金宏气体:前次募集资金使用情况报告鉴证报告

金当气体股份有限公司
容诚专字[2022]230Z2968号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国●北京
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报告编7京227n9RF31T
目
序号
1
2
目日SM容诚
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所:北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(100037)
TEL:010-66001391FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
前次募集资金使用情况鉴证报告https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2022]230Z2968号
金宏气体股份有限公司全体股东:
们审核了后附的金宏气体股份有限公司(以下简称金宏气体)董事会编
的截至2022年9月30日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供金宏气体申请公开发行可转换公司债券之目的使用，不得用作
任何其他目的。我们同意将本报告作为金宏气体申请公开发行可转换公司债券所必
备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
(证监发行字[2007]500号)编制《前次募集资金使用情况专项报告》是金宏气体
董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误
导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对金宏气体董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
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我们认为，后附的金宏气体《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方
面按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制，公允反映了金宏气体截至
2022年9月30日止的前次募集资金使用情况。
(此页为金宏气体股份有限公司容诚专字[2022]230Z2968号报告之签字盖章
页。)
2022年11月16日
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前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证
监发行字[2007]500号)的规定，金宏气体股份有限公司(以下简称“公司”)对
截至2022年9月30日的前次募集资金使用情况报告如下:
一、前次募集资金情况
(一)实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于2020年5月20日出具的《关于同意苏州金宏
气体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕941号)，
公司获准向社会公开发行人民币普通股(A股)12，108.34万股，每股面值为人民
币1元，发行价格为每股人民币15.48元，募集资金总额为人民币187，437.10万元，
扣除发行费用人民币11，486.04万元后，实际募集资金净额为人民币175，951.06万
元。截至2020年6月11日，上述募集资金已全部到位，并经容诚会计师事务所(特
殊普通合伙)审验，于2020年6月11日出具了“容诚验字[2020]230Z0085号”的
《验资报告》。
(二)前次募集资金在专项账户的存放情况
截至2022年9月30日，公司募集资金专户余额为59，197.58万元，其中使用闲
置募集资金用于现金管理的理财结算账户余额44，000.00万元，募集资金专户余额
为15，197.58万元。募集资金存储情况具体明细列示如下:
(1)截至2022年9月30日，募集资金存放专项账户的情况如下:
3
注:募集资金账户余额中包含自有资金转入的317.03万元，扣除募集资金账户中的自有
资金后，募集资金余额为14，880.55万元。
(2)截至2022年9月30日，以理财产品形式存放的募集资金为44，000.00万元，
明细如下:
二、前次募集资金的实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况说明
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明
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(1)公司于2022年1月26日召开第五届董事会第三次会议、第五届监事
会第三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金
永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“年充装125万瓶工
业气体项目”予以结项，并将结余募集资金(包含利息收入扣除银行手续费净额
1,310.15万元)永久性补充流动资金。本公司独立董事对本事项发表了明确同意
的独立意见，保荐机构招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
该事项无需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司于2022年1月27日在上
海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
(2)公司于2022年3月25日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事
会第四次会议，于2022年4月15日召开了2021年年度股东大会，审议通过了
《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原项目“张家港金宏气体有
限公司超大规模集成电路用高纯气体项目”未投入的募集资金共计16,767.50万
元变更用途为“眉山金宏电子材料有限公司高端电子专用材料项目”。公司独立
董事对本事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构招商证券股份有限公司对本
事项出具了明确的核查意见。具体内容详见公司于2022年3月26日在上海证券
交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
(3)公司于2022年7月26日召开第五届董事会第九次会议、第五届监事
会第八次会议，于2022年8月11日召开2022年第二次临时股东大会，审议通
过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原项目“发展与科技储
备资金”未投入的募集资金共计34,163.80万元变更用途为“全椒金宏电子材料
有限公司半导体电子材料项目、北方集成电路技术创新中心大宗气站项目及广东
芯粤能半导体有限公司电子大宗气站项目”。公司独立董事对本事项发表了明确
同意的独立意见，保荐机构招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意
(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
(4)公司于2022年7月26日召开第五届董事会第九次会议、第五届监事
会第八次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永
久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目年充装392.2万瓶工业
气体项目予以结项，并将结余募集资金(包含利息收入扣除银行手续费净额
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358.89万元)用于永久补充公司流动资金。公司独立董事对本事项发表了明确同
