ST国安:2022年半年度财务报告

中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
中信国安信息产业股份有限公司
2022年半年度财务报告
（000839）
2022年08月
1中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
合并资产负债表
2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五期末余额上年年末余额
流动资产：
货币资金（一）603083773.64655527765.82
交易性金融资产（二）77961257.80116360870.80
应收票据（三）7524044.00
应收账款（四）871914715.08923781912.96应收款项融资
预付款项（五）34217260.7344197139.32
其他应收款（六）93539192.68115648309.42
存货（七）1966375504.962103607807.61
合同资产（八）15705519.62持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产（九）215951069.59284062853.44
流动资产合计3863042774.484266416222.99
非流动资产：
长期应收款
长期股权投资（十）2025728851.782766866919.61
其他权益工具投资（十一）1425501472.191991860810.02
其他非流动金融资产（十二）29553743.3629553743.36
投资性房地产（十三）96077429.4998801604.27
固定资产（十四）145836710.89134479102.25在建工程
使用权资产（十五）172643762.58174845226.36
无形资产（十六）168120109.39192541169.64开发支出商誉
长期待摊费用（十七）33100969.1843289174.03
递延所得税资产（十八）122095772.04147850323.37
其他非流动资产（十九）22587024.28132909699.40
非流动资产合计4241245845.185712997772.31
资产总计8104288619.669979413995.30
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
2中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
合并资产负债表（续）
2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注五期末余额上年年末余额
流动负债：
短期借款（二十）1055057361.891459202980.54应付票据
应付账款（二十一）1197738001.801448292953.60
预收款项（二十二）52874.271036067.74
合同负债（二十三）993756658.69983264661.87
应付职工薪酬（二十四）408773834.92442098177.56
应交税费（二十五）529345155.16545478883.08
其他应付款（二十六）552192167.25507004510.91
一年内到期的非流动负债（二十七）643767872.40720042660.89
其他流动负债（二十八）41613775.8893674024.75
流动负债合计5422297702.266200094920.94
非流动负债：
长期借款（二十九）23998754.0723998754.07
应付债券（三十）353429534.80344276006.77
租赁负债（三十一）118451660.32122031113.36
长期应付款（三十二）23167869.9323167869.93长期应付职工薪酬
预计负债（三十三）205770591.66101543878.39
递延收益（三十四）115000.00235000.00
递延所得税负债48245359.5181690692.71
其他非流动负债（三十五）45995344.9755542890.35
非流动负债合计819174115.26752486205.58
负债合计6241471817.526952581126.52
所有者权益：
股本（三十六）3919826352.003919826352.00
其他权益工具（三十七）7896248.367896248.36
资本公积（三十八）1735408126.841902264296.13
减：库存股
其他综合收益（三十九）-1581594631.64-845428858.89专项储备
盈余公积（四十）607521052.86607521052.86一般风险准备
未分配利润（四十一）-2065639624.05-1827456182.78
归属于母公司所有者权益合计2623417524.373764622907.68
少数股东权益-760600722.23-737790038.90
所有者权益合计1862816802.143026832868.78
负债和所有者权益总计8104288619.669979413995.30
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
3中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
母公司资产负债表
2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十三期末余额上年年末余额
流动资产：
货币资金967374.63964178.21
应收票据（一）14044.00
应收账款（二）3471719.82403990.03应收款项融资
预付款项332621.27590705.78
其他应收款（三）3311888983.533666234521.38
存货2125300.672124593.15一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计3318785999.923670332032.55
非流动资产：
长期应收款
长期股权投资（四）3544619221.583735144362.54
其他权益工具投资146199965.99146199965.99其他非流动金融资产
投资性房地产73958630.3876032236.80
固定资产298210.59431817.81在建工程
使用权资产18936423.7420050331.00
无形资产175670.99242649.48开发支出商誉
长期待摊费用2086685.092228214.59
递延所得税资产58516997.5057919989.22
其他非流动资产128000000.00
非流动资产合计3844791805.864166249567.43
资产总计7163577805.787836581599.98
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
4中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
母公司资产负债表（续）
2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注期末余额上年年末余额
流动负债：
短期借款1055057361.891459202980.54
应付票据149940000.00149940000.00
应付账款74075.04505267.32
预收款项886829.65
合同负债56213.27388500.18
应付职工薪酬76904794.6176565397.39
应交税费390733286.26388019518.37
其他应付款916460402.48981490985.55
一年内到期的非流动负债361202072.30406820434.92
其他流动负债7307.737307.73
流动负债合计2950435513.583463827221.65
非流动负债：
长期借款
租赁负债19398382.7118840092.13长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债205770591.66101543878.39
递延所得税负债26696198.3526696198.35其他非流动负债
非流动负债合计251865172.72147080168.87
负债合计3202300686.303610907390.52
所有者权益：
股本3919826352.003919826352.00其他权益工具
资本公积1498183042.821502252914.89
减：库存股
其他综合收益-3606182.28-3606182.28专项储备
盈余公积607521052.86607521052.86
未分配利润-2060647145.92-1800319928.01
所有者权益合计3961277119.484225674209.46
负债和所有者权益总计7163577805.787836581599.98
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
5中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
合并利润表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额
一、营业总收入1333147237.141240517037.69
其中：营业收入（四十二）1333147237.141240517037.69利息收入
二、营业总成本1352084463.781350750129.31
其中：营业成本（四十二）1144318025.441106257454.85
税金及附加（四十三）11507198.7710811663.81
销售费用（四十四）28018057.1531443162.69
管理费用（四十五）81438075.3192278743.54
研发费用（四十六）33915379.1535647421.12
财务费用（四十七）52887727.9674311683.30
其中：利息费用54674832.8973746962.09
利息收入2056259.631529532.62
加：其他收益（四十八）15863854.1611819705.93
投资收益（损失以“-”号填列）（四十九）4193011.41-111793457.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-37413346.68-13197498.10以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（五十）-38399613.00-11723745.08
信用减值损失（损失以“-”号填列）（五十一）-3899196.469388867.55
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）（五十二）-1447.32156636.35
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-41180617.85-212385084.68
加：营业外收入（五十三）2531260.12121278.63
减：营业外支出（五十四）162666901.9330482539.82
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-201316259.66-242746345.87
减：所得税费用（五十五）49842019.2016628327.32
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-251158278.86-259374673.19
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-251158278.86-259374673.19
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-238183441.27-239983827.33
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-12974837.59-19390845.86
六、其他综合收益的税后净额-735104445.95-685496266.38
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-735104445.95-685249303.99
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-735712441.17-690772516.92
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动-735712441.17-690772516.92
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益607995.225523212.93
1．权益法下可转损益的其他综合收益5722597.94
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额607995.22-199385.01
7．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-246962.39
七、综合收益总额-986262724.81-944870939.57
归属于母公司所有者的综合收益总额-973287887.22-925233131.32
归属于少数股东的综合收益总额-12974837.59-19637808.25
八、每股收益：（五十六）
（一）基本每股收益（元/股）-0.0608-0.0612
（二）稀释每股收益（元/股）
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
6中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
母公司利润表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十三本期金额上期金额
一、营业收入（五）4871472.149476709.80
减：营业成本（五）6253304.999298660.03
税金及附加630774.38764748.14
销售费用22543.43
管理费用16200669.3316254208.74
研发费用2521731.74
财务费用4595116.6030206758.71
其中：利息费用50712347.9789234433.99
利息收入46123781.9159404471.17
加：其他收益107147.3786303.83
投资收益（损失以“-”号填列）（六）-38185206.81400458944.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-41034551.60-10951634.96以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-21769649.2312586942.20
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）-2830.63
二、营业利润（亏损以“-”号填列）-82658932.46363540249.40
加：营业外收入11823.85
减：营业外支出178265293.7324001166.86
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-260924226.19339550906.39
减：所得税费用-597008.28-813128.42
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-260327217.91340364034.81
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-260327217.91340364034.81
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额-260327217.91340364034.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
7中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
合并现金流量表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金1464193730.751289123314.96
收到的税费返还60503007.356439886.94
收到其他与经营活动有关的现金（五十七）45703743.8745742053.36
经营活动现金流入小计1570400481.971341305255.26
购买商品、接受劳务支付的现金570277166.79616715899.12
支付给职工以及为职工支付的现金715802589.84682237928.72
支付的各项税费216643812.98112072761.24
支付其他与经营活动有关的现金（五十七）42074213.8469099471.40
经营活动现金流出小计1544797783.451480126060.48
经营活动产生的现金流量净额25602698.52-138820805.22
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金726616405.571378251029.24
取得投资收益收到的现金404040.00103288221.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额125502.08356782.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金（五十七）171451331.441529532.62
投资活动现金流入小计898597279.091483425565.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金62046074.988725676.44
投资支付的现金170532222.00165323679.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金（五十七）349336622.63
投资活动现金流出小计232578296.98523385978.07
投资活动产生的现金流量净额666018982.11960039587.77
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金72500000.00
收到其他与筹资活动有关的现金（五十七）
筹资活动现金流入小计72500000.00
偿还债务支付的现金488489540.401187842178.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金51340972.99146273359.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1728081.336250000.00
支付其他与筹资活动有关的现金（五十七）30645639.79567284.75
筹资活动现金流出小计570476153.181334682822.81
筹资活动产生的现金流量净额-570476153.18-1262182822.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响47153.03-57285.73
五、现金及现金等价物净增加额121192680.48-441021325.99
加：期初现金及现金等价物余额341839261.45675784453.19
六、期末现金及现金等价物余额463031941.93234763127.20
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
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母公司现金流量表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金530018.664900029.22收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金448719477.73372949762.77
经营活动现金流入小计449249496.39377849791.99
购买商品、接受劳务支付的现金431192.885086454.06
支付给职工以及为职工支付的现金15734424.1915924819.17
支付的各项税费732907.571885025.16
支付其他与经营活动有关的现金228690195.22190783696.80
经营活动现金流出小计245588719.86213679995.19
经营活动产生的现金流量净额203660776.53164169796.80
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金244900000.00806525201.20
取得投资收益收到的现金404040.0060978886.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额53831.9443500.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金46124781.5862968177.77
投资活动现金流入小计291482653.52930515765.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25705.31
投资支付的现金174145.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计174145.0025705.31
投资活动产生的现金流量净额291308508.52930490060.20
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金72500000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计72500000.00
偿还债务支付的现金448754000.001055376477.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金46534546.13115930056.52
支付其他与筹资活动有关的现金6550.5418534.91
筹资活动现金流出小计495295096.671171325068.46
