的现金391096428.17654862170.03
支付的各项税费115564532.18110760754.26
支付其他与经营活动有关的现金642983358.23417804191.48
经营活动现金流出小计2222374702.122663789512.52
经营活动产生的现金流量净额206711377.38-899338889.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金451977.90292542.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额342865.965246914.42
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额70000000.00
收到其他与投资活动有关的现金329530962.20447026872.15
投资活动现金流入小计330325806.06522566328.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金278015.521352932.85投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金7757922.1145949899.52
投资活动现金流出小计8035937.6347302832.37
投资活动产生的现金流量净额322289868.43475263496.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金38925034.432036299805.29
筹资活动现金流入小计38925034.432036299805.29
偿还债务支付的现金604053691.571896116547.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金23199310.74274517850.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金39532648.4787911593.83
筹资活动现金流出小计666785650.782258545991.52
筹资活动产生的现金流量净额-627860616.35-222246186.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响372091.25-14802.40
五、现金及现金等价物净增加额-98487279.29-646336381.84
加：期初现金及现金等价物余额958948048.371654270868.17
六、期末现金及现金等价物余额860460769.081007934486.33
9泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金678690.002185516.75收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金50906534.76186212105.68
经营活动现金流入小计51585224.76188397622.43
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金26777989.5476510800.27
支付的各项税费178289.351916174.93
支付其他与经营活动有关的现金24992746.0836727298.15
经营活动现金流出小计51949024.97115154273.35
经营活动产生的现金流量净额-363800.2173243349.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额158398.23处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计158398.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1501.77投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1501.77
投资活动产生的现金流量净额156896.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金290905.041160000.00
筹资活动现金流入小计290905.041160000.00
偿还债务支付的现金290905.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3330354.18
支付其他与筹资活动有关的现金65509951.18
筹资活动现金流出小计290905.0468840305.36
筹资活动产生的现金流量净额0.00-67680305.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.05-1.87
五、现金及现金等价物净增加额-206903.705563041.85
加：期初现金及现金等价物余额12673789.7715398223.68
六、期末现金及现金等价物余额12466886.0720961265.53
10泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具项目
减：一般少数股东权益专项其所有者权益合计优永股本其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计先续储备他他股准备股债
10059467925.3
一、上年期末余额2488901440.002268569678.075163799694.73272978729.01-134781616.424734887197.5514794355122.94
9
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
10059467925.3
二、本年期初余额2488901440.002268569678.075163799694.73272978729.01-134781616.424734887197.5514794355122.94
9三、本期增减变动金额（减少--110268613.42-2030972666.94-36808199.69-2178049480.05以“－”号填列）2141241280.36
-
（一）综合收益总额-110268613.42-2030972666.94-36808199.69-2178049480.05
2141241280.36
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
11泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具项目
减：一般少数股东权益所有者权益合计优永专项其股本其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计先续储备他他股准备股债
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2488901440.002268569678.075053531081.31272978729.01-2165754283.367918226645.034698078997.8612616305642.89
12泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具项目
减：一般专项其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计先续储备他他股准备股债
一、上年期末余额2488901440.002735549566.695272356549.15272978729.013878340432.1614648126717.015418353738.7620066480455.77
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额2488901440.002735549566.695272356549.15272978729.013878340432.1614648126717.015418353738.7620066480455.77三、本期增减变动金额（减少以-522362724.4518604232.18-852718326.75-1356476819.02-633733117.07-1990209936.09“－”号填列）
（一）综合收益总额18604232.18-852718326.75-834114094.57-44471070.42-878585164.99
（二）所有者投入和减少资本-522362724.45-522362724.45-378050046.65-900412771.10
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他-522362724.45-522362724.45-378050046.65-900412771.10
（三）利润分配-211212000.00-211212000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-211212000.00-211212000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
13泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具项目
减：一般专项其少数股东权益所有者权益合计优永股本其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计先续储备他他股准备股债
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2488901440.002213186842.245290960781.33272978729.013025622105.4113291649897.994784620621.6918076270519.68
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
项目其他权益工具减：库专项储其股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股备他
一、上年期末余额2488901440.003557703021.67-57739764.59229956562.552409074245.378627895505.00
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额2488901440.003557703021.67-57739764.59229956562.552409074245.378627895505.00
14泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
2022年半年度
项目其他权益工具减：库专项储其股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股备他三、本期增减变动金额（减少以-451334932.44-451334932.44“－”号填列）
（一）综合收益总额-451334932.44-451334932.44
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2488901440.003557703021.67-57739764.59229956562.551957739312.938176560572.56
15泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
上年金额
单位：元
2021年半年度
项目其他权益工具减：库专项储其股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股备他
一、上年期末余额2488901440.003557703021.6739591264.35229956562.552570817818.768886970107.33
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额2488901440.003557703021.6739591264.35229956562.552570817818.768886970107.33三、本期增减变动金额（减少以-178476146.78-178476146.78“－”号填列）
（一）综合收益总额-178476146.78-178476146.78
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
16泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
2021年半年度
项目其他权益工具减：库专项储其股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股备他
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2488901440.003557703021.6739591264.35229956562.552392341671.988708493960.55
17泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
泰禾集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“泰禾集团”或“本集团”）原福建三农集团股份有限公
司经福建省体改委[1992]103号文、闽体改[1992]130号文批准，于1992年12月29日由原福建省三明农药厂为发起人，以定向募集方式设立公司股本为6352万元；1995年12月经福建省体改委闽体改[1995]110号文批准，公司扩大股本到
8000万元；1997年经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]291号文及证监发字[1997]319号文批准，于1997年6月
18日至20日向社会公开发行人民币普通股4000万股，并于1997年7月4日在深圳证券交易所上市。1998年5月公司实
施1997年度利润分配方案：每10股送1股，公司股份总数增至13200万股。2000年经中国证监会证监公司字（2000）
12号文核准，公司于2000年3月15至30日实施了10配3的配股方案，实际配售2066.88万股，公司股本增至
15266.88万股；2003年度实施了10转增3的公积金转增股本方案，公司总股本为19846.94万元；2009年度根据股改方案，公司实施了以资本公积10转3定向增加股本，公司股本增至233058538股；2010年2月20日，中国证券监督管理委员会证监许可（2010）213号文核准本公司向泰禾投资集团有限公司（以下简称“泰禾投资”）发行新股
784119455股，新发行股份于2010年9月30日上市。截至2014年12月31日，本公司总股本为1017177993股，注
册资本为1017177993.00元。根据本公司2015年第三次临时股东大会会议决议及中国证监会“证监许可[2015]1812号”文《关于核准泰禾集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司发行人民币普通股（A 股）227272727 股，增加注册资本人民币227272727.00元，增资后注册资本为人民币1244450720.00元。2019年6月28日公司发布资本公积转增股本实施公告，公司总股本变为2488901440股，2019年7月5日，公司资本公积转增股本登记完成。
截至2022年06月30日，本公司累计发行股本总数2488901440股，注册资本为2488901440.00元，注册地址：
福建省三明市，总部地址：福建省福州市晋安区横屿路9号东二环泰禾广场泰禾中心，母公司为泰禾投资集团有限公司，集团最终实际控制人为黄其森。
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司所属行业房地产。本公司主要产品是开发的住宅地产、商业地产等。
本公司经营范围为：房地产开发经营；本公司商标特许经营；酒店管理；物业管理；园林绿化工程的设计、施工；商
业物资供销（专营、专控、专卖及专项审批的商品除外）；对外贸易；技术开发及技术转让；对第一产业、第二产业及第三产业的投资及投资管理；营养健康咨询服务；金融信息服务；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表业经本公司董事会于2022年8月26日决议批准报出。
本公司2022年半年度纳入合并范围的子公司共270户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本期合并范围比上期增加8户，减少2户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
18泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
如财务报表附注十二、（二）所述，本公司截至到本报告披露日止，存在大额已到期未归还的借款。2022年度内，公
司积极推进与主要债权人的债务和解，也对逾期债务提供了更多的增信措施以保证债权人的权益，债务和解的主要方式是延长借款的还款期限、对资金成本给予一定的优惠以及豁免违约金。
截止目前，本公司与战略投资人的合作正在按计划推进。为缓解资金紧张局面，2022年以来，公司采取各种措施，全面推动各项目复工复产，以达到资产盘活、资金回流；在营销方面，本公司计划通过销售渠道拓展加速销售回款。
如本公司于2022年3月17日公告所述，公司董事长兼总经理黄其森先生正在协助有关机关调查。针对此事项，公司董事会已经启动应急预案，公司联席总裁葛勇先生和联席总裁王景岗先生正常主持公司各项生产经营工作。公司具有完善的组织架构和规范的治理体系，各项经营活动正常，上述事项不会影响到公司的正常经营。
公司管理层认为，本公司自审计报告日起12个月内具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事房地产开发经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、32“收入”各项描述。关于管理层所作出的
重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、36“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年06月30日的合并及母公司财务状况及2022年半度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司及各子公司主要从事房地产经营，其营业周期通常从购买土地起到建成开发产品并出售或出租且收回现金或现金等价物为止的期间。该营业期间通常大于12个月。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
19泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后
12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的
经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、
12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合
20泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、
12“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
21泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出
所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*用于境外经营净投资有效套期
的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
22泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
*以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，
23泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
*其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债
分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
24泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分，应与“应收款项”组合划分相同
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据组合1以应收款项的账龄作为信用风险特征组合2关联方款项
25泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
组合2、采用账龄作为信用风险特征计提坏账准备的组合计提方法：
账龄应收账款计提比例（%）合同资产计提比例（%）
1年以内（含1年）55
1－2年1010
2－3年3030
3年以上100100
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据组合1以应收款项的账龄作为信用风险特征
组合2关联方款项、政府类款项、借款保证金、并购意向金、股权交易类确认的应收款项
组合1、采用账龄作为信用风险特征计提坏账准备的组合计提方法：
账龄其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）5
1－2年10
2－3年30
3年以上100
组合2不计提坏账准备。
14、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、低值易耗品、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品以及意图出售而暂时出租的开发产品和在开发过程中的开发成本等。其中房地产开发成本按其实际支出主要包括：
土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费、建筑安装工程费、配套设施费、开发间接费；其中前五项按所开发相
关产品直接归集，开发间接费按照各类开发产品价值的投入为分配标准，将其分配记入各项开发产品成本。存货发出时，采用先进先出法确定其实际成本。
（2）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：*产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；*为生产而持
有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。*持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（3）存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
26泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
低值易耗品、包装物采用一次转销法摊销。
15、合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据组合1以应收款项的账龄作为信用风险特征组合2关联方款项
组合2、采用账龄作为信用风险特征计提坏账准备的组合计提方法：
账龄应收账款计提比例（%）合同资产计提比例（%）
1年以内（含1年）55
1－2年1010
2－3年3030
3年以上100100
16、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；*该成本增加了
本集团未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
27泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性
资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
*成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
*权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
28泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
*收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
*处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
29泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位
之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
*投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
*本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
*本公司投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素为。
本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
30泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
19、固定资产
（1）确认条件
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-4532.16-4.85
机器设备年限平均法7-1436.93-13.86
运输设备年限平均法5-1039.70-19.40
办公设备及其他年限平均法5-8312.13-19.40
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
20、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、24“长期资产减值”。
21、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
31泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其
辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
22、使用权资产
使用权资产，是指作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（3）使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
32泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
23、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、24“长期资产减值”。
33泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
24、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
25、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、土地承包费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
26、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
27、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
34泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
28、租赁负债
（1）初始计量
除短期租赁和低价值资产租赁外，按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，采用增量借款利率作为折现率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。*实质固定付款额发生变动；*保余值预计的应付金额发生变动；*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
*购买选择权的评估结果发生变化；*续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
35泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
29、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
30、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
*以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
*以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股
36泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
*结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
*接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
31、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
*该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
*如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、21“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
37泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（1）收入确认原则
与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
*合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
*合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
*合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
*合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；
*因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确认交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响，然后确定各单项履约义务是在某一时间段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
*客户能够控制企业履约过程中在建的商品；
*企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：
*企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
*企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
*企业已将该商品实物转移到客户，即客户巳实物占有该商品；
*企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
*客户已接受该商品；
*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
营业收入包括房地产销售收入、物业出租收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
（2）房地产销售收入
本公司按照《企业会计准则第14号－收入》中有关商品销售收入确认的原则和方法，并结合本公司房地产销售业务的具体情况确认相关的营业收入。
*开发产品
已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入；并且该项目已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
*分期收款销售
在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关的经济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
38泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
*出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，并且该房屋成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
*出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
*其他业务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
（3）物业出租收入物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按年限平均法确认物业出租收入的实现。
（4）提供劳务收入的确认
公司对外提供物业管理、酒店运营等劳务，根据已完成的劳务在一段时间内按照履约进度确认收入。
（5）让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
*利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
*使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
33、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
39泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
40泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
35、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
36、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；*该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
（2）资产证券化
本公司将部分应收款项（“信托财产”）证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金融资产；
2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如
果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。
如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
41泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）质量保证金核算方法
在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则根据公司工程开发部门的通知退还质量保证金。
（4）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供
劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似的，可以合并为一个经营分部。本公司以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
38、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如附注五、32“收入”所述，本公司部分收入在一段时间内确认，在收入确认方面取决于识别合同中的履约义务和对于
履约进度的确定。本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备
42泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（5）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
43泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（10）公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。
估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一、中披露。
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
按应税收入的3%、5%、6%、9%、
10%、13%、16%的税率计算销项税，并
增值税应税收入按扣除当期允许抵扣的进项税额后的
差额计缴增值税，按简易征收的纳税人按照5%计算增值税
城市维护建设税实际缴纳的流转税按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。
按应纳税所得额的25%计缴，不同税企业所得税应纳税所得额率的公司详见续表
教育费附加实际缴纳的流转税按实际缴纳的流转税的3%计缴
地方教育费附加实际缴纳的流转税按实际缴纳的流转税的2%计缴
按预售收入的2%、3%、4%、5%、6%预
土地增值税（预征）预售收入缴
按房地产销售收入-扣除项目金额按照
土地增值税房地产销售收入-扣除项目金额
超率累计税率30%-60%
按房产的计税余额1.2%或房产的租金房产税房产的计税余额或房产的租金收入
收入12%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
泰禾集团（香港）有限公司16.5%
卓越设计机构（香港）有限公司16.5%
Tahoe Group Global (Co.) Limited 0%
泰禾集团发展有限公司16.5%
44泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
纳税主体名称所得税税率
华誉投资发展有限公司16.5%
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金472287.91428415.29
银行存款1736883650.481850308564.02
其他货币资金60665426.5258101202.51
合计1798021364.911908838181.82
其中：存放在境外的款项总额21866174.1825618383.62
因抵押、质押或冻结等对
937560595.83949890133.45
使用有限制的款项总额其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
单位：元核算科目受限资金项目期末余额受限原因
银行存款银行监管户资金330991079.52银行监管户资金
银行存款司法冻结561744102.61诉讼纠纷
银行存款履约保证金2812.95履约保证金
银行存款按揭担保保证金33745617.26按揭担保保证金
银行存款保函保证金11076983.49保函保证金
合计——937560595.83——
除上述事项外期末余额中无因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
49016538.3440104440.46
益的金融资产
其中：
45泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
股票投资49016538.3440104440.46
合计49016538.3440104440.46
其他说明：无
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
商业承兑票据22569034.4922569034.49
合计22569034.4922569034.49
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况无
（3）期末公司已质押的应收票据无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据无
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无
（6）本期实际核销的应收票据情况无
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按组合计提坏账准备的
1061423052.99100.00%247706376.9223.34%813716676.07
应收账款
其中：
46泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例
账龄分析组合1009731359.0895.13%247706376.9224.53%762024982.16
其他组合51691693.914.87%51691693.91
合计1061423052.99100.00%247706376.9223.34%813716676.07
（续）期初余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按组合计提坏账准备的
738335527.38100.00%210674197.7128.53%527661329.67
应收账款
其中：
账龄分析组合685944458.7092.90%30.71%475270260.99
其他组合52391068.687.10%0.00%52391068.68
合计738335527.38100.00%210674197.7128.53%527661329.67
按组合计提坏账准备：38638953.74
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内460748563.6423037428.185.00%
1-2年138104047.5213810404.7510.00%
2-3年285743148.4885722944.5430.00%
3年以上125135599.44125135599.44100.00%
合计1009731359.08247706376.92
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备：0
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
关联方款项51691693.910.000.00%
合计51691693.910.00
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）462337124.87
47泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
账龄期末余额
1至2年160139636.69
2至3年308032991.70
3年以上130913299.73
合计1061423052.99
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提预期信
210674197.7138638953.741606774.53247706376.92
用损失的应收账款
合计210674197.7138638953.741606774.53247706376.92
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
前五名应收账款110974274.2310.46%20016771.37
合计110974274.2310.46%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内856841596.3659.48%701175388.6455.00%
48泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1至2年583780352.0140.52%573688954.3545.00%
合计1440621948.371274864342.99
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为665105570.23元，占预付账款期末余额合计数的比例为46.17%。
其他说明：无
6、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利153656.86153656.86
其他应收款6400965296.146620381950.56
合计6401118953.006620535607.42
（1）应收利息无
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
中国武夷实业股份有限公司153656.86153656.86
合计153656.86153656.86
2）重要的账龄超过1年的应收股利
无
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：无
49泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金押金1749073708.121002333737.47
备用金8098217.024422367.74
代垫款项70815142.1571060077.90
往来款1073988844.541393959570.01
其他314796455.12376642827.45
合营联营企业及合作方往来款3914640178.574500930305.70
合计7131412545.527349348886.27
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额709962841.4419004094.27728966935.71
2022年1月1日余额在
本期
本期计提1521313.671521313.67
本期核销41000.0041000.00
2022年6月30日余额711443155.1119004094.27730447249.38
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）755966660.36
1至2年3964058401.07
2至3年1723787162.32
3年以上687600321.77
合计7131412545.52
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
50泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
组合一728966935.711521313.6741000.00730447249.38
合计728966935.711521313.6741000.00730447249.38
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款坏账准单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计备期末数的比例余额
厦门泰世房地产开发有限公司合营企业往来款984505020.471-3年13.81%0.00安徽省文一投资控股集团庐阳置业有
合营企业往来款712686096.461-3年9.99%0.00限公司
杭州傲润企业管理有限公司合作方往来款464290000.002-3年6.51%0.00
南昌市政公用房地产集团有限公司合作方往来款259989469.511-3年3.65%0.00
漳州嘉广企业管理有限公司合作方往来款249320000.002-3年3.50%0.00
合计2670790586.4437.46%0.00
6）涉及政府补助的应收款项
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
按性质分类：
单位：元
51泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额期初余额项目存货跌价准备或合存货跌价准备或合账面余额同履约成本减值准账面价值账面余额同履约成本减值准账面价值备备
开发成本145934492557.892876280976.98143058211580.91145813972932.373105887137.39142708085794.98
开发产品15070533057.20588044536.7514482488520.4515112588829.25588044536.7514524544292.50
原材料2071360.552071360.551755282.881755282.88
库存商品1148130.591148130.597110842.27337167.446773674.83消耗性生物
35633584.1535633584.1535500333.9635500333.96
资产
低值易耗品5672.415672.418797.978797.97
发出商品18598.7118598.7157197.0057197.00建造合同形
成的已完工4455345.374455345.373195298.663195298.66未结算资产
合计161048358306.873464325513.73157584032793.14160974189514.363694268841.58157279920672.78
52泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
预计总投资本期其他减少本期（开发成本）利息资本化累计金其中：本期利息资资金项目名称开工时间预计竣工时间期初余额本期转入开发产品期末余额（万元）金额增加额本化金额来源
昌平拾景园项目2017年8月2018年12月11783355563509849.86322809283.565886319133.422666159860.80215933637.29其他
中国院子项目2004年6月2012年3月3991162399619649.621713654.682401333304.30535582964.03其他
泰禾长安中心项目2014年9月2018年12月4015812346678.282346678.28887293958.41其他
长阳半岛中央城项目2014年10月2015年3月2696327714837.062655223.0510370060.11369929526.71其他
西府大院项目2015年6月2018年2月1072725332087029.4043866929.01375953958.413466087391.35其他
北京院子二期2018年8月2020年8月10491176124451052.936309981.776130761034.701798195338.74其他
东四环项目---2926827.982926827.98226920847.23其他
石门院子项目2018年9月2020年11月174596903964884.9633416394.46937381279.42259604487.8033080414.08其他
济南汉峪项目2018年4月2020年8月5486351680224025.14100916470.941781140496.08621381683.24其他津海院子（原朗诗项190486
2018年3月2022年5月1391497808.469510579.471401008387.93279874958.94其他
目）
上街院子项目2019年4月2021年11月4684291397769367.866403999.631404173367.49233146504.405860033.33其他
金水湖项目2019年7月2021年12月120245726300127.54135878.02726436005.56169700984.18其他
野风山项目2016年9月2018年9月6596804732829728.66272074.99289235754.815021793408.481563492162.43153579461.38其他
昆山淀山湖项目2018年1月2022年3月6118093494915203.15244001991.693738917194.841782985014.98242920116.25其他
鹿山休闲度假区2019年3月2022年12月7632525337199382.18243284464.845580483847.021760975147.58243280885.54其他
南昌御湖半山项目2017年8月2018年11月2760971620953167.5455495159.401676448326.94596020458.881107698.36其他
句容金尊府项目2018年5月2020年10月4265483828669693.53113790763.993942460457.52933255146.28107141944.45其他
南京江宁院子项目2019年3月2021年9月12754136481730721.32276621491.946758352213.262096819469.82275035588.81其他
奉贤海湾院子2018年3月2020年12月3472452360670369.2536280294.782396950664.03555548493.7335683773.97其他白塘湾国际旅游度假1560221
2016年12月2019年3月8075909074.5816327065.618092236140.192773673920.226157850.70其他
城项目
巽寮湾滨海项目2019年4月2021年12月134707721534312.2775059.04721609371.31140439821.85其他
惠州惠阳金尊府项目2019年9月2021年12月123559493800712.96493800712.9697788021.84其他
泰禾崇文府2018年12月2020年9月115781882578667.511343883.41883922550.92145697791.51其他
53泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
预计总投资本期其他减少本期（开发成本）利息资本化累计金其中：本期利息资资金项目名称开工时间预计竣工时间期初余额本期转入开发产品期末余额（万元）金额增加额本化金额来源福州湾 B 项目（三江 422809
2014年12月2020年10月2888532388.50531855663.923420388052.421056622615.16460207829.05其他
城）
泰禾香山湾项目2018年6月2020年11月7587014012437746.54138695359.654151133106.191199446760.25112823333.35其他
泰禾太原晋阳湖项目2017年8月2020年9月5963364148338701.24894722.684149233423.92977314183.64其他
东莞泰禾新天地项目2017年1月2018年12月220419200909413.67286283.51201195697.18182206739.20其他
深圳院子项目2018年2月2021年9月122347210725502904.406930442.0510732433346.454013343146.68-394.20其他
坪山中央广场项目2017年3月2020年10月127530110041184325.38121092102.6310162276428.013727995808.61119087639.48其他珠海泰禾中央广场项603035
2017年6月2020年9月5071499436.78220316764.955291816201.731627879667.30213969964.73其他
目东二环泰禾广场东区
2014年11月2017年8月1256748388238474.0111131403.81399369877.821680188572.15其他
项目
福州金府大院2017年4月2020年3月5968723169698856.6732755529.713202454386.381504353035.65其他
泰禾福州湾项目2016年3月2018年12月1034954006403205.2862363634.324068766839.601213959251.50其他
鼓山院子项目2018年11月2020年12月65662773865056.1732676084.22806541140.39206313324.9124576434.67其他
福鼎红树林项目2014年8月2016年6月6173535793952.345793952.34其他
华大泰禾广场项目2013年6月2016年1月1930722901060471.482084050.012903144521.491642490126.10-6401.90其他
南京院子项目2014年10月2017年6月16389021835244.311213265.3615770032.6136392011.56536910408.459477361.09其他
路子铺项目2017年8月2021年6月1037433784909599.818075.36784917675.17328372098.97其他
上海长兴岛项目2017年4月2020年9月5536479290050201.612507899.929292558101.532370463611.74其他
苏州金尊府项目2017年5月2019年7月1254441125268668.1470091102.441195359770.581511237656.1562482191.78其他
蓝山院子项目2017年4月2019年12月843499559769342.78597589.88-1595025.31557576727.5957515493.74其他
红树湾院子2018年4月2020年9月3737815560106337.09136203317.055696309654.141925416496.3189159071.56其他闽南院子（原江东项421917
2018年10月2020年10月3164824957.4550703.483164875660.93535962421.80其他
目）
同盟古镇项目2018年9月2020年9月2707421220686168.2115564296.881236250465.09235903347.81其他
廊坊大家商业城2018年6月2020年11月15245272054105800.28326432383.4760392620.241788066037.05420279430.543901852.50其他
北京金府大院2017年9月2019年12月34798310042635937.853090173120.13124522634.627076985452.343543372359.54其他
郑州广汇2019年5月2021年4月2524781644089951.091644089951.09145045648.51其他
54泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
预计总投资本期其他减少本期（开发成本）利息资本化累计金其中：本期利息资资金项目名称开工时间预计竣工时间期初余额本期转入开发产品期末余额（万元）金额增加额本化金额来源
中山金尊府2018年9月2020年12月1267492139105328.1481120675.442220226003.58488114893.3080597378.85其他
君悦花园2018年8月2020年9月1115051053648924.0637039642.171090688566.23261822970.0327570814.92其他
汉莎书院2019年5月2021年12月1178335193077821.65193077821.658251148.43其他
其他74258004.00200000.0024315088.2798373092.271595432676.89其他
合计27432414145813972932.373418888433.832926827.983542334887.33145934492557.8956956787848.312523628480.04
55泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额泰禾一号街区项
2015年12月91850262.7791850262.77
目
通州拾景园项目2016年12月760526.26200000.00960526.26
北京院子项目2018年12月1065587825.921065587825.92
北京中央广场2018年12月23282195.4623282195.46
济南东都项目2007年12月173556914.241272481.08172284433.16恒海国际花园别
2015年6月15969402.4215969402.42
墅项目泰禾南通首府项
2013年12月428880.33428880.33
目
荷塘月舍项目2015年12月8598779.288598779.28
红峪项目2013年9月9330476.719330476.71
泰禾红树林 C 2018 年 12 月 21841528.62 21841528.62
泰禾红树林 A 2018 年 12 月 21216104.06 1718581.88 19497522.18东二环泰禾广场
2016年12月1312725126.23862780.601311862345.63
西区项目
泰禾红悦项目2016年8月40166396.1640166396.16
福州金尊府项目2016年9月63308152.8763308152.87东二环泰禾广场
2014年9月1005789053.541005789053.54
东区项目
福州金府大院2018年12月317457494.37317457494.37永泰红峪二期项
2015年12月29256730.4429256730.44
目
福鼎红树林项目2015年10月18216174.5718216174.57
泰禾红门项目2015年12月14667173.5714667173.57华大泰禾广场项
2015年12月11061379.2311061379.23
目
宝山红御项目2016年12月385042.48385042.48
厦门院子项目2018年12月1219281173.411219281173.41
石狮泰禾广场2016年9月149413491.22149413491.22泉州东海泰禾广
2016年10月39097748.4439097748.44
场项目上海红桥青浦项
2016年9月49764503.2749764503.27
目南昌御湖半山项
2018年12月150164411.92-1363134.08151527546.00
目
野风山项目2018年9月149057689.41272074.992318997.03147010767.37
南京院子项目2018年12月260645643.171213265.3638931405.89222927502.64
西府大院项目2018年12月4225680468.674225680468.67
泰禾福州湾项目2018年12月55869071.3455869071.34福州湾 B（三江
2017年12月66584927.8566584927.85
城）
杭州院子2018年12月41093410.2141093410.21
56泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额长阳半岛中央城
2019年8月
项目泰禾长安中心项
2018年12月1487266660.451487266660.45
目
昌平拾景园2018年12月84775825.4884775825.48
东四环项目2018年12月2926827.982926827.98
苏州金尊府项目2019年7月328594534.55328594534.55
北京金府大院2019年12月1308217440.023090173120.133090173120.131308217440.02
红树湾院子2019年12月1143593165.551143593165.55
桂山院子项目2019年12月108033044.76108033044.76济南汉峪项目2021年12月十里蓝山项目2019年12月597589.88597589.88
廊坊北小营2020年11月326432383.47326432383.47
合计15112588829.253421815261.813463871033.8615070533057.20
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：无
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他
开发成本3105887137.39229606160.412876280976.98
开发产品588044536.75588044536.75
库存商品337167.44337167.440.00
合计3694268841.58229943327.853464325513.73
按主要项目分类：
单位：元本期增加金额本期减少金额项目名称期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他
北京金府87965048.2987965048.29恒海国际花园
1161750.001161750.00
别墅福鼎红树林项
12757146.1512757146.15
目
厦门院子项目63297921.2563297921.25
泰禾红悦项目13890062.6413890062.64永泰红峪二期
7987350.227987350.22
项目
红峪、红树林
678966.92678966.92
项目
桂山院子52877629.2052877629.20
57泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本期增加金额本期减少金额项目名称期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他
东二环东区、
59743747.7359743747.73
金府
东二环西区286834889.32286834889.32
南通首府184260.77184260.77
通州拾景园665764.26665764.26
北京金府1482221609.76229606160.411252615449.35
南昌院子、御
105385218.81105385218.81
湖半山
福州金府大院177077448.84177077448.84上海大城小院
495197248.75495197248.75
一期
津海院子167928912.14167928912.14
河南东府项目678076699.09678076699.09
库存商品337167.44337167.440.00
合计3694268841.58229943327.853464325513.73
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
存货年末余额中含有借款费用资本化金额为43342574545.08元（上年金额为41405483077.84元）；本年利息
资本化率为6.13%（上年利息资本化率为6.19%）。
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元项目名称期初余额期末余额受限原因
存货120886494194.37121039539807.69借款抵押
合计120886494194.37121039539807.69
8、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
西部信托﹒瑞鑫汇富集合资金信托计划709067162.50709067162.50
合计709067162.50709067162.50
其他说明：无
9、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣税费230632570.70114106157.39
58泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
预缴税费3249310439.033165894328.55
合计3479943009.733280000485.94
其他说明：无
10、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值慕盛长租公寓资
产证券化项目140530000.0015806700.0024723300.0040530000.0015806700.0024723300.00期次级资产
合计40530000.0015806700.0024723300.0040530000.0015806700.0024723300.00
其他说明：无
59泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
11、长期股权投资
单位：元本期增减变动减值期初余额（账面价宣告发其他综期末余额（账面价准备被投资单位值）追加投减少投权益法下确认的其他权放现金计提减合收益其他值）期末资资投资损益益变动股利或值准备调整余额利润
一、合营企业
苏州禾发房地产开发有限公司745827235.95-745827235.950.00
厦门泰世房地产开发有限公司0.00安徽省文一投资控股集团庐阳置业
0.00
有限
太仓禾发房地产开发有限公司778875359.62-778875359.620.00
小计1524702595.57-1524702595.570.00
二、联营企业
北京瑞坤置业有限责任公司366832386.23366832386.23
福州盛利俊实业有限公司172067773.35514709.92172582483.27福州市长乐区泰城房地产开发有限
21157736.50-8529.6921149206.81
公司
北京科技园建设（集团）股份有限
2229878858.85-67875316.622162003542.23
公司
泰禾金控（平潭）集团有限公司1150752293.40-43704.671150708588.73
武汉金沙半岛置业有限公司315615962.00-1778151.58313837810.42天津北科建泰禾建设发展有限公司
杭州艺辉商务咨询有限公司69226476.7769226476.77
南昌茵梦湖置业有限公司880608447.91-5660569.82874947878.09
南昌安晟置业有限公司414799888.42-1060765.58413739122.84
南昌茵梦湖酒店投资管理有限公司47432533.52478762.3847911295.90
南昌欧风置业有限公司31250099.57-246814.8331003284.74
60泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本期增减变动减值期初余额（账面价宣告发其他综期末余额（账面价准备被投资单位值）追加投减少投权益法下确认的其他权放现金计提减合收益其他值）期末资资投资损益益变动股利或值准备调整余额利润佛山市顺德区中维房地产开发有限
451301.93-451301.930.00
公司
小计5700073758.45-76131682.425623942076.03
合计7224776354.02-76131682.42-1524702595.575623942076.03其他说明
注1：厦门泰世房地产开发有限公司因连续亏损导致净资产为负，本集团对其不负有承担额外损失的义务，因此在确认其发生的净亏损应有本集团承担的份额时，仅将长期股权投资的账面值减记为零。
注2：安徽省文一投资控股集团庐阳置业有限公司因本年亏损导致净资产为负，本集团对其不负有承担额外损失的义务，因此在确认其发生的净亏损应有本集团承担的份额时，仅将长期股权投资的账面值减记为零。
注3：天津北科建泰禾建设发展有限公司因连续亏损导致净资产为负，本集团对其不负有承担额外损失的义务，因此在确认其发生的净亏损应有本集团承担的份额时，仅将长期股权投资的账面值减记为零。
注4：苏州禾发房地产开发有限公司、太仓禾发房地产开发有限公司报告期终止合作，公司持有的股权全部转让予原合作方。
（2）期末用于借款抵押的长期股权投资余额为4549409115.37元，详见七、61。
61泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
12、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额宁波钱潮涌鑫投资管理合伙企业（有
310559.00310559.00限合伙）浙江浙商产融股权投资基金合伙企业
1942260235.411942260235.41（有限合伙）
珠海采筑电子商务有限公司2500000.002500000.00
CITIC Capital YBI FundL.P. 9955353.44 9955353.44易居（中国）企业控股有限公司111.18181.75
福州农商银行普通股6944894.406944894.40
上海中城渝通投资中心（有限合伙）12400000.0012400000.00北京泰禾影视文化发展有限公司
福州泰盛置业有限公司29850000.0029850000.00
增城荔丰房地产有限公司24414999.5324414999.53
增城荔涛房地产有限公司20016199.1620016199.16
合计2048652352.122048652422.69分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允价其他综合其他综合收确认的股利值计量且其变动收益转入项目累计利得累计损失益转入留存收入计入其他综合收留存收益收益的金额益的原因的原因宁波钱潮涌鑫投资管理合出于战略目的而
伙企业（有限合伙）计划长期持有浙江浙商产融股权投资基出于战略目的而
57739764.59
金合伙企业（有限合伙）计划长期持有珠海采筑电子商务有限公出于战略目的而司计划长期持有
CITIC Capital London出于战略目的而
Mayfair Property Fund 31523700.53计划长期持有
L.P.易居（中国）企业控股有出于战略目的而
982.87
限公司计划长期持有出于战略目的而
福州农商银行普通股451977.90计划长期持有上海中城渝通投资中心出于战略目的而（有限合伙）计划长期持有北京泰禾影视文化发展有出于战略目的而
40000000.00
限公司计划长期持有出于战略目的而增城荔丰房地产有限公司计划长期持有出于战略目的而增城荔涛房地产有限公司计划长期持有出于战略目的而
福州泰盛置业有限公司850000.00计划长期持有
合计451977.90850000.00129264448.00
其他说明：无
62泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、期初余额25672267138.0025672267138.00
二、本期变动2926827.982926827.98
加：外购
存货\固定资产
2926827.982926827.98
\在建工程转入企业合并增加
减：处置其他转出公允价值变动
三、期末余额25675193965.9825675193965.98
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
63泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元公允价值公允价建筑面积变动原因项目名称地理位置竣工时间报告期租金收入期初公允价值期末公允价值值变动
（㎡）及报告索幅度引深圳福建大
深圳市福建大厦 A座 11 层
厦 A座 11 106.57 2135450.00 2135450.00 0.00%
1103室
层1103室广东惠州商广东省惠州瑶芳花园星云
45.708857.14716942.00716942.000.00%
场楼22号市府厦门办厦门市思明区文园路83号
363.004065600.004065600.000.00%
事处综合楼白鹤岩大厦六层办公用房三明化工局三明市梅列区徐碧一村7
124.4254285.742065372.002065372.000.00%
店而幢1062、1064店面成都马鞍山
路37零星成都金牛区马鞍山路37号985.538847127.008847127.000.00%商铺东二环泰禾福州市晋安区化工路北2014年12广场购物中147190.3830312456.134769442000.004769442000.000.00%
侧、连江路东侧月30日心五四北泰禾福州市晋安区新店镇秀峰2013年11广场购物中95633.6724606185.632439638200.002439638200.000.00%路西侧月29日心石狮市宝岛路南侧石獅泰石狮泰禾广2016年03禾广场综合体的负一层至147648.5816858949.301890488600.001890488600.000.00%场购物中心月16日
第六层部分商铺奏禾中央广北京市大兴区黄村镇义和2016年12
190244.342154754.447660964800.007660964800.000.00%
场项目庄月09日泉州东海时泉州市丰泽区通港西街与2016年10
134348.516465846.452008866000.002008866000.000.00%
尚 MALL 东滨大道交汇处 月 28 日北京市东五环通州台湖总2015年08台湖1号11051.24404423000.00404423000.000.00%部基地月28日
2011年12
红树林 AB 福州市仓山区浦上大道 3784.36 640968.96 60886200.00 60886200.00 0.00%月31日上海市天目西路街道1032016年10泰禾大厦13719.635880000.001080093788.001080093788.000.00%街坊27丘月17日山东济南历城区工业北路
2015年12
济南东都与奥体中路交汇口东10023527.14527698.17290891537.00290891537.000.00%月31日米东四环金尊北京市朝阳区东四环中路
26961.563131806400.003134733227.980.09%
府58号楼泉州华大泰泉州市丰泽区324国道与2016年01
3492.7040790500.0040790500.000.00%
天广场城东街交汇处月21日泰禾长安中石景山区鲁谷路与银河大2018年12
39455.9128751.57749046022.00749046022.000.00%
心街交叉地带月17日晋安区东二环泰禾广场东福州市东二侧，塔头路南侧、化工路47375.978059404.931127099600.001127099600.000.00%环泰禾广场北
合计886059.2195598158.4625672267138.0025675193965.980.01%公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□是□否公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□是□否
64泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
房屋建筑物2401519134.90正在办理中其他说明
期末用于借款抵押的投资性房地产账面价值为25654436647.00元，详见七、61。
14、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产3245428818.493307152357.51
合计3245428818.493307152357.51
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他合计
一、账面原值：
1.期初余额3691414142.983430500.9376367401.83155361501.533926573547.27
2.本期增加金额220500.00116424.78162680.73117002.71616608.22
（1）购置116424.78162680.73117002.71396108.22
（2）在建工程转入220500.00220500.00
3.本期减少金额9015121.52239730.719254852.23
（1）处置或报废9015121.52239730.719254852.23
4.期末余额3691634642.983546925.7167514961.04155238773.533917935303.26
二、累计折旧
1.期初余额422609723.141934736.4467531501.18122191245.45614267206.21
2.本期增加金额50984953.75108338.571866319.959261136.6662220748.93
（1）计提50984953.75108338.571866319.959261136.6662220748.93
3.本期减少金额8971186.24164267.689135453.92
（1）处置或报废8971186.24164267.689135453.92
4.期末余额473594676.892043075.0160426634.89131288114.43667352501.22
三、减值准备
1.期初余额5153983.555153983.55
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额5153983.555153983.55
四、账面价值
65泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他合计
1.期末账面价值3218039966.091503850.707088326.1518796675.553245428818.49
2.期初账面价值3268804419.841495764.498835900.6528016272.533307152357.51
（2）暂时闲置的固定资产情况无
（3）通过经营租赁租出的固定资产无
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物210951024.72办理中其他说明
期末用于借款抵押的固定资产账面价值为3217724785.66元，详见七、61。
（5）固定资产清理无
其他说明：无
15、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程3365478503.853349533303.69
合计3365478503.853349533303.69
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
地质公园34478763.7134478763.7134478763.7134478763.71亚龙湾泰禾酒
216709362.36216709362.36219336907.88219336907.88
店项目新孙河项目自
773680848.18773680848.18755108102.50755108102.50
持公寓尹山湖项目自
951923417.86951923417.86951923417.86951923417.86
持购物中心
南京路子铺项524429591.96524429591.96524429591.96524429591.96
66泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备目自持商业坪山泰禾广场
购物中心、会864256519.78864256519.78864256519.78864256519.78所等
合计3365478503.853365478503.853349533303.693349533303.69
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元本期利息
本期工程累其中：本期转入资本项目名其他计投入工程本期利利息资金预算数期初余额本期增加金额固定期末余额化累称减少占预算进度息资本资本来源资产计金金额比例化金额化率金额额地质公
35802615.4334478763.7134478763.7196.30%在建其他
园亚龙湾
泰禾酒406674436.06219336907.88-2627545.52216709362.3653.29%在建其他店项目新孙河
项目自845776459.69755108102.5018572745.68773680848.1891.48%在建其他持公寓
合计1288253511.181008923774.0915945200.161024868974.25
（3）本期计提在建工程减值准备情况无
其他说明：无
（4）工程物资无
其他说明：无
16、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额1787324.571787324.57
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
二、累计折旧
67泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目房屋及建筑物合计
1.期初余额664281.75664281.75
2.本期增加金额
（1）计提450661.92450661.92
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值672380.90672380.90
2.期初账面价值1123042.821123042.82
其他说明：无
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额2668354070.7927338891.4810089617.952705782580.22
2.本期增加金额
（1）购置
3.本期减少金额9921617.959921617.95
（1）处置9921617.959921617.95
4.期末余额2668354070.7927338891.48168000.002695860962.27
二、累计摊销
1.期初余额102309654.0517657227.96537596.25120504478.26
2.本期增加金额18593351.76895534.0091080.1519579965.91
（1）计提18593351.76895534.0091080.1519579965.91
3.本期减少金额463008.84463008.84
（1）处置463008.84463008.84
4.期末余额120903005.8118552761.96165667.56139621435.33
三、减值准备
1.期初余额
68泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目土地使用权软件商标合计
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2547451064.988786129.522332.442556239526.94
2.期初账面价值2566044416.749681663.529552021.702585278101.96
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无其他说明
1）期末用于借款抵押的无形资产账面价值为2288216088.49元，详见七、61
2）土地使用权系公司依照中国法律在中国境内取得的国有土地使用权，出让期限自取得土地使用权起50-70年内，具
体年限由土地证证载年限为准。
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
本期增加：企
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期减少：处置期末余额业合并形成的
南京吉庆房地产有限公司187012083.34187012083.34
合计187012083.34187012083.34
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称或形成商誉期初余额本期增加本期减少期末余额的事项被投资单位名称或形成商誉期初余额计提处置期末余额的事项南京吉庆房地
90082958.3190082958.31
产有限公司
合计90082958.3190082958.31商誉所在资产组或资产组组合的相关信息资产组名称归属于母公司股东的归属于少数股全部商誉账面价资产组或资产组组包含商誉的资产组或商誉账面价值东的商誉账面值合内其他资产账面资产组组合账面价值价值价值
南京院子地产项目187012083.34187012083.34208348863.31395360946.65
69泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
资产负债表日，公司对商誉进行减值测试，在预计投入成本可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组合的公允价值扣除处置费用的净额确定。
资产组名称包含商誉的资产组可收回金额整体商誉减值准归属于母公司股以前年度已计提本年度商誉减或资产组组合备东的商誉减值准的商誉减值准备值损失账面价值备南京院子地产项
395360946.65305277988.3490082958.3190082958.3190082958.310.00
目商誉减值测试的影响无重大影响
其他说明：无
19、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费20824298.991263903.7819560395.21
其他4513175.39383652.604129522.79
合计25337474.381647556.3823689918.00
其他说明：无
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备291721990.4072930497.60292059157.8473014789.46
内部交易未实现利润229128142.6057282035.65234743965.2758685991.32
可抵扣亏损10812026640.792703006660.2010045601315.112511400328.77
计提土地增值税1115339440.48278834860.121152692703.20288173175.80交易性金融资产公允
107316687.3726829171.84116228058.2129057014.55
价值变动
售后回租74405554.0018601388.5094355502.9223588875.73
信用减值591315392.71147828848.18547994768.83136998692.21
预计负债14759532.103689883.0314759532.103689883.03
合计13236013380.453309003345.1212498435003.483124608750.87
70泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
20090125.645022531.4121303391.005325847.75
资产评估增值投资性房地产公允价
8373333316.562093333329.148373333316.562093333329.14
值变动投资性房地折旧暂时
1083295839.56270823959.89995723384.08248930846.02
性差异
合计9476719281.762369179820.449390360091.642347590022.91
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产3309003345.123124608750.87
递延所得税负债2369179820.442347590022.91
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异3564595740.473814816731.88
可抵扣亏损8315948159.907678905592.24
合计11880543900.3711493722324.12
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
202219760278.02
2023213022893.34213022893.34
2024146221343.28146221343.28
20251891571796.401891571796.40
20265297883116.615408329281.20
2027786228602.48
合计8334927752.117678905592.24
其他说明：无
71泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款681000000.00681000000.00
抵押借款4269165432.454269165432.45
保证借款140000000.00140000000.00
合计5090165432.455090165432.45
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况无
22、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票135436466.7899001404.27
合计135436466.7899001404.27
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
应付工程款4279812718.604832019464.13
购存量房款223237873.23237594982.51
其他582654042.79229521882.32
合计5085704634.625299136328.96
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
中福颐养（天津）置业有限公司207897520.44资金紧张，无法支付中建海峡建设发展有限公司66145608.38资金紧张，无法支付福建六建集团有限公司62978342.05资金紧张，无法支付福建省同源建设工程有限公司61498439.18资金紧张，无法支付中城建设有限责任公司41208844.69资金紧张，无法支付
72泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期末余额未偿还或结转的原因
福州广华达旺建材贸易有限公司77185812.41资金紧张，无法支付中国建筑第二工程局有限公司67116354.35资金紧张，无法支付合计584030921.50
其他说明：无
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
货款及其他238016117.77210335740.99
合计238016117.77210335740.99
（2）账龄超过1年的重要预收款项无
25、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收售楼款49516133783.0250620404851.22
合计49516133783.0250620404851.22
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中“房地产业”的披露要求
预售金额前五的项目收款信息：
单位：元序号项目名称期初余额期末余额预售比例
1泰禾太原晋阳湖项目7183958919.677182990486.6778.79%
2北京院子二期4934895948.224933345948.2271.73%
3野风山项目3386350086.343587939295.1285.94%
4上海长兴岛07-04地块3362906680.953362906680.9573.53%
5句容金尊府项目3016197867.383022702587.0176.15%
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬123209289.45453164842.10452043822.90124330308.65
73泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
二、离职后福利-设定
823654.4535109259.0034661160.371271753.08
提存计划
三、辞退福利2399264.501960073.503311606.001047732.00
合计126432208.40490234174.60490016589.27126649793.73
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴117156397.27392750020.99393611883.41116294534.85
2、职工福利费13755677.0213755677.02
3、社会保险费1787419.8420051623.1719908077.461930965.55
其中：医疗保险费1778816.7118312696.7618278742.811812770.66
工伤保险费8603.13699417.58697983.3710037.34
生育保险费1039508.83931351.28108157.55
4、住房公积金611121.4326338393.5224601378.182348136.77
5、工会经费和职工教育经费3654350.91269127.40166806.833756671.48
合计123209289.45453164842.10452043822.90124330308.65
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险787526.2233974348.8433545278.471216596.59
2、失业保险费36128.231134910.161115881.9055156.49
合计823654.4535109259.0034661160.371271753.08
其他说明：无
27、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税2577143802.481937209501.43
企业所得税2544953854.452568575780.91
个人所得税25125937.7345944130.58
城市维护建设税66747100.7963111218.77
营业税132036.33226395.78
房产税59439771.3562877376.87
印花税380723.25212825.42
教育费附加57777822.3454532838.54
堤围防护费402043.50616777.73
74泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
土地使用税23991592.4221434629.22
土地增值税1538522694.181514929779.92
契税1384714.771384714.77
残障人就业保障金1119735.451114751.69
资源税152447.03152447.03
其他453442.58311756.58
合计6897727718.656272634925.24
其他说明：无
28、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付利息18439247433.8915209034734.84