意的独立意见，保荐机构招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
该事项无需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司于2022年7月27日在上
海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
单位:万元
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(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司于2020年6月19日召开了第四届董事会第十六次会议和第四届监事
会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金
的议案》，同意公司使用募集资金5，156.60万元置换预先投入募投项目的自筹资
金。公司独立董事对本事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了核查意见，
并由会计师事务所出具了鉴证报告。具体内容详见公司于2020年6月23在在上
海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
(五)闲置募集资金情况说明
2022年7月26日，公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第八次会
议分别审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公
司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用不超过人
民币1.00亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自公司董事会审议
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通过之日起不超过12个月。公司独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，
保荐机构招商证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。
截至2022年9月30日，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
2022年7月26日，公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第八次会
议分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，合理使用最高不超过人民币
6.00亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理,使用期限不超过12个月，自公司
董事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及使用期限范围内，资金
可以循环滚动使用。公司独立董事对本事项发表了明确的同意意见，保荐机构招
商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
截至2022年9月30日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的具体情
况如下:
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实
现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司“苏州金宏气体股份有限公司研发中心项目”的实施有利于打破当前我
国高纯电子气体被国际公司垄断的局面，并将进一步开拓国外市场，满足我国行
业技术发展趋势的需要；公司“智能化运营项目”有助于公司提升智能化及安全
情况为基础，结合未来战略发展目标，补充发展与科技储备资金，有助于提升公
司的市场竞争力；公司“超募资金”用于永久补充流动资金，有利于增强公司的
整体资金实力，改善公司的财务状况和经营业绩，其产生的效益无法单独核算，
所实现的效益体现在公司的整体业绩中。由于上述项目均不直接产生效益，也无
承诺效益，因此上述项目均无法单独核算实际效益。
(三)募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
截至2022年9月30日，公司募集资金尚未全部投入完毕，收益情况详见本
报告附件2。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
截至2022年9月30日，公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文
件中披露的内容不存在差异。
附件1:前次募集资金使用情况对照表
附件2:前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金宏气体股份有限公司董事会
2022年11月16日
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附件1:
前次募集资金使用情况对照表
截至2022年9月30日
编制单位:金宏气体股份有限公司金额单位:人民币万元
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注:1、“张家港金宏气体有限公司超大规模集成电路用高纯气体项目”、“苏州金宏气体股份有限公司研发中心项目”的实际投资金额已超出承诺投
资金额，主要原因是募集资金使用期间产生的利息收入、投资收益等；“发展与科技储备资金”的实际投资金额已超出承诺投资金额，主要原因是募
集资金使用期间产生的利息收入、投资收益及“张家港金宏气体有限公司超大规模集成电路用高纯气体项目”的投资收益转入。
3、“年充装125万瓶工业气体项目”将结余募集资金1，310.15万元永久性补充流动资金。
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附表2:
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2022年9月30日
编制单位:金宏气体股份有限公司金额单位:人民币万元
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注:1、“张家港金宏气体有限公司超大规模集成电路用高纯气体项目”变更了募投资金投向且尚未完全达产、“年充装125万瓶工业气体项目”尚未
完全达产、“年充装392.2万瓶工业气体项目”尚未投产，“眉山金宏电子材料有限公司高端电子专用材料项目”尚在建设期，故以上效益对比情况不
适用。
2、“苏州金宏气体股份有限公司研发中心项目”、“智能化运营项目”、“发展与科技储备资金”、“全椒金宏电子材料有限公司半导体电子材
料项目”、“北方集成电路技术创新中心大宗气站项目”、“广东芯粤能半导体有限公司电子大宗气站项目”和“超募资金”均无承诺效益，无法单独
核算实际效益，故以上效益对比情况不适用。
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一
会计师事务所
容诚会所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人肖厚发4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
政部门交回《会计师事务所执业证书》。
主任会计师:
三
3示三六
二1
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0
3二
名
Fnlnamte
性
Scx
出生日期
Daicofbitth1979-10-10
工作单住
Werkingunit
二身份证号玛342601197910400.5
ldcnutycarda.
01
兴5
金2014
称
三1二
三012
脸会计师
2日
姓名
Fullname
性别女
Scx女
出生日期
Datecftitch
工作单位财城会计师事务所(特拾合通合伙)安徽分
Worxinguait财城会计师事务所(特拾合通合伙)安徽分
身份证号码342626199102084944
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