皖能电力:2022年半年度财务报告

安徽省皖能股份有限公司
2022年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金2923475415.841205587625.22结算备付金拆出资金
交易性金融资产224147.2051588598.60衍生金融资产
应收票据15436848.75120439101.75
应收账款2264598203.011735717840.74应收款项融资
预付款项622585447.41355529001.86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款153703784.05131341411.70
其中：应收利息52549.3252549.32
应收股利99587461.4284611577.71买入返售金融资产
存货950235313.49797095327.93合同资产
持有待售资产81704802.8381704802.83一年内到期的非流动资产
其他流动资产196685231.38625699069.70
流动资产合计7208649193.965104702780.33非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资10533931059.0010518800929.79
其他权益工具投资3136211716.963841866563.41其他非流动金融资产
投资性房地产10900733.1911119685.43
固定资产14068709457.5514632160216.50
在建工程6082410308.372837505948.33生产性生物资产油气资产
使用权资产9148991.259376368.17
无形资产746014477.41751361910.15开发支出
商誉545725815.67536445551.71
长期待摊费用15573210.9811369252.02
递延所得税资产478617536.16484339931.17
其他非流动资产934871205.441837220139.05
非流动资产合计36562114511.9835471566495.73
资产总计43770763705.9440576269276.06
流动负债：
短期借款1310013126.931608093180.27向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据2945254110.871848343488.90
应付账款2341801954.581353286035.10
预收款项137722.00137722.00
合同负债212403964.99239580006.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬78363351.5155519647.80
应交税费57581896.56105863650.44
其他应付款485868419.90777682447.20
其中：应付利息
应付股利55249004.9655249004.96应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2702372961.601989837550.04
其他流动负债33232847.492002338060.28
流动负债合计10167030356.439980681788.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款14402264099.6010400301091.52
应付债券1640174465.762629967726.03
其中：优先股永续债
租赁负债6553050.796771575.65
长期应付款15952721.8822398503.88长期应付职工薪酬预计负债
递延收益172724963.71179053867.55
递延所得税负债530786571.45681490141.61其他非流动负债
非流动负债合计16768455873.1913919982906.24
负债合计26935486229.6223900664694.39
所有者权益：
股本2266863331.002266863331.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3817651810.693817424330.09
减：库存股
其他综合收益1060437889.171523055833.96
专项储备4029830.734151444.83
盈余公积1324659436.681311444152.55一般风险准备
未分配利润3916997479.193528680714.51
归属于母公司所有者权益合计12390639777.4612451619806.94
少数股东权益4444637698.864223984774.73
所有者权益合计16835277476.3216675604581.67
负债和所有者权益总计43770763705.9440576269276.06
法定代表人：李明主管会计工作负责人：方世清会计机构负责人：沈春水
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金1448236260.5933562235.44
交易性金融资产51588598.60衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项16045577.8194388.22
其他应收款492652290.761459557967.90
其中：应收利息
应收股利151957658.88136981775.17存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6337804.121283023.94
流动资产合计1963271933.281546086214.10
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资16232414022.2216120572882.54
其他权益工具投资3136211716.963837228011.41其他非流动金融资产
投资性房地产4038874.674097409.11
固定资产36647078.4037173568.71
在建工程318032943.42317745289.47生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产45324.7999714.55开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计19727389960.4620316916875.79
资产总计21690661893.7421863003089.89
流动负债：
短期借款200166666.68200183333.36交易性金融负债衍生金融负债
应付票据250000000.00
应付账款2596124.21169007.60预收款项
合同负债51211828.60应付职工薪酬23538873.4923657326.54
应交税费2438966.65497518.46
其他应付款122340751.88446456070.75
其中：应付利息
应付股利4932540.744932540.74持有待售负债
一年内到期的非流动负债2037284094.681019033143.66
其他流动负债6657537.721941809314.96
流动负债合计2696234843.913631805715.33
非流动负债：
长期借款4569988796.132618000000.00
应付债券1640174465.762629967726.03
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债342207859.52496421831.78其他非流动负债
非流动负债合计6552371121.415744389557.81
负债合计9248605965.329376195273.14
所有者权益：
股本2266863331.002266863331.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3660590570.423660363089.82
减：库存股
其他综合收益1060436769.171523101919.96专项储备
盈余公积1287000594.261273785310.13
未分配利润4167164663.573762694165.84
所有者权益合计12442055928.4212486807816.75
负债和所有者权益总计21690661893.7421863003089.89
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入11942261472.879100908319.31
其中：营业收入11942261472.879100908319.31利息收入已赚保费
手续费及佣金收入二、营业总成本12097216785.279221569711.56
其中：营业成本11597117719.678807475562.95利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加51683749.5747486881.76
销售费用3564590.813099712.19
管理费用28220954.0439037220.20
研发费用124351616.46128209614.54
财务费用292278154.72196260719.92
