芳源股份:芳源股份2022年第三季度报告

2022年第三季度报告
证券代码：688148证券简称：芳源股份
广东芳源新材料集团股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入938971474.0749.591885213503.2623.14归属于上市公司股东的
19307444.621.8222124971.96-69.64
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净19625376.760.2321739027.58-70.41利润
1/142022年第三季度报告
经营活动产生的现金流
不适用不适用50542560.69-59.21量净额
基本每股收益（元/股）0.04-9.390.04-76.47
稀释每股收益（元/股）0.04-9.390.04-76.47
加权平均净资产收益率减少0.27减少5.63个
1.451.62
（%）个百分点百分点
研发投入合计40743815.1325.8789702879.7643.50
研发投入占营业收入的减少0.82增加0.68个
4.344.76比例（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产4834518781.102874411725.1968.19归属于上市公司股东的
1577489745.571327856999.4218.80
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益6321.12-655793.11
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准602474.26959504.21定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益196334.621020205.14
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
2/142022年第三季度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收
-1112761.10-854804.65入和支出其他符合非经常性损益定义的损
32252.65
益项目
减：所得税影响额10301.04115355.20少数股东权益影响额（税
64.66
后）
合计-317932.14385944.38
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
3/142022年第三季度报告
变动比例项目名称主要原因
（%）
主要系下游市场需求增加，NCA 销量增营业收入_本报告期49.59加，及价格较去年同期有所上涨主要系公司2021年实施股权激励计划导
致2022年1-9月新增股份支付费用约
归属于上市公司股东的净利润_年初6065万元；存货跌价准备比去年同期增加
-69.64至报告期末1972万元；主要辅助材料液碱价格较去年同期大幅上涨以及制造费用增加等综合因素导致产品毛利率有所下降归属于上市公司股东的扣除非经常
-70.41同上
性损益的净利润_年初至报告期末
基本每股收益_年初至报告期末-76.47主要系净利润比上年同期减少
稀释每股收益_年初至报告期末-76.47同上
经营活动产生的现金流量净额_年初主要系公司经营规模扩大，购买原材料支-59.21至报告期末出增加所致
研发投入_年初至报告期末43.50主要系研发人员股权激励费用增加
主要系公司经营规模扩大，货币资金、应收账款和存货相应增加；另外募投项目持续建设，新增在建工程；以及公司报告期总资产_年初至报告期末68.19内发行了可转换公司债券并收到可转债募
集资金6.41亿元，综上导致公司的总资产增加
三季度利润变动说明：公司第三季度实现归属于上市公司股东的净利润1930.74万元，比上半年实现归属于上市公司股东的净利润281.75万元增长585.26%，主要原因系受客户松下报价公式和主要原材料镍、钴价格走势，综合导致第三季度松下产品平均售价及毛利率有所提高。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数111500
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
包含转融通质押、标记持股持有有限股东性借出股份的或冻结情况股东名称持股数量比例售条件股质限售股份数
(%)份数量股份量数量状态境内自
罗爱平7648280014.957648280076482800无0然人
4/142022年第三季度报告
境内非贝特瑞新材料集团
国有法480300009.3900无0股份有限公司人五矿创新股权投资
基金管理（宁波）
有限公司－五矿元
其他428828208.3800无0鼎股权投资基金（宁波）合伙企业（有限合伙）广东中科白云新兴境内非
产业创业投资基金国有法251400004.9100无0有限公司人境内自
吴芳175156003.421751560017515600无0然人境内自
袁宇安150461002.941504610015046100无0然人
中科沃土基金－工
商银行－中科沃土
其他112048892.1900无0沃泽新三板16号资产管理计划江门市平方亿利投境内非
资咨询合伙企业国有法95027001.8695027009502700无0
（有限合伙)人境内自
梁铭妹85419311.6700无0然人境内非广发乾和投资有限
国有法85226001.6700无0公司人前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量股份种类数量贝特瑞新材料集团股份有限
48030000人民币普通股48030000
公司五矿创新股权投资基金管理（宁波）有限公司－五矿元
42882820人民币普通股42882820
鼎股权投资基金（宁波）合
伙企业（有限合伙）广东中科白云新兴产业创业
25140000人民币普通股25140000
投资基金有限公司
中科沃土基金－工商银行－中科沃土沃泽新三板16号11204889人民币普通股11204889资产管理计划梁铭妹8541931人民币普通股8541931
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广发乾和投资有限公司8522600人民币普通股8522600梁海燕6283000人民币普通股6283000
交通银行股份有限公司－汇丰晋信智造先锋股票型证券6239604人民币普通股6239604投资基金珠海横琴湾区先富投资合伙
6000000人民币普通股6000000企业（有限合伙）沈佰军5650297人民币普通股5650297
罗爱平、吴芳、袁宇安、江门市平方亿利投资咨询合伙企业上述股东关联关系或一致行（有限合伙）为一致行动人。除上述情况外，公司未知其他股动的说明东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融梁铭妹通过信用证券账户持有5324572股股票。
通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
报告期内，公司向不特定对象发行可转换公司债券申请获得了中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1685号文同意注册，并完成了发行相关工作。公司本次发行的可转债债券数量为642万张，每张面值为人民币100元，按面值发行，可转债简称为“芳源转债”，债券代码为“118020”。
本次发行合计募集资金总额为人民币64200.00万元，减除承销及保荐费、律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用后实际募集资金净额为人民币
63836.97万元。上述募集资金已于2022年9月29日到账，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金到位情况进行了审验，并于2022年9月30日出具了《验资报告》（天健验〔2022〕7-96 号）。上述内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
截至报告期末，公司本次可转债尚未上市。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
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(二)财务报表合并资产负债表
2022年9月30日
编制单位:广东芳源新材料集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2022年9月30日2021年12月31日
流动资产：
货币资金1173443635.03277211695.46结算备付金拆出资金
交易性金融资产60124642.88衍生金融资产
应收票据102702115.65146343205.64
应收账款461313358.82345105573.82
应收款项融资79161483.3423791454.39
预付款项20893220.0127292933.22应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1444626.281865734.43
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1632444761.92847848847.60合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产115343976.61147648509.40
流动资产合计3586747177.661877232596.84
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资9155438.269598781.49其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产423138708.46439361117.87
在建工程550316092.45311371665.08
7/142022年第三季度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产50017400.2353042943.46
无形资产129447014.24131509870.13开发支出商誉
长期待摊费用26664554.7626340136.41
递延所得税资产27981115.656988156.06
其他非流动资产31051279.3918966457.85
非流动资产合计1247771603.44997179128.35
资产总计4834518781.102874411725.19
流动负债：