应付股利156011158.96156011158.96
其他应付款27993099745.5029063765298.27
合计46588358338.3544428811192.07
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息12371825845.5510310931018.40
企业债券利息4864296593.823798863329.88
短期借款应付利息1203124994.521099240386.56
合计18439247433.8915209034734.84
重要的已逾期未支付的利息情况：无
其他说明：无
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利156011158.96156011158.96
合计156011158.96156011158.96
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
75泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
客户暂收款2575501807.282356056601.59
保证金押金200517622.03200310052.76
往来款20745150604.8421985568272.48
未付股权转让款2843413733.472843413733.47
融资租赁借款41050080.0641050080.06
永续债借款1406126600.001406126600.00
其他181339297.82231239957.91
合计27993099745.5029063765298.27
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
福州傲尔企业管理有限公司1732191004.99资金紧张，暂缓支付厦门昱则企业管理有限公司1515107019.72资金紧张，暂缓支付吉川（海外）投资有限公司605110522.50资金紧张，暂缓支付厦门衡晖企业管理有限公司364806538.57资金紧张，暂缓支付深圳市盛瑞优贸易有限公司280820000.00资金紧张，暂缓支付合计4498035085.78
其他说明：无
29、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款26890300993.939520230313.20
一年内到期的应付债券18167757600.0017780024100.00
一年内到期的租赁负债221718.90901566.80
合计45058280312.8327301155980.00
其他说明：无
30、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
短期应付债券2978317978.002829344389.00
待转销项税2293736634.832436590371.62
合计5272054612.835265934760.62
短期应付债券的增减变动：
单位：元
76泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
溢债本本折债券名券期初余额（折人民期期期末余额（折人民面值发行日期发行金额按面值计提利息价称期币）发偿币）摊限行还销
19泰禾
2019年9
美元债1001年100000000.00652490000.0037751625.00671140000.00月13日
19泰禾100
2019年9
美元债1年100000000.00652490000.0037751625.00671140000.00月20日
19泰禾1002019年
美元债12月121年110500000.00721001450.0040788533.50741609700.00
03日
20泰禾100
2020年1
美元债1年38270000.00249707923.0014126490.29256845278.00月6日
01
20泰禾100
2020年4
美元债1年50000000.00326245000.0018456350.00335570000.00月3日
02
20泰禾100
2020年4
美元债1年45000000.00293620500.0016610715.00302013000.00月23日
03
合计443770000.002829344389.00165485338.792978317978.00
其他说明：无
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款17887984435.1017887984435.10
抵押借款39573991340.8340178045032.40
保证借款8350546676.078350546676.07减：一年内到期的长期借款（附注-26890300993.93-9520230313.20七、29）
合计38922221458.0756896345830.37
长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：无
32、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
公司债券21146075578.0020609368489.00
减：一年内到期部分期末余额（附注七、29）-18167757600.00-17780024100.00
77泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
减：其他流动负债（附注七、30）-2978317978.00-2829344389.00
78泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元债券期期初余额（折人民本期发溢折价期末余额（折人民债券名称面值发行日期发行金额按面值计提利息本期偿还限币）行摊销币）
H6 泰禾 02、03 100.00 2016-5-25 5 年 4500000000.00 1500090600.00 54003261.60 1500090600.00
17年第一期中期票据100.002017-7-53年1500000000.001500000000.0056250000.001500000000.00
H7 泰禾 01 100.00 2017-8-15 3 年 3000000000.00 818000000.00 30675000.00 818000000.00
17年第二期中期票据100.002017-9-83年2000000000.002000000000.0075000000.002000000000.00
H7 泰禾 02 100.00 2017-10-10 3 年 3000000000.00 1598000000.00 59925000.00 1598000000.00
H8 泰禾 01 100.00 2018-8-2 3 年 1500000000.00 1500000000.00 63750000.00 1500000000.00
H8 泰禾 02 100.00 2018-9-19 3 年 1500000000.00 1500000000.00 56250000.00 1500000000.00
18泰禾美元债01100.002018-1-173年200000000.001275140000.0052852275.001342280000.00
18泰禾美元债02100.002018-1-175年225000000.001434532500.0061346390.631510065000.00
18泰禾美元债03100.002018-3-63年230000000.001466411000.0060780116.251543622000.00
18泰禾美元债04100.002018-5-233年100000000.00637570000.0026426137.50671140000.00
19泰禾美元债01100.002019-7-103年400000000.002550280000.00201342000.002684560000.00
19泰禾美元债02-01100.002019-9-101年100000000.00637570000.0037751625.00671140000.00
19泰禾美元债02-02100.002019-9-171年100000000.00637570000.0037751625.00671140000.00
19泰禾美元债03100.002019-12-121年110500000.00704514850.0040788533.50741609700.00
20泰禾美元债01100.002020-1-61年38270000.00243998039.0014126490.29256845278.00
20泰禾美元债02100.002020-4-31年50000000.00318785000.0018456350.00335570000.00
20泰禾美元债03100.002020-4-241年45000000.00286906500.0016610715.00302013000.00
小计18598770000.0020609368489.00964085519.7721146075578.00
减：一年内到期部分期
17780024100.0018167757600.00
末余额（附注七、29）减：其他流动负债（附
2829344389.002978317978.00注七、30）
合计——18598770000.00964085519.770.00
79泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明无
33、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
房屋租赁672380.901123042.82
减：一年内到期的租赁负债-221718.90-901566.80
合计450662.00221476.02
其他说明：无
34、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款9988872.089988872.08
合计9988872.089988872.08
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
改制前债务9988872.089988872.08
其他说明：无
（2）专项应付款无
35、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他250091578.54250091578.54延迟交楼违约金
待承担违约义务14690405.2514690405.25借款逾期
合计264781983.79264781983.79
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
80泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
36、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助2290993.7891405.082199588.70
售后回租94355502.9319949948.9274405554.01
合计96646496.7120041354.0076605142.71
涉及政府补助的项目：
单位：元本期新本期计入本期计入本期冲减
其他与资产相关/负债项目期初余额增补助营业外收其他收益成本费用期末余额变动与收益相关金额入金额金额金额
拆迁补偿1690993.7891405.081599588.70与资产相关工作站建设
600000.00600000.00与资产相关
补助经费
其他说明：
售后回租形成的递延收益为公司账面确认的收入与公允价值之间的差异。
37、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2488901440.002488901440.00
其他说明：无
38、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）1387032917.831387032917.83
其他资本公积881536760.24881536760.24
合计2268569678.072268569678.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
39、其他综合收益
单位：元项目期初余额本期发生额期末余额
81泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
减：
减：税前期前期减后计入
计入：归其他其他所属本期所得税前发生综合综合得税后归属于母公司于额收益收益税少当期当期费数转入转入用股留存损益东收益
一、不能重分
类进损益的其-128414377.43-70.57-70.57-128414448.00他综合收益权益法下
不能转损益的-40000000.00-40000000.00其他综合收益其他权益
工具投资公允-88414377.43-70.57-70.57-88414448.00价值变动
二、将重分类
进损益的其他5292214072.16-110268542.85-110268542.855181945529.31综合收益外币财务
129090469.28-110268542.85-110268542.8518821926.43
报表折算差额按公允价值计
量的投资性房5163123602.885163123602.88地产其他综合收益
5163799694.73-110268613.42-110268613.425053531081.31
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
40、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积272978729.01272978729.01
合计272978729.01272978729.01
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
41、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-134781616.423878340432.16
调整后期初未分配利润-134781616.423878340432.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润-2030972666.94-4013122048.58
期末未分配利润-2165754283.36-134781616.42
调整期初未分配利润明细：
82泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
42、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3191206505.233449998106.27642246319.45400074198.81
其他业务11196620.2973347.5520048643.485420013.97
合计3202403125.523450071453.82662294962.93405494212.78
收入相关信息：
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本分行业
房地产行业2848311546.853145626223.18267992912.4473152532.98
服务行业338755913.78296811760.14378411426.57323580117.14
零售行业9583657.344361886.642860291.362535226.19
其他业务5752007.553271583.8613030332.566226336.47分地区
福建区域404717643.49242198664.74510494401.76243816122.54
北京区域2726361529.753132901702.7845330608.3772730979.62
华东区域64489837.6167877805.9596628067.8579344146.37
广深区域6834114.677093280.359841884.959602964.25
与履约义务相关的信息：无
其他说明：无
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元序号项目名称收入金额
1北京金府大院2335305168.70
2廊坊北小营（廊坊大家商业城）309578491.56
3南京院子项目27197012.38
4野风山项目4179311.01
5 泰禾·红树林 A、B 区 2000000.00
83泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
43、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税8442701.314995301.74
教育费附加6182838.844552840.73
资源税4329.00
房产税15325303.9021585664.00
土地使用税13435672.357687781.17
车船使用税20777.8826050.00
印花税3852287.45918150.71
土地增值税41761317.26-3304829.48
防洪费838694.31541586.43
残疾人就业保障金225688.35316096.67
其他854512.70815567.02
合计90939794.3538138537.99
其他说明：无
44、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬48091754.3973823455.41
办公费1803115.292764009.86
租赁物业费3178243.70994426.83
差旅费275904.99565005.30
交通运输费207866.89526252.97
业务招待费191038.01703245.56
折旧及摊销1229879.541525745.20
广告宣传费28840778.8354189872.71
其他2073062.072891667.34
合计85891643.71137983681.18
其他说明：无
45、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬168940524.86150064054.01
办公费4141052.954847783.41
修理费1874683.803092240.62
房租水电物业费6127814.602891833.82
84泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目本期发生额上期发生额
差旅费3777147.812762125.39
交通费262364.13350815.48
业务招待费7626991.228399063.55
会议费325568.95297106.54
邮电通讯费1234262.622058639.07
折旧及摊销20707105.4723947179.38
中介机构费用12781013.4314371567.86
诉讼仲裁费19484097.8017541046.39
专业服务费23841049.2321786600.22
其他费用4121787.693042977.01
合计275245464.56255453032.75
其他说明：无
46、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出875780365.88706581171.98
利息收入-3921016.55-5447870.17
汇兑损益553124181.15-96011626.64
银行手续费1555573.832199876.97
合计1426539104.31607321552.14
其他说明：无
47、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助772687.263096296.11
代扣个人所得税手续费返还3902714.731009349.04
增值税加计抵减862784.583201889.99
合计5538186.577307535.14
48、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-76131682.4212345861.55
处置交易性金融资产取得的投资收益16.63其他权益工具投资在持有期间取得的
451977.90292542.40
股利收入
85泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目本期发生额上期发生额
债务重组收益24659038.20
合计-51020666.3212638420.58
其他说明：无
49、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产8912097.88-768829.14
按公允价值计量的投资性房地产855713.56
合计8912097.8886884.42
其他说明：无
50、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-1521313.67-72091242.08
应收账款坏账损失-37032179.21-24013006.91
合计-38553492.88-96104248.99
其他说明：无
51、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
337167.44
值损失
合计337167.44
其他说明：无
52、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产变卖损失421832.10-5914.01
53、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助105680.60105680.60
86泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
固定资产处置利得275901.151377777.58275901.15
违约金收入314033.353752887.78314033.35
其他2018363.671336821.352018363.67
合计2713978.776467486.712713978.77
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关奖励上市失业待遇广东省社会与收益相
补助而给予的否否20980.60补贴保险中心关政府补助福州市晋安奖励上市楼宇经济与收益相
区新店镇人补助而给予的否否84700.00发展资金关民政府政府补助
其他说明：无
54、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠100000.00
非流动资产处置损失9529665.61357307.989529665.61
违约金等20000133.8823963198.1620000133.88
罚款支出1254605.00715749.301254605.00
其他3046892.878271552.673046892.87
合计33831297.3633407808.1133831297.36
其他说明：无
55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用-1180865.6926306279.34
递延所得税费用-162804796.71-14230580.34
合计-163985662.4012075699.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
87泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目本期发生额
利润总额-2231766529.03
按法定/适用税率计算的所得税费用-556806474.24
子公司适用不同税率的影响154801690.43
调整以前期间所得税的影响-3803079.15
不可抵扣的成本、费用和损失的影响78951818.61
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-32551610.65本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
196557150.62
亏损的影响
所得税费用-163985662.40
其他说明：无
56、其他综合收益
详见附注七、39
57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
银行存款利息收入4082908.005447870.17
政府补助收入772198.44
营业外收入及其他收益中收到的现金1654839.155996846.71
资金往来等其他收到的现金270806292.43118453318.47
使用受限资金本期减少12375252.62146192344.98
合计289691490.64276090380.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
财务费用支出的现金961463.892199876.97
销售费用及管理费用支付的现金149306603.61129035569.55
营业外支出支付的现金8672514.5613487570.91
使用受限资金本期增加45715.00111888965.27
资金往来等支付的现金483997061.17161192208.78
合计642983358.23417804191.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
88泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收回合作方资金资助款及利息329530962.20447026872.15
合计329530962.20447026872.15
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付合联营企业财务资助7757922.1145949899.52
合计7757922.1145949899.52
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
子公司少数股东款项765405728.30
收回借款保证金617463.00
其他单位筹资款38925034.431270276613.99
合计38925034.432036299805.29
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付其他单位借款31759418.4774911593.83
借款保证金7773230.00
支付永续债13000000.00
合计39532648.4787911593.83
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
89泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
补充资料本期金额上期金额
净利润-2067780866.63-897189397.17
加：资产减值准备38216325.4496104248.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧62220748.9366184117.93使用权资产折旧
无形资产摊销19579965.917630320.24
长期待摊费用摊销1647556.383355476.31处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益-421832.105914.01以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）9253764.46-1020469.60
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-8912097.88-86884.42
财务费用（收益以“－”号填列）1428904547.03610569545.34
投资损失（收益以“－”号填列）51020666.32-12638420.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-184394594.24-61922808.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）21589797.5347692228.60
存货的减少（增加以“－”号填列）3101376274.2963176165.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-232396297.36653578847.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-2033192580.70-1474777773.05其他
经营活动产生的现金流量净额206711377.38-899338889.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额860460769.081007934486.33
减：现金的期初余额958948048.371654270868.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-98487279.29-646336381.84
（2）本期支付的取得子公司的现金净额无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
90泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
一、现金860460769.08958948048.37
其中：库存现金472287.91428415.29
可随时用于支付的银行存款853046501.72900418430.57
可随时用于支付的其他货币资金6941979.4558101202.51
三、期末现金及现金等价物余额860460769.08958948048.37
其他说明：无
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金937560595.83保证金、司法冻结、履约保证金等
存货121039539807.69借款抵押
固定资产3217724785.66借款抵押
无形资产2288216088.49借款抵押
长期股权投资4549409115.37借款抵押
投资性房地产25654436647.00借款抵押
合计157686887040.04
其他说明：无
60、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元3265024.476.711421912885.23
欧元394.637.00842765.72
港币5798494.670.85524958814.66一年内到期的非流动负债
其中：美元1155000000.006.71147751667000.00其他流动负债
其中：美元443770000.006.71142978317978.00应付利息
其中：美元403645944.276.71142709029390.37
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
91泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
61、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
防疫经费补贴5000.00其他收益5000.00
高增长企业奖励金20000.00其他收益20000.00
工会经费返回1915.96其他收益1915.96
留工补助19625.00其他收益19625.00
绿色商场奖励400000.00其他收益400000.00
培训补贴300.00其他收益300.00
社保补贴17820.24其他收益17820.24
稳岗补贴196949.57其他收益196949.57
政府补助111076.49其他收益111076.49
失业待遇补贴20980.60营业外收入20980.60
楼宇经济发展资金84700.00营业外收入84700.00
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
92泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称变动方式北京泰禾景源园林绿化服务有限公司设立北京泰禾中嘉物业管理有限公司设立福州泰禾嘉弘商业运营管理有限公司设立福州佳穰酒店管理有限责任公司设立福州佳秾酒店管理有限责任公司设立泉州佳穗酒店管理有限责任公司设立北京禾书文化发展有限公司设立福州市新禾物业服务有限公司设立上海辰菱营销策划有限公司注销深圳泰禾嘉悦商贸有限公司注销
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
北京中维泰禾置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京泰禾置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京泰禾嘉盈房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京泰禾中维园林绿化有限公司北京市北京市园林绿化100.00%设立
