财信发展:对外捐赠管理办法

财信地产发展集团股份有限公司
对外捐赠管理办法
（经2022年8月30日召开的第十一届董事会第二次临时会议审核修订）
第一章总则
第一条为进一步规范财信地产发展集团股份有限公司（以下简称“公司”）
及下属控股子公司对外捐赠行为，加强公司对捐赠事项的管理，更好的履行社会责任，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》《中华人民共和国公司法》等法律、法规以及《财信地产发展集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
相关规定，制定本办法。
第二条本办法所称“对外捐赠”，是指公司以公司名义在帮助社会抵抗自然
灾害、构建和谐生态环境、救助危困群体、增加社会福利等公益性社会活动中捐赠公司财产的行为。
第三条对外捐赠应当遵循《中华人民共和国公益事业捐赠法》以及国家其
他有关法律、法规的规定，通过依法成立的公益性社会团体和公益性非营利的事业单位或者相应政府部门进行。特殊情况下，也可以通过合法的新闻媒体等进行。
第二章对外捐赠的原则
第四条自愿无偿：公司进行捐赠的，应以自愿为原则，公司应当拒绝任何
部门、机构、团体强行要求的各种捐赠。公司捐赠后，不得要求受赠方在融资、市场准入、行政许可、占有其他资源等方面创造便利条件，从而导致市场不公平竞争。
第五条主体清晰：公司对外捐赠应以公司作为捐赠行为的主体，公司经营者或者其他员工不得将公司拥有的财产以个人名义捐赠。
第六条量力而行：公司应在力所能及的基础上，积极参与社会公益事业，履行社会责任。如公司已经发生亏损或者由于捐赠将导致亏损或者影响公司正常
1生产经营的，除特殊情况以外，不得进行捐赠。
第七条诚实守信：公司进行捐赠，必须履行相关审批程序。捐赠应当遵守
法律、法规，不得违背社会公德，不得损害公共利益和其他公民的合法权益。
第三章对外捐赠的类型
第八条捐赠的类型：
（一）公益性捐赠，即向教育、科学、文化、卫生医疗、公共安全、体育事
业和环境保护、社会公共设施建设的捐赠。
（二）救济性捐赠，即向遭受自然灾害或者国家确认的“老、少、边、穷”
等地区以及困难的社会弱势群体和个人提供的用于生产、生活救济、救助的捐赠。
（三）其他捐赠，即除上述捐赠以外，公司出于弘扬人道主义目的或者促进社会发展与进步的其他社会公共福利事业的捐赠。
第四章对外捐赠的范围
第九条公司可以用于对外捐赠的财产包括现金、实物资产，权属清晰无争议。
第十条除国家有特殊规定的捐赠项目之外，对外捐赠的受益人应当为公司
外部的公益性社会团体和公益性非营利事业单位、社会弱势群体或者个人。
第五章对外捐赠的决策程序和规则第十一条公司对外捐赠的审批应严格按照国家相关法律、法规和《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等规定的权限履行审批程序。
第十二条公司及下属控股子公司每一个完整会计年度内发生的对外捐赠，包括现金捐赠和实物资产（按照账面净值计算其价值），累计不得超500万元，由总裁决定。若因特殊原因超过前述额度，需由公司董事会作出决议。
达到法律法规、中国证监会有关文件以及《深圳证券交易所股票上市规则》
规定及《公司章程》等相关规定须提交董事会审议的，由董事会批准；
达到法律法规、中国证监会有关文件以及《深圳证券交易所股票上市规则》
2规定及《公司章程》等相关规定须提交股东大会审议的，由股东大会批准；
公司进行对外捐赠因连续12个月累计计算的原则需提交董事会或股东大会审议的，仅需要将本次对外捐赠提交董事会或股东大会审议，并在本次对外捐赠公告中将连续12个月内已发生的对外捐赠一并披露。已按照本条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
本制度中所述“累计捐赠金额”，包括公司及子公司同期发生的捐赠金额。
第十三条公司对外捐赠，应当由经办部门和人员提出捐赠申请，由主管领导审核，按照本办法第十二条所列情况，履行相应的审批程序。其中捐赠申请应当包括以下内容：捐赠事由、捐赠对象、捐赠途径、捐赠方式、捐赠责任人、捐赠财产构成及其数额以及捐赠财产交接程序。
第十四条公司经批准的对外捐赠事项，经办部门应当建立备查账簿登记，同时报公司审计监察部、董事会办公室备案。
第六章对外捐赠的检查和监督
第十五条公司应做好对外捐赠的统计及宣传工作，所发生的对外捐赠支出，原则上应统一冠公司名称。
第十六条在捐赠项目完成后，经办部门应对捐赠项目进行评估和总结，对
捐赠事项进行跟踪和监督，收集相关资料，应将相关图文资料妥善存档备查，建立捐赠档案（包括但不限于捐赠申请报告、审批程序文件、单次捐赠及累计捐赠发生额统计、捐赠的执行情况、捐赠收据等）。并在每年年底对当年公司“社会公益对外捐赠”情况报送公司审计监察部、董事会办公室。
第十七条公司审计监察部负责捐赠工作的日常监督、检查及审计工作。公司董事会办公室负责对外捐赠活动的信息披露工作。
第七章附则
第十八条本办法未尽事宜，依照国家有关法律、法规及《公司章程》等相
关规定执行；本办法如与相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》规定有相抵触，按相关规定执行。
3第十九条本办法由公司董事会负责解释。
第二十条本办法自公司董事会批准之日起生效修改亦同。
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