其中：利息费用301562901.86205865370.89
利息收入9822190.289870246.45
加：其他收益34898995.0816813201.62投资收益（损失以“－”号填
390784079.76204077542.78
列）
其中：对联营企业和合营企
294281910.27126572052.05
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-2290.77“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-2537385.43-800632.44
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
6068220.004315560.79
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）274258597.01103741989.73
加：营业外收入5511677.999937132.09
减：营业外支出860512.031607800.38四、利润总额（亏损总额以“－”号填
278909762.97112071321.44
列）
减：所得税费用27988379.8952928665.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）250921383.0859142656.14
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
250921383.0859142656.14“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润269440655.49102166100.96
2.少数股东损益-18519272.41-43023444.82
六、其他综合收益的税后净额-462617944.79-546964120.82归属母公司所有者的其他综合收益
-462617944.79-546964120.82的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-462619064.79-546964120.82合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
-23234.00综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-462595830.79-546964120.82变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
1120.00
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备1120.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-211696561.71-487821464.68归属于母公司所有者的综合收益总
-193177289.30-444798019.86额
归属于少数股东的综合收益总额-18519272.41-43023444.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.11890.0451
（二）稀释每股收益0.11890.0451
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：李明主管会计工作负责人：方世清会计机构负责人：沈春水
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入1663785963.43628571.46
减：营业成本1641859328.2558534.44
税金及附加3316127.101124606.82销售费用
管理费用12662768.7726857298.05研发费用
财务费用124650032.5967109352.52其中：利息费用126005331.7969627089.51
利息收入1703354.582576602.15
加：其他收益110736.33投资收益（损失以“－”号填
404132910.73204077542.78
列）
其中：对联营企业和合营企业
294631472.74126572052.05
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-2290.77“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-131135.67-57709.06
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）285410218.11109496322.58
加：营业外收入136486.087200.00
减：营业外支出13763.655590.34三、利润总额（亏损总额以“－”号填
285532940.54109497932.24
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）285532940.54109497932.24
（一）持续经营净利润（净亏损以
285532940.54109497932.24“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-462665150.79-546964120.82
（一）不能重分类进损益的其他综
-462665150.79-546964120.82合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
-23234.00综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-462641916.79-546964120.82变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-177132210.25-437466188.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益0.130.05
（二）稀释每股收益0.130.05
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金12894179205.6111097677938.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还503262832.845825550.64
收到其他与经营活动有关的现金142101045.87152952463.61
经营活动现金流入小计13539543084.3211256455952.48
购买商品、接受劳务支付的现金11632296205.108850869817.61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金350509419.95372952503.07
支付的各项税费201603950.44449880343.54
支付其他与经营活动有关的现金157753487.87128552061.97
经营活动现金流出小计12342163063.369802254726.19
经营活动产生的现金流量净额1197380020.961454201226.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金49631448.40208921.60
取得投资收益收到的现金597999917.9877643396.32
处置固定资产、无形资产和其他长期
19172331.08
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金144506121.96204125.23
投资活动现金流入小计811309819.4278056443.15
购建固定资产、无形资产和其他长期
1952178347.55959916700.17
资产支付的现金
投资支付的现金21683700.00507974100.59质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
921902218.16
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金74406.9525335386.77
投资活动现金流出小计1973936454.502415128405.69
投资活动产生的现金流量净额-1162626635.08-2337071962.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金11348792.8979483145.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
11348792.8979483145.00
的现金
取得借款收到的现金7831523483.257250764807.09
收到其他与筹资活动有关的现金1810715.67432690.52
筹资活动现金流入小计7844682991.817330680642.61
偿还债务支付的现金5503772300.306069139697.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现
355583411.56386715878.86
金
其中：子公司支付给少数股东的股
10635274.2210596743.38