北京中维泰禾房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京泰禾嘉华房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京泰禾嘉信房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京中维房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京泰禾嘉兴房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京泰禾商业管理有限公司北京市北京市商业管理100.00%设立慕盛（北京）公寓管理有限公司北京市北京市物业管理100.00%设立
北京泰禾锦辉置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京泰禾锦川置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京泰禾锦绣置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
93泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
北京泰禾博仁教育科技有限公司北京市北京市技术推广服务100.00%设立
北京泰禾锦润置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京嘉华锦鸿房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发40.00%设立非同一控制下
北京泰禾房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发93.00%企业合并非同一控制下
北京泰禾商务俱乐部有限公司北京市北京市服务业93.00%企业合并非同一控制下
北京泰禾中维物业管理有限公司北京市北京市物业管理100.00%企业合并非同一控制下
北京祥筑房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发40.00%企业合并非同一控制下
北京昌基鸿业房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发80.00%企业合并
泰禾北方集团有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
北京禾皓置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
承德泰禾置业集团有限公司承德市承德市房地产开发100.00%设立
承德泰禾锦辉房地产开发有限公司承德市承德市房地产开发100.00%设立
东莞泰禾房地产开发有限公司东莞市东莞市房地产开发100.00%设立非同一控制下
东莞市金泽置业投资有限公司东莞市东莞市房地产开发80.00%企业合并
福鼎泰禾房地产开发有限公司福鼎市福鼎市房地产开发100.00%设立
福州中维房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州泰禾新世界房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州泰维房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州中维商业物业管理有限公司福州市福州市物业管理100.00%设立
福州泰屿房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州盛源德利实业有限公司福州市福州市商贸100.00%设立
福州中维实业有限公司福州市福州市商贸100.00%设立
福州中夏房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州泰禾新世界商业物业管理有限公司福州市福州市物业管理100.00%设立
福州泰悦房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州美鸿林业有限公司福州市福州市园林绿化100.00%设立
福州泰禾酒店管理有限公司福州市福州市酒店管理100.00%设立
福州凯泽雅丹实业有限公司福州市福州市商贸100.00%设立
福州泰禾恒冠文化发展有限公司福州市福州市文化传播100.00%设立
福州泰禾鸿运置业有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州泰禾嘉启置业有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州泰禾锦辉置业有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州泰禾锦兴置业有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州泰禾丽创置业有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州泰禾润通置业有限公司福州市福州市房地产开发100.00%设立
福州泰禾运成置业有限公司福州市福州市房地产开发70.00%设立
94泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
福州禾悦市场管理有限公司福州市福州市市场管理100.00%设立
福州瑞邦道诚实业有限公司福州市福州市商贸100.00%设立
福州泰禾新世界文化发展有限公司福州市福州市文化传播100.00%设立室内外装饰装
福州创睿装饰有限公司福州市福州市40.00%设立修工程室内外装饰装
福州嘉旺装饰工程有限公司福州市福州市100.00%设立修工程室内外装饰装
福州青雅装饰有限公司福州市福州市100.00%设立修工程非同一控制下
福州泰禾房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
福建中维房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
福州泰禾物业管理有限公司福州市福州市物业管理100.00%企业合并非同一控制下
福建华夏世纪园发展有限公司福州市福州市房地产开发40.00%企业合并非同一控制下
福建一卡通网络有限责任公司福州市福州市软件开发服务100.00%企业合并非同一控制下
福建泰康房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发80.00%企业合并非同一控制下
福州冠业房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发80.00%企业合并非同一控制下
福建乐统房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发70.00%企业合并非同一控制下
福建中设投资有限公司福州市福州市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
福州新海岸旅游开发有限公司福州市福州市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
福州金水湖房地产开发有限公司福州市福州市房地产开发70.00%企业合并非同一控制下
福建凯瑞特贸易有限公司福州市福州市商贸100.00%企业合并非同一控制下
福建瀚晟同创实业有限公司福州市福州市企业管理100.00%企业合并
福建泰禾新世界商业运营管理有限公司福州市福州市物业管理100.00%设立
广州增城区泰禾置业有限公司广州市广州市房地产开发100.00%设立
广州增城区泰禾恒昇置业有限公司广州市广州市房地产开发100.00%设立
广州泰禾房地产开发有限公司广州市广州市房地产开发100.00%设立
广州增城区泰禾嘉鑫置业有限公司广州市广州市房地产开发100.00%设立
海南泰禾鸿钧置业有限公司海口市海口市房地产开发100.00%设立
海南泰禾鸿运房地产开发有限公司海口市海口市房地产开发100.00%设立
杭州泰禾置业集团有限公司杭州市杭州市房地产开发100.00%设立
杭州泰禾锦鸿置业有限公司杭州市杭州市房地产开发100.00%设立非同一控制下
杭州福地影视制作有限公司杭州市杭州市会展服务100.00%企业合并非同一控制下
杭州富阳野风乐多房地产开发有限公司杭州市杭州市房地产开发70.00%企业合并
杭州多乐房地产开发有限公司杭州市杭州市房地产开发70.00%非同一控制下
95泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接企业合并
合肥泰禾房地产开发有限公司合肥市合肥市房地产开发100.00%设立
怀来泰禾房地产开发有限公司怀来县怀来县房地产开发100.00%设立
惠州市泰禾嘉盈房地产开发有限公司惠州市惠州市房地产开发100.00%设立
惠州泰禾瑞元置业有限公司惠州市惠州市房地产开发80.00%设立
广东中维嘉盈投资有限公司惠州市惠州市投资管理100.00%设立
惠州市泰禾嘉利房地产开发有限公司惠州市惠州市房地产开发100.00%设立
惠州市泰禾鸿钧房地产开发有限公司惠州市惠州市房地产开发100.00%设立非同一控制下
惠州市汇景川投资有限公司惠州市惠州市实业投资100.00%企业合并
惠州市欣铭嘉悦房地产开发有限公司惠州市惠州市房地产开发100.00%设立
济南泰禾置业集团有限公司济南市济南市房地产开发100.00%设立
济南锦兴置业有限公司济南市济南市房地产开发100.00%设立
济南中维置业有限公司济南市济南市房地产开发100.00%设立
济南东禾置业有限公司济南市济南市房地产开发51.00%设立
山东泰禾实业集团有限公司济南市济南市房地产开发100.00%设立
济南禾苗置业有限公司济南市济南市房地产开发100.00%设立
江苏泰禾锦城置业有限公司句容市句容市房地产开发100.00%设立
江苏泰禾锦润置业有限公司句容市句容市房地产开发100.00%设立非同一控制下
江苏沃得宝华休闲度假开发有限公司句容市句容市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
句容濠峰置业有限公司句容市句容市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
江苏东恒海鑫置业有限公司昆山市昆山市房地产开发80.00%企业合并廊坊市泰禾锦鸿房地产开发集团有限公
廊坊市廊坊市房地产开发100.00%设立司
廊坊市泰禾鸿鹄房地产开发有限公司廊坊市廊坊市房地产开发100.00%设立
廊坊市泰禾润通房地产开发有限公司廊坊市廊坊市房地产开发100.00%设立
廊坊市泰禾永屹房地产开发有限公司廊坊市廊坊市房地产开发100.00%设立
廊坊市泰维房地产开发有限公司廊坊市廊坊市房地产开发100.00%设立
廊坊市泰悦房地产开发有限公司廊坊市廊坊市房地产开发100.00%设立非同一控制下
江西蓝天碧水开发建设有限公司南昌市南昌市房地产开发67.00%企业合并非同一控制下
南昌世邦物业管理有限公司南昌市南昌市物业管理67.00%企业合并
南京泰禾锦鸿置业有限公司南京市南京市房地产开发100.00%设立
南京泰禾鸿运置业集团有限公司南京市南京市房地产开发100.00%设立
南京禾睿宸置业有限公司南京市南京市房地产开发100.00%设立非同一控制下
南京吉庆房地产有限公司南京市南京市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
南京华誉悦港置业有限公司南京市南京市房地产开发100.00%企业合并
96泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接非同一控制下
南京恒祥置业有限公司南京市南京市房地产开发65.00%企业合并
青岛泰禾鸿运置业有限公司青岛市青岛市房地产开发100.00%设立
泉州华大泰禾广场投资有限公司泉州市泉州市房地产开发100.00%设立
石狮泰禾广场投资有限公司泉州市泉州市房地产开发100.00%设立
泉州泰禾商业物业管理有限公司泉州市泉州市物业管理100.00%设立
泉州连禾商业物业管理有限公司泉州市泉州市物业管理100.00%设立
泉州连禾置业有限公司泉州市泉州市房地产开发100.00%设立
泉州之眼文化传播有限公司泉州市泉州市文化传播100.00%设立
泉州禾悦市场管理有限公司泉州市泉州市市场管理100.00%设立
厦门泰禾新世界房地产开发有限公司厦门市厦门市房地产开发100.00%设立
厦门泰禾房地产开发有限公司厦门市厦门市房地产开发100.00%设立
上海红御投资管理有限公司上海市上海市投资管理100.00%设立
上海红御房地产开发有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
上海泰维房地产开发有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
上海禾启房地产开发有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
上海兴闳房地产开发有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
上海丰苗企业管理咨询有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海郜喆企业管理咨询有限公司上海市上海市企业管理100.00%设立
上海泰禾丽创实业集团有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
上海泰禾锦御实业有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
上海禾居房地产经纪有限公司上海市上海市房地产经纪100.00%设立非同一控制下
上海务彤投资管理有限公司上海市上海市企业管理100.00%企业合并非同一控制下
上海禾柃房地产开发有限公司上海市上海市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
上海金闵房地产开发有限公司上海市上海市房地产开发100.00%企业合并
上海泰禾新生活实业有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
泰禾华东集团有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
上海慧择置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
深圳泰禾房地产开发有限公司深圳市深圳市房地产开发100.00%设立
深圳中维菁山房地产开发有限公司深圳市深圳市房地产开发100.00%设立
深圳红悦置业有限公司深圳市深圳市房地产开发100.00%设立
深圳瑞德置业有限公司深圳市深圳市房地产开发100.00%设立
泰禾华南集团有限公司深圳市深圳市投资管理100.00%设立
深圳嘉鑫装饰设计工程有限公司深圳市深圳市商贸100.00%设立
河北泰禾房地产开发集团有限公司石家庄市石家庄市房地产开发100.00%设立
河北泰禾嘉兴房地产开发有限公司石家庄市石家庄市房地产开发100.00%设立非同一控制下
河北脉汇房地产开发有限公司石家庄市石家庄市房地产开发100.00%企业合并
97泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
石狮泰禾商业物业管理有限公司石狮市石狮市物业管理100.00%设立文化艺术活动
石狮奇幻文化传播有限公司石狮市石狮市100.00%设立策划
石狮泰禾商业运营管理有限公司石狮市石狮市商业管理100.00%设立
苏州禾瑞房地产开发有限公司苏州市苏州市房地产开发100.00%设立
苏州禾宣房地产开发有限公司苏州市苏州市房地产开发100.00%设立
苏州泰禾置业集团有限公司苏州市苏州市房地产开发100.00%设立
苏州锦润置业有限公司苏州市苏州市房地产开发100.00%设立
苏州锦耀置业有限公司苏州市苏州市房地产开发100.00%设立
太原泰禾置业集团有限公司太原市太原市房地产开发100.00%设立
太原泰禾嘉兴置业有限公司太原市太原市房地产开发100.00%设立
太原泰禾鸿运置业有限公司太原市太原市房地产开发100.00%设立非同一控制下
山西俊嘉房地产开发有限公司太原市太原市房地产开发100.00%企业合并
天津泰禾鸿运集团有限公司天津市天津市房地产开发100.00%设立
天津泰禾锦川置业有限公司天津市天津市房地产开发100.00%设立
天津泰禾锦润置业有限公司天津市天津市房地产开发100.00%设立
天津泰禾锦鸿置业有限公司天津市天津市房地产开发100.00%设立
天津泰禾锦丰置业有限公司天津市天津市房地产开发100.00%设立
武汉泰维房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00%设立
武汉泰禾房地产开发集团有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00%设立
泰禾集团（香港）有限公司香港香港金融投资100.00%设立
泰禾集团发展有限公司香港香港金融投资100.00%设立
卓越设计机构（香港）有限公司香港香港设计100.00%设立非同一控制下
华誉投资发展有限公司香港香港投资管理100.00%企业合并
徐州泰禾置业集团有限公司徐州市徐州市房地产开发100.00%设立
Tahoe Group Global (Co.) 英属维尔京 英属维尔
投资管理100.00%设立
Limited 群岛 京群岛
张家口泰禾房地产开发集团有限公司张家口市张家口市房地产开发100.00%设立
张家口鸿运房地产开发有限公司张家口市张家口市房地产开发100.00%设立
张家口锦鸿房地产开发有限公司张家口市张家口市房地产开发100.00%设立
张家口嘉信商贸有限公司张家口市张家口市商品销售100.00%设立张家口崇礼区亚龙湾房地产开发有限公非同一控制下
张家口市张家口市酒店餐饮80.00%司企业合并
张家口嘉华房地产开发有限公司张家口市张家口市房地产开发40.00%设立
张家口锦辉房地产开发有限公司张家口市张家口市房地产开发36.00%设立
福建三农农化有限公司漳州市漳州市商贸100.00%设立
福建泰信置业有限公司漳州市漳州市房地产开发70.00%设立非同一控制下
福建泰维置业有限公司漳州市漳州市房地产开发60.00%企业合并
漳州泰维旅游开发有限公司漳州市漳州市旅游资源投资60.00%非同一控制下
98泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接开发企业合并
漳州泰禾房地产开发有限公司漳州市漳州市房地产开发60.00%设立
长沙泰禾房地产开发有限公司长沙市长沙市房地产开发100.00%设立非同一控制下
长泰永隆置业发展有限公司长泰县长泰县房地产开发70.00%企业合并非同一控制下
肇庆信威置业发展有限公司肇庆市肇庆市房地产开发100.00%企业合并
郑州泰禾置业集团有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%设立
郑州泰禾红门置业有限公司郑州市郑州市企业管理100.00%设立
郑州泰禾瑞德置业有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%设立
郑州泰禾兴通置业有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%设立
郑州泰禾润通置业有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%设立
郑州泰禾中维房地产开发有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%设立
郑州泰禾运成置业有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%设立
郑州泰禾红悦置业有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%设立非同一控制下
郑州中盟文化生态旅游开发有限公司郑州市郑州市房地产开发80.00%企业合并
中山泰维房地产开发有限公司中山市中山市房地产开发100.00%设立非同一控制下
珠海保税区启航物流有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00%企业合并
南昌泰禾房地产开发有限公司南昌市南昌市房地产开发100.00%设立
漳州泰禾慧仁教育投资有限公司龙海市龙海市教育、投资60.00%设立
漳州泰维育仁教育投资有限公司龙海市龙海市教育、投资60.00%设立
漳州泰智博仁教育投资有限公司龙海市龙海市教育、投资60.00%设立建筑装修装饰
漳州泰漳装修设计有限公司漳州市漳州市100.00%设立工程建筑装修装饰
漳州泰永装饰工程有限公司漳州市长泰县70.00%设立工程建筑装修装饰
漳州泰辉装饰工程有限公司龙海市龙海市70.00%设立工程
青岛泰禾置业有限公司青岛市青岛市房地产开发100.00%设立
北京瑞凯金建装饰工程有限公司北京市北京市装修100.00%设立
北京宏康鼎成贸易有限公司北京市北京市贸易100.00%设立
上海樽舜装饰有限公司上海市上海市装饰100.00%设立
上海辰逸贸易有限公司上海市上海市贸易100.00%设立
北京泰禾育仁教育科技有限公司北京市北京市技术推广服务100.00%设立厦门市海沧区泰禾慧仁培训中心有限公
厦门市厦门市教育辅助服务100.00%设立司
北京泰禾慧仁教育科技有限公司北京市北京市技术推广服务100.00%设立嘉兴晟昱股权投资合伙企业（有限合嘉兴市嘉兴市股权投资100.00%设立
伙）
嘉兴晟昰投资管理有限公司嘉兴市嘉兴市投资管理100.00%设立
江苏环宁泰禾置业有限公司南京市南京市房地产开发100.00%设立
99泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
泰禾华东商业管理（上海）有限公司上海市上海市物业管理100.00%设立
新密市泰禾置业有限公司新密市新密市房地产开发100.00%设立
河南泰禾置业有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%设立
泉州泰禾商业运营管理有限公司泉州市泉州市商业管理100.00%设立
泰禾养老产业发展有限公司北京市北京市养老100.00%设立
北京泰禾鸿运置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00%设立
天津泰禾锦华置业有限公司天津市天津市房地产开发100.00%设立
中山泰禾鸿运房地产开发有限公司中山市中山市房地产开发100.00%设立
中山泰禾装饰工程有限公司中山市中山市装饰装修100.00%设立非同一控制下
武汉君悦尚品置业有限公司武汉市武汉市房地产开发98.60%企业合并龙海市榜非同一控制下
漳州祥荣房地产开发有限公司龙海市山镇长洲房地产开发70.00%企业合并村非同一控制下
杭州泰峪房地产开发有限公司杭州市杭州市房地产开发51.00%企业合并非同一控制下
河南嘉智置业有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
西藏创耀实业有限公司拉萨市拉萨市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
河南同盟文化旅游有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
北京侨禧投资有限公司北京市北京市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
廊坊市大家商业城房地产开发有限公司廊坊市廊坊市房地产开发70.00%企业合并非同一控制下
中山市乐美达儿童用品有限公司中山市中山市房地产开发100.00%企业合并非同一控制下
中山市天宝房地产发展有限公司中山市中山市房地产开发65.00%企业合并
上海冠菱贸易有限公司上海市上海市批发和零售业100.00%设立
上海驰菱建筑装饰工程有限公司上海市上海市建筑业100.00%设立租赁和商务服
东莞泰禾商业管理有限公司东莞市东莞市100.00%设立务业
北京泰禾立仁教育咨询有限公司北京市北京市教育咨询100.00%设立
北京泰禾泰仁培训学校有限公司北京市北京市教育咨询100.00%设立
漳州泰慧智仁教育投资有限公司漳州市漳州市教育咨询100.00%设立
石狮泰禾中维商业管理有限公司石狮市石狮市商业服务100.00%设立
福州泰禾中维商业管理有限公司福州市福州市商业服务100.00%设立
福州泰禾商业管理有限公司福州市福州市商业服务100.00%设立
泉州泰禾中维商业管理有限公司泉州市泉州市商业服务100.00%设立
北京泰里商业管理有限公司北京市北京市商业服务100.00%设立
杭州泰禾锦兴置业有限公司杭州市杭州市房地产开发100.00%设立软件和信息技
南京创禾科技有限公司南京市南京市100.00%设立术服务
100泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
北京凯禾装修有限公司北京市北京市建筑工程施工100.00%设立
漳州泰禾旅游开发有限公司漳州市漳州市餐饮业100.00%设立
厦门泰禾鸿运有限公司福州市福州市100.00%设立
福州泰禾商贸有限公司福州市福州市商贸100.00%设立
福州泰禾电子商务有限公司福州市福州市互联网销售100.00%设立
泉州泰创住房租赁有限公司泉州市福州市住房租赁100.00%设立
厦门泰昌房地产咨询有限公司厦门市厦门市房地产咨询100.00%设立
廊坊市泰禾房地产开发有限公司廊坊市廊坊市房地产开发50.00%设立
河南昊隆锦融置业有限公司郑州市郑州市房地产开发100.00%设立
上海泰禾龙润实业有限公司上海市上海市房地产开发100.00%设立
北京泰禾景仁教育科技有限公司北京市北京市教育咨询100.00%设立
北京泰禾景源园林绿化服务有限公司北京市北京市城市绿化管理100.00%设立
北京泰禾中嘉物业管理有限公司北京市北京市物业管理100.00%设立
福州泰禾嘉弘商业运营管理有限公司福州市福州市商业服务100.00%设立
福州佳穰酒店管理有限责任公司福州市福州市酒店管理100.00%设立
福州佳秾酒店管理有限责任公司福州市福州市酒店管理100.00%设立
泉州佳穗酒店管理有限责任公司泉州市泉州市酒店管理100.00%设立
北京禾书文化发展有限公司北京市北京市文化艺术交流100.00%设立
福州市新禾物业服务有限公司福州市福州市物业管理100.00%设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
*1、本公司之子公司北京泰禾持有廊坊泰禾50%的股权，但北京泰禾在董事会中占有多数席位，具有实际控制权，因此本公司合并廊坊泰禾。
*2、本公司之子公司福州泰禾持有北京祥筑40%的股权，成为北京祥筑的第一大股东，并在董事会中占有多数席位，具有实际控制权，因此本公司合并北京祥筑；
*3、本公司之子公司福州泰禾持有华夏世纪园40%的股权，成为华夏世纪园的第一大股东，并在董事会中占有多数席位，具有实际控制权，因此本公司合并华夏世纪园及其子公司福州创睿装修；
*4、本公司之子公司北京泰禾锦润置业持有北京嘉华锦鸿40%的股权，但北京泰禾锦润在董事会中占有多数席位，具有实际控制权，因此本公司合并北京嘉华锦鸿及其子公司张家口嘉华、张家口锦辉对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位：元少数股东持本期归属于少数股本期向少数股东期末少数股东权益子公司名称股比例东的损益宣告分派的股利余额
福建华夏世纪园发展有限公司60.00%-2893088.05836221633.29
北京泰禾房地产开发有限公司7.00%-89212.3228098369.02
101泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
少数股东持本期归属于少数股本期向少数股东期末少数股东权益子公司名称股比例东的损益宣告分派的股利余额
北京昌基鸿业房地产开发有限公司20.00%-4698.7762875799.90
东莞市金泽置业投资有限公司20.00%-345413.7535922778.42
福建泰康房地产开发有限公司20.00%-169133.2028255391.54
福州冠业房地产开发有限公司20.00%-97351.28122795507.71
长泰永隆置业发展有限公司30.00%-274597.2646819606.70
福建乐统房地产开发有限公司30.00%-2957.74100750760.24
北京祥筑房地产开发有限公司60.00%1918810.7089653200.22
福州创睿装饰有限公司60.00%-439284.1969468068.13
江西蓝天碧水开发建设有限公司33.00%-2818297.86296474344.39
杭州富阳野风乐多房地产开发有限公司30.00%-2508114.67347228971.26
杭州多乐房地产开发有限公司30.00%-331698.86104870055.53
福建泰维置业有限公司40.00%-172344.531077002541.75
漳州泰维旅游开发有限公司40.00%-803220.31-11180054.19
济南东禾置业有限公司49.00%-19367325.78198215258.03
郑州中盟文化生态旅游开发有限公司20.00%-1063664.87105078909.60
福州金水湖房地产开发有限公司30.00%32003.8078530568.26
南京恒祥置业有限公司35.00%-815467.27161876396.54
漳州祥荣房地产开发有限公司30.00%-41295.15277859098.59
廊坊市大家商业城房地产开发有限公司30.00%654279.6888738240.15
杭州泰峪房地产开发有限公司49.00%-844596.42361533847.60
中山市天宝房地产发展有限公司35.00%-9665.786724735.03
漳州泰禾房地产开发有限公司40.00%-5032632.95-14363015.83
福建泰信置业有限公司30.00%-62569.25-96050089.12
江苏东恒海鑫置业有限公司20.00%-129636.14291180201.75
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计福建华夏世纪园发展有
2712068776.3448763100.162760831876.502264863959.25264520000.002529383959.25
限公司北京泰禾房地产开发有
7263923243.4484573539.037348496782.475947091510.721000000000.006947091510.72
限公司北京昌基鸿业房地产开
1257088286.5831489231.821288577518.40911434915.90911434915.90
发有限公司东莞市金泽置业投资有
1744858948.0017124355.091761983303.091384818098.5962630716.671447448815.26
限公司福建泰康房地产开发有
4376551675.995981977.134382533653.124002951660.03280950000.004283901660.03
限公司
102泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计福州冠业房地产开发有
3425326716.8226196365.533451523082.352923115663.562923115663.56
限公司长泰永隆置业发展有限
267704625.79363412.26268068038.05179102939.91179102939.91
公司福建乐统房地产开发有
125412150.111099057.19126511207.3034897949.0434897949.04
限公司北京祥筑房地产开发有
307074770.447712436.39314787206.83165365206.47165365206.47
限公司
福州创睿装饰有限公司213177297.11777480.63213954777.7498183551.5098183551.50江西蓝天碧水开发建设
3032151871.0454168061.133086319932.172702295101.712702295101.71
有限公司杭州富阳野风乐多房地
5574527134.36185056599.855759583734.215219089555.31427680000.005646769555.31
产开发有限公司杭州多乐房地产开发有
507203821.7814840911.69522044733.47254031865.96254031865.96
限公司
福建泰维置业有限公司3478462850.11171591373.783650054223.893731258213.51154728492.013885986705.52
济南东禾置业有限公司2322165036.143301064.272325466100.411920945165.661920945165.66郑州中盟文化生态旅游
1386321503.5723418009.521409739513.09883480471.92679847330.001563327801.92
开发有限公司福州金水湖房地产开发
353819244.118357117.24362176361.35505701070.47505701070.47
有限公司
南京恒祥置业有限公司6009757271.2626903608.336036660879.596004490483.9196520960.006101011443.91漳州祥荣房地产开发有
1771245967.7619766704.041791012671.801949331458.341949331458.34