筹资活动产生的现金流量净额-495295096.67-1098825068.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-325811.62-4165211.46
加：期初现金及现金等价物余额656504.355029696.91
六、期末现金及现金等价物余额330692.73864485.45
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
9中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
合并所有者权益变动表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司单位：人民币元本期金额归属于母公司所有者权益项目其他权益工具一般
减：库少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润小计其他存股股债准备
一、上年年末余额3919826352.007896248.361902264296.13-845428858.89607521052.86-1827456182.783764622907.68-737790038.903026832868.78
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额3919826352.007896248.361902264296.13-845428858.89607521052.86-1827456182.783764622907.68-737790038.903026832868.78
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-166856169.29-736165772.75-238183441.27-1141205383.31-22810683.33-1164016066.64
（一）综合收益总额-736165772.75-238183441.27-974349214.02-12974837.59-987324051.61
（二）所有者投入和减少资本-166856169.29-166856169.2963935.86-166792233.43
1．所有者投入的普通股63935.8663935.86
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他-166856169.29-166856169.29-166856169.29
（三）利润分配-9899781.60-9899781.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-9899781.60-9899781.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3919826352.007896248.361735408126.84-1581594631.64607521052.86-2065639624.052623417524.37-760600722.231862816802.14
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
10中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司单位：人民币元上期金额归属于母公司所有者权益项目其他权益工具
减：库一般风少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计其他存股险准备股债
一、上年年末余额3919826352.002008928668.53-260469840.15607521052.86-404359191.525871447041.72-375706068.965495740972.76
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额3919826352.002008928668.53-260469840.15607521052.86-404359191.525871447041.72-375706068.965495740972.76
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）7896248.36-106664372.40-584959018.74-1423096991.26-2106824134.04-362083969.94-2468908103.98
（一）综合收益总额-584959018.74-1475690598.27-2060649617.01-365227545.91-2425877162.92
（二）所有者投入和减少资本7896248.36-106664372.40-98768124.043143575.97-95624548.07
1．所有者投入的普通股3143575.973143575.97
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他7896248.36-106664372.40-98768124.04-98768124.04
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他52593607.0152593607.0152593607.01
四、本期期末余额3919826352.007896248.361902264296.13-845428858.89607521052.86-1827456182.783764622907.68-737790038.903026832868.78
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
11中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司单位：人民币元本期金额
项目其他权益工具减：库专项储股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股备
一、上年年末余额3919826352.001502252914.89-3606182.28607521052.86-1800319928.014225674209.46
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额3919826352.001502252914.89-3606182.28607521052.86-1800319928.014225674209.46
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-4069872.07-260327217.91-264397089.98
（一）综合收益总额-260327217.91-260327217.91
（二）所有者投入和减少资本-4069872.07-4069872.07
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他-4069872.07-4069872.07
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3919826352.001498183042.82-3606182.28607521052.86-2060647145.923961277119.48
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
12中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司单位：人民币元上期金额项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额3919826352.001505761707.37-4315935.68607521052.86-62318187.465966474989.09
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额3919826352.001505761707.37-4315935.68607521052.86-62318187.465966474989.09
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-3508792.48709753.40-1738001740.55-1740800779.63
（一）综合收益总额709753.40-1738001740.55-1737291987.15
（二）所有者投入和减少资本-3508792.48-3508792.48
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他-3508792.48-3508792.48
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3919826352.001502252914.89-3606182.28607521052.86-1800319928.014225674209.46
公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明
13中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注中信国安信息产业股份有限公司
二○二二年半年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）一、企业的基本情况
(一)公司概况
中信国安信息产业股份有限公司（以下简称本公司），是经中国国际信托投资公司资安字[1997]14号文和国家经济体制改革委员会体改生[1997]128号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]443号文和证监发字[1997]444号文批准，由中信国安总公司独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1997年10月14日在国家工商局注册设立，注册资本20000万元，并于10月31日在深圳交易所挂牌上市。
本公司总部注册地址为北京市海淀区宝盛南路1号院11号楼三层101-01室，办公地址为北京市朝阳区关东店北街1号国安大厦五层。
1998年5月13日，根据1997年度股东大会决议，以1997年末的总股本20000万
股为基数，对全体股东实施每10股送4股转增6股的分配方案。1998年6月10日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为40000万元。
2000年3月21日，根据1999年第二次临时股东大会决议，以1998年末的总股本
40000万股为基数，以每10股配3股的比例向全体股东配股。根据财政部财管字[1999]265
号文批准，国家法人股股东放弃全部配股权，公司实际向社会公众股股东配售3000万股。
2000年5月24日，实施1999年度利润分配方案，即以配股后的总股本43000万股为基数，向全体股东每10股送3.72093股派0.93元（含税）。2000年9月25日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为589999989元。
2002年5月，根据2001年5月15日召开的2000年度股东大会决议，公司增发
普通股7000万股，2003年3月31日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为
659999989元。
2006年1月20日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股改后注册资本仍为659999989元。
2006年8月，根据公司2006年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]60号文《关于核准中信国安信息产业股份有限公司非公开发行股票的通知》的核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）12000 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股12元；变更后的注册资本为人民币779999989元。
2008年5月，根据2007年度股东大会决议，以2007年末的总股本779999989股为基数，以每10股转增10股的比例向全体股东转增股本。本次方案实施后总股本增至
14中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
1559999978股。
2009年9月，根据《中信国安信息产业股份有限公司认股权证上市公告书》的约定，
中信国安信息产业股份有限公司“国安 GAC1”认股权证行权，增加 7930563 股，变更后的股本为1567930541股。
2016年7月，根据2015年度股东大会决议，以2015年末的总股本1567930541
股为基数，以每10股送3股的比例向全体股东派送470379162股，以每10股转增12股的比例向全体股东转增股本1881516649股。本次方案实施后总股本增至3919826352股。
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，形成了以股东大会、董事会、监事会、管理层为框架的经营决策和管理体系，目前设项目管理部、计划财务部、办公室、证券部、法律部、人事部、审计部、卫星通信事业部、金融软件事业
部等部门，控股视京呈通信（上海）有限公司等多家子公司。
本公司所属行业为：电信、广播电视和卫星传输服务。
企业法人营业执照规定经营范围：第二类基础电信业务中的国内甚小口径终端地球站（VSAT）通信业务（比照增值电信业务管理）；第一类增值电信业务中的互联网数据中心业务（不含互联网资源协作服务）；第一类增值电信业务中的互联网接入服务业务；第二类增值电信业务中的国内呼叫中心业务；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含互联网信息服务）；信息产业、广告行业项目的投资；卫星通讯工程、计算机信息传播网络工程、有
线电视网络工程的施工、设备安装及技术服务；移动通讯的技术开发、技术服务、技术咨询；
房地产开发与经营；物业管理；装饰装修；电子计算机、办公设备、五金交电、机械设备、电子设备的销售。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）本财务报表业经公司董事会于2022年08月30日批准报出。
(二)合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本报告期内合并范围的变动详见附注“六、合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
15中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(二)持续经营
本公司2022年1-6月归属于母公司股东的净利润-2.38亿元，2022年6月30日归属于母公司所有者权益26.23亿元；2022年6月30日货币资金余额为6.03亿元，短期借款和一年内到期的长期借款合计16.99亿元；2022年6月30日流动负债54.22亿元，流动资产38.63亿元，长期股权投资中包含可流通的境内上市公司股票投资8.20亿元，流动负债高于流动资产和股票投资的合计金额。2022年1-6月本公司经营活动产生的现金流量净额
0.26亿元，投资活动产生的现金流量净额6.66亿元，筹资活动产生的现金流量净额-5.70亿元，2022年1-6月现金及现金等价物净增加1.21亿元。
上述事项或情况均表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
公司截止2022年6月30日不存在逾期银行借款，日常运营正常。于编制本期财务报表时，本公司董事会结合目前的财务形势，对本公司的持续经营能力进行了充分详尽的评估。
针对资金流动性紧张的问题，本公司已制定了下述应对措施：本公司2022年将继续聚焦核心业务能力，逐步提升业务盈利能力；变现存量资产，优化资产结构，包括但不限于处置持有的上市公司股票，进行存量资产变现，回笼资金；与金融机构协商，通过债务展期、分期还款、降低贷款利率等方式缓解公司还款压力、降低公司资金成本，另外，公司还将通过多种方式开发新的融资渠道，缓解流动性压力；积极与有关债权人协商，努力达成债务解决方案，争取尽快化解诉讼风险。
本公司董事已审阅管理层编制的本公司现金流量预测，其涵盖期间自本公司在本财务报表报出日起不少于12个月的期间。本公司董事认为本公司将能够通过资产变现获得足够的营运资金以确保本公司于2022年6月30日后的12个月内能够持续经营。基于以上所述，本公司董事会无意且确信尚不会被迫在下一个会计期间进行清算或停止营业。故本公司仍以持续经营为基础编制本年度财务报表。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及母公司财务状况以及2022年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二)会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
16中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(三)营业周期本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
17中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
*一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
*分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
18中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
19中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十)金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债
组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
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二〇二二年半年度财务报表附注
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、
其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资
产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借
款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
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二〇二二年半年度财务报表附注
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
22中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
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二〇二二年半年度财务报表附注
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、 应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合1：应收账期内且不超过6个月的客户
应收账款组合2：应收财政与优质国企客户
应收账款组合3：应收其他客户
C、合同资产
合同资产组合1：工程施工
合同资产组合2：其他
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于其他应收款，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收备用金
其他应收款组合2：应收押金和保证金
其他应收款组合3：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十一)存货
1、存货的分类和成本
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存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品、物料用品、包装物等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法。
(十二)合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公
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司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
(十三)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
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二〇二二年半年度财务报表附注
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。
合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
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同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一
次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(十四)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十五)固定资产
1、固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
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2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物年限平均法30-503-53.23-1.90
专用设备年限平均法5-403-519.40-2.38
通用工具年限平均法5-153-519.40-6.33
交通运输设备年限平均法5-143-519.40-6.79
其他设备年限平均法5-83-519.40-11.88