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金306002096.615865752.00
筹资活动现金流出小计6165357808.476461721328.70
筹资活动产生的现金流量净额1679325183.34868959313.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额1714078569.22-13911422.34
加：期初现金及现金等价物余额1171201503.90977236169.49
六、期末现金及现金等价物余额2885280073.12963324747.15
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1967821934.91收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金2598113.963852780.26
经营活动现金流入小计1970420048.873852780.26
购买商品、接受劳务支付的现金1896092186.7923619.73
支付给职工以及为职工支付的现金13978747.9014829048.28
支付的各项税费7240395.312677347.98
支付其他与经营活动有关的现金4136159.4413841699.01
经营活动现金流出小计1921447489.4431371715.00
经营活动产生的现金流量净额48972559.43-27518934.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金49631448.40208921.60
取得投资收益收到的现金608635192.2077643396.32
处置固定资产、无形资产和其他长期
140369.08
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1773000000.001584554908.21
投资活动现金流入小计2431407009.681662407226.13
购建固定资产、无形资产和其他长期
395060.23116824858.00
资产支付的现金
投资支付的现金116000000.001464622560.59取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额支付其他与投资活动有关的现金636009928.852286899391.80
投资活动现金流出小计752404989.083868346810.39
投资活动产生的现金流量净额1679002020.60-2205939584.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2049090000.004981901065.18收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2049090000.004981901065.18
偿还债务支付的现金1951640000.002480000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
110750554.88243818963.09
金
支付其他与筹资活动有关的现金300000000.00
筹资活动现金流出小计2362390554.882723818963.09
筹资活动产生的现金流量净额-313300554.882258082102.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额1414674025.1524623583.09
加：期初现金及现金等价物余额33562235.4466141776.18
六、期末现金及现金等价物余额1448236260.5990765359.27
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权其配东本先续公存合储公险他计益权他利股债积股收备积准合润益益备计
2238151335124216
66172341112845123675
一、上年期863424055514446806198460末余额3333834441571987745
1.00.03.9.832.54.506.4.781.
0965194367
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
2238151335124216
66172341112845123675
二、本年期863424055514446806198460初余额3333834441571987745
1.00.03.9.832.54.506.4.781.
0965194367三、本期增-4613388-60220159
减变动金额2621531986567
4816
（减少以172867002928
0.614.
“－”号填9444.164.29.24.94.
010
列）.79368481365
-33269-61-18-79
0544085160
（一）综合
2606589251
收益总额
55155.95.72.68..4749984139
249249
（二）所有9898者投入和减3939
少资本30.30.
4545
249249
9898
1．所有者投
3939
入的普通股
30.30.
4545
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-10-10
6363
（三）利润
5252
分配
74.74.
2222
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-10-10
3．对所有者6363（或股东）5252
的分配74.74.
2222
4．其他
-1313118
（四）所有2021587者权益内部912861
结转3934.109..32319
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
-1313118
5．其他综合2021587
收益结转留912861
存收益3934.109..32319
6．其他
-12-12-17-29
（五）专项16166480
储备14.14.59.73.
10106979
1．本期提取
-12-12-17-29
16166480
2．本期使用
14.14.59.73.
10106979
227227227
484848
（六）其他
0.60.60.6
000
2238101339124416
66176040241639044835
四、本期期863651437296599976363727末余额3381888304347976974
1.00.69.1.736.69.177.8.876.
0978946632
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权其配东本先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
2238201350144819
66175243113749062352
一、上年期863219518844449623957596末余额3389929441595410192
1.01.81.3.182.52.293.7.911.
0275921011
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
2238201350144819
66175243113749062352
二、本年期863219518844449623957596初余额3389929441595410192
1.01.81.3.182.52.293.7.911.
0275921011
三、本期增-54-70-61398-21
-11减变动金额6911713288
82
（减少以6455974173
49.
“－”号填12012.88346.736
99
列）.8219.0012.88
-54102-44-43-48
6916470278
（一）综合
6461983421
收益总额
12000.01944.464.8296.8682.68
7979
（二）所有483483者投入和减1414
少资本5.05.0
00
7979
483483
1．所有者投
1414
入的普通股
5.05.0
00
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-17-17-10-18
22225928
（三）利润
81816778
分配
61361343.356.15.1538.53
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-17-17-10-18
3．对所有者22225928（或股东）81816778
的分配61361343.356.15.1538.53
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
-11-11-17-28
（五）专项82821598
储备49.49.78.28.
99994039
1．本期提取
-11-11-17-28
82821598
2．本期使用
49.49.78.28.
99994039
372372
6363
（六）其他2727
67.67.
7272
2238151349135219
66170542116787360134
四、本期期863219554664448471989909末余额3389806941544631654
1.01.80.5.192.50.110.4.074.