限公司廊坊市大家商业城房地
1414096788.98135849.471414232638.451528171013.8853730000.001581901013.88
产开发有限公司漳州泰维旅游开发有限
18566749.5947553028.2666119777.8570340014.88600000.0070940014.88
公司杭州泰峪房地产开发有
4038270495.21385415.124038655910.332800831731.56500000000.003300831731.56
限公司中山市天宝房地产发展
233120142.791384965.53234505108.32215291579.64215291579.64
有限公司漳州泰禾房地产开发有
7215596141.7833506550.677249102692.455475490232.021809520000.007285010232.02
限公司
福建泰信置业有限公司6262087536.1584287947.446346375483.595400542447.341266000000.006666542447.34江苏东恒海鑫置业有限
2293538598.6248370685.892341909284.512413322035.542413322035.54
公司
（续）期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计福建华夏世纪园发展有
2688736028.5547115312.342735851340.892223071610.23276510000.002499581610.23
限公司北京泰禾房地产开发有
7242641440.0884477642.077327119082.155924439348.741000000000.006924439348.74
限公司北京昌基鸿业房地产开
1244750751.3931489864.561276240615.95899074519.59899074519.59
发有限公司东莞市金泽置业投资有
1741795409.2616595134.881758390544.141379498270.9062630716.671442128987.57
限公司福建泰康房地产开发有
4343858344.235743561.344349601905.573968424246.46281700000.004250124246.46
限公司
103泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计福州冠业房地产开发有
3427534745.2626120382.243453655127.502924760952.322924760952.32
限公司长泰永隆置业发展有限
269728364.62372466.10270100830.72180220408.37180220408.37
公司福建乐统房地产开发有
125959216.531097881.37127057097.9035433980.5235433980.52
限公司北京祥筑房地产开发有
341589004.618780262.33350369266.94204145284.42204145284.42
限公司
福州创睿装饰有限公司208160519.74533433.85208693953.5992190587.0492190587.04江西蓝天碧水开发建设
3045042350.5851431298.343096473648.922703908521.912703908521.91
有限公司杭州富阳野风乐多房地
5496130820.51183059235.745679190056.255090335495.11467680000.005558015495.11
产开发有限公司杭州多乐房地产开发有
510224718.3514507801.19524732519.54255613989.16255613989.16
限公司
福建泰维置业有限公司3469469632.4231371762.983500841395.403581614523.69154728492.013736343015.70
济南东禾置业有限公司2179702383.79179686.512179882070.301776005980.891776005980.89郑州中盟文化生态旅游
1405117901.6923444997.651428562899.34876832863.81700000000.001576832863.81
开发有限公司福州金水湖房地产开发
353514853.848407375.33361922229.17505553617.62505553617.62
有限公司
南京恒祥置业有限公司6001373800.1626188913.446027562713.605993062411.4396520960.006089583371.43漳州祥荣房地产开发有
1771238817.2519806399.321791045216.571949226352.621949226352.62
限公司廊坊市大家商业城房地
1658189819.28167254.671658357073.951810051982.3559730000.001869781982.35
产开发有限公司漳州泰维旅游开发有限
18246749.0747265538.4065512287.4767724473.72600000.0068324473.72
公司杭州泰峪房地产开发有
3879060782.09405725.653879466507.742639918662.81500000000.003139918662.81
限公司中山市天宝房地产发展
233147059.301384965.53234532024.83215290879.64215290879.64
有限公司漳州泰禾房地产开发有
7148330226.4329925160.207178255386.635392061343.831809520000.007201581343.83
限公司
福建泰信置业有限公司6096304841.7184273726.106180578567.815234536967.381266000000.006500536967.38江苏东恒海鑫置业有限
2292720516.8748323516.382341044033.252411808603.582411808603.58
公司
单位：元本期发生额子公司名称经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额量
福建华夏世纪园发展有限公司-2881888.56-4821813.41-4821813.41-461140.50
北京泰禾房地产开发有限公司-1274461.66-1274461.665807.23
北京昌基鸿业房地产开发有限公司-23493.86-23493.86-6939267.61
东莞市金泽置业投资有限公司-1727068.74-1727068.74-65292.47
福建泰康房地产开发有限公司-845666.02-845666.021333929.72
福州冠业房地产开发有限公司-486756.39-486756.3917571.46
104泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本期发生额子公司名称经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额量
长泰永隆置业发展有限公司846541.28-915324.21-915324.21-73835.65
福建乐统房地产开发有限公司-9859.12-9859.12-567066.42
北京祥筑房地产开发有限公司-2169715.063198017.833198017.83
福州创睿装饰有限公司-732140.31-732140.31-2610533.68
江西蓝天碧水开发建设有限公司-5137682.86-8540296.55-8540296.55-13811456.20
杭州富阳野风乐多房地产开发有限公司4179311.01-8360382.24-8360382.2422860394.43
杭州多乐房地产开发有限公司-1105662.87-1105662.87107350.06
福建泰维置业有限公司-430861.33-430861.3378073105.68
济南东禾置业有限公司644845.34644845.34-19698049.35
郑州中盟文化生态旅游开发有限公司-5318324.36-5318324.36-23441.00
福州金水湖房地产开发有限公司106679.33106679.33-9413.95
南京恒祥置业有限公司-2329906.49-2329906.4926188.25
漳州祥荣房地产开发有限公司-137650.49-137650.49-893807.72
廊坊市大家商业城房地产开发有限公司309578491.5643756532.9743756532.97-1765004.51
漳州泰维旅游开发有限公司4666489.14-2008050.78-2008050.78-273041.08
杭州泰峪房地产开发有限公司-1723666.16-1723666.169961696.28
中山市天宝房地产发展有限公司-27616.51-27616.51
-
漳州泰禾房地产开发有限公司-12581582.376606684.59
12581582.37
福建泰信置业有限公司-208564.18-208564.183768906.75
江苏东恒海鑫置业有限公司-648180.70-648180.70
（续）本期发生额子公司名称经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额量
福建华夏世纪园发展有限公司-2881888.56-4821813.41-4821813.41-461140.50
北京泰禾房地产开发有限公司-1274461.66-1274461.665807.23
北京昌基鸿业房地产开发有限公司-23493.86-23493.86-6939267.61
东莞市金泽置业投资有限公司-1727068.74-1727068.74-65292.47
福建泰康房地产开发有限公司-845666.02-845666.021333929.72
福州冠业房地产开发有限公司-486756.39-486756.3917571.46
长泰永隆置业发展有限公司846541.28-915324.21-915324.21-73835.65
福建乐统房地产开发有限公司-9859.12-9859.12-567066.42
北京祥筑房地产开发有限公司-2169715.063198017.833198017.83
福州创睿装饰有限公司-732140.31-732140.31-2610533.68
江西蓝天碧水开发建设有限公司-5137682.86-8540296.55-8540296.55-13811456.20
杭州富阳野风乐多房地产开发有限公司4179311.01-8360382.24-8360382.2422860394.43
杭州多乐房地产开发有限公司-1105662.87-1105662.87107350.06
105泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本期发生额子公司名称经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额量
福建泰维置业有限公司-430861.33-430861.3378073105.68
济南东禾置业有限公司644845.34644845.34-19698049.35
郑州中盟文化生态旅游开发有限公司-5318324.36-5318324.36-23441.00
福州金水湖房地产开发有限公司106679.33106679.33-9413.95
南京恒祥置业有限公司-2329906.49-2329906.4926188.25
漳州祥荣房地产开发有限公司-137650.49-137650.49-893807.72
廊坊市大家商业城房地产开发有限公司309578491.5643756532.9743756532.97-1765004.51
漳州泰维旅游开发有限公司4666489.14-2008050.78-2008050.78-273041.08
杭州泰峪房地产开发有限公司-1723666.16-1723666.169961696.28
中山市天宝房地产发展有限公司-27616.51-27616.51
-
漳州泰禾房地产开发有限公司-12581582.376606684.59
12581582.37
福建泰信置业有限公司-208564.18-208564.183768906.75
江苏东恒海鑫置业有限公司-648180.70-648180.70
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联主要经合营企业或联营企业名称注册地业务性质营企业投资的会营地直接间接计处理方法厦门泰世房地产开发有限公
厦门厦门房地产开发50.00%权益法司安徽省文一投资控股集团庐
合肥合肥房地产开发40.00%权益法
阳置业有限公司（注1）
北京瑞坤置业有限责任公司北京北京房地产开发49.00%权益法
福州盛利俊实业有限公司福州福州房地产投资49.00%权益法福州市长乐区泰城房地产开
长乐长乐房地产开发47.00%权益法发有限公司
106泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持股比例对合营企业或联主要经合营企业或联营企业名称注册地业务性质营企业投资的会营地直接间接计处理方法
北京科技园建设（集团）股
北京北京房地产开发17.45%权益法份有限公司
泰禾金控（平潭）集团有限
平潭平潭金融投资49.00%权益法公司
武汉金沙半岛置业有限公司武汉武汉房地产开发40.00%权益法天津北科泰禾建设发展有限
天津天津房地产开发29.00%权益法公司杭州艺辉商务咨询有限公司
杭州杭州商务信息咨询10.00%权益法（注2）南昌茵梦湖置业有限公司
南昌南昌房地产开发49.00%权益法（注3）南昌安晟置业有限公司（注南昌南昌房地产开发49.00%权益法
4）南昌欧风置业有限公司（注南昌南昌房地产开发49.00%权益法
5）
南昌茵梦湖酒店投资管理有
南昌南昌房地产开发49.00%权益法
限公司（注6）佛山市顺德区中维房地产开
佛山佛山房地产开发20.00%权益法发有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：根据合作协议，本公司持有安徽省文一投资控股集团庐阳置业有限公司40%股权，但享有其开发的合肥院子项目
51%的收益权，并与对方股东共同控制该公司相关经营活动，本公司将其作为合营公司核算。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
注2：根据公司章程的约定，本公司在被投资单位的董事会中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，对被投资单位能够施加重大影响，本公司将其作为联营公司核算。
注3：根据公司章程的约定，本公司在被投资单位的董事会中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，对被投资单位能够施加重大影响，本公司将其作为联营公司核算。
注4：根据公司章程的约定，本公司在被投资单位的董事会中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，对被投资单位能够施加重大影响，本公司将其作为联营公司核算。
注5：根据公司章程的约定，本公司在被投资单位的董事会中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，对被投资单位能够施加重大影响，本公司将其作为联营公司核算。
注6：根据公司章程的约定，本公司在被投资单位的董事会中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，对被投资单位能够施加重大影响，本公司将其作为联营公司核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额厦门泰世厦门泰世
流动资产3831563755.223819843074.71
其中：现金和现金等价物31681193.342602307.21
非流动资产56987132.8357045135.80
资产合计3888550888.053876888210.51
流动负债3570860895.013545715437.31
107泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额厦门泰世厦门泰世
非流动负债483300000.00492300000.00
负债合计4054160895.014038015437.31少数股东权益
归属于母公司股东权益-165610006.96-161127226.80
按持股比例计算的净资产份额-82805003.48-80563613.40调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入
财务费用-80304.05200.60
所得税费用-702009.19
净利润-4482780.16-5468332.52终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-4482780.16-5468332.52本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
108泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额北京瑞坤北京科建泰禾金控茵梦湖置业南昌安晟长乐泰城
流动资产1453328995.9045720116140.852347025387.421865242866.36267473049.59181952016.44
非流动资产99519612.418471784938.1818819821.89929416.1614227946.73
资产合计1552848608.3154191901079.032347025387.421884062688.25268402465.75196179963.17
流动负债796283620.4726463242477.431880513775.106317869.39151193234.23
非流动负债14594427757.98
负债合计796283620.4741057670235.411880513775.106317869.39151193234.23
少数股东权益3957344980.24
归属于母公司股东权益756564987.849176885863.382347025387.423548913.15262084596.3644986728.94
按持股比例计算的净资产份额370716844.041601366583.161150042439.841738967.44128421452.2221143762.60调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值366832386.232162003542.231150708588.73874947878.09413739122.8421149206.81存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入122497889.901647467754.60642201.84
净利润27294320.18-396153219.84-89193.21-11552183.30-2164827.72-19588.35终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额27294320.18-396153219.84-89193.21-11552183.30-2164827.72-19588.35本年度收到的来自联营企业的股利
（续）
109泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期初余额/上期发生额北京瑞坤北京科建泰禾金控茵梦湖置业南昌安晟长乐泰城
流动资产1550482205.5646459998592.742347126402.441781944125.04266063928.57179224444.56
非流动资产99625399.738037563167.4218904897.38929416.1614227946.73
资产合计1650107605.2954497561760.162347126402.441800849022.42266993344.73193452391.29
流动负债920836938.4426931482245.44100000.001785747925.972743920.65148446074.00
非流动负债14033967588.13
负债合计920836938.4440965449833.57100000.001785747925.972743920.65148446074.00
少数股东权益3926725443.25-8849.97
归属于母公司股东权益729270666.859605386483.342347035252.4115101096.45264249424.0845006317.29
按持股比例计算的净资产份额357342626.761676139941.341150047273.687399537.26129482217.8021152969.13调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值366832386.232229878858.851150763621.61880608447.91414799888.4221157736.50存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入160079731.09610550.462358881093.53
净利润16883710.24-233236.99-26027432.78-10351888.38-832009.47终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额16883710.24-233236.99-26027432.78-10351888.38-832009.47本年度收到的来自联营企业的股利
110泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元累积未确认前期累本期未确认的损失（或本期末累积未确认的合营企业或联营企业名称计的损失本期分享的净利润）损失
厦门泰世房地产开发有限公司-80465207.09-2241390.08-82706597.17
天津北科泰禾建设发展有限公司-19605773.90-19605773.90
安徽省文一投资控股集团庐阳置业有限公司-412972736.82-412972736.82
其他说明：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
111泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行借款外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2022年06月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
单位：元项目2022年06月30日2021年12月31日
现金及现金等价物21915650.9525619578.30
应付利息2709029390.372033715808.43
一年内到期的非流动负债7751667000.007363933500.00
其他流动负债2978317978.002829344389.00
（2）利率风险－现金流量变动风险本公司总部资金部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。公司董事认为未来利率变化不会对公司的经营业绩造成重大不利影响。
（3）其他价格风险
本公司的主业房地产建造是以市场价格进行招标，房屋销售价格受制于市场的反应，因此采购和销售受到此等价格波动的影响。
2、信用风险
2022年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司
金融资产产生的损失，包括：为降低信用风险，本公司对客户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
3、流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
112泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计值计量量量
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产49016538.3449016538.34
1.以公允价值计量且其变动
49016538.3449016538.34
计入当期损益的金融资产
（三）其他权益工具投资111.181952526147.8596126093.092048652352.12
（四）投资性房地产25675193965.9825675193965.98
2.出租的建筑物25675193965.9825675193965.98
二、非持续的公允价值计量--------
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
期末交易性金融资产及其他权益工具投资公允价值计量项目市价的确定依据为期末二级市场股票收盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
根据出租建筑物的实际情况，对于其所在区域附近交易市场比较活跃，且易找到类似房地产的交易案例，故采用市场法进行估值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
根据投资项目的估值报告。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借
款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无
113泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例泰禾投资集团有
福州市实业投资32000042.24%42.24%限公司
本企业的母公司情况的说明：
本企业最终控制方是黄其森先生。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系厦门泰世房地产开发有限公司合营企业安徽省文一投资控股集团庐阳置业有限公司合营企业北京瑞坤置业有限责任公司联营企业福州盛利俊实业有限公司联营企业福州市长乐区泰城房地产开发有限公司联营企业
北京科技园建设（集团）股份有限公司联营企业
泰禾金控（平潭）集团有限公司联营企业武汉金沙半岛置业有限公司联营企业天津北科泰禾建设发展有限公司联营企业杭州艺辉商务咨询有限公司联营企业南昌茵梦湖置业有限公司联营企业南昌安晟置业有限公司联营企业南昌欧风置业有限公司联营企业南昌茵梦湖酒店投资管理有限公司联营企业佛山市顺德区中维房地产开发有限公司联营企业
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系泰禾（福建）集团有限公司同一实际控制人控制福建汇天生物医药有限公司同一实际控制人控制
114泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其他关联方名称其他关联方与本企业关系福州泰禾阿莱恩斯门诊部有限公司同一实际控制人控制北京泰禾健康管理有限公司同一实际控制人控制福州泰禾健康管理有限公司同一实际控制人控制泉州泰禾爱莱恩斯门诊部有限公司同一实际控制人控制上海泰爱禾健康管理有限公司同一实际控制人控制杭州泰禾爱莱恩斯医疗门诊部有限公司同一实际控制人控制广州泰禾健康管理有限公司同一实际控制人控制长泰广电房地产投资有限公司联营企业福州盛利俊之子公司济南东拓置业有限公司业务合作关联方罗源琛凯贸易有限公司业务合作关联方福州盛利俊实业有限公司参股公司北京泰禾影视文化发展有限公司参股公司北京万科企业有限公司子公司少数股东康德成子公司少数股东厦门悦衡企业管理有限公司子公司少数股东福州傲尔企业管理有限公司联营企业茵梦湖之控股股东漳州嘉广企业管理有限公司子公司少数股东
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额交易额度福州泰禾阿莱恩斯门诊部有限体检费及防疫物
否45551.13公司资采购泉州泰禾爱莱恩斯门诊部有限
客户义诊体检费41840.00否264700.49公司北京泰禾健康咨询有限公司祈
体检费43000.00否7740.00年大街综合门诊部
上海泰爱禾健康管理有限公司防疫期服务费30000000.00否13580.00杭州泰禾爱莱恩斯医疗门诊部
体检费20000.00否有限公司
福建汇天生物药业有限公司防疫期服务费480.00否医疗活动及防疫
广州泰禾健康管理有限公司33920.00否物资采购
增城荔丰房地产有限公司管理费否1089573.72
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
115泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
福建汇天生物药业有限公司物业服务75727.36125716.04
泰禾投资集团有限公司物业服务138648.93
厦门泰世房地产开发有限公司物业服务274859.93303021.27
安徽省文一投资控股集团庐阳置业有限公司物业服务18093.74320354.12
武汉金沙半岛置业有限公司物业服务2830620.564194085.85
北京瑞坤置业有限责任公司物业服务467229.78
苏州禾发房地产开发有限公司物业服务482888.68
佛山市顺德区中维房地产开发有限公司物业服务754716.963706998.83
福州市长乐区泰城房地产开发有限公司物业服务891000.00
福州泰盛置业有限公司物业服务29036.79
杭州禾睿房地产开发有限公司物业服务1805218.851929991.04
南昌茵梦湖置业有限公司物业服务727560.902275395.94
增城荔丰房地产有限公司物业服务380907.292916896.90泰禾（福建）集团有限公司物业服务299518.87
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元本期确认的托
委托方/出包受托方/承受托/承包资产受托/承包受托/承包托管收益/承包收益定价依
管收益/承包方名称包方名称类型起始日终止日据收益
1、设计管理服务费、工程
管理"锦绣水乡"
管理服务费，分别为项目房地产项目，管销售额的2%，但分别不低泰禾（福建）理服务包括建筑2013年112020年11本公司于每年400万元。2、品牌1117785.53集团有限公司设计、工程管月01日月01日
使用及综合管理费，为项理、销售代理和
目销售额的1%，但不低于综合管理等每年200万元。
关联托管/承包情况说明：无
本公司委托管理/出包情况表：无
（3）关联租赁情况无
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
厦门泰世房地产开发有限公司81260000.002020年03月13日2024年03月12日否
116泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
厦门泰世房地产开发有限公司483300000.002020年06月23日2023年12月22日否
北京泰禾影视文化发展有限公司301000000.002017年09月11日2022年09月10日否
福州泰盛置业有限公司7250000.002019年04月09日2022年04月08日否
佛山市顺德区中维房地产开发有限公司560000000.002020年11月25日2025年11月24日否
佛山市顺德区中维房地产开发有限公司184000000.002020年11月25日2024年11月24日否
福州泰禾房地产开发有限公司720000000.002017年02月09日2020年02月08日否
福州泰禾房地产开发有限公司574900000.002017年12月19日2022年12月18日否
福州泰禾房地产开发有限公司108800000.002018年10月23日2021年04月22日否
福州泰禾房地产开发有限公司1760000000.002019年08月13日2020年08月12日否
福州泰禾房地产开发有限公司200000000.002019年08月20日2020年08月19日否
福州泰禾房地产开发有限公司700000000.002019年09月03日2020年09月02日否
福州泰禾房地产开发有限公司1100000000.002019年09月25日2020年09月24日否
福州泰禾房地产开发有限公司800000000.002019年09月30日2020年09月29日否
福州泰禾房地产开发有限公司700000000.002020年01月09日2021年01月08日否
福州泰禾房地产开发有限公司2345000000.002020年04月18日2028年04月17日否
福建中维房地产开发有限公司282000000.002019年09月03日2020年09月02日否
福州中夏房地产开发有限公司5152200000.002020年06月24日2023年06月23日否
福州中维房地产开发有限公司668500000.002016年02月04日2026年02月03日否
福州中维房地产开发有限公司358660000.002017年05月27日2033年05月26日否
福州中维房地产开发有限公司17760000.002021年12月24日2024年12月23日否