3、固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十六)在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十七)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
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二〇二二年半年度财务报表附注本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十八)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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二〇二二年半年度财务报表附注
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目预计使用寿命摊销方法残值率依据
软件2-10直线法0预计收益期土地使用权50直线法0预计收益期专利权5直线法0预计收益期
合作经营权7-10直线法0预计收益期
(十九)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、
使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
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二〇二二年半年度财务报表附注
(二十一)合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十二)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收
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二〇二二年半年度财务报表附注益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十三)预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十四)收入
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。
取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至
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二〇二二年半年度财务报表附注各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
*客户已接受该商品或服务等。
2、具体方法
*增值电信服务合同：本公司在提供增值电信服务的过程中确认收入。根据与被服务方签署的协议约定，主要以与被服务方共同确认的业务量及协议单价按期计算确认收入。
*弱电工程建设合同：符合时段确认的，在资产负债表日公司按照履约进度确认当期收入；履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止
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(二十五)合同成本合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
*该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；
但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十六)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
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与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
*商誉的初始确认；
*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十八)租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
*租赁负债的初始计量金额；
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*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
*本公司发生的初始直接费用；
*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁
条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
*取决于指数或比率的可变租赁付款额；
*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
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本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
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二〇二二年半年度财务报表附注经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、
（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
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3、售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十四）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、
（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资
产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
(二十九)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(三十)其他重要会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的
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二〇二二年半年度财务报表附注变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现
的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
(三十一)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则解释第15号》财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解
释第15号”）。
*关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品
或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况及经营成果产生重大影响。
*关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自
2022年1月1日起施行，企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况及经营成果产生重大影响。
（2）执行《关于适用相关问题的通知》财政部于2022年5月19日发布了《关于适用相关问题的通知》（财会〔2022〕13号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关
42中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的
相关租金减让，根据该通知进行调整。
2、重要会计估计变更无。
四、税项
(一)主要税种及税率
税种计税依据适用税率（%）
增值税应税收入6、9、13
城市维护建设税应纳流转税额1、5、7
企业所得税应纳税所得额15、25
土地增值税房地产销售收入-扣除项目超额累进税率30-60
(二)税收优惠
（1）公司之子公司北京鸿联九五信息产业有限公司已于2021年10月通过北京市
科学技术委员会高新技术企业认定，根据有关规定，减按15%税率征收企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金项目期末余额上年年末余额
库存现金178399.71603238.66
银行存款463981727.54342855910.90
其中：存放财务公司款项
其他货币资金138923646.39312068616.26
合计603083773.64655527765.82
其中：存放在境外的款项总额898910.681254440.05
43中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目期末余额上年年末余额
保函保证金13541528.5414261931.60信用证保证金
履约保证金3016924.09
放在境外且资金汇回受到限制的款项876402.10
司法冻结1264165.52893010.90
其他保证金125246137.65294640235.68
合计140051831.71313688504.37
(二)交易性金融资产项目期末余额上年年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产77961257.80116360870.80
其中：权益工具投资77961257.80116360870.80
合计77961257.80116360870.80
(三)应收票据
1、应收票据分类列示
项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票
商业承兑汇票7524044.00
合计7524044.00
2、期末公司已质押的应收票据
期末本公司无已质押的应收票据。
3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
期末本公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
4、期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
期末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
44中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(四)应收账款
1、应收账款按账龄披露
账龄期末余额上年年末余额
1年以内小计778861307.19775214839.32
1至2年100566798.58137510428.58
2至3年35744757.7058573703.67
3至4年4301511.2734348479.33
4至5年7716836.5318317817.81
5年以上3975686.6053202757.46
小计931166897.871077168026.17
减：坏账准备59252182.79153386113.21
合计871914715.08923781912.96
45中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
2、应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值比例计提比账面价值金额金额金额金额
（%）例（%）（%）例（%）
按单项计提坏账准备11104483.651.1911104483.65100.0011080638.651.0311080638.65100.00
按组合计提坏账准备920062414.2298.8148147699.145.23871914715.081066087387.5298.97142305474.5613.35923781912.96
其中：
账期内且不超过6个
269073716.5928.905656221.312.10263417495.28397289249.8736.888381891.852.11388907358.02月
财政与优质企业405176863.3943.5121198489.075.23383978374.32422500149.9039.2257291194.9513.56365208954.95
其他企业245811834.2426.4021292988.768.66224518845.48246297987.7522.8776632387.7631.11169665599.99
合计931166897.87100.0059252182.79871914715.081077168026.17100.00153386113.21923781912.96
46中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
按单项计提坏账准备：
期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由霍尔果斯乐视新生代文预计收回的可
4553042.254553042.25100.00
化传媒有限公司能性较低
国安社区（北京）科技预计收回的可
2967887.052967887.05100.00
有限公司能性较低
乐视控股（北京）有限预计收回的可
2733954.052733954.05100.00
公司能性较低预计收回的可
其他零星小计849600.30849600.30100.00能性较低
合计11104483.6511104483.65
财政与优质国企组合计提坏账准备：
期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内280859395.599735702.243.47
1至2年89590625.077115604.287.94
2至3年31823990.723818878.8912.00
3至4年2902852.01528303.6618.20
4至5年---
5年以上---
合计405176863.3921198489.07
其他企业组合计提坏账准备：
期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内230719819.9314504112.546.29
1至2年9160703.492304304.3725.15
2至3年2006348.82567074.1828.26
3至4年38695.3131230.9880.71
4至5年1024400.001024400.00100.00
5年以上2861866.692861866.69100.00
合计245811834.2421292988.76
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二〇二二年半年度财务报表附注
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额类别上年年末余额合并范围变化期末余额计提转销或核销转出按单项
计提坏11080638.6553831.8029986.8011104483.65账准备按组合
计提坏142305474.566957254.66101115030.0848147699.14账准备
合计153386113.217011086.46101115030.0829986.8059252182.79
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额351987724.50元，占应收账款期末余额合计数的比例37.79%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
19349409.62元。
(五)预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额上年年末余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内32995638.0096.4341599916.6294.12
1至2年129269.110.381493849.623.38
2至3年627172.621.83325577.480.74
3年以上465181.001.36777795.601.76
合计34217260.73100.0044197139.32100.00
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额16318060.11元，占预付款项期末余额合计数的比例47.69%。
(六)其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息
应收股利24258544.0821903872.79
其他应收款项69280648.6093744436.63
合计93539192.68115648309.42
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二〇二二年半年度财务报表附注
1、应收股利
（1）应收股利明细项目（或被投资单位）期末余额上年年末余额
湖北省广播电视信息网络股份有限公司5530396.465530396.46
中国广电河北网络股份有限公司2565835.812565835.81
益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司1673486.331673486.33
岳阳市有线电视宽带网络有限公司5617154.195617154.19浏阳国安广电宽带网络有限责任公司安徽广电信息网络股份有限公司
北京北邮国安宽带网络技术有限公司1440822.29
上海中信国安科技工程有限公司4166589.954166589.95
合肥广视信息网络有限责任公司6517000.006517000.00
三六零安全科技股份有限公司913849.00
小计28425134.0326070462.74
减：坏账准备4166589.954166589.95
合计24258544.0821903872.79
2、其他应收款项
（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额
1年以内小计67727116.3069190993.70
1至2年3179466.9623859435.51
2至3年1737160.428642361.66
3至4年2578115.3427255359.56
4至5年333065.531550270.53
5年以上35498286.3646499242.74
小计111053210.91176997663.70
减：坏账准备41772562.3183253227.07
合计69280648.6093744436.63
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二〇二二年半年度财务报表附注
（2）按坏账计提方法分类披露期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比例计提比例账面价值比例计提比例账面价值金额金额金额金额
（%）（%）（%）（%）
按组合计提坏账准备111053210.91100.0041772562.3137.6169280648.60176997663.70100.0083253227.0747.0493744436.63
其中：
合并范围内关联方
备用金1922461.801.7355571.932.891866889.872572055.831.45447599.8017.402124456.03
保证金、押金50462764.3245.441741059.413.4548721704.9188423487.3149.9614854140.5616.8073569346.75股权转让款
代缴社保等临时款项3156014.482.841164176.9836.891991837.50889491.320.50142270.0115.99747221.31
其他往来款55511970.3149.9938811753.9969.9216700216.3285112629.2448.0967809216.7079.6717303412.54
合计111053210.91100.0041772562.3169280648.60176997663.70100.0083253227.0793744436.63
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二〇二二年半年度财务报表附注
（3）坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：
未来12个月内类别账面余额的预期信用损坏账准备账面价值失率（%）
按组合计提坏账准备：
备用金1865461.802.6950136.311815325.49
保证金、押金47446017.321.79848318.6846597698.64
代缴社保等临时款项478061.350.633004.76475056.59
合计49789540.471.81901459.7548888080.72期末，处于第二阶段的坏账准备：
整个存续期的类别账面余额预期信用损失坏账准备账面价值率（%）按组合计提坏账准
备：
备用金57000.009.545435.6251564.38
保证金、押金2340447.009.25216440.732124006.27
代缴社保等临时款项2677953.1343.361161172.221516780.91
其他往来款55511970.3169.9238811753.9916700216.32
合计60587370.4466.3440194802.5620392567.88期末，处于第三阶段的坏账准备：
整个存续期预
类别账面余额期信用损失(已坏账准备账面价值
发生信用减值)
按组合计提坏账准备：
保证金、押金676300.00100.00676300.00
合计676300.00100.00676300.00
51中信国安信息产业股份有限公司
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（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预坏账准备整个存续期预期未来12个月期信用损失合计
信用损失(未发生
预期信用损失(已发生信用
信用减值)
减值)
上年年末余额865584.5681414856.82972785.6983253227.07
上年年末余额在本期865584.5681414856.82972785.6983253227.07