0255021223
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
226636601523127337621248
一、上年期8633631017856946807
末余额331.0089.8919.9310.1165.8816.
0263475
加：会计政策变更前期差错更正其他
226636601523127337621248
二、本年期8633631017856946807
初余额331.0089.8919.9310.1165.8816.
0263475
三、本期增
减变动金额-46213214044-447
2274
（减少以6651528470495188
80.60
“－”号填50.79.137.738.33
列）
-3302855-449
（一）综合
512332947936
收益总额
09.470.548.93
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有-13213211189者权益内部152852843755
结转41.32.137.19
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合-13213211189
收益结转留152852843755存收益41.32.137.19
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
22742274
（六）其他
80.6080.60
226636601060128741671244
四、本期期8635904360001642055
末余额331.0570.4769.1594.2663.5928.
0276742
上年金额
单位：元
2021年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
226636602052127342111346
一、上年期8631585187854204747
末余额331.0651.5921.3310.1816.9031.
0573500
加：会计政策变更前期差错更正其他
226636602052127342111346
二、本年期8631585187854204747
初余额331.0651.5921.3310.1816.9031.
0573500
三、本期增
减变动金额-546-627-609
（减少以964183687478“－”号填20.820.9101.73
列）
-5461094-437
（一）综合
964197934661
收益总额
20.822.2488.58
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-172-172
（三）利润
28162816
分配
13.1513.15
1．提取盈余
公积
2．对所有者-172-172（或股东）28162816
的分配13.1513.15
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
226636601505127341481285
四、本期期8631585547856374999
末余额331.0651.5800.5310.1136.0229.
0553427
三、公司基本情况
1.公司概况
公司名称：安徽省皖能股份有限公司
注册资本：人民币2266863331.00元整
法定代表人：李明
组织类型：其他股份有限公司（上市）注册地址：安徽省合肥市马鞍山路76号
营业期限：长期
2.历史沿革
安徽省皖能股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府政秘
（1993）第165号文件批准，经中国证监会证监发审字（1993）29号文复审同意，由安徽省能源集团有限公司（原安徽省电力开发总公司）作为唯一发起人，将其投资建成的合肥电厂3号燃煤发电机组、铜陵电厂1号和2号燃煤发电机组折股32500万国有法人股，向社会法人募集16000万股，发行社会公众股7000万股，总股份55500万股。本公司于1993年12月13日在安徽省工商行政管理局登记注册，12月20日公司股票在深圳证券交易所上市，股票简称“皖能电力”，股票代码“000543”。
1996年5-6月，本公司实施95年度配股和分红送股方案，向全体股东按10股配售3股（每股配售价3元），合计配售股票12349万股。1996年8月，送红股5621万股。
1998年2-3月，本公司实施97年度配股方案，以每股6.8元的价格第二次成功地向社
会公开配售股票，共计配售3831万股。
2006年本公司进行股权分置改革：流通股股东每10股获得安徽省能源集团有限公司支
付3.3股对价。股改后，本公司总股本不变，安徽省能源集团有限公司持股数由46800万股减少到42158.75万股。
2013年 3月，公司非公开发行人民币普通股（A股）280165289股，本次发行后，公
司总股份为105317.41万股。
2015年9月公司召开2015年第一次临时股东大会同意以截至2015年6月30日的股
份总数1053174105股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送2股，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，此次权益性分派方案后，公司总股份为179039.60万股。
2019年7月，公司向安徽省能源集团有限公司发行股份47646.74万股购买国能神皖
能源有限责任公司24%股权，此次发行股份购买资产交易后，公司总股份为226686.33万股。
本公司属公共事业-电力行业。
本公司经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；建设工程施工；
水力发电（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
一般项目：热力生产和供应；合同能源管理；节能管理服务；电力行业高效节能技术研发；智能输配电及控制设备销售；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；风电场相关系
统研发；新兴能源技术研发；碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发；新材料技术研发；
人工智能行业应用系统集成服务；储能技术服务；工业互联网数据服务；煤炭及制品销售；
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；以自有资金从事投资活动（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）本公司母公司为安徽省能源集团有限公司，最终控制方为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会，本财务报告于二○二二年八月二十三日经本公司董事会批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注八、合并范围的变更，九、在其他主体中的权益。四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营经评估，自本报告期末起12个月内，公司未发现存在对公司持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其
应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成
本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；
前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的
会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特
征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期
限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的
现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合
同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资
产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件
载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时
的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于无论是否含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》
规范的租赁应收款，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于不论是否含重大融资成分的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
依据风险特征将应收票据划分为以下两个组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：应收银行承兑汇票
组合2：应收商业承兑汇票
对于划分为组合1的应收票据，具有较低信用风险，不计提坏账。对于划分为组合2的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
（1）按组合计提坏账准备的应收款项
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
组合名称组合内容
关联方组合安徽省能源集团有限公司及其控制的企业、其他关联方的应收款项
低风险组合应收电、热、煤、运输、粉煤灰等新能源补贴组合发电补贴应收款项其他其他应收款项
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
（2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
*单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额在1000万元以上（含1000万元）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
*单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资
