大亚圣象:年度关联方资金占用专项审计报告

关于大亚圣象家居股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZH10048 号
大亚圣象家居股份有限公司全体股东：
我们审计了大亚圣象家居股份有限公司(以下简称“大亚圣象公司”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 03 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZH10046 号
的无保留意见审计报告。
大亚圣象公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南
第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是大亚圣象公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计大亚圣象公司2021年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解大亚圣象公司2021年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第1页本报告仅供大亚圣象公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：张爱国（特殊普通合伙）
中国注册会计师：马越
中国·上海 二 O 二二年三月二十五日专项报告第2页大亚圣象家居股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元占用方与上市公
2021年期初2021年度占2021年度占2021年度偿2021年期末
非经营性资金占资金占用方上市公司司核算占用形占用资金余用累计发生金用资金的利还累计发生占用资金余占用性质用名称的关联关的会计成原因额额（不含利息）息(如有)金额额系科目
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计----
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计----其他关联方及其附属企业小计
总计-----汇总表第1页往来方与上市2021年度往来2021年度往来其它关联资金资金往来方名上市公司核算2021年期初往2021年度偿还2021年期末往
公司的关联关累计发生金额资金的利息(如往来形成原因往来性质往来称的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额系（不含利息）有)大亚科技集团
控股公司其他应付款-1207.841207.84-租赁费经营性往来有限公司大亚科技集团
控股公司应付账款-2.982.98-水电费经营性往来有限公司江苏康逸实业受同一控股公
其他应付款247.99350.00597.99-采购刨花板经营性往来有限公司司控制上海圣世年轮受同一控股公
应收账款1.2144.6544.651.21字号使用费经营性往来家具有限公司司控制大股东及其附属企业江苏大亚铝业受同一控股公
应收账款-620.24526.0594.19代收代付电费经营性往来有限公司司控制江苏大亚印务受同一控股公
合同负债102.84722.76722.76102.84代收代付电费经营性往来有限公司司控制江苏大亚新型受同一控股公
包装材料有限应收账款140.29740.83749.25131.87蒸汽费经营性往来司控制公司
江苏大亚新型受同一控股公合同负债92.35903.70903.7092.35代收代付电费经营性往来汇总表第2页往来方与上市2021年度往来2021年度往来其它关联资金资金往来方名上市公司核算2021年期初往2021年度偿还2021年期末往
公司的关联关累计发生金额资金的利息(如往来形成原因往来性质往来称的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额系（不含利息）有)包装材料有限司控制公司江苏大亚滤嘴受同一控股公
应收账款11.22120.93118.8613.29蒸汽费经营性往来材料有限公司司控制镇江大亚家居受同一控股公
应收账款92.2292.22销售刨花板经营性往来有限公司司控制大亚（江西）林受同一控股公
其他应付款15.1515.15造林款经营性往来业有限公司司控制
江苏大亚家具受同一控股公销售地板、安装
应收账款-0.040.04-经营性往来有限公司司控制费江苏大亚家具受同一控股公
其他应付款-836.21673.65162.55厂房租赁费经营性往来有限公司司控制江苏大亚家具受同一控股公
应付账款1.8011.1412.94-水费经营性往来有限公司司控制
销售人造板、装江苏合雅木门受同一控股公
应收账款607.781171.001359.25419.54修工程、蒸汽经营性往来有限公司司控制
费、电费、品牌汇总表第3页往来方与上市2021年度往来2021年度往来其它关联资金资金往来方名上市公司核算2021年期初往2021年度偿还2021年期末往
公司的关联关累计发生金额资金的利息(如往来形成原因往来性质往来称的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额系（不含利息）有)使用费江苏合雅木门受同一控股公
应付账款-183.601410.121264.60-38.08采购木门经营性往来有限公司司控制江苏合雅木门受同一控股公
其他应付款1.700.852.310.24保证金、房租费经营性往来有限公司司控制江苏美诗整体受同一控股公
应收账款179.41122.41283.4318.39销售密度板经营性往来家居有限公司司控制江苏美诗整体受同一控股公
应收账款37.5937.59-销品牌使用费经营性往来家居有限公司司控制江苏美诗整体受同一控股公
应付账款-41.13166.31164.31-39.12采购衣柜经营性往来家居有限公司司控制江苏美诗整体受同一控股公
其他应收款11.7311.73保证金经营性往来家居有限公司司控制大亚车轮制造受同一控股公
应收账款15.16183.37140.2858.25蒸汽费经营性往来有限公司司控制
大亚车轮制造受同一控股公应收账款-27.512555.662666.94-138.80代收代付电费经营性往来汇总表第4页往来方与上市2021年度往来2021年度往来其它关联资金资金往来方名上市公司核算2021年期初往2021年度偿还2021年期末往
公司的关联关累计发生金额资金的利息(如往来形成原因往来性质往来称的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额系（不含利息）有)有限公司司控制江苏大亚家居受同一控股公
应收账款-436.0218.77417.24销售纤维板经营性往来有限公司司控制江苏大亚家居受同一控股公
应付账款-2423.162252.81170.35采购木门经营性往来有限公司司控制大亚整装智慧受同一控股公家居（福建）有应付账款-142.08800.85-658.77采购家居经营性往来司控制限公司大亚整装智慧受同一控股公家居（福建）有应收账款-95.8692.313.56销售材料经营性往来司控制限公司福建鲲鹏供应受同一控股公
链管理有限公应付账款-604.30151.11453.19运输费经营性往来司控制司福建鲲鹏供应受同一控股公
链管理有限公其他应付款-732.37504.67227.70运输费，保证金经营性往来司控制司汇总表第5页往来方与上市2021年度往来2021年度往来其它关联资金资金往来方名上市公司核算2021年期初往2021年度偿还2021年期末往
公司的关联关累计发生金额资金的利息(如往来形成原因往来性质往来称的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额系（不含利息）有)大亚木业（黑龙子公司其他应收款64942.7390.0765032.79资金往来非经营性往来
江）有限公司圣象（上海）新
材料科技有限子公司其他应收款15539.445170.8820710.32资金往来非经营性往来公司圣象集团有限
子公司其他应收款1301.4850000.0057513.39-6211.91资金往来非经营性往来公司上市公司的子公司及其附属大亚人造板集
子公司其他应付款32346.6948403.0935740.3645009.42资金往来非经营性往来企业团有限公司
大亚木业(福建)
子公司其他应收款5313.04335.99328.545320.48资金往来非经营性往来有限公司上海永荣人造
子公司其他应收款2400.002400.00资金往来非经营性往来板有限公司大亚木业（江子公司其他应收款20361.821816.211971.0020207.03资金往来非经营性往来
苏）有限公司
关联自然人及-非经营性往来汇总表第6页往来方与上市2021年度往来2021年度往来其它关联资金资金往来方名上市公司核算2021年期初往2021年度偿还2021年期末往
公司的关联关累计发生金额资金的利息(如往来形成原因往来性质往来称的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额系（不含利息）有)其控制的法人
-非经营性往来其他关联人及陕西圣象塑料子公司联营公
应付账款37.73405.41438.035.11采购配件经营性往来其附属企业制品有限公司司
总计---143511.54121864.07-111291.26154084.33--
注：*表中非经营性占用部分，关联方范围依照《股票上市规则》确定。*无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。
本表已于2022年3月25日获董事会批准。
法定代表人：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人（会计主管人员）：________汇总表第7页