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提58960.7658960.76
本期转回2892495.72278355.043170850.76本期转销
本期核销18130.6518130.65
其他变动23085.5738327558.5438350644.11
期末余额901459.7540194802.56676300.0041772562.31
（5）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额
备用金1922461.802572055.83
保证金、押金50462764.3288423487.31股权转让款
代缴社保等临时款项3156014.48889491.32
其他往来款55511970.3185112629.24
合计111053210.91176997663.70
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款坏账准备期末单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合余额
计数的比例(%)
中国电能成套设备有限公司其他往来款8403110.945年以上7.578403110.94
浏阳广播电视集团有限公司其他往来款7446553.335年以上6.717446553.33
中国天平经济文化发展公司其他往来款6000000.005年以上5.406000000.00
北京天马房地产开发有限公司其他往来款5847000.005年以上5.275847000.00
北京汇泽物业管理有限责任公司其他往来款5632611.611-5年以上5.072838235.90
合计33329275.8830.0230534900.17
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(七)存货
1、存货分类
期末余额上年年末余额
项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备
原材料545424.85545424.85398141.03398141.03
开发产品2348399.692348399.692348399.692348399.69
开发成本2464455993.18503642123.611960813869.572413063443.42503642123.611909421319.81
库存商品2642412.49557208.642085203.853011866.041198234.281813631.76
合同履约成本188972390.62188972390.62
低值易耗品582607.00582607.00653924.70653924.70
合计2470574837.21504199332.251966375504.962608448165.50504840357.892103607807.61
说明：（1）本公司之子公司之子公司为海南紫禁殿设计顾问有限公司的2465.57万元贷款（用于本公司之子公司开发国安海岸项目装修），提供保证担保；同时用其所持部分土地使用权及部分房产（开发成本）作为抵押物，提供抵押担保。
（2）本公司之子公司之子公司从从陵水黎族自治县农村信用合作联社取得2848.88万元长期借款、从海南澄迈农村商业银行股份有限公司
取得3200.00万元长期借款，用其所持部分土地使用权及部分房产（开发成本）作为抵押物，提供抵押担保，同时由本公司之子公司之其他子公司提供保证担保。
（3）本公司之子公司以其持有的“成府公馆”三套半地下房产，为本公司在上海银行的1.8267亿元流动资金借款提供抵押担保，详见短期
借款附注五、（二十）。
53中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
（1）开发成本项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额上年年末余额
海南盈滨半岛项目2016/3/12022年12月至2023年6月26.50亿元1924842387.021873449837.26
其他项目35971482.5535971482.55
合计1960813869.571909421319.81
（2）开发产品项目名称竣工时间上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额
成府公馆2008/12/12348399.692348399.69
合计2348399.692348399.69
（3）存货期末余额中含借款费用资本化金额为38437.91万元。
54中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备
本期增加金额本期减少金额项目上年年末余额期末余额计提其他转回或转销其他
开发成本503642123.61503642123.61
库存商品1198234.28641025.64557208.64
合计504840357.89641025.64504199332.25
(八)合同资产
1、合同资产情况
期末余额上年年末余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产20802306.425096786.8015705519.62
合计20802306.425096786.8015705519.62
55中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
2、合同资产按减值计提方法分类披露
期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面余额减值准备类别比例计提比账面价值比例计提比账面价值金额金额金额金额
（%）例（%）（%）例（%）按组合计提减
20802306.42100.005096786.8024.5015705519.62
值准备
其中：
合同履约成本20802306.42100.005096786.8024.5015705519.62
合计20802306.42100.005096786.8015705519.62
(九)其他流动资产项目期末余额上年年末余额
待抵扣进项税143967482.52212585939.73
预缴税金71983587.0771476913.71
合计215951069.59284062853.44
56中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(十)长期股权投资本期增减变动被投资单位上年年末余额期末余额减值准备期末余额追加权益法下确认的其他综合宣告发放现金减少投资其他权益变动计提减值准备其他投资投资损益收益调整股利或利润
1．合营企业
合肥有线电视宽带
186729223.068762609.28195491832.34
网络有限公司浏阳国安广电宽带
53422062.61-1948503.9451473558.67
网络有限责任公司湘潭国安广播电视
88264379.88-3827235.75404040.0084033104.13
信息网络有限公司岳阳市有线电视宽
44440756.94-364070.0044076686.94
带网络有限公司长沙国安广播电视
102036836.37-4812407.9397224428.44
宽带网络有限公司益阳国安广播电视
宽带网络有限责任34243718.60-1712884.7732530833.83公司周口国安广播电视
13370767.90-592089.3012778678.60
网络传输有限公司
小计522507745.36-4494582.41404040.00517609122.95
2．联营企业
江苏省广电有线信
息网络股份有限公1089866099.60697437586.795254244.61397682757.42司北京北邮国安技术
27563082.12442242.331440822.2926564502.16
股份有限公司中国广电河南网络
81042935.54-20889320.2060153615.341453228305.92
有限公司北京国安城市运营科技有限公司
57中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注本期增减变动被投资单位上年年末余额期末余额减值准备期末余额追加权益法下确认的其他综合宣告发放现金减少投资其他权益变动计提减值准备其他投资投资损益收益调整股利或利润北京华瑞网研科技
50107736.30-2456774.9447650961.36
有限公司宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限1566297.031566297.03合伙）亦非云互联网技术
22073877.95-645393.7821428484.17（上海）有限公司珠海国安方德股权投资合伙企业（有限10435230.10-61.6410435168.46合伙）亦非播信息科技（上
870082.2710.16870092.43
海）有限公司
中信国安（西藏）创新基金管理有限公司中国广电河北网络
343874780.78136646.12344011426.90233223341.81
股份有限公司上海中信国安科技
813665.91813665.91
工程有限公司
鸿信创新（天津）信息技术合伙企业（有1003.881003.88限合伙）苏州踪视通信息技
5564.43-5564.43
术有限公司北京勾正数据科技
23550162.00-76259.2623473902.74
有限公司上海沃橙信息技术
17179721.60-98019.3817081702.22
有限公司合肥广视信息网络
3094601.59102317.23372400.002824518.82
有限责任公司
58中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注本期增减变动被投资单位上年年末余额期末余额减值准备期末余额追加权益法下确认的其他综合宣告发放现金减少投资其他权益变动计提减值准备其他投资投资损益收益调整股利或利润湖北省广播电视信
息网络股份有限公441530912.93-15023338.32-4069872.07422437702.5447058468.73司中国广电安徽网络
130501467.30340507.23130841974.53
股份有限公司珠海市奇信众望信
279952.92279952.92
息技术有限公司
鸿信锐意（天津）信息技术合伙企业（有1000.001000.00限合伙）
鸿信致远（天津）信息技术合伙企业（有1000.001000.00限合伙）
国安社区（北京）科技有限公司
小计2244359174.25697437586.79-32918764.27-4069872.071813222.291508119728.831733510116.46
合计2766866919.61697437586.79-37413346.68-4069872.072217262.292025728851.781733510116.46
59中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
说明：（1）本公司以其持有的“湖北广电”7627.8905万股权，为本公司民生银行4.93亿元借款提供质押担保，同时国安集团以其房产为该笔借款提供抵押担保，详见短期借款附注五、（二十）；
（2）本公司以其持有的“合肥有线”4000.00万股权，为本公司南京银行1.986亿元借
款提供质押担保，详见短期借款附注五、（二十）；
（3）本公司以其持有的“河南有线”24.5%股权、“安徽广电”14.84%股权，为本公司华
夏银行3.59亿元借款提供质押担保，详见长期借款附注五、（二十九）；
（4）本公司之子公司以其持有“江苏有线”5880.00万股股票，为本公司浦发银行1.16
亿元借款提供质押担保，详见短期借款附注五、（二十）；
（5）本公司之子公司以其持有的“江苏有线”股票提供质押担保，向招商证券资产管
理有限公司借款，借款已全部归还，尚有“江苏有线”1400.00万股股票未办理解除质押手续；
（6）本公司之子公司以其持有“踪视通”10.5万股权，为本公司借款提供质押担保，借
款已全部归还，解除质押手续尚未办理完成；
（7）本公司之子公司以其持有的“奇信志成”“三六零安全”“三六零金融”“奇飞翔艺”
13.58亿元股权，质押给招商银行，用于办理“奇信志成”的奇虎360私有化银团贷款；
（8）本公司以其持有的“湘潭广电”49%股权、“长沙广电”49%股权、“浏阳广电”49%股权，“山东广电”1.1898%股权为本公司之子公司融资借款提供质押担保，详见长期应付款附注五、（三十二）；
（9）本公司之子公司持有的“亦非云”25.4849%股权，“亦非播”16.045%股权，已冻结。
(十一)其他权益工具投资其他权益工具投资情况项目期末余额上年年末余额
NEXTVR INC. 26195966.10 26195966.10
FORMATION GROUP (CAYMAN) FUND I L.P. 2817748.07 2676806.07
天津奇信志成科技有限公司1250287792.031816788071.86
山东广电控股集团有限公司146199965.99146199965.99
合计1425501472.191991860810.02
说明：（1）本公司之子公司以其持有的“奇信志成”“三六零安全”“三六零金融”“奇飞翔艺”13.58亿元股权，质押给招商银行，用于办理“奇信志成”的奇虎360私有化银团贷款；
（2）本公司以其持有的“湘潭广电”49%股权、“长沙广电”49%股权、“浏阳广电”49%股权，“山东广电”1.1898%股权为本公司之子公司融资借款提供质押担保，详见长期应付款附注五、（三十二）。
60中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(十二)其他非流动金融资产项目期末余额上年年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产29553743.3629553743.36
其中：债务工具投资
权益工具投资29553743.3629553743.36衍生金融资产其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资其他
合计29553743.3629553743.36
(十三)投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
1．账面原值
（1）上年年末余额187577293.03187577293.03
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额187577293.03187577293.03
2．累计折旧和累计摊销
（1）上年年末余额88775688.7688775688.76
（2）本期增加金额2724174.782724174.78
—计提或摊销2724174.782724174.78
（3）本期减少金额
（4）期末余额91499863.5491499863.54
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值96077429.4996077429.49
（2）上年年末账面价值98801604.2798801604.27
说明：（1）本公司以其持有的投资性房地产7395.86万元，为本公司上海银行1.8267亿元借款提供抵押担保，详见短期借款附注五、（二十）；
（2）本公司之子公司以其持有的房产、土地，为本公司中信财务有限公司6000.00万借款
提供抵押担保，详见其他应付款附注五、（二十六）。
61中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(十四)固定资产
1、固定资产及固定资产清理
项目期末余额上年年末余额
固定资产145836710.89134479102.25固定资产清理
合计145836710.89134479102.25
62中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
2、固定资产情况
项目房屋及建筑物专用设备通用设备交通运输设备其他合计
1．账面原值
（1）上年年末余额66170000.29319446803.761107231.5118741345.7930839584.80436304966.15
（2）本期增加金额21105470.0953831.943621609.5024780911.53
—购置21105470.0953831.943621609.5024780911.53
—在建工程转入
（3）本期减少金额563356.884159.293575899.791689104.535832520.49
—处置或报废112873.534159.291262528.65688771.002068332.47
—减少合并范围450483.352313371.141000333.533764188.02
（4）期末余额66170000.29339988916.971103072.2215219277.9432772089.77455253357.19
2．累计折旧
（1）上年年末余额19197056.51173008075.25991491.4615103155.7022506735.10230806514.02
（2）本期增加金额1076878.729627035.3126467.27329983.581147300.0712207664.95
—计提1076878.729627035.3126467.27329983.581147300.0712207664.95
（3）本期减少金额459094.101778.123102078.641053931.694616882.55
—处置或报废100919.591778.121067939.49369187.551539824.75
—减少合并范围358174.512034139.15684744.143077057.80
（4）期末余额20273935.23182176016.461016180.6112331060.6422600103.48238397296.42
3．减值准备
（1）上年年末余额71019349.8871019349.88
（2）本期增加金额
—计提
63中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注项目房屋及建筑物专用设备通用设备交通运输设备其他合计
（3）本期减少金额
（4）期末余额71019349.8871019349.88
4．账面价值
（1）期末账面价值45896065.0686793550.6386891.612888217.3010171986.29145836710.89
（2）上年年末账面价值46972943.7875419378.63115740.053638190.098332849.70134479102.25
说明：（1）本公司之子公司以固定资产为抵押进行融资租赁借款，详见长期应付款附注五、（三十二）；
（2）本公司之子公司以其持有的房产、土地，为本公司从中信财务有限公司6000.00万借款提供抵押担保，详见其他应付款附注五、（二十六）；
（3）本公司之子公司以其持有的子公司“四川小麦飞扬科技有限公司”房产和其持有的子公司“广东鸿联九五信息产业有限公司”房产，为其借款提供抵押担保，借款已全部归还，解除质押手续尚未办理完成。
64中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(十五)使用权资产
项目房屋及建筑物机器设备……合计
1．账面原值
（1）年初余额216507314.39216507314.39
（2）本期增加金额77894049.2877894049.28
—新增租赁77894049.2877894049.28
（3）本期减少金额48833525.1348833525.13
—减少合并范围48833525.1348833525.13
（4）期末余额245567838.54245567838.54
2．累计折旧
（1）年初余额41662088.0341662088.03
（2）本期增加金额38881031.4438881031.44
—计提38881031.4438881031.44
（3）本期减少金额7619043.517619043.51
—减少合并范围7619043.517619043.51
（4）期末余额72924075.9672924075.96
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值172643762.58172643762.58
（2）年初账面价值174845226.36174845226.36
65中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(十六)无形资产无形资产情况项目土地使用权专利权软件其他合作经营权合计
1．账面原值
（1）上年年末余额3770676.00109422.0823446817.91120999.991979638932.992007086848.97
（2）本期增加金额563672.55563672.55
—购置563672.55563672.55
（3）本期减少金额1019253.06469845.281489098.34
—其他469845.28469845.28
—减少合并范围1019253.061019253.06
（4）期末余额3770676.00109422.0822991237.40120999.991979169087.712006161423.18
2．累计摊销
（1）上年年末余额2117863.02109422.0817044588.2583691.39617480000.05636835564.79
（2）本期增加金额37706.76801681.206049.9823131318.0823976756.02
—计提37706.76801681.206049.9823131318.0823976756.02
（3）本期减少金额481121.56481121.56
—处置
—减少合并范围481121.56481121.56
—计提
（4）期末余额2155569.78109422.0817365147.8989741.37640611318.13660331199.25
3．减值准备
（1）上年年末余额1177710114.541177710114.54
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
66中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注项目土地使用权专利权软件其他合作经营权合计
（4）期末余额1177710114.541177710114.54
4．账面价值
（1）期末账面价值1615106.225626089.5131258.62160847655.04168120109.39
（2）上年年末账面价值1652812.986402229.6637308.60184448818.40192541169.64
说明：（1）本公司之子公司以无形资产5369.54万元作为质押进行融资租赁借款，详见长期应付款附注五、（三十二）；