产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型（详见附注、三（十）金融工具）进行处理。
本公司依据款项性质、风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称组合内容
关联方组合安徽省能源集团有限公司及其控制的企业、其他关联方的应收款项
低风险组合员工备用金、代垫社保、保证金等账龄组合代垫项目前期费用款项其他其他往来款
对于划分为组合的其他应收款，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其中：账龄组合预期信用损失率
账龄预期信用损失率（%）半年以内
半年至1年（含1年）5
1-2年（含2年）10
2-3年（含3年）30
3-4年（含4年）50
4-5年（含5年）80
5年以上100
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于不包含重大融资成
分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；
但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。18、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。
已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务
或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初
始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。5.减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的房屋建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资
产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
生产用房屋年限平均法3502.86
受腐蚀生产用房屋年限平均法2005.00
非生产用房屋年限平均法4502.22
简易房年限平均法10010.00
水电站大坝年限平均法4552.11
其他建筑物年限平均法4002.50
输电线路年限平均法300-33.23-3.33
变电设备年限平均法200-34.85-5
配电线路年限平均法200-34.85-5.00
脱硫系统设备年限平均法2034.85
其他专用设备年限平均法2034.85
通讯线路、自动化控制
年限平均法8-100-510-11.875设备
用电计量设备年限平均法8012.50
其他通用设备年限平均法10010.00
铁路运输设备年限平均法1855.28
其他运输设备年限平均法1059.50
水工机械、检修及维护
年限平均法10-1556.33-9.5设备
设备工具年限平均法10010.00
电子设备、生产管理用
年限平均法5020.00
工器具（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25、在建工程
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；
3.发生的初始直接费用；4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期
实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限（年）
土地使用权20-50
软件3-5每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与
可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
*开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者
将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已
经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济
绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。32、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。
本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务
不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第*项和第*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
*公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
*公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数
或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系
统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减
相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将
贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：
（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计
准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活
动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和
现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%、5%
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%、20%从价计征的，按房产原值一次减除30%房产税后余值的1.2%计缴；从租计征的，按1.2%、12%租金收入的12%计缴
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
安徽皖相能源科技有限公司20.00%
皖能铜陵售电有限公司20.00%
2、税收优惠
1.增值税即征即退税收优惠
根据关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号）规定，本公司子公司临涣中利发电有限公司、阜阳华润电力有限公司以煤矸石、煤泥、次煤为原料生产电力，享有增值税即征即退50%的优惠政策。
2.企业所得税抵免优惠
（1）根据《企业所得税法》第三十四条规定，对购置用于环境保护、节能节水、安全
生产等专用设备的投资额，可以按照专用设备投资额的10%实行税额抵免。本公司子公司阜阳华润电力有限公司、安徽钱营孜发电有限公司等购置的符合《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》规定的专用设备享受企业所得税额抵免优惠。
（2）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得
额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
本公司子公司安徽皖相能源科技有限公司、皖能铜陵售电有限公司属于小型微利企业，按
20%的税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
银行存款2865929252.601166990325.34
其他货币资金57546163.2438597299.88
合计2923475415.841205587625.22
因抵押、质押或冻结等对使38195342.7234386121.32用有限制的款项总额其他说明
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项38195342.72元，其中保函保证金
20500000元，票据保证金17695342.72元。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
224147.2051588598.60
益的金融资产
其中：
债务工具投资51588598.60
衍生金融资产224147.20
其中：
合计224147.2051588598.60其他说明
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据15436848.75120439101.75
合计15436848.75120439101.75
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
按组合计提坏
1543615436120439120439
账准备100.00%100.00%
848.75848.75101.75101.75
的应收票据
其中：
应收银1543615436120439120439
100.00%100.00%
行承兑848.75848.75101.75101.75汇票
1543615436120439120439
合计100.00%100.00%
848.75848.75101.75101.75
按组合计提坏账准备：0
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据16761373.746101348.75
合计16761373.746101348.75
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
其他说明：（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
36169361693616936169
账准备0.16%100.00%0.21%100.00%
11.9511.9511.9511.95
的应收账款
其中：
按组合计提坏22709226451740817357
6339351437
账准备37581.99.84%0.28%98203.61602.99.79%0.30%17840.
