和林微纳:苏州和林微纳科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项鉴证报告

苏州和林微纳科技股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目及
支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告
【天衡专字(2022)01758号】
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）苏州和林微纳科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告
天衡专字(2022)01758号
苏州和林微纳科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的苏州和林微纳科技股份有限公司（以下简称“和林微纳”）编制的截至2022年9月30日《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》进行了鉴证。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定要求，编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》；提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证
言以及我们认为必要的其他证据。并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是和林微纳管理层的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对和林微纳管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》独立地发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定，对和林微纳管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论我们认为，和林微纳管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理
办法（2013年修订）》的规定，在所有重大方面如实反映了和林微纳截至2022年9月30日以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
四、报告使用范围本报告仅供和林微纳用于阐明以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行
费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。苏州和林微纳科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明
一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州和林微纳科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1105号）文件核准，苏州和林微纳科技股份有限公司（以下简称“本公司”）向特定对象发行人民币普通股（A股）
9874453股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币70.89元，共募集资金
699999973.17元，扣除发行费用10481485.32元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币689518487.85元。上述募集资金已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2022）00122号《验资报告》验证。
二、募集说明书承诺募集资金投资项目情况根据公司《苏州和林微纳科技股份有限公司2021年度向特定对象发行A股股票募集说明书（注册稿）》，本次发行募集资金总额扣除发行费用后，投入以下项目的建设：
（单位：人民币万元）扣除发行费用后序号项目名称项目总投资拟投入募集资金使用募集资金投资金额
1 MEMS 工艺晶圆测试探针研发 48814.00 43594.00 43594.00 量产项目
2基板级测试探针研发量产项目14024.0012464.0012464.00
3补充流动资金13942.0013942.0012893.85
合计76780.0070000.0068951.85
本次发行募集资金到位前，公司将根据上述投资项目的实际进度，以自筹资金支付项目所需款项，待募集资金到位后再予以置换。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2022年9月30日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为1808816.13元，具体情况如下：
（单位：人民币元）项目名称拟投入募集资金自筹资金实际投入
基板级测试探针研发量产项目124640000.001808816.13
四、自筹资金预先支付发行费用情况
公司本次公开发行费用为人民币10481485.32元，其中保荐及承销费用不含税总额人民币9433962.27元中，人民币8490566.04元已在募集资金中扣除。在募集资金到位前公司已用自筹资金支付公开发行费用人民币1617924.52（不含税），本次拟置换人民币1617924.52元，具体情况如下：
（单位：人民币元）
序号项目自筹资金预先支付金额（不含税）
1保荐及承销费用943396.23
2审计、验资费用141509.43
3律师费用471698.10
4材料制作费61320.76
合计1617924.52
五、使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律、法
规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金，尚须经董事会审议通过，并经注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
苏州和林微纳科技股份有限公司
2022年10月10日