（2）本公司之子公司以其持有的房产、土地，为本公司从中信财务有限公司6000.00万借款提供抵押担保，详见其他应付款附注五、（二十六）。
(十七)长期待摊费用项目上年年末余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房产、办公室装修改造33186598.173267622.789715981.793901806.2222836432.94
土地、房屋租赁费7034.057034.05
其他10095541.81389380.52220386.0910264536.24
合计43289174.033657003.309943401.933901806.2233100969.18
67中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(十八)递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
期末余额上年年末余额项目可抵扣暂时性可抵扣暂时性递延所得税资产递延所得税资产差异差异
资产减值准备47058468.7311764617.1952796281.1712625289.05
信用减值损失81607436.9216279517.48216028718.6236664660.97
投资差额30847923.137711980.7830847923.207711980.80
递延收益115000.0017250.00235000.0035250.00预提奖励基金等费
72354259.5218088564.8872354259.5218088564.88
用权益投资公允价值
215121019.9749456011.57196144572.0049036143.00
变动综合收益
权益工具转让损失75111320.5918777830.1475111320.5918777830.14
可抵扣的经营亏损32737363.534910604.53
合计522215428.86122095772.04676255438.63147850323.37
2、未经抵销的递延所得税负债
期末余额上年年末余额项目应纳税暂时性递延所得税负应纳税暂时性递延所得税负差异债差异债
投资差额24338049.315928772.8424338049.405928772.84
投资收益分期纳税76608951.2119152237.81210206624.0052551656.00
折旧和摊销1720156.60258023.491720156.60258023.49
剩余股权公允价值变动306100.0445915.01
权益工具转让收益91625301.5022906325.3791625301.5022906325.37
合计194292458.6248245359.51328196231.5481690692.71
3、未确认递延所得税资产明细
项目期末余额上年年末余额
可抵扣暂时性差异3464157656.003464157656.00
可抵扣亏损971030485.76971030485.76
……
合计4435188141.764435188141.76
68中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份期末余额上年年末余额备注
2022年92881266.4592881266.45
2023年176571973.98176571973.98
2024年146853503.20146853503.20
2025年327255011.35327255011.35
2026年227468730.78227468730.78
合计971030485.76971030485.76
(十九)其他非流动资产期末余额上年年末余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备房屋设
备款及22587024.2822587024.284909699.404909699.40工程款对外投
128000000.00128000000.00
资款
合计22587024.2822587024.28132909699.40132909699.40
(二十)短期借款短期借款分类项目期末余额上年年末余额
质押借款859007059.721268267448.62
抵押借款196050302.17190935531.92保证借款信用借款
合计1055057361.891459202980.54
说明：本公司及本公司之子公司10.55亿元借款抵质押物，详见附注五、（十）、（十三）。
69中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(二十一)应付账款
1、应付账款列示
项目期末余额上年年末余额
货款207178335.46321814674.57
应付工程、设备购置款871612110.841035742146.54
分包工程款15169703.06
合作分成118947555.5075566429.43
合计1197738001.801448292953.60
2、账龄超过一年的重要应付账款
项目期末余额未偿还或结转的原因
深圳创维数字技术有限公司374422827.00逾期未支付
江苏银河电子股份有限公司187008118.60逾期未支付
中国广电河北网络股份有限公司82695217.41逾期未支付
合计644126163.01
(二十二)预收款项预收款项列示项目期末余额上年年末余额
租金52874.271036067.74
合计52874.271036067.74
(二十三)合同负债合同负债情况项目期末余额上年年末余额
预收产品销售款181763.3453367426.81
预收工程建设款12246244.34
地产开发预收款947382231.14913026852.82
宽带使用服务费3139411.243139411.24
预收技术服务费43053252.971484726.66
合计993756658.69983264661.87
70中信国安信息产业股份有限公司
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(二十四)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额
短期薪酬432622688.42629882195.64672976540.50389528343.56
离职后福利-设定提存
4450581.1454563146.5045511927.1713501800.47
计划
辞退福利5024908.002504351.081785568.195743690.89
合计442098177.56686949693.22720274035.86408773834.92
2、短期薪酬列示
项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额
（1）工资、奖金、津
425387186.55577432163.68624736559.33378082790.90
贴和补贴
（2）职工福利费99149.3115092125.8315191275.14
（3）社会保险费1253439.1625060639.8120819151.785494927.19
其中：医疗保险费1176494.6423234693.0119378252.295032935.36
工伤保险费47168.24848528.21709248.91186447.54
生育保险费29776.28977418.59731650.58275544.29
（4）住房公积金4114061.0811179954.2510764332.404529682.93
（5）工会经费和职工
1768852.321117312.071465221.851420942.54
教育经费
合计432622688.42629882195.64672976540.50389528343.56
3、设定提存计划列示
项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险4374001.9151455185.6642682246.6113146940.96
失业保险费76579.232179001.381900721.10354859.51
企业年金缴费928959.46928959.46
合计4450581.1454563146.5045511927.1713501800.47
71中信国安信息产业股份有限公司
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(二十五)应交税费税费项目期末余额上年年末余额
增值税29101849.0037662438.27
企业所得税497332094.44501406317.83
个人所得税1770004.473944282.30
城市维护建设税540696.921163285.35
教育费附加400985.57857844.85
其他199524.76444714.48
合计529345155.16545478883.08
(二十六)其他应付款项目期末余额上年年末余额
应付利息14671162.3810390807.94
应付股利8171700.27
其他应付款项529349304.60496613702.97
合计552192167.25507004510.91
1、应付利息
项目期末余额上年年末余额
长期应付款应付利息14671162.3810390807.94
合计14671162.3810390807.94
2、应付股利
项目期末余额上年年末余额
子公司外部股东8171700.27
合计8171700.27
72中信国安信息产业股份有限公司
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3、其他应付款项
（1）按款项性质列示项目期末余额上年年末余额
押金11476177.5027602387.04
质保金10266274.2433596450.83
借入资金195425811.73184763819.20
代扣代缴款22753611.763024346.42
滞纳金209163864.76145382441.39
其他往来80263564.61102244258.09
合计529349304.60496613702.97
说明：本公司从中信财务有限公司借入资金6000.00万元借款抵押物，详见附注五、（十三）、（十四）和（十六）。
(二十七)一年内到期的非流动负债项目期末余额上年年末余额
一年内到期的长期借款395920549.88443185571.68
一年内到期的长期应付款189391100.52227616640.92
一年内到期的租赁负债58456222.0049240448.29
合计643767872.40720042660.89
说明：逾期未支付的一年内到期的长期应付款金额为150604630.16元。
(二十八)其他流动负债项目期末余额上年年末余额
未终止确认的应收票据形成的负债6300000.00
待转销项税41613775.8887374024.75
合计41613775.8893674024.75
(二十九)长期借款
长期借款分类：
项目期末余额上年年末余额
质押借款359430549.88405048912.50
抵押借款60488754.0762135413.25
减：一年到期的长期借款395920549.88443185571.68
合计23998754.0723998754.07
说明：本公司华夏银行3.59亿元长期借款质押物，详见附注五、（十）。
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(三十)应付债券
1、应付债券明细
项目期末余额上年年末余额
可转换债券353429534.80344276006.77
减：1年内到期的应付债券
合计353429534.80344276006.77
74中信国安信息产业股份有限公司
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2、应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
按面值计提利债券名称面值发行日期债券期限发行金额上年年末余额本期发行溢折价摊销本期偿还期末余额息
可转换债券2021/9/272年350000000.00344276006.776682123.292471404.74353429534.80
减：1年内到期的应付债券
合计350000000.00344276006.776682123.292471404.74353429534.80
3、可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（1）可债券情况：中信证券投资有限公司于2021年9月23日与公司之子公司北京鸿联九五信息产业有限公签订可转债协议，以可转债形式投资人民币3.5亿元。
（2）可转债期限：自2021年9月27日至2023年8月31日。
（3）票面利率：按照3.85%/年的利息（单利支付），于可转债期限届满之日的次日一次性还本付息。
（4）转股价格：于可转债期限届满之日按照8亿元人民币的公司投前估值转换为公司股权。
75中信国安信息产业股份有限公司
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(三十一)租赁负债项目期末余额
租赁付款额176907882.32
减：一年内到期的租赁负债58456222.00
合计118451660.32
(三十二)长期应付款项目期末余额上年年末余额
融资租赁款212558970.45250784510.85
减：一年内到期的长期应付款189391100.52227616640.92
合计23167869.9323167869.93
说明：本公司之子公司融资借款抵押物，详见附注五、（十）、（十四）和（十六）。
(三十三)预计负债本期减项目上年年末余额本期增加期末余额形成原因少
未决诉讼101543878.39104226713.27205770591.66投资者诉讼
合计101543878.39104226713.27205770591.66
说明：公司对本期可能导致公司承担赔偿责任尚未判决的诉讼，确认预计负债和营业外支出。详见附注十一、（二）或有事项。
(三十四)递延收益项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因技术改造课
235000.00120000.00115000.00财政拨款
题款
合计235000.00120000.00115000.00
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(三十五)其他非流动负债项目期末余额上年年末余额
预收产品销售款13570884.08
预收工程建设款2234879.65
地产开发预收款43784858.5737526640.22
宽带使用服务费2210486.402210486.40
合计45995344.9755542890.35
(三十六)股本
本期变动增（+）减（－）项目上年年末余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份
3919826352.003919826352.00
总额
(三十七)其他权益工具
1、期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
详见附注五、（三十）应付债券
2、期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
发行在外的金融工具上年年末本期增加本期减少期末
可转债7896248.367896248.36
合计7896248.367896248.36其他说明：其他权益工具系在可转换公司债券初始确认时，根据《企业会计准
则第37号-金融工具列报》的有关规定分拆出的权益成分的公允价值。
(三十八)资本公积本期项目上年年末余额本期减少期末余额增加资本溢价（股本溢
575171152.15575171152.15
价）
其他资本公积1327093143.98166856169.291160236974.69
合计1902264296.13166856169.291735408126.84
说明：资本公积的变动主要是本公司处置部分长期股权投资影响所致。
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(三十九)其他综合收益本期金额
减：前期计入其
项目上年年末余额减：前期计入本期所得税前他综合收益当减：所得税费税后归属于母公税后归属于少期末余额其他综合收益发生额期转入留存收用司数股东当期转入损益益
1．不能重分类进损益的其他
-845056154.04-737039099.67-736773767.97-265331.70-1581829922.01综合收益
其中：权益法下不能转损益
1741372.15-6597.84-6597.841734774.31
的其他综合收益其他权益工具投资公
-846797526.19-737032501.83-736767170.13-265331.70-1583564696.32允价值变动
2．将重分类进损益的其他综
-372704.85607995.22607995.22235290.37合收益外币财务报表折算差
-372704.85607995.22607995.22235290.37额
其他综合收益合计-845428858.89-736431104.45-736165772.75-265331.70-1581594631.64
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(四十)盈余公积项目上年年末余额年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公
607521052.86607521052.86607521052.86
积
合计607521052.86607521052.86607521052.86
(四十一)未分配利润项目本期金额上期金额
调整前上年年末未分配利润-1827456182.78-404359191.52
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后年初未分配利润-1827456182.78-404359191.52
加：本期归属于母公司所有者的净利润-238183441.27-1475690598.27
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利
处置权益工具从其他综合收益转入52593607.01
期末未分配利润-2065639624.05-1827456182.78
(四十二)营业收入和营业成本
1、营业收入和营业成本情况
本期金额上期金额项目收入成本收入成本
主营业务1325038728.841139149927.911231817486.751100214451.84
其他业务8108508.305168097.538699550.946043003.01
合计1333147237.141144318025.441240517037.691106257454.85
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2、合同产生的收入情况
本期收入分解信息如下：
网络系统集成及应项目有线电视业务增值电信业务房地产业务其他业务分部间抵销合计用软件开发业务按商品转让的时间
分类：
主营业务收入40900132.191239617920.6837260166.667260509.311325038728.84
其中：在某一时点内
1239617920.684667668.881244285589.56
确认在某一时段内
40900132.1937260166.662592840.4380753139.28
确认
其他业务收入2054043.086054465.228108508.30
其中：租赁收入2054043.085683999.887738042.96
其他370465.34370465.34
合计40900132.191239617920.6837260166.662054043.0813314974.531333147237.14
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(四十三)税金及附加项目本期金额上期金额
城市维护建设税4585314.534193664.95
教育费附加3299772.733024611.50
车船税7690.1122720.00
房地产税1201380.821302894.86
土地增值税23493.13173062.13
印花税1853473.341577853.21
城镇土地使用税309950.41
其他226123.70516857.16
合计11507198.7710811663.81
(四十四)销售费用项目本期金额上期金额
职工薪酬费用19240953.3423239250.93
折旧与摊销862590.43587978.64日常办公费用4484450.616382644.79
市场推广费3430062.771233288.33
合计28018057.1531443162.69
(四十五)管理费用项目本期金额上期金额
职工薪酬费用62562423.2969445039.36
折旧与摊销2230494.483804393.14日常办公费用16645157.5419029311.04
合计81438075.3192278743.54
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(四十六)研发费用项目本期金额上期金额
人工费27920471.3425460616.14
材料费3096247.31
折旧费与摊销1925971.54803941.45
其他4068936.276286616.22
合计33915379.1535647421.12
(四十七)财务费用项目本期金额上期金额
利息费用54674832.8973746962.09
其中：租赁负债利息费用3987966.561073896.98
减：利息收入2056259.631529532.62
汇兑损益2892.32200318.39
其他266262.381893935.44
合计52887727.9674311683.30
(四十八)其他收益项目本期金额上期金额
政府补助5766629.975261314.51
进项税加计抵减9451274.035899939.48
代扣个人所得税手续费635578.85658451.94债务重组收益
直接减免的增值税10371.31
合计15863854.1611819705.93
计入其他收益的政府补助详见附注五、（六十二）
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(四十九)投资收益项目本期金额上期金额
权益法核算的长期股权投资收益-37413346.68-13197498.10
处置长期股权投资产生的投资收益40692509.09-97018701.25
交易性金融资产在持有期间的投资收益913849.00
处置交易性金融资产取得的投资收益-1577258.46
合计4193011.41-111793457.81
(五十)公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额