短期借款577273783.79542351498.72向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据287446880.5954971029.77
应付账款1115279129.90492420136.39
预收款项1701.80
合同负债2512063.1911181539.89卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬7578625.5110859796.37
应交税费22987006.339320420.59
其他应付款44846803.2346218214.31
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债42477767.735631840.00
其他流动负债326153.831453465.03
流动负债合计2100728214.101174409642.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款583853350.34244572688.51
应付债券445370702.15
其中：优先股永续债
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租赁负债46281198.7448620865.23
长期应付款69516830.0068542295.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1145022081.23361735848.74
负债合计3245750295.331536145491.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）511718000.00511718000.00
其他权益工具193833973.48
其中：优先股永续债
资本公积736923357.78662553077.07
减：库存股45474060.0045712300.00其他综合收益专项储备
盈余公积21441172.0421441172.04一般风险准备
未分配利润159047302.27177857050.31归属于母公司所有者权益（或股东权
1577489745.571327856999.42
益）合计
少数股东权益11278740.2010409234.16
所有者权益（或股东权益）合计1588768485.771338266233.58负债和所有者权益（或股东权
4834518781.102874411725.19
益）总计
公司负责人：罗爱平主管会计工作负责人：吕海斌会计机构负责人：胡炫彬合并利润表
2022年1—9月
编制单位：广东芳源新材料集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2022年前三季度（1-9月）2021年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1885213503.261530978327.12
其中：营业收入1885213503.261530978327.12利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1840547064.891440350117.12
其中：营业成本1653884068.561320290112.09
9/142022年第三季度报告
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3234965.424942180.07
销售费用5750602.842014680.27
管理费用63778519.1532939702.43
研发费用89702879.7662512237.59
财务费用24196029.1617651204.67
其中：利息费用26020658.8920298846.01
利息收入4502482.684583981.65
加：其他收益991756.86278633.20投资收益（损失以-420940.34-4477437.96“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益
-124642.88（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-6147158.92-9073045.49以“－”号填列）资产减值损失（损失-22039240.82-520618.01以“－”号填列）资产处置收益（损失-616400.67-28920.47以“－”号填列）三、营业利润（亏损以
16309811.6076806821.27“－”号填列）
加：营业外收入572675.98453084.13
减：营业外支出1561934.971422892.75四、利润总额（亏损总额以
15320552.6175837012.65“－”号填列）
减：所得税费用-6675994.752949573.31
10/142022年第三季度报告五、净利润（净亏损以
21996547.3672887439.34“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
21996547.3672887439.34（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号22124971.9672882852.93填列）2.少数股东损益（净-128424.604586.41亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
11/142022年第三季度报告
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额21996547.3672887439.34
（一）归属于母公司所有
22124971.9672882852.93
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
-128424.604586.41综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.040.17
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.040.17
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：罗爱平主管会计工作负责人：吕海斌会计机构负责人：胡炫彬合并现金流量表
2022年1—9月
编制单位：广东芳源新材料集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2022年前三季度2021年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1884382917.801427150007.71客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还130313331.7719665443.89
收到其他与经营活动有关的现金71262788.7229970182.15
经营活动现金流入小计2085959038.291476785633.75
购买商品、接受劳务支付的现金1770119082.501107745706.43客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
12/142022年第三季度报告
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金74273696.6364084673.02
支付的各项税费61646082.2738479019.65
支付其他与经营活动有关的现金129377616.20142577083.87
经营活动现金流出小计2035416477.601352886482.97
经营活动产生的现金流量净额50542560.69123899150.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金400300000.00
取得投资收益收到的现金1020205.14
处置固定资产、无形资产和其他长期
113441.653309.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计401433646.793309.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
288310618.43300621565.08
资产支付的现金
投资支付的现金340300000.001287412.60质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计628610618.43301908977.68
投资活动产生的现金流量净额-227176971.64-301905668.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金642196000.00335203000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金715527991.56710735582.54收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1357723991.561045938582.54
偿还债务支付的现金246617175.90463984248.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现
67855495.6021158518.74
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金5602433.8521728208.01
筹资活动现金流出小计320075105.35506870975.54
筹资活动产生的现金流量净额1037648886.21539067607.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-4783.38响
13/142022年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额861009691.88361061089.10
加：期初现金及现金等价物余额229360781.7383141009.82
六、期末现金及现金等价物余额1090370473.61444202098.92
公司负责人：罗爱平主管会计工作负责人：吕海斌会计机构负责人：胡炫彬
2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
广东芳源新材料集团股份有限公司董事会
2022年10月28日