福建泰维置业有限公司42970000.002018年07月20日2024年07月19日否
福建华夏世纪园发展有限公司264520000.002017年03月06日2021年03月05日否
福州泰禾新世界房地产开发有限公司2840000000.002019年07月17日2021年07月16日否
福州泰禾新世界房地产开发有限公司24030000.002021年12月24日2024年12月23日否
福州新海岸旅游开发有限公司1221742999.602018年03月16日2021年03月15日否
福建泰康房地产开发有限公司280950000.002019年03月15日2022年03月14日否
福州泰禾锦兴置业有限公司2400000000.002020年08月15日2022年08月14日否
福州泰禾鸿运置业有限公司590000000.002018年02月06日2022年02月05日否
福建泰信置业有限公司686000000.002019年07月19日2021年07月18日否
福建泰信置业有限公司580000000.002020年02月13日2021年08月12日否
漳州泰禾房地产开发有限公司1809520000.002021年03月16日2023年09月15日否
厦门泰禾房地产开发有限公司335270000.002017年07月14日2024年07月13日否
厦门泰禾房地产开发有限公司417500000.002020年07月25日2023年07月24日否
厦门泰禾房地产开发有限公司52060000.002022年06月10日2025年06月10日否
泉州华大泰禾广场投资有限公司16530000.002018年12月21日2019年12月20日否
泉州连禾置业有限公司420000000.002017年04月24日2025年04月23日否
石狮泰禾广场投资有限公司840000000.002019年11月28日2022年11月27日否
北京泰禾房地产开发有限公司1000000000.002018年09月26日2020年09月25日否
117泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
北京泰禾嘉华房地产开发有限公司1000000000.002017年03月29日2020年09月28日否
北京泰禾嘉华房地产开发有限公司700470000.002019年05月15日2022年11月14日否
北京泰禾嘉信房地产开发有限公司1300000000.002018年03月06日2022年03月05日否
北京泰禾嘉信房地产开发有限公司1225000000.002018年06月28日2022年06月27日否
北京泰禾嘉兴房地产开发有限公司277680000.002018年04月27日2021年04月26日否
北京中维房地产开发有限公司1639056911.622016年07月19日2022年07月18日否
北京中维房地产开发有限公司1200000000.002018年12月06日2021年12月05日否
北京中维房地产开发有限公司540000000.002018年04月02日2021年04月01日否
河北泰禾嘉兴房地产开发有限公司239000000.002021年12月24日2028年12月23日否
天津泰禾锦川置业有限公司250000000.002019年07月24日2020年07月23日否
郑州泰禾润通置业有限公司82000000.002017年08月18日2022年08月17日否
郑州泰禾运成置业有限公司957000000.002018年03月28日2020年03月27日否
郑州中盟文化生态旅游开发有限公司679847330.002020年01月09日2021年01月08日否
上海禾柃房地产开发有限公司1440550000.002019年06月04日2021年06月03日否
上海红御房地产开发有限公司639920000.002018年06月21日2023年06月20日否
上海金闵房地产开发有限公司600000000.002018年06月25日2021年06月24日否
上海务彤投资管理有限公司750000000.002020年04月18日2028年04月17日否
南京华誉悦港置业有限公司900000000.002020年04月18日2028年04月17日否
南京泰禾锦鸿置业有限公司670000000.002019年11月19日2021年11月18日否
苏州禾瑞房地产开发有限公司1267000000.002019年02月02日2023年02月01日否
苏州锦润置业有限公司778000000.002018年02月08日2023年02月07日否
杭州富阳野风乐多房地产开发有限公司427680000.002018年09月27日2021年09月26日否
句容濠峰置业有限公司1400000000.002018年11月29日2021年11月28日否
深圳泰禾房地产开发有限公司、深圳中维
5241200000.002020年12月22日2023年12月21日否
菁山房地产开发有限公司
深圳泰禾房地产开发有限公司、深圳中维
5990930000.002020年12月22日2023年12月21日否
菁山房地产开发有限公司
珠海保税区启航物流有限公司1719700000.002021年12月24日2025年12月18日否
东莞市金泽置业投资有限公司62630000.002017年03月10日2020年03月09日否
廊坊市大家商业城房地产开发有限公司53730000.002020年01月22日2022年01月21日否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 1342280000.00 2018 年 01 月 17 日 2021 年 01 月 16 日 否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 1510065000.00 2018 年 01 月 17 日 2023 年 01 月 16 日 否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 1543622000.00 2018 年 03 月 06 日 2021 年 03 月 05 日 否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 671140000.00 2018 年 05 月 23 日 2021 年 05 月 22 日 否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 2684560000.00 2019 年 07 月 10 日 2022 年 07 月 09 日 否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 671140000.00 2019 年 09 月 13 日 2020 年 09 月 11 日 否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 671140000.00 2019 年 09 月 20 日 2020 年 09 月 18 日 否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 741609700.00 2019 年 12 月 12 日 2020 年 12 月 10 日 否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 256845278.00 2020 年 01 月 06 日 2021 年 01 月 04 日 否
Tahoe Group Global (Co.) Limited 335570000.00 2020 年 04 月 03 日 2021 年 04 月 02 日 否
118泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
Tahoe Group Global (Co.) Limited 302013000.00 2020 年 04 月 23 日 2021 年 04 月 22 日 否
苏州锦润置业有限公司778000000.002018年02月08日2022年02月07日否
北京泰禾嘉华房地产开发有限公司700470000.002019年07月20日2022年07月19日否
合计75165572219.22本公司作为被担保方
单位：元担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔967591385.002018年12月24日2022年12月23日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔745000000.002017年12月20日2021年12月19日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔73500000.002016年06月06日2021年06月05日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔140000000.002019年09月17日2023年09月16日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔500000000.002016年09月29日2020年09月28日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔、
北京泰禾嘉信房地产开发有限公司、张家
2171663660.662017年09月30日2021年09月29日否
口鸿运房地产开发有限公司、北京泰禾锦绣置业有限公司
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔700000000.002017年04月10日2021年04月09日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔160977200.002017年09月07日2021年09月06日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1749067162.502017年09月07日2022年09月06日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔715000000.002017年03月31日2021年03月30日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔108800000.002018年08月09日2024年02月08日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔720000000.002017年02月07日2022年02月06日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔574898309.452017年11月29日2019年11月28日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1168650000.002018年01月08日2021年04月07日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1760000000.002019年08月14日2023年02月13日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔700000000.002019年08月30日2023年02月28日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1100000000.002019年09月27日2023年03月26日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔800000000.002019年09月27日2023年03月26日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔700000000.002019年12月19日2023年06月18日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔282000000.002019年08月30日2023年02月28日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔170000000.002018年12月17日2022年09月16日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔2840000000.002017年07月20日2021年07月19日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔23847261.122017年04月01日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔679500000.002016年01月28日2028年01月27日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔367350000.002017年05月23日2034年05月22日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔17202818.942017年04月13日2021年04月12日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔309713349.302017年02月24日2022年02月23日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1221742999.602018年03月14日2023年03月13日否
119泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔282200000.002019年02月13日2024年02月12日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔675000000.002019年08月19日2021年08月18日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔5160000000.002017年03月21日2019年03月20日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔580000000.002019年07月09日2022年07月08日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔50000000.002017年05月27日2019年05月26日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔265900000.002017年05月27日2019年05月26日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔840000000.002019年01月23日2020年01月22日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔273500000.002018年12月20日2019年06月19日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔300000000.002018年04月27日2020年04月26日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔100472531.502019年12月31日2021年12月30日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1000000000.002018年08月31日2020年08月30日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1225000000.002020年06月24日2022年06月23日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔155403977.332018年07月31日2021年04月30日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1300000000.002018年03月06日2021年04月05日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔900000000.002018年01月09日2024年01月08日否
泰禾集团股份有限公司、黄其森、叶荔3054286060.832018年12月05日2022年06月04日否
泰禾集团股份有限公司、黄其森、叶荔2400000000.002019年08月29日2022年08月28日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1000000000.002019年05月07日2022年05月06日否
泰禾集团股份有限公司239000000.002017年12月28日2022年12月27日否
泰禾集团股份有限公司250000000.002019年06月03日2022年06月02日否
泰禾集团股份有限公司957000000.002017年11月15日2022年11月14日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔97730000.002020年01月20日2025年01月19日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔590000000.002018年02月06日2022年02月05日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔639918696.252018年05月31日2025年05月30日否
"泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔777997655.112018年01月29日2024年01月28日否
福州泰禾房地产开发有限公司"777997655.112018年01月29日2024年01月28日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔420000000.002017年06月19日2019年06月18日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1267000000.002016年06月15日2021年03月14日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔537680000.002018年09月11日2023年09月10日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔500000000.002016年09月29日2018年09月28日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔670000000.002019年07月31日2022年07月30日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔65606469.152019年09月09日2023年09月08日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔4891982569.182017年12月28日2022年12月27日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔349217579.842017年04月21日2021年04月20日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔99595941.262017年04月21日2021年04月20日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔292334058.742017年04月21日2021年04月20日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1584700000.002017年12月20日2021年12月19日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔100000000.002017年12月20日2021年12月19日否
120泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔900000000.002017年12月20日2021年12月19日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔750000000.002017年12月20日2021年12月19日否
黄其森、叶荔686000000.002019年07月19日2021年07月18日否
黄其森、叶荔42969492.012018年07月20日2020年07月19日否
黄其森、叶荔、济南泰禾置业有限公司420000000.002017年06月30日2019年06月29日否
黄其森、叶荔38732000.002018年02月09日2020年02月08日否
黄其森、叶荔296538000.002018年06月06日2020年06月05日否
黄其森、叶荔417500000.002018年01月15日2022年01月14日否
黄其森、叶荔840000000.002017年01月24日2020年01月23日否
黄其森、上海世茂建设有限公司、厦门悦
2309520000.002019年09月10日2022年09月09日否
霖企业管理有限公司
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1457883292.002017年12月26日2019年12月25日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔1500000000.002018年01月04日2020年01月03日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森、叶荔200000000.002018年01月19日2020年01月18日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森360940000.002017年04月10日2019年04月09日否
黄其森先生600000000.002017年03月09日2019年09月08日否
黄其森先生、叶荔女士200000000.002017年12月19日2019年12月18日否
泰禾投资集团有限公司、黄其森先生600000000.002017年12月07日2019年09月06日否
合计66978112469.77关联担保情况说明无
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
泰禾投资集团有限公司29524622.38往来款
厦门泰世房地产开发有限公司5992466.09往来款
北京瑞坤置业有限责任公司2491399.00往来款
福州市长乐区泰城房地产开发有限公司195000.00往来款
安徽省文一投资控股集团庐阳置业有限公司7764677.47往来款
南昌茵梦湖置业有限公司264801.04往来款
南昌安晟置业有限公司133366.08往来款
杭州禾睿房地产开发有限公司7828900.00往来款
康德成54164076.00往来款
增城荔丰房地产有限公司291011.21往来款
佛山市顺德区中维房地产开发有限公司6033578.19往来款
南昌市政公用房地产集团有限公司94000000.00往来款
121泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
关联方拆借金额起始日到期日说明
深圳信润房地产开发有限公司293886630.51往来款
小计502570527.97拆出
泰禾投资集团有限公司21660313.77往来款
厦门泰世房地产开发有限公司8454103.15往来款
北京瑞坤置业有限责任公司5507542.96往来款
苏州禾发房地产开发有限公司818813534.77往来款
太仓禾发房地产开发有限公司727673493.45往来款
北京万科企业有限公司85774096.79往来款
佛山市顺德区中维房地产开发有限公司6175662.75往来款
南昌市政公用房地产集团有限公司12606874.41往来款
小计1686665622.05
（6）关联方资产转让、债务重组情况无
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
董事、独立董事、监事及其他高级管
6470000.007127000.00
理人员报酬
（8）其他关联交易无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收款项福州市长乐区泰城房地产
1691758.671691758.67
开发有限公司苏州禾发房地产开发有限
780042.522619519.52
公司厦门泰世房地产开发有限
1626760.671495409.15
公司
泰禾投资集团有限公司735846.23735846.23福建汇天生物药业有限公
622538.50622538.50
司
122泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备福州泰禾阿莱恩斯门诊部
990912.22990912.22
有限公司
济南东拓置业有限公司21000000.0021000000.00
南昌茵梦湖置业有限公司1219233.001219233.00
福州泰盛置业有限公司17497042.8217497042.82上海泰爱禾健康管理有限
392244.71392244.71
公司
泰禾医院管理有限公司326082.55326082.55上海康奈尔国际医院有限
477186.55477186.55
公司杭州禾睿房地产开发有限
2420637.171763427.46
公司佛山市顺德区中维房地产
1327898.30527898.30
开发有限公司安徽文一投资控股集团庐
183895.00183895.00
阳置业有限公司成都高新泰禾爱莱恩斯门
14828.0014828.00
诊部有限公司武汉金沙半岛置业有限公
384787.00833246.00
司
合计51691693.9152391068.68
其他应收款：
安徽省文一投资控股集团
712686096.46720450773.93
庐阳置业有限公司
北京万科企业有限公司135847432.9050073336.11
济南东拓置业有限公司4622868.254622868.25
罗源琛凯贸易有限公司129499851.14129499851.14南昌市政公用房地产集团
259989469.51341382595.10
有限公司
南昌安晟置业有限公司612574.00745940.08
南昌欧风置业有限公司63204148.3463204148.34
南昌茵梦湖置业有限公司254265750.91254530551.95厦门泰世房地产开发有限
984505020.47982043383.41
公司深圳信润房地产开发有限
46113369.492305668.47340000000.0017000000.00
公司武汉金沙半岛置业有限公
166036721.17166036721.17
司
增城荔涛房地产有限公司163398347.25163398347.25厦门悦衡企业管理有限公
242345732.34242345732.34
司
康德成159060450.79213224526.79漳州嘉广企业管理有限公
249320000.00249320000.00
司南昌茵梦湖酒店投资管理
63000.0063000.00
有限公司福州市长乐区泰城房地产
2770404.452965404.45
开发有限公司
123泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
合计3574341237.472305668.473923907180.3117000000.00
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款
泉州泰禾爱莱恩斯门诊部有限公司41840.00
福州泰禾阿莱恩斯门诊部有限公司101255.00101255.00北京泰禾健康咨询有限公司祈年大街综
43000.00
合门诊部
济南泰禾爱莱恩斯综合门诊有限公司150000.00150000.00
杭州泰禾爱莱恩斯医疗门诊部有限公司30000.0010000.00
福建汇天生物药业有限公司840.00360.00
广州泰禾健康管理有限公司33920.00
合计400855.00261615.00其他应付款
增城荔丰房地产有限公司1265524843.021265233831.81
泰禾投资集团有限公司8494673.59630364.98
北京瑞坤置业有限责任公司475946651.06478962795.02
苏州禾发房地产开发有限公司823880614.83
太仓禾发房地产开发有限公司727565272.48
福州泰佳实业有限公司101756042.21101756042.21
福州泰盛置业有限公司235980119.92235980119.92
杭州禾睿房地产开发有限公司163364327.55155535427.55
佛山市顺德区中维房地产开发有限公司193782342.99193924427.55
合计2444849000.343983468896.35
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付无
124泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.其他重大财务承诺事项
截至2022年06月30日，合并范围内各公司以账面价值1522亿元的资产做抵押物，以直接和间接持有的账面价值为
268.12亿元的股权作为质押物，为自身对外借款提供担保，相关被担保的借款余额为615.65亿元。
2.其他承诺事项
2021年至2023年股东回报规划：
a 公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利，并优先采取现金分红的利润分配方式；在公司具有成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的条件下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配。在有条件情况下，公司可以进行中期现金分红；
b 公司根据《公司法》、《公司章程》等规定，足额提取法定公积金、任意公积金以后，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，任何三个连续年度内，以现金方式累计分配的利润原则上应不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案；
c 公司董事会应当综合考虑公司行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分情形并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策，现金分红比例具体按照公司所处的发展阶段确定。
3.其他或有负债及其财务影响
本公司按照房地产经营惯例为商品房购买人提供按揭贷款担保，该担保为阶段性连带担保，担保期限自公司、按揭银行与购房者签订的抵押贷款合同生效之日起，至公司为购房人办妥《房屋所有权证》并协助按揭银行办理抵押登记且将《他项权利证书》交予按揭银行之日止。截至报告期末，本公司为商品房购买人提供的阶段性担保额为269.52亿元。由于截止目前承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。
4.截至2022年06月30日，本公司无其他需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）与合营企业和联营企业投资相关的或有负债详见“附注九、在其他主体中的权益3”
（2）重大未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
*福州泰佳实业有限公司票据追索权纠纷系列案
2019年1月2日，康佳商业保理（深圳）有限公司（以下简称“康佳保理”）对泰禾集团、厦门联创微电子股份有限
公司、福州泰佳实业有限公司提起票据追索权纠纷诉讼，该案由福建省厦门市中级人民法院受理。原告(康佳保理)诉请三被告支付包括商票兑付款、违约金等合计50676666.67元，并负担诉讼费。
本次诉讼所涉事项为泰禾集团原全资子公司泰佳实业的商票纠纷事项。泰禾集团于2015年12月设立了全资子公司福州泰佳实业有限公司，主要经营业务为商品贸易。2016年至2017年，泰佳实业与晋西国际贸易（上海）有限公司（以下简称“晋西公司”）、厦门联创分别开展贸易业务。根据业务合同约定，泰佳实业向晋西公司、厦门联创分别开具了金额合计1亿元、1.12亿元的商业承兑汇票作为支付货款的担保，并约定该商票仅用于担保支付货款，不得贴现或转让，票据承兑人为泰禾集团。合同约定，在业务实际开展金额累计达到一定标准时，晋西公司、厦门联创须将泰佳实业开具的商票全额返还。
2017年11月，泰佳实业发现晋西公司、厦门联创在未征得泰佳实业许可的情形下，通过篡改原购销合同、私刻泰佳