交易性金融资产-38399613.00-11723745.08
合计-38399613.00-11723745.08
(五十一)信用减值损失项目本期金额上期金额
应收账款坏账损失7011086.46-3622410.44
其他应收款坏账损失-3111890.00-5766457.11
合计3899196.46-9388867.55
(五十二)资产处置收益计入当期非经常性损益的项目本期金额上期金额金额
固定资产处置利得-1447.32156636.35-1447.32
合计-1447.32156636.35-1447.32
(五十三)营业外收入计入当期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额
其他2531260.12121278.632531260.12
合计2531260.12121278.632531260.12
83中信国安信息产业股份有限公司
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(五十四)营业外支出计入当期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额
非流动资产毁损报废损失327662.08177833.65327662.08
公益性捐赠支出4876.94586.904876.94
滞纳金57732183.3229384010.5757732183.32
投资者诉讼104226713.27104226713.27
违约金203146.20263159.07203146.20
其他172320.12656949.63172320.12
合计162666901.9330482539.82162666901.93
(五十五)所得税费用
1、所得税费用表
项目本期金额上期金额
当期所得税费用83756840.5821784418.55
递延所得税费用-33914821.38-5156091.23
合计49842019.2016628327.32
(五十六)每股收益基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
普通股的加权平均数计算：
项目本期金额上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润-238183441.27-239983827.33
本公司发行在外普通股的加权平均数3919826352.003919826352.00
基本每股收益-0.0608-0.0612
其中：持续经营基本每股收益-0.0608-0.0612终止经营基本每股收益
84中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(五十七)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目本期金额上期金额
营业外收入138199.28109140.91
政府扶持、奖励资金6282208.8211366060.87
各类押金、保证金26117007.3819574636.72
其他往来款13166328.398972338.64
受限货币资金5719876.22
合计45703743.8745742053.36
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目本期金额上期金额
营业外支出188341.77200088.35
各类押金、保证金17883067.1914328639.37
其他往来款598328.6625309648.21
费用性支出20672771.5629261095.47
受限货币资金2731704.66
合计42074213.8469099471.40
3、收到的其他与投资活动有关的现金
项目本期金额上期金额
利息收入2056683.371529532.62
受限货币资金169394648.07
合计171451331.441529532.62
4、支付的其他与投资活动有关的现金
项目本期金额上期金额
受限货币资金349336622.63
合计349336622.63
85中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
5、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目本期金额上期金额
手续费支出266253.74567284.75
租赁费30379386.05
合计30645639.79567284.75
(五十八)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料本期金额上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-251158278.86-259374673.19
加：信用减值损失3899196.46-9388867.55资产减值准备
固定资产折旧14931839.7325019469.74生产性生物资产折旧油气资产折耗
使用权资产折旧38881031.446371194.16
无形资产摊销23976756.0266344016.33
长期待摊费用摊销9943401.9318366434.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
1447.32-156636.35失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）329369.08-144344.16
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）38399613.0011723745.08
财务费用（收益以“－”号填列）52887727.9674311683.30
投资损失（收益以“－”号填列）-4193011.41111793457.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-936576.20-1166339.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-33399418.19-4474115.70
存货的减少（增加以“－”号填列）-53130552.16-93678588.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）41431837.761636111063.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）143738314.64-1720478304.21其他
经营活动产生的现金流量净额25602698.52-138820805.22
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额463031941.93234763127.20
86中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注补充资料本期金额上期金额
减：现金的期初余额341839261.45675784453.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额121192680.48-441021325.99
2、现金和现金等价物的构成
项目期末余额上年年末余额
一、现金463031941.93341839261.45
其中：库存现金178399.71603238.66
可随时用于支付的银行存款462818382.73341212026.60
可随时用于支付的其他货币资金35159.4923996.19可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额463031941.93341839261.45
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
(五十九)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因
货币资金140051831.71保证金、冻结等
存货981272403.12抵押借款
其他权益工具投资1396487758.02质押借款、担保
固定资产40071113.72抵押借款、融资借款、冻结
无形资产55310461.50融资借款
应收账款86128888.28冻结
长期股权投资1383846353.11质押借款、往来款担保、冻结
投资性房地产96077429.49抵押借款
交易性金融资产77859934.80担保
其他非流动金融资产29553743.36担保
合计4286659917.11
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(六十)外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金898911.55
其中：美元133938.016.7114898911.55宽扎应收账款
其中：美元其他应收款
其中：美元
其他应付款3687.31
其中：美元549.416.71143687.31
(六十一)政府补助
1、与资产相关的政府补助
资产负债计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类金额表列报项用损失的金额冲减相关成本费目本期金额上期金额用损失的项目技术改造
115000.00递延收益120000.00130000.00其他收益
课题款
2、与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本费用计入当期损益或种类金额损失的金额冲减相关成本费本期金额上期金额用损失的项目
各项财政补助款2761743.682761743.682722113.91其他收益
税收返还1343062.521343062.521168754.29其他收益增值税即征即退其他收益
稳岗补贴1541823.771541823.771240446.31其他收益
88中信国安信息产业股份有限公司
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(六十二)租赁
1、作为承租人
项目本期金额
租赁负债的利息费用3987966.56
与租赁相关的总现金流出30379386.05
2、作为出租人
（1）经营租赁本期金额
经营租赁收入7738042.96
六、合并范围的变更报告期内公司及子公司向天津诚信科技有限责任公司转让所持有的北京国安
信息科技有限公司100%股权，转让后公司不再合并北京国安信息科技有限公司报表。
89中信国安信息产业股份有限公司
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七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、企业集团的构成
持股比例(%)子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
视京呈通信（上海）有限公司上海市上海市项目投资100.00非同一控制下企业合并
国安水清木华房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发100.00同一控制下企业合并
北京鸿联九五信息产业有限公司北京市北京市增值电信75.00同一控制下企业合并
国安浏阳宽带数据通信有限责任公司湖南浏阳湖南浏阳数据通信60.00通过设立或投资等方式
北京国安恒通科技开发有限公司北京市北京市技术开发90.00通过设立或投资等方式有线电视和互联
北京国安广视网络有限公司北京市北京市74.40通过设立或投资等方式网服务
西藏国安睿博基金管理有限公司北京市西藏投资管理80.00通过设立或投资等方式
北京国安项目管理有限公司北京市北京市项目管理60.00同一控制下企业合并
北京睿盛股权投资合伙企业（有限合伙）北京市北京市项目管理通过设立或投资等方式
2、重要的非全资子公司
子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京鸿联九五信息产业有限公司25.0015153038.44102986130.29
北京国安恒通科技开发有限公司10.00-606486.7038105846.94
90中信国安信息产业股份有限公司
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3、重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京鸿联九五信息产业有限公司1260661258.04317403742.841578065000.88672329719.60453089445.161125419164.76
北京国安恒通科技开发有限公司462107421.5666084.74462173506.3081115036.95-81115036.95上年年末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京鸿联九五信息产业有限公司1183677396.10251863768.631435541164.73592423365.97412554761.321004978127.29
北京国安恒通科技开发有限公司475543105.6212252.80475555358.4288432022.03-88432022.03本期金额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京鸿联九五信息产业有限公司1239617920.6861681925.0761681925.07123394376.39
北京国安恒通科技开发有限公司--6064867.04-6064867.0484569022.27上期金额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京鸿联九五信息产业有限公司1054197338.7557514581.7757514581.77-67206395.06
北京国安恒通科技开发有限公司--6145107.99-6145107.99-229870493.85
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(二)在合营安排或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
持股比例(%)对合营企业或联营合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处直接间接理方法
*合营企业
合肥有线电视宽带网络有限公司安徽合肥安徽合肥有线电视网络传输40.00权益法
浏阳国安广电宽带网络有限责任公司湖南浏阳湖南浏阳有线电视网络传输49.00权益法
湘潭国安广播电视信息网络有限公司湖南湘潭湖南湘潭有线电视网络传输49.00权益法
岳阳市有线电视宽带网络有限公司湖南岳阳湖南岳阳有线电视网络传输49.00权益法
长沙国安广播电视宽带网络有限公司湖南长沙湖南长沙有线电视网络传输49.00权益法
*联营企业
江苏省广电有线信息网络股份有限公司江苏江苏有线电视网络传输1.81权益法
中国广电河南网络有限公司河南河南有线电视网络传输24.50权益法
北京华瑞网研科技有限公司北京北京信息服务35.00权益法
中国广电河北网络股份有限公司河北河北有线电视网络传输11.69权益法
亦非云互联网技术（上海）有限公司上海上海信息、互联网科技相关业务25.49权益法
湖北省广播电视信息网络股份有限公司湖北湖北有线电视网络传输6.73权益法
中国广电安徽网络股份有限公司安徽安徽有线电视网络传输14.84权益法
92中信国安信息产业股份有限公司
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2、重要合营企业的主要财务信息
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额合肥有线电视宽带网络有浏阳国安广电宽带网络有合肥有线电视宽带网络浏阳国安广电宽带网络有限公司限责任公司有限公司限责任公司
流动资产502508714.7637688083.64472018432.5443015432.31
其中：现金和现金等价物439833697.37641495.57420066955.15982953.61
非流动资产463776995.00163473651.68476568122.34167839820.24
资产合计966285709.76201161735.32948586554.88210855252.55
流动负债473361043.6872901282.02477553364.1572275459.35
非流动负债997946.9923220405.141115315.3729563206.38
负债合计474358990.6796121687.16478668679.52101838665.73
少数股东权益3197138.223094817.69
归属于母公司股东权益488729580.87105040048.16466823057.67109016586.82
按持股比例计算的净资产份额195491832.3451469623.60186729223.0653418127.54
调整事项3935.073935.07
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他3935.073935.07
对合营企业权益投资的账面价值195491832.3451473558.67186729223.0653422062.61存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
93中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额合肥有线电视宽带网络有浏阳国安广电宽带网络有合肥有线电视宽带网络浏阳国安广电宽带网络有限公司限责任公司有限公司限责任公司
营业收入110101067.4213344705.74129226544.4014389529.92
财务费用-4875779.762619389.67-5241187.023352658.16
所得税费用176788.92112997.12
净利润22381243.73-3976538.6633772134.12-5566818.30终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额22381243.73-3976538.6633772134.12-5566818.30
本期收到的来自合营企业的股利20000000.00
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湘潭国安广播电视信息网长沙国安广播电视宽带网湘潭国安广播电视信息长沙国安广播电视宽带网络有限公司络有限公司网络有限公司络有限公司
流动资产29079730.3847107741.4536973250.1852998878.54
其中：现金和现金等价物476399.3021944149.356722771.3228440756.49
非流动资产183339377.94363956533.70192176853.01378468787.94
资产合计212419108.32411064275.15229150103.19431467666.48
流动负债19945262.70109061573.2533289706.56129643723.91
非流动负债9296082.1025472966.964047376.4815472966.96
负债合计29241344.80134534540.2137337083.04145116690.87
94中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湘潭国安广播电视信息网长沙国安广播电视宽带网湘潭国安广播电视信息长沙国安广播电视宽带网络有限公司络有限公司网络有限公司络有限公司少数股东权益
归属于母公司股东权益183177763.52276529734.94191813020.15286350975.61
按持股比例计算的净资产份额89757104.13135499570.1293988379.88140311978.05
调整事项-5724000.00-38275141.68-5724000.00-38275141.68
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他-5724000.00-38275141.68-5724000.00-38275141.68
对合营企业权益投资的账面价值84033104.1397224428.4488264379.88102036836.37存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入17344702.9479715657.0023667421.6471047339.05
财务费用1625130.042016781.711744102.951981429.62
所得税费用--
净利润-8635256.63-9821240.67-7758305.64-16032636.75终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-8635256.63-9821240.67-7758305.64-16032636.75
本期收到的来自合营企业的股利404040.00
95中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额岳阳市有线电视宽带网络有限公司岳阳市有线电视宽带网络有限公司
流动资产33553796.5636260015.92
其中：现金和现金等价物17680237.6421724965.36
非流动资产103264566.61108047228.43
资产合计136818363.17144307244.35
流动负债35519745.7542265626.92
非流动负债-
负债合计35519745.7542265626.92
少数股东权益11346195.1011346195.10
归属于母公司股东权益89952422.3290695422.33
按持股比例计算的净资产份额44076686.9444440756.94调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对合营企业权益投资的账面价值44076686.9444440756.94存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入16180235.3220933575.01
财务费用219314.61225974.06所得税费用
96中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额岳阳市有线电视宽带网络有限公司岳阳市有线电视宽带网络有限公司
净利润-743000.012096281.80终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-743000.012096281.80本期收到的来自合营企业的股利
