华恒生物:安徽华恒生物科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

前次募集资金使用情况鉴证报告
安徽华恒生物科技股份有限公司
容诚专字[2022]230Z2951号
容诚会计师事务所(特
骑编章
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国?北京
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，
报告编码:京22UAJ80GNO
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RSMl容诚
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所:北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(100037)
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前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚专字[2022]230Z2951号
安徽华恒生物科技股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的安徽华恒生物科技股份有限公司(以下简称华恒生物)董
事会编制的截至2022年9月30日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华恒生物为申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作
任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华恒生物申请向特定对象发行股票所
必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规
定》(证监发行字[2007]500号)编制《前次募集资金使用情况专项报告》是华恒
生物董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对华恒生物董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
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五、鉴证结论
我们认为，后附的华恒生物《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大
方面按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，公允反映了华恒生物
截至2022年9月30日止的前次募集资金使用情况。
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(此页无正文，为华恒生物容诚专字[2022]230Z2951号前次募集资金使用情
况鉴证报告之签字盖章页。)
容诚务所
(特殊普通合伙
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2022年10月27日
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安徽华恒生物科技股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
安徽华恒生物科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行
字[2007]500号)的规定，安徽华恒生物科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)对
截至2022年9月30日的前次募集资金使用情况报告如下:
一、前次募集资金情况
(一)前次募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽华恒生物科技股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》(证监许可[2021]923号文)核准，本公司于2021年4月向社会公
开发行人民币普通股(A股)2700万股，每股发行价为23.16元，应募集资金总额为人
民币62，532.00万元，根据有关规定扣除发行费用6,606.12万元后,实际募集资金净额
为55，925.88万元。该募集资金已于2021年4月16日到账。上述资金到账情况业经容
诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字[2021]230Z0072号《验资报告》验证。公司
对募集资金采取了专户存储管理。
(二)募集资金的管理情况
公司根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等
有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《安徽华恒生
物科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《募集资金管理办法》)。《募集资金
管理办法》对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上
保证了募集资金的规范使用。
(三)前次募集资金专户存储情况
截至2022年9月30日，募集资金专户存储情况如下:
金额单位:人民币万元
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注1:上表中初始存放金额与募集资金净额的差异3，071.46万元，系截至2021年4
月16日暂未支付的发行费用，以及需以募集资金置换的前期支付发行费用。
注2:截至2022年9月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金
额为9，000.00万元，未在上表中体现。
(四)前次募集资金使用及节余情况
截至2022年9月30日，前次募集资金使用及节余情况如下:
金额单位:人民币万元
二、前次募集资金的实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明
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截至2022年9月30日，本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至2022年9月30日，本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异情
况如下:
单位:万元
(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2021年5月16日召开公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司以募集资
金置换预先投入募集资金投资项目以及支付发行费用的自筹资金，置换金额合计为人民
币7，844.92万元，具体内容详见公司于2021年5月18日在上海证券交易所网站披露
的相关公告(公告编号:2021-004)。
(五)闲置募集资金情况说明
2021年5月16日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额
度不超过人民币45，000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、
流动性好、满足保本要求的投资产品。使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12
个月，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。
2022年4月19日，公司召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会
议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保
不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使
用额度不超过人民币38，000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全
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性高、流动性好、满足保本要求的投资产品。使用期限自本次董事会审议通过之日起不
超过12个月，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。
截至2022年9月30日，公司使用闲置募集资金用于现金管理余额为9，000.00万
元，具体未到期现金管理明细情况如下:
单位:万元
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益
的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1、“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”系通过改造不断扩大发酵法生产L-
丙氨酸产量并降低其生产成本，从而提高发酵法L-丙氨酸毛利水平，提升公司经营业绩。
因发酵法L-丙氨酸毛利同时受其销售价格、主要原材料葡萄糖单价等多种因素影响，故
“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”具体影响金额无法量化，因此无法单独核算
其效益。
2、“补充流动资金”主要系用于公司日常经营流动资金需求，无法单独核算效益。
(三)募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
不适用。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金过程中，不存在以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
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本公司上述前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中
所披露的内容不存在差异。
附件1:前次募集资金使用情况对照表
附件2:前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
有限公司董事会
202210月27日
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附件1:
前次募集资金使用情况对照表
截至2022年9月30日
编制单位:安徽华恒生物科技股份有限公司单位:人民币万元
注:实际投资金额包括募集资金到账后投入金额以及已置换前期投入金额。
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附件2:
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2022年9月30日
编制单位:安徽华恒生物科技股份有限公司金额单位:人民币万元
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注1:“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”与“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”承诺效益系项目预计效益，公司未对募集资金的使用效益做出任何承诺。
注2:“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”尚未全部建设完成，故累计产能利用率不适用。
注3:“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”具体影响金额无法量化，因此无法单独核算累计产能利用率与效益。
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