实业公章等不正当途径、方式擅自将上述商票转让给第三方，构成违法行为。泰佳实业立即停止与晋西公司、厦门联创的业务往来，并积极向对方追索商票。
125泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
因商票无法追回，2018年3月、2018年9月，泰佳实业向福州市公安局经济犯罪侦查大队分别就晋西公司、厦门联创违法贴现、转让商票一事提出刑事控告。2018年6月20日及2018年10月25日，泰佳实业收到福州市公安局出具的相关立案通知书。
截至2019年4月30日，泰禾集团陆续收到上述未追回商票的持票人的诉讼，涉案共8起，除本公告所述案件外，其他案件的单个案件涉案商票金额为600万元至3000万元不等，所有相关案件涉案商票金额合计1.57亿元。
由于泰佳实业已将对应商票备付金全额支付给本公司，作为公司或有承兑义务的保证金，该事项预计不会对公司造成损失。
*江苏泰禾锦城置业有限公司股权转让合同纠纷案
2019年1月17日，沃得重工（中国）有限公司、江苏沃得工程机械销售有限公司、江苏沃得起重机有限公司对公司
全资子公司江苏泰禾锦城置业有限公司（以下简称“锦城置业”）及泰禾集团提起股权转让合同纠纷诉讼，该案由江苏省高级人民法院受理。原告诉请被告（锦城置业）支付股权转让价款以及违约金合计526233597元，被告（泰禾集团）对上述股权转让价款及违约金承担连带付款责任，本案全部诉讼费用及保全费用由两被告承担。2019年1月28日，锦城置业将沃得国际控股有限公司、沃得重工（中国）有限公司、江苏沃得工程机械销售有限公司、江苏沃得起重机有限公司及
上述四公司之实际控制人王伟耀起诉至江苏省高级人民法院，原告（锦城置业）诉请要求解除锦城置业与沃得国际控股有限公司、沃得重工（中国）有限公司、江苏沃得工程机械销售有限公司、江苏沃得起重机有限公司签署的《关于江苏沃得宝华休闲度假开发有限公司之股权转让协议》及《补充协议》；沃得国际控股有限公司、沃得重工（中国）有限公司、江
苏沃得工程机械销售有限公司、江苏沃得起重机有限公司返还锦城置业己支付的股权转让价款及目标公司债务承担价款
2565129667.50元，并赔偿原告违约金及损失431546383.50元（截至2019年1月23日）；王伟耀对诉请中的价款
和损失承担连带责任；本案诉讼费由五被告共同承担。法院已将上述两案合并审理，均已判决。
截至目前，两案一审均已判决。
(2019)苏民初4号案，一审法院于2021年12月17日作出判决如下：
“一、江苏泰禾锦城置业有限公司向沃得重工(中国)有限公司支付股权转让款203495881元，并支付违约金（以
5.5亿元为基数，按每日万分之三标准，自2018年2月10日计算至2018年2月23日止；自2018年2月24日起，以
203495881元为基数，按每日万分之三计算至实际支付之日止)；二、江苏泰禾锦城置业有限公司向江苏沃得工程机械销售有限公司支付股权转让款175067390元，并支付违约金（以175067390元为基数，按每日万分之三标准，自2018年
2月10日起计算至实际支付之日止)；三、江苏泰禾锦城置业有限公司向江苏沃得起重机有限公司支付股权转让价款79781917元，并支付违约金（以79781917元为基数，按每日万分之三标准，自2018年2月10日起计算至实际支付之日止)；四、泰禾集团股份有限公司对江苏泰禾锦城置业有限公司的上述债务承担连带责任；五、驳回沃得重工(中国)有
限公司、江苏沃得工程机械销售有限公司、江苏沃得起重机有限公司的其他诉讼请求。案件受理费2672968元，诉讼保全费5000元，合计2677968元，由江苏泰禾锦城置业有限公司负担200万元，由泰禾集团股份有限公司负担677968元。”
(2019)苏民初8号案，一审法院于2021年12月17日作出判决如下：“一、驳回江苏泰禾锦城置业有限公司的全部诉讼请求；二、案件受理费13041800元，由江苏泰禾锦城置业有限公司负担。”
江苏泰禾锦城置业有限公司就两案于2022年3月26日上诉，法院开庭时间未定。
*福建中维房地产开发有限公司股权转让纠纷案
2019年4月1日，卢泽芳、王照文就公司全资子公司福建中维房地产开发有限公司（以下简称“中维房地产”）与其
二人间的股权转让合同纠纷向中国广州仲裁委员会申请仲裁，请求裁决被申请人向两申请人支付股权对价、利息及律师费合计186583636.58元，并由被申请人承担仲裁费用。2020年11月10日，广州仲裁委员会作出同意仲裁申请人撤回本案仲裁申请的决定。2020年12月3日，卢泽芳、王照文再就该股权转让纠纷向东莞市中级人民法院提起诉讼。
案号为（2021）粤19民初39号，东莞中院于2021年8月24日作出一审判决，判决中维房地产在判决生效之日起七日内支付股权对价16750万元及利息。附件中维房地产已提交上诉材料，截至目前，本案尚在二审审理中。
*郑州泰禾运成置业有限公司金融借款纠纷案
2020年7月23日中原信托就其与公司及子公司郑州泰禾运成置业有限公司（以下简称“郑州泰禾运成”）等相关当
事人间金融借款合同纠纷一案向郑州市中级人民法院提起诉讼。2020年11月9日，郑州市中级人民法院作出一审民事判
126泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告决书，判决郑州泰禾运成向中原信托偿付借款本金9.57亿元及相关利息、罚息、违约金等，泰禾集团承担连带清偿责任，部分原告律师费、保全费、诉讼费等由各被告承担，同时中原信托有权对抵押土地、质押股权的拍卖或变卖所优先受偿。
2020年12月1日，郑州泰禾运成上诉至河南省高级人民法院，请求降低利息、罚息及违约金的计算标准。2021年1月12日，河南省高级人民法院依法组成合议庭，公开开庭对本案进行了审理。2021年3月29日，河南省高级人民法院出具《民事判决书》（（2021）豫民终106号），判决驳回上诉，维持原判。二审案件受理费132738.58元，由上诉人郑州泰禾运成负担。
2021年12月29日，郑州中院送达《执行裁定书》（（2021）豫01执855号之一），郑州中院已通过公开网络司法
拍卖被执行人之一即泰禾集团子公司河南嘉智置业有限公司名下位于郑州市鸿宝南路南、姚店堤西路东的豫（2017）郑州
市不动产权第0125580土地及其地上地下附属物，拍卖成交价格为621960705.27元。拍卖所得将优先用于偿还郑州泰禾运成对中原信托的欠款。
截至目前，上述资产尚未完成过户登记手续，且因我公司对本次拍卖程序存在异议，已向河南省高级人民法院提起执行复议，河南省高级人民法院于2022年3月3日作出裁定，认为郑州中院应当对拍卖程序是否侵害我公司权益进行审查，将我司所提异议发回郑州市中级人民法院重新审查，目前郑州中级人民法院尚未做出裁定。
*泰禾集团股份有限公司金融借款纠纷案
2020年8月10日，因金融借款合同纠纷事项，四川信托有限公司向上海金融法院对泰禾集团及相关当事人提起了诉讼。原告主要诉讼请求：（1）判令泰禾集团偿付本金39.95亿元及相关利息、罚息等，共计4797189562.20元；（2）判令泰禾投资承担连带清偿责任；（3）判令南京恒祥置业抵押土地的拍卖、变卖价款在上述债权范围内优先受偿；（4）
判令宁波梅山和南京龙润质押股权的拍卖、变卖价款在上述债权范围内优先受偿；（5）判令被告共同承担本案律师费、财
产保全担保费、诉讼费、财产保全费等全部费用。
泰禾集团于2021年5月4日收到了上海金融法院出具的一审《民事判决书》（（2020）沪74民初1942号），判决主要内容如下：“（1）泰禾集团于本判决生效之日起十日内向四川信托偿还本金人民币3995000000元、支付截至2020年1月19日的利息、罚息、复利等共计人民币260728039.84元、支付自2020年1月20日起至实际清偿之日止的违约
金；（2）泰禾投资集团有限公司承担连带保证责任；（3）南京恒祥置业有限公司抵押土地的拍卖、变卖价款在上述债权范围内优先受偿；（4）宁波梅山保税港区振益投资管理合伙企业（有限合伙）和南京龙润投资有限公司质押股权的拍卖、
变卖价款在上述债权范围内优先受偿；（5）本案案件受理费、财产保全费由泰禾集团股份有限公司、泰禾投资集团有限公司、南京恒祥置业有限公司、宁波梅山保税港区振益投资管理合伙企业（有限合伙）、南京龙润投资有限公司共同负担。”截至目前，本案处于执行阶段。
*泰禾集团股份有限公司金融借款合同纠纷案
2020年7月10日，因金融借款合同纠纷事项，西部信托有限公司向西安市中级人民法院对泰禾集团股份有限公司及北京泰禾置业有限公司提起了诉讼。原告主要诉讼请求：“（1）判决解除原告与泰禾集团所签订的《借款合同》；（2）判决泰禾集团向原告立即偿还借款本金人民币1，749，067，162.5元及利息（2019年12月21日至2020年7月9日的欠付利息47086766.56元；之后利息按合同约定利率计算至实际给付之日止）；（3）判令泰禾集团向原告支付违约金87，
453，358.13元；（4）判令北京泰禾置业承担泰禾集团应偿还本金及利息的差额补足义务；（5）判令两被告向原告贴偿前期律师服务费损失150万元：（6）判令两被告承担本案诉讼费用。”一审于2021年4月30日作出判决如下：“（一）解除西部信托与泰禾股份签订的借款合同；（二）泰禾股份于本判决生效之日起十日内归还西部信托借款1749067162.5元，并支付以1749067162.5元为基数按年利率4.8216849%，自2019年12月21起算至实际清偿日的利息；(三）泰禾股份于本判决生效之日起十日内支付西部信托违约金
87453358.13元；（四）泰禾股份于本判决生效之日起十日内支付西部信托律师费150万元；（五）北京泰禾就泰禾股份对西部信托有限公司上述第二项、第四项确定的债务承担连带清偿责任。”截至目前，本案处于执行阶段。
*苏州锦润置业有限公司金融借款合同纠纷案
2020年7月27日，因金融借款合同纠纷事项，中国建设银行股份有限公司昆山分行向苏州市中级人民法院对苏州锦
润置业有限公司（以下简称“锦润置业”）及相关当事人提起了诉讼。原告主要诉讼请求：“（1）判令苏州锦润归还欠款
794284860.62元，其中本金777997655.11元，利息16287205.51元(含罚息、复利，此金额暂计至2020年5月21
127泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告日，此后按照合同约定利率计算至全部还清之日止)；（2）判令苏州锦润支付银团费用41800000元；（3）判令苏州锦润支付原告为实现债权而产生的律师费4822900元；（4）判决原告对苏州锦润持有的江苏东恒海鑫置业有限公司100％
股权享有质押权，有权就上述第一、二、三项债务在对该股权折价或者拍卖、变卖所得价款优先受偿；（5）判决原告对江
苏东恒海鑫相关抵押财产享有抵押权，有权就上述第一、二、三项债务在对该抵押财产折价或者拍卖、变卖所得价款在
668800000元本金及相应利息范围内优先受偿；（6）判决相关被告对上述第一、二、三项债务承担连带清偿责任；（7）判令被告承担本案诉讼费用。”2021年3月31日，苏州市中级人民法院作出一审判决，一审判决主要内容为：“（1）锦润置业于本判决生效之日起十日内偿还原告借款本金777997655.11元，并支付至2020年5月21日止的利息、罚息合计
16287205.51元(2020年5月22日之后的罚息、复利以未还本金、利息为基数，按照合同约定利率计算至实际清偿之日止)；（2）如锦润置业到期未履行上述第一项付款义务，原告有权以锦润置业持有的江苏东恒海鑫置业有限公司100%股权折价或者以拍卖、变卖该质押财产所得价款在登记的债权数额范围内优先受偿；（3）如锦润置业到期未履行上述第一项付款义务，原告有权以江苏东恒海鑫置业有限公司提供的抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得价款在登记的最高额抵押权数额范围内优先受偿；（4）泰禾集团股份有限公司、福州泰禾房地产开发有限公司、黄其森、叶荔对于上述第一
项付款义务承担连带清偿责任;上述保证人承担责任后，有权向苏州锦润置业有限公司追偿；（5）驳回原告的其他诉讼请求。”
2021年4月21日，锦润置业提起上诉，截至目前，本案二审审理中，尚未判决。
*福州泰屿房地产开发有限公司合作协议纠纷仲裁案
2020年6月24日，上海中城联盟投资管理股份有限公司就与福州泰屿房地产开发有限公司（以下简称“福州泰屿”）
及相关当事人间金融借款合同纠纷向上海仲裁委员会申请仲裁。申请人申请裁决被申请人福州泰屿支付借款本金、未付投资收益、违约金等款项，暂合计187178781.58元，申请人有权以被申请人福州泰禾所持有的福州泰屿股权及质押期间相应的分红等其他收益拍卖、变卖所得价款优先受偿，被申请人泰禾集团对被申请人福州泰屿前述债务承担连带清偿责任，同时要求被申请人福州泰屿赔偿申请人律师费损失150000.00元，本案仲裁费用由各被申请人承担。
上海中城联盟投资管理股份有限公司于2020年07月13日提出财产保全申请，上海市崇明区人民法院于2020年07月
21日采取了保全措施，于2021年5月24日作出财产保全告知书。
截至目前，本案仲裁审理中。
*北京泰禾锦绣置业有限公司建设工程施工合同纠纷案
2020年11月23日，中铁建工集团有限公司（以下简称“中铁建工”）就与泰禾集团全资子公司北京泰禾锦绣置业有
限公司（以下简称“锦绣置业”）间建设工程施工合同纠纷一案向北京市第三中级人民法院提起诉讼。原告中铁建工诉请解除与被告（锦绣置业）之间签订的《北京院子二期项目总承包工程合同》，要求被告支付工程款311377165.49元及相关利息，并确认中铁建工对泰禾北京院子二期项目工程折价或者拍卖的价款享有优先受偿权，同时要求本案全部诉讼费、保全费、保全担保费等诉讼费用由被告承担。
2022年7月26日，北京三中院下达一审判决，确认总包合同解除，判令锦绣置业支付工程款186997463.04元并承担利息，有权对其施工工程优先受偿。
锦绣置业不服上述判决，于2022年8月3日向北京市高级人民法院提起上诉，目前北京高院尚未安排开庭。
*上海红御房地产开发有限公司借款合同纠纷案
2021年3月10日，公司全资子公司上海红御房地产开发有限公司（以下简称“上海红御”）收到上海金融法院送达
的《传票》、《应诉通知书》及《民事起诉状》（案号为〔2021〕沪74民初532号），因金融借款合同纠纷，上海银行股份有限公司市北分行（以下简称“上海银行市北分行”）向上海红御及相关当事人提起了诉讼。起诉时间为2021年3月
10日，受理机构为上海金融法院。当事人：原告：上海银行股份有限公司市北分行；被告一：上海红御房地产开发有限公
司、被告二：泰禾集团股份有限公司、被告三：福州泰禾房地产开发有限公司、被告四：黄其森、被告五：叶荔。诉讼理由：原告于2018年6月至2019年11月期间，分四期向被告一发放了合计6.50亿元贷款，由被告二、被告四、被告五提
供连带责任担保（泰禾集团担保事项详见2018-143号），由被告三提供质押担保、被告一提供抵押担保。因被告一未能根据借款合同约定偿还借款本金和利息，原告宣布借款合同项下的本金全部提前到期，并提起了诉讼。
上海金融法院于2021年7月15日作出判决如下：
128泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告“一、被告上海红御房地产开发有限公司应于本判决生效之日起十日内支付原告上海银行股份有限公司市北分行借款本金人民币639918696.25元；
二、被告上海红御房地产开发有限公司应于本判决生效之日起十日内支付原告上海银行股份有限公司市北分行期内利
息人民币30784065.54元、截至2021年1月28日的逾期利息人民币102780.26元以及自2020年1月29日起至全部款
项实际清偿之日止的逾期利息（以借款本金人民币639918696.25元为基数，按年利率12.75%的标准计算）；
三、被告上海红御房地产开发有限公司应于本判决生效之日起十日内支付原告上海银行股份有限公司市北分行律师费人民币200000元；
四、被告泰禾集团股份有限公司、被告黄其森对被告上海红御房地产开发有限公司上述第一至第三项所确定的付款义
务承担连带清偿责任，被告泰禾集团股份有限公司、被告黄其森在履行上述义务后，有权向被告上海红御房地产开发有限公司追偿；
五、若被告上海红御房地产开发有限公司届期不履行上述第一项至第三项所确定的付款义务的，原告上海银行股份有限公司市北分行可以依法与被告上海红御房地产开发有限公司协议，以沪（2018)静字不动产证明第06014635号项下不动产（坐落及不动产单元号以该不动产登记证明为准）折价，或者申请以拍卖、变卖该抵押物所得的价款优先受偿。抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过第一项至第三项债权数额的部分归被告上海红御房地产开发有限公司所有，不足部分由被告上海红御房地产开发有限公司继续清偿；
六、若被告上海红御房地产开发有限公司届期不履行上述第一项至第三项所确定的付款义务的，原告上海银行股份有
限公司市北分行可以依法与被告福州泰禾房地产开发有限公司协议，以编号为0620180044的股权出质登记所载明的股权折价或者申请以拍卖、变卖该股权所得价款优先受偿，该股权折价或者拍卖、变卖后，其价款超过第一项至第三项债权数额部分归被告福州泰禾房地产开发有限公司所有，不足部分由被告上海红御房地产开发有限公司继续清偿。”案件受理费人民币3396827.71元、财产保全费人民币5000元共计人民币3401827.71元，均由被告上海红御房地产开发有限公司、被告泰禾集团股份有限公司、被告福州泰禾房地产开发有限公司、被告黄其森共同负担。
上海红御房地产开发有限公司提起上诉，二审法院于2021年11月4日正式立案，2022年5月25日作出二审判决。
截至目前，本案处于执行阶段。
（3）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保详见“本附注十二、关联方交易情况5”。
除存在上述或有事项外，截止2022年06月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（4）已到期尚未还款的借款
截至2022年06月30日，公司已到期尚未还款的借款本金总额为520.66亿元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
129泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
截至报告日，公司存在的已到期未付借款本金为585.19亿元。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
其他说明：无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了房地产和其他共两大报告分部。其中房地产分部又分为福州区域、北京区域、上海区域和广深区域四个分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本公司管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
福州区域包含如下城市：福州、泉州、厦门、宁德和南昌等。
北京区域包含如下城市：北京、天津、济南、太原、郑州、环京和石家庄等。
上海区域包含如下城市：上海、南京、杭州、苏州、武汉、长沙和合肥等。
广深区域包含如下城市：深圳、广州、肇庆、佛山和珠海等。
其他主要是酒店、物业、教育及服务等其他板块业务。
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本公司管理层会定期审阅归属于各分部资产、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括企业在分部的经营中使用的、可直接归属于该分部的资产，以及能够以合理的基础分配给该分部的资产。
130泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。
分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。未分配项目主要包括总部及香港公司。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目福州区域北京区域上海区域广深区域其他分部间抵销合计
营业收入459560748.232675853266.2339755373.95295417.2341925808.31-14987488.433202403125.52
营业成本315714694.393030637012.9140563297.295495300.4757661148.763450071453.82
营业利润-763851265.02-499663600.69-100840290.77-20113140.57-1206915864.56390734951.17-2200649210.44
归母净利润-769525389.80-365536544.76-96174807.27-14530882.46-1206660066.96421455024.31-2030972666.94
资产总额148444398346.25189053547230.6896840816425.4259572572679.27159101977538.95-434745251427.56218268060793.01
负债总额168414134082.42192268773574.19100543725699.7859726333688.73164463993136.48-479765205031.48205651755150.12
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
（4）其他说明无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
公司于2022年3月17日披露《重大事项公告》：公司董事长兼总经理黄其森先生正在协助有关机关调查，公司董事会已经启动应急预案。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备
14181600.000.69%14181600.00100.00%
的应收账款
其中：
单项计提14181600.000.69%14181600.00100.00%
131泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按组合计提坏账准备
2028968285.6699.31%3846376.290.19%2025121909.37
的应收账款
其中：
账龄分析法组合41274691.702.02%3846376.299.32%37428315.41
其他组合1987693593.9697.29%0.00%1987693593.96
合计2043149885.66100.00%18027976.290.88%2025121909.37
（续）期初余额类别账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备
14181600.000.69%14181600.00100.00%
的应收账款
其中：
按组合计提坏账准备
2027783432.9999.31%3787133.660.19%2023996299.33
的应收账款
其中：
账龄分析法组合39906412.541.97%3787133.669.49%36119278.88
其他组合1987877020.4598.03%1987877020.45
合计2041965032.99100.00%17968733.662023996299.33
按单项计提坏账准备：0
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
单项计提14181600.0014181600.00100.00%无法收回
按组合计提坏账准备：59242.63
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
账龄分析法组合41274691.703846376.299.32%
合计41274691.703846376.29
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备：0
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
其他组合1987693593.960.000.00%
合计1987693593.960.00
132泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1993132025.03
1至2年35836260.63
2至3年14181600.00
合计2043149885.66
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
账龄分析组合17968733.6659242.6318027976.29
合计17968733.6659242.6318027976.29
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额计数的比例
山西俊嘉房地产开发有限公司188168300.009.21%
江苏东恒海鑫置业有限公司137822400.006.75%
珠海保税区启航物流有限公司127231800.006.23%
北京泰禾锦绣置业有限公司118083100.005.78%
福建中维房地产开发有限公司102426500.005.01%
合计673732100.0032.98%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
133泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其他说明：无
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利153656.86153656.86
其他应收款137004145665.80135647724399.31
合计137004299322.66135647878056.17
（1）应收利息无
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
中国武夷实业股份有限公司153656.86153656.86
合计153656.86153656.86
2）重要的账龄超过1年的应收股利
无
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金押金69444040.4868758385.48
备用金2643939.68699888.43
代垫款项1282498.041585475.50
往来款136560129700.31135205790420.75
关联方往来款380000000.00380000000.00
其他477123.23628972.25
合计137013977301.74135657463142.41
134泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失
值)值)
2022年1月1日余额9738743.109738743.10
2022年1月1日余额在
本期
本期计提92892.8492892.84
2022年6月30日余额9831635.949831635.94
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）46531315297.28
1至2年90452003677.04
2至3年30612764.97
3年以上45562.45
合计137013977301.74
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
账龄分析组合9738743.1092892.849831635.94
合计9738743.1092892.849831635.94
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4）本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：无
其他应收款核销说明：无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
135泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例福建中维房地产
关联方往来款15132587680.381-2年11.04%0.00开发有限公司北京禾皓置业有
关联方往来款6666387157.281-2年4.87%0.00限公司北京泰禾锦川置
关联方往来款5807797725.791-2年4.24%0.00业有限公司张家口鸿运房地
关联方往来款5487322000.001-2年4.00%0.00产开发有限公司南京禾睿宸置业
关联方往来款6624000000.001-2年4.83%0.00有限公司
合计39718094563.4528.98%
6）涉及政府补助的应收款项
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1972976953.821972976953.821972976953.821972976953.82
对联营、合营
3312712130.963312712130.963380631152.253380631152.25
企业投资
合计5285689084.785285689084.785353608106.075353608106.07
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动期初余额（账面价期末余额（账面价减值准备被投资单位值）追加减少计提减其他值）期末余额投资投资值准备
北京泰禾博仁教育科技有限公司9920000.009920000.00
福建三农农化有限公司6000000.006000000.00
福州泰禾房地产开发有限公司1363612672.731363612672.73
福州泰禾锦兴置业有限公司10000000.0010000000.00
136泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本期增减变动期初余额（账面价期末余额（账面价减值准备被投资单位值）追加减少计提减其他值）期末余额投资投资值准备
福州中维房地产开发有限公司473444281.09473444281.09
南京泰禾锦鸿置业有限公司10000000.0010000000.00
武汉泰禾房地产开发有限公司100000000.00100000000.00
合计1972976953.821972976953.82
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动减值其宣告计准期初余额（账面价追减其他他发放提期末余额（账面价备投资单位值）加少权益法下确认的综合权现金减其值）期投投投资损益收益益股利值他末资资调整变或利准余动润备额
一、合营企业
二、联营企业北京科技园建设（集团）股份有限2229878858.85-67875316.622162003542.23公司
泰禾金控（平潭）
1150752293.40-43704.671150708588.73
集团有限公司
小计3380631152.25-67919021.293312712130.96
合计3380631152.25-67919021.293312712130.96
（3）其他说明无
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务34779325.102316699.79
其他业务660909.133223.173567131.6082311.25
合计35440234.233223.175883831.3982311.25
收入相关信息：无
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
137泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
权益法核算的长期股权投资收益-67919021.29-6914618.65
处置交易性金融资产取得的投资收益16.63
合计-67919021.29-6914602.02
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-9253764.46计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
878367.86
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
债务重组损益24659038.20除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
8912097.88
变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和
-19551150.01支出其他符合非经常性损益定义的损益项
1314762.48
目
减：所得税影响额481501.11
少数股东权益影响额-1921806.09
合计8399656.93--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因本公司受托经营管理锦绣水乡（福州院子）项目，本报告期内形成的设计管理服务费、工程管理服务费、品牌
锦绣水乡（现推广名为"福州院子"）1117785.53
使用及综合管理费合计111.78万元，上述收入在本公司经营范围内，为公司经营业务活动形成的正常收入，且
138泰禾集团股份有限公司2022年半年度财务报告
具有可持续性，因此本公司未将其列入非经常性损益。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
-22.46%-0.8160-0.8160利润扣除非经常性损益后归属于
-22.56%-0.8194-0.8194公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
泰禾集团股份有限公司
法定代表人：黄其森
二〇二二年八月三十日
139