97中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
3、重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额江苏省广电有线信息网络股份中国广电河南网络有限公江苏省广电有线信息网络中国广电河南网络有限公司有限公司司股份有限公司
流动资产10394005461.421512237433.739555171863.101653993801.62
非流动资产25853836177.642663409223.3025630303205.492799744106.45
资产合计36247841639.064175646657.0335185475068.594453737908.07
流动负债12363841410.963239873220.0611461903624.753453222979.67
非流动负债1132896914.98677108754.281156027385.75655995624.98
负债合计13496738325.943916981974.3412617931010.504109218604.65
少数股东权益796605803.0413139722.13770219947.5713731811.43
归属于母公司股东权益21954497510.08245524960.5621797324110.52330787491.99
按持股比例计算的净资产份额397682757.4260153615.341089866099.6081042935.54调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值397682757.4260153615.341089866099.6081042935.54存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
98中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额江苏省广电有线信息网络股份中国广电河南网络有限公江苏省广电有线信息网络中国广电河南网络有限公司有限公司司股份有限公司
营业收入3706210760.36343206492.803669514250.01344328649.60
净利润200424655.03-85854620.73160407045.82-78011595.69终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额200424655.03-85854620.73160407045.82-78011595.69本期收到的来自联营企业的股利
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额北京华瑞网研科技有限公中国广电安徽网络股份有北京华瑞网研科技有限中国广电安徽网络股份有司限公司公司限公司
流动资产53802476.421111267138.4160147116.951072808026.72
非流动资产23223799.983118250703.4425252758.083219803950.70
资产合计77026276.404229517841.8585399875.034292611977.42
流动负债15190095.301966346228.2914973999.941895934572.30
非流动负债17832282.891386816943.2819402619.911523893055.95
负债合计33022378.193353163171.5734376619.853419827628.25
少数股东权益-5300088.88-6575964.18
归属于母公司股东权益44003898.21881654759.1651023255.18879360313.35
99中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额北京华瑞网研科技有限公中国广电安徽网络股份有北京华瑞网研科技有限中国广电安徽网络股份有司限公司公司限公司
按持股比例计算的净资产份额15401364.37130841974.5317858139.31130501467.30
调整事项32249596.9932249596.99
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他32249596.9932249596.99
对联营企业权益投资的账面价值47650961.36130841974.5350107736.30130501467.30存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入4939019.57665831786.206714278.62625869001.67
净利润-7019356.973570321.11-3135245.0320082828.86终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-7019356.973570321.11-3135245.0320082828.86本期收到的来自联营企业的股利
100中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额
中国广电河北网络股份有亦非云互联网技术（上海）有中国广电河北网络股份有限亦非云互联网技术（上海）限公司限公司公司有限公司
流动资产4206185077.9725817101.114459004330.9624459270.62
非流动资产7853008687.8949692113.037849474330.4152137748.67
资产合计12059193765.8675509214.1412308478661.3776597019.29
流动负债5056767674.6220109804.435460904677.2118665153.93
非流动负债3887561648.673733803879.99
负债合计8944329323.2920109804.439194708557.2018665153.93
少数股东权益173279601.46173353701.46
归属于母公司股东权益2941584841.1155399409.712940416402.7157931865.36
按持股比例计算的净资产份额344011426.9014118484.17343874780.7814763877.95
调整事项7310000.007310000.00
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他7310000.007310000.00
对联营企业权益投资的账面价值344011426.9021428484.17343874780.7822073877.95存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入1066510263.925204021.351076777489.466104092.78
净利润1094338.40-2532455.651391404.65-11145466.99
101中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额
中国广电河北网络股份有亦非云互联网技术（上海）有中国广电河北网络股份有限亦非云互联网技术（上海）限公司限公司公司有限公司终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额1094338.40-2532455.651391404.65-11145466.99本期收到的来自联营企业的股利
102中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湖北省广播电视信息网络股份有限公司湖北省广播电视信息网络股份有限公司
流动资产2424130373.902499869671.87
非流动资产9120555367.639335821819.73
资产合计11544685741.5311835691491.60
流动负债3426286347.523535148895.29
非流动负债1714926708.602310373000.88
负债合计5141213056.125845521896.17
少数股东权益123172653.04118651046.93
归属于母公司股东权益6280300032.375871518548.50
按持股比例计算的净资产份额422437702.54441530912.93调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值422437702.54441530912.93存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入963120372.091050651998.69
净利润-219552145.32-79754707.39
103中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湖北省广播电视信息网络股份有限公司湖北省广播电视信息网络股份有限公司终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-219552145.32-79754707.39本期收到的来自联营企业的股利
104中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
4、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额
合营企业：
投资账面价值合计45309512.4347614486.50下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润-2304974.07-2492598.14
—其他综合收益
—综合收益总额-2304974.07-2492598.14
联营企业：
投资账面价值合计83912806.5785361363.85下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润364665.011805587.91
—其他综合收益
—综合收益总额364665.011805587.91
5、合营企业或联营企业发生的超额亏损
本期未确认的损失累积未确认的前期本期末累积未确认合营企业或联营企业名称（或本期分享的净利累计损失的损失
润）
中信国安（西藏）创新基金管-14446203.10-1694129.78-16140332.88理有限公司
国安社区（北京）科技有限公-208857859.53-6061487.42-214919346.95司
合计-234547753.78-7755617.20-231059679.83
105中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
八、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他
应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中
型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二)流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
106中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
九、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公第三层次公允价合计价值计量允价值计量值计量
一、持续的公允价值计量
◆交易性金融资产77961257.8077961257.80
1.以公允价值计量且其变动计入
77961257.8077961257.80
当期损益的金融资产
（1）权益工具投资77961257.8077961257.80
◆其他权益工具投资1425501472.191425501472.19
◆其他非流动金融资产29553743.3629553743.36
1.以公允价值计量且其变动计入
29553743.3629553743.36
当期损益的金融资产
（1）权益工具投资29553743.3629553743.36
持续以公允价值计量的资产总额77961257.801455055215.551533016473.35持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
107中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息。
十、关联方及关联交易
(一)本公司的母公司情况母公司对本母公司对本注册资本母公司名称注册地业务性质公司的持股公司的表决（万元）
比例(%)权比例(%)中信国安有限公北京市朝阳区关东店
项目投资650000.0036.4436.44司北街1号本公司最终控制方为无实际控制人。中信国安有限公司之母公司主要股东为中国中信集团有限公司。
(二)本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(四)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系中信国安集团有限公司控股股东之母公司中信银行股份有限公司受中国中信集团有限公司控制中信建设有限责任公司受中国中信集团有限公司控制中信保诚人寿保险有限公司受中国中信集团有限公司控制中信网络有限公司受中国中信集团有限公司控制中信数字媒体网络有限公司与控股股东同一母公司中信科技发展有限公司与控股股东同一母公司河北国安第一城景区管理有限公司与控股股东同一母公司峨眉山国安象城项目管理有限公司与控股股东同一母公司世纪爱晚投资有限公司与控股股东同一母公司
国安第一城(香河)酒店管理有限公司与控股股东同一母公司北京信达置业有限公司与控股股东同一母公司
108中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注其他关联方名称其他关联方与本公司的关系北京国安电气有限责任公司控股股东之一母公司之联营企业北京国安城市物业管理有限公司与控股股东同一母公司国安（海南）体育文化发展有限公司本公司之子公司之子公司澄迈同鑫实业有限责任公司本公司之子公司之子公司澄迈安盈置业有限责任公司本公司之子公司之子公司海南高发置业投资有限公司本公司之子公司之子公司
中科同德（北京）生态科技有限公司受中国中信集团有限公司控制中信信托有限责任公司受中国中信集团有限公司控制中企网络通信技术有限公司受中国中信集团有限公司控制北京中葡尼雅酒业营销有限公司与控股股东同一母公司
(五)关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额
北京盛世辉科技有限公司项目运营费720000.00河北国安第一城景区管理有限公
房租450000.00司
中信网络有限公司及其子公司货款1561315.28中信保诚人寿保险有限公司及其
保险费5841916.20分公司
北京中葡尼雅酒业营销有限公司货款2839533.80
出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额
电信增值服务、
中信银行股份有限公司及其下属公司270087233.43289622831.02通信服务
湖北省广播电视信息网络股份有限公司技术服务424528.30
弱电集成、通信
中信建设有限责任公司352762.84服务
长沙国安广播电视宽带网络有限公司服务费3510141.51
中信保诚人寿保险有限公司及其分公司电信增值服务314873.57177831.96
浏阳国安广电宽带网络有限责任公司服务费1386792.45
峨眉山国安象城项目管理有限公司弱电集成69129.95
中信科技发展有限公司服务费375774.90415650.95珠海国安方德股权投资合伙企业（有限合管理费111964.50
伙）
电信增值服务、
中信证券股份有限公司2723812.34通信服务
109中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
2、关联租赁情况
本公司作为承租方：
本期金额上期金额支付的租金简化处理的短租赁资简化处理的短期租赁和低出租方名称支付增加的承担的租赁期租赁和低价值资产租赁产种类价值资产租赁的租金费用承担的租赁负的租使用权负债利息支的租金费用以及未纳入租支付的租金增加的使用权资产以及未纳入租赁负债计量债利息支出金资产出赁负债计量的可变租赁付的可变租赁付款额款额北京国安城市房屋建
物业管理有限558290.5822278145.52筑物公司
3、关联担保情况
担保是否已经履行担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕
中信国安集团有限公司本公司1011937451.252017/12/192023/3/13否
中信国安有限公司本公司196050302.172021/9/172022/9/17否
本公司、视京呈（上海）有限公司北京国安广视网络有限公司247002061.462018/9/142023/6/3否国安（海南）体育文化发展有限公司、澄
迈同鑫实业有限责任公司、国安水清木华
海南高发置业投资有限公司28488754.072020/10/162023/9/23否
房地产开发有限公司、澄迈安盈置业有限
责任公司、海南汉兴置业有限公司国安（海南）体育文化发展有限公司、海
澄迈同鑫实业有限责任公司32000000.002020/5/152023/4/27否南高发置业投资有限公司
110中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
4、关联方资金拆借
向关联方拆出资金关联方拆出金额起始日到期日说明
浏阳国安广电宽带网络有限责任公司6120845.452019/1/292022/12/31业务周转
111中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
(六)关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额上年年末余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款
中信建设有限责任公司15384812.186025947.78
中信银行股份有限公司及其下属公司86239523.932094919.05146266885.457335760.08
湖北省广播电视信息网络股份有限公司10038250.00401530.0011303140.57452125.62
中国广电河北网络股份有限公司55261540.005345736.8055261540.005345736.80
北京国安城市运营科技有限公司20353087.8814061399.81
长沙国安广播电视宽带网络有限公司15620750.001507767.9516320750.001647767.95
浏阳国安广电宽带网络有限责任公司5400000.00715599.165400000.00715599.16
国安社区（北京）科技有限公司2967887.052967887.052967887.052967887.05
中信保诚人寿保险有限公司及其分公司44783.611291.1430935.65652.74
中信科技发展有限公司1277807.22200648.74902032.3252583.55
北京信达置业有限公司577981.67118601.84
中信证券股份有限公司239106.597340.57
峨眉山国安象城项目管理有限公司358904.1632122.83
宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限合伙）1792490.2889624.511792490.2889624.51其他应收款
北京国安城市运营科技有限公司29735912.3027190009.11
浏阳国安广电宽带网络有限责任公司7398867.84684670.666999010.27386580.36
112中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注期末余额上年年末余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
上海中信国安科技工程有限公司2341630.722341630.722341630.722341630.72
中信银行股份有限公司及其下属公司5082023.3789951.815072023.37111150.08应收股利
湖北省广播电视信息网络股份有限公司5530396.465530396.46
中国广电河北网络股份有限公司2565835.812565835.81
益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司1673486.331673486.33
岳阳市有线电视宽带网络有限公司5617154.195617154.19浏阳国安广电宽带网络有限责任公司安徽广电信息网络股份有限公司湘潭国安广播电视信息网络有限公司
上海中信国安科技工程有限公司4166589.954166589.954166589.954166589.95
合肥广视信息网络有限责任公司6517000.006517000.00
宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限合伙）
113中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
2、应付项目
项目名称关联方期末余额期初余额应付账款
北京北邮国安技术股份有限公司18566281.4518569341.45
湖北省广播电视信息网络股份有限公司-14150.31
中国广电河北网络股份有限公司82695217.4182695217.41
世纪爱晚投资有限公司9433962.269433962.26
中信网络有限公司及其子公司1512836.45
河北国安第一城景区管理有限公司8507113.38
亦非云互联网技术（上海）有限公司1615585.121615585.12其他应付款
中信国安集团有限公司及其子公司12252733.9712252733.97
中国广电河北网络股份有限公司10000000.0010000000.00
北京国安电气有限责任公司5202551.425202551.42
114中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
十一、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
本公司之子公司之子公司为海南紫禁殿设计顾问有限公司2465.57万借款提供担保。该借款用于本公司之子公司国安海岸项目开发及装修。
经本公司第五届董事会第九十一次会议审议通过，本公司之子公司以其持有的“奇信志成”“三六零安全”“三六零金融”“奇飞翔艺”13.58亿元股权，质押给招商银行，用于办理“奇信志成”的奇虎360私有化银团贷款。
(二)或有事项资产负债表日存在的重要或有事项
由于公司在2009-2015年期间存在证券虚假陈述，公司部分投资者向北京市第三中级人民法院提起诉讼，请求法院判令公司赔偿其投资损失，并承担案件全部诉讼费用。截止至2022年6月30日，累计诉讼金额为4.12亿元，上述案件已立案，尚未开庭审理。公司预计一审判决及未决诉讼很可能导致公司承担赔偿责任，将上述涉诉事项确认为预计负债和营业外支出。本报告批准日后，由于诉讼时效内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量，公司无法预计后续新增诉讼事项对本期利润或期后利润的影响。
截至2022年8月28日，公司子公司国安广视被北京东方广视科技股份有限公司、四川九州电子科技股份有限公司向法院申请破产清算，若北京市第一中级人民法院受理上述破产申请，国安广视将进入破产程序，进入破产程序后，公司将丧失对其控制权，国安广视将不再纳入公司合并报表范围。截至2022年
6月30日，公司对国安广视的长期股权投资余额为0元、应收其他应收款
15.28亿元、担保余额为2.47亿元。若国安广视进入破产清算程序，上述其
他应收款存在无法收回的风险，担保责任并未消除，公司将依据企业会计准则的相关规定计提减值准备并确认相应预计负债。
115中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
十二、资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
公司控股股东中信国安有限公司（以下简称“国安有限”）之母公司中信国安
集团有限公司（以下简称“国安集团”）于2021年12月30日收到北京市第一
中级人民法院（以下简称“法院”）送达的《通知书》，债权人交通银行股份有限公司菏泽分行以国安集团不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，具有重整价值和重整可行性为由，向法院申请对国安集团进行重整。
2022年6月2日，公司收到国安集团管理人《告知书》，获悉北京市第一中级
人民法院裁定对中信国安集团有限公司、中信国安有限公司、中信国安投资有
限公司、中信国安城市发展控股有限公司、河北国安第一城景区管理有限公司、
青海中信国安科技发展有限公司、青海中信国安锂业发展有限公司实质合并重整，并指定国安集团管理人担任国安集团等七家公司实质合并重整管理人。
2022年8月10日，公司收到国安集团管理人《告知书》，获悉国安集团等七
家公司实质合并重整第一次债权人会议已于9时30分通过全国企业破产重整
案件信息网（https://pccz.court.gov.cn）召开，截至目前，中信集团是唯一的意向战略投资者。管理人将组织评选委员会继续在法院的监督指导下，按照充分保障债权人利益原则，与中信集团就重整方案进行谈判协商。
截至2022年8月28日，国安有限持有公司股份数量为1428488345股，占公司股份总数的36.44%；其所持有公司股份累计被质押的数量为
1419410000股，占公司股份总数的36.21%；其所持有公司股份累计被司法
冻结的数量为1428488345股，占公司股份总数的36.44%；其所持有公司股份累计被轮候冻结的数量为1428488345股，占公司股份总数的36.44%；
国安集团不直接持有本公司股份。上述事项尚未对公司的控制权产生直接影响。公司将持续关注并与控股股东密切沟通，如控股股东主动或被动处置所持本公司股份导致控制权发生变化的情形，公司将根据相关法律法规、部门规章及规范性文件要求履行信息披露义务。
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二〇二二年半年度财务报表附注
十三、其他重要事项
(一)分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为五个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：有线电视业务、增值电信业务、网络系统集成及应用软
件开发业务、房地产业务、其他业务等。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
117中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
2、报告分部的财务信息
网络系统集成及应项目有线电视业务增值电信业务房地产业务其他业务分部间抵销合计用软件开发业务
营业收入40900132.191239617920.6837260166.662054043.0813314974.531333147237.14
营业成本23420987.901073323228.3835100356.8212473452.341144318025.44
营业费用10897797.02109622991.823224450.4048032315.9335988883.17207766438.34
营业利润4786323.6569109129.59-1376831.64-45554269.02-135248394.09-67103423.66-41180617.85
资产总额707540094.411578065000.882110514028.869697766901.375989597405.868104288619.66
负债总额2792777741.391125419164.762670360844.685217259784.835564345718.146241471817.52
资本性支出21558200.0039926521.01561353.9762046074.98
折旧和摊销费用23339536.5158086217.6894357.84381178.725831738.3787733029.12资产减值损失
预计信用损失-1149629.51-2699259.05403916.82-22060584.72-21606360.00-3899196.46
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二〇二二年半年度财务报表附注
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收票据应收票据分类列示项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票
商业承兑汇票14044.00
合计14044.00
(二)应收账款
1、应收账款按账龄披露
账龄期末余额上年年末余额
1年以内5729185.182499995.93
1至2年158334.00158334.00
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上2068146.002068146.00
小计7955665.184726475.93
减：坏账准备4483945.364322485.90
合计3471719.82403990.03
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二〇二二年半年度财务报表附注
2、应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值比例计提比账面价值金额金额金额金额
（%）例（%）（%）例（%）按组合计提坏账
7955665.18100.004483945.3656.363471719.824726475.93100.004322485.9091.45403990.03
准备
其中：
其他企业5730921.2872.042259201.4639.423471719.822501732.0352.932097742.0083.85403990.03
内部往来款2224743.9027.962224743.90100.002224743.9047.072224743.90100.00
合计7955665.18100.004483945.363471719.824726475.93100.004322485.90403990.03
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二〇二二年半年度财务报表附注
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：其他企业期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内3504441.28175222.065.00
1至2年158334.0015833.4010.00
2至3年---
3至4年---
4至5年---
5年以上2068146.002068146.00100.00
合计5730921.282259201.46
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额类别上年年末余额期末余额计提收回或转回转销或核销按组合计提
4322485.90161459.464483945.36
坏账准备
合计4322485.90161459.464483945.36
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额7127992.67元，占应收账款期末余额合计数的比例89.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
4170406.34元。
(三)其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息
应收股利46527039.8715386872.79
其他应收款项3265361943.663650847648.59
合计3311888983.533666234521.38
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二〇二二年半年度财务报表附注
1、应收股利
（1）应收股利明细项目（或被投资单位）期末余额上年年末余额
湖北省广播电视信息网络股份有限公司5530396.465530396.46
河北广电网络集团秦皇岛有限公司2565835.812565835.81
益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司1673486.331673486.33
岳阳市有线电视宽带网络有限公司5617154.195617154.19
北京北邮国安技术股份有限公司1440822.29
北京鸿联九五信息产业有限公司29699344.79
小计46527039.8715386872.79
减：坏账准备
合计46527039.8715386872.79
2、其他应收款项
（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额
1年以内4790885071.655154762586.81
1至2年449283.48449283.48
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上24049664.2724049664.27
小计4815384019.405179261534.56
减：坏账准备1550022075.741528413885.97
合计3265361943.663650847648.59
122中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
（2）按坏账计提方法分类披露期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比例账面价值比例计提比账面价值
金额比例（%）金额金额金额
（%）（%）例（%）
按单项计提坏账准备1525965724.4431.691525965724.44100.001504359364.4429.051504359364.44100.00
其中：
按组合计提坏账准备3289418294.9668.3124056351.300.733265361943.663674902170.1270.9524054521.530.653650847648.59
其中：
合并范围内关联方3264031225.1067.78-3264031225.103649881047.3670.473649881047.36
备用金882991.240.024414.960.50878576.28507979.490.012539.870.50505439.62
保证金、押金1211.006.050.501204.951211.006.050.501204.95股权转让款
代缴社保等临时款项453203.350.012266.020.50450937.33462268.000.012311.340.50459956.66
其他往来款24049664.270.5024049664.27100.0024049664.270.4624049664.27100.00
合计4815384019.40100.001550022075.743265361943.665179261534.56100.001528413885.973650847648.59
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二〇二二年半年度财务报表附注
按单项计提坏账准备：
期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由
（%）北京国安广视网
1525965724.441525965724.44100.00预计无法收回
络有限公司
合计1525965724.441525965724.44
（3）坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：
未来12个月内类别账面余额的期信用损失率坏账准备账面价值
（%）
按组合计提坏账准备：
备用金882991.240.504414.96878576.28
保证金、押金1211.000.506.051204.95
代缴社保等临时款项453203.350.502266.02450937.33
合计1337405.590.506687.031330718.56期末，处于第二阶段的坏账准备：
未来12个月内类别账面余额的期信用损失坏账准备账面价值率（%）
按组合计提坏账准备：
股权转让款
其他往来款24049664.27100.0024049664.27
合计24049664.27100.0024049664.27期末，处于第三阶段的坏账准备：
未来12个月类别账面余额内的期信用损坏账准备账面价值失率（%）按单项计提坏账准
1525965724.44100.001525965724.44
备
合计1525965724.44100.001525965724.44
124中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个整个存续期预整个存续期预期信合计
月预期信期信用损失(未用损失(已发生信用
用损失发生信用减值)减值)
上年年末余额4857.2624049664.271504359364.441528413885.97
上年年末余额在本期4857.2624049664.271504359364.441528413885.97
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提1829.7721606360.0021608189.77本期转回本期转销本期核销其他变动
期末余额6687.0324049664.271525965724.441550022075.74
（5）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额
合并范围内关联方4789996949.545154240411.80
备用金882991.24507979.49
保证金、押金1211.001211.00
代缴社保等临时款项453203.35462268.00
其他往来款24049664.2724049664.27
合计4815384019.405179261534.56
125中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款项期末余额单位名称款项性质期末余额账龄坏账准备期末余额
合计数的比例(%)视京呈通信(上海）有限公司内部往来1732279677.881年以内35.97
北京国安广视网络有限公司内部往来1525965724.441年以内31.691525965724.44
国安水清木华房地产开发有限公司内部往来1493275967.801年以内31.01
西藏国安睿博投资管理有限公司内部往来33754898.041年以内0.70
中信国安数码港大厦其他往来款8403110.945年以上0.178403110.94
合计4793679379.1099.541534368835.38
126中信国安信息产业股份有限公司
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(四)长期股权投资
1、对子公司投资
本期计提减值准备期末被投资单位上年年末余额本期增加本期减少期末余额减值准备余额
视京呈通信（上海）有限公司1615044416.241615044416.24
国安水清木华房地产开发有限公司72952032.5572952032.55
北京国安信息科技有限公司143750000.00143750000.00
北京鸿联九五信息产业有限公司77546024.6777546024.67
国安浏阳宽带数据通信有限责任公司30000000.0030000000.00
北京国安恒通科技开发有限公司120000000.00120000000.00
北京国安广视网络有限公司160000000.00
北京睿盛股权投资合伙企业（有限合伙）2000400.00174145.002174545.00
西藏国安睿博基金管理有限公司24000000.0024000000.00
北京国安项目管理有限公司349662.54349662.54
合计2085642536.00174145.00143750000.001942066681.00160000000.00
127中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注
2、对联营、合营企业投资
本期增减变动减值准备期末余被投资单位上年年末余额其他综权益法下确认宣告发放现金期末余额追加投资减少投资合收益其他权益变动计提减值准备其他额的投资损益股利或利润调整
1．合营企业
合肥有线电视宽带网络
186729223.068762609.28195491832.34
有限公司浏阳国安广电宽带网络
53422062.61-1948503.9451473558.67
有限责任公司湘潭国安广播电视信息
88264379.88-3827235.75404040.0084033104.13
网络有限公司岳阳市有线电视宽带网
44440756.94-364070.0044076686.94
络有限公司长沙国安广播电视宽带
102036836.37-4812407.9397224428.44
网络有限公司益阳国安广播电视宽带
34243718.60-1712884.7732530833.83
网络有限公司周口国安广播电视网络
13370767.90-592089.3012778678.60
传输有限公司
小计522507745.36-4494582.41404040.00517609122.95
2．联营企业
北京北邮国安技术股份
31260312.86442242.331440822.2930261732.90
有限公司上海鸿联九五信息技术
38517320.03910068.5939427388.62
有限公司中国广电河南网络有限
81042935.54-20889320.2060153615.341453228305.92
公司北京华瑞网研科技有限
50107736.30-2456774.9447650961.36
公司
128中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度财务报表附注本期增减变动减值准备期末余被投资单位上年年末余额其他综权益法下确认宣告发放现金期末余额追加投资减少投资合收益其他权益变动计提减值准备其他额的投资损益股利或利润调整珠海国安方德股权投资
10158615.4410158615.44
合伙企业（有限合伙）中国广电河北网络股份
343874780.78136646.12344011426.90233223341.81
有限公司北京国安广传网络科技有限公司湖北省广播电视信息网
441530912.93-15023338.32-4069872.07422437702.5447058468.73
络股份有限公司中国广电安徽网络股份
130501467.30340507.23130841974.53
有限公司
小计1126994081.18-36539969.19-4069872.071440822.291084943417.631733510116.46
合计1649501826.54-41034551.60-4069872.071844862.291602552540.581733510116.46
129中信国安信息产业股份有限公司2022年半年度财务报告
(五)营业收入和营业成本本期金额上期金额项目收入成本收入成本
主营业务406056.681871053.035011294.344961380.98
其他业务4465415.464382251.964465415.464337279.05
合计4871472.146253304.999476709.809298660.03
(六)投资收益项目本期金额上期金额
成本法核算的长期股权投资收益29699344.79
权益法核算的长期股权投资收益-41034551.60-10951634.96
处置长期股权投资产生的投资收益-26850000.00411410579.32
合计-38185206.81400458944.36
十五、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明
非流动资产处置损益40691061.77计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
5766629.97准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
-38399613.00
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-160135641.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目913849.00
小计-151163714.07
所得税影响额11372638.72
少数股东权益影响额（税后）907628.96
合计-138883446.39
(二)净资产收益率及每股收益
每股收益（元）
报告期利润加权平均净资产收益（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润(7.46)-0.0608扣除非经常性损益后归属于公司普通
(3.11)-0.0253股股东的净利润中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年八月三十日
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