78.1561.66
的应收16014074账款
其中：
22745226451744417357
9956287606
合计54493.100.00%0.44%98203.78514.100.00%0.50%17840.
90.1073.61
11013574
按单项计提坏账准备：3616911.95
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由安徽福来缘建材有限
3616911.953616911.95100.00%回收可能性较小
公司
合计3616911.953616911.95
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
低风险组合2192421929.11485950.000.02%新能源补贴组合78515652.055853428.157.46%
合计2270937581.166339378.15
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）2205553030.76
半年以内2194512155.43
半年至1年11040875.33
1至2年18432206.01
2至3年14941684.19
3年以上35627572.15
3至4年13337452.08
4至5年12274997.83
5年以上10015122.24
合计2274554493.11
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
坏账准备8760673.611195616.499956290.10
合计8760673.611195616.499956290.10
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
国网安徽省电力有限公司1370315448.8160.25%
扬州谦拓贸易有限公司156062868.466.86%
中国华能集团燃料有限公司88941486.593.91%河南臻陆供应链管理有限公
87074796.993.83%
司
国网冀北电力有限公司78515652.053.45%5853428.15
合计1780910252.9078.30%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内618563961.6499.35%349343280.0798.26%
1至2年1345000.000.22%6067791.591.71%
2至3年2672107.410.43%100513.210.03%3年以上4378.3617416.99
合计622585447.41355529001.86
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
陕煤运销集团榆中销售有限公司115031026.2918.48
淮矿电力燃料有限责任公司87520000.0014.06
陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司彬长分公9.93
61792710.01
司
晋能控股煤业集团有限公司58539633.799.40
陕煤运销集团榆林销售有限公司37042089.005.95
合计359925459.0957.81
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息52549.3252549.32
应收股利99587461.4284611577.71
其他应收款54063773.3146677284.67
合计153703784.05131341411.70
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
定期存款52549.3252549.32
合计52549.3252549.32
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国电优能宿松风电有限公司41404662.6531480095.83
国电皖能太湖风电有限公司24797256.5419745939.65
国电皖能望江风电有限公司33385542.2333385542.23
合计99587461.4284611577.71
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
国电优能宿松风电有未发生减值，被投资单
31480095.831-4年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能太湖风电有未发生减值，被投资单
19745939.651-2年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能望江风电有未发生减值，被投资单
33385542.231-2年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
合计84611577.71
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
投标保证金20628499.06836432.00
项目前期费用62043230.4956294522.43
部属机组26323062.9826322489.85
往来款6889980.1824983390.57
备用金871780.58815307.49
其他13441363.9212217517.29
合计130197917.21121469659.63
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用合计
损失损失(未发生信用减损失(已发生信用减值)值)
2022年1月1日余额174911.524930095.8469687367.6074792374.96
2022年1月1日余额
在本期
本期计提297616.59234946.45809205.901341768.94
2022年6月30日余额472528.115165042.2970496573.5076134143.90
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）45559573.47
其中：半年以内37137303.64
半年至1年（含1年）8422269.83
1至2年2350082.76
2至3年4834163.33
3年以上77454097.65
3至4年2338050.06
4至5年1972786.34
5年以上73143261.25
合计130197917.21
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
74792374.976134143.9
坏账准备1341768.94
60
74792374.976134143.9
合计1341768.94
60
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例淮北国安电力有
限公司二期项目二期费用48792742.530-5年37.48%42758386.78部马鞍山发电厂部应收代垫原部属
17314482.565年以上13.30%17314482.56
属机组机组生产资金项目用地办理招长丰县自然资源
拍挂手续土地出15320000.00半年以内11.77%和规划局让竞买保证金
合肥电厂#2机部
部属机组9008007.295年以上6.92%9008007.29属机组皖能合肥燃机项
基建前期费4557477.931-3年3.50%123197.12目前期
合计94992710.3172.96%69204073.75
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料7369819.227369819.225625521.465625521.4658268262.158268262.1库存商品
22
837605348.837605348.796886729.44564560.3752322169.
燃煤
636339009
56299075.546991883.548454829.439147637.3
备品备件9307192.069307192.06
8248
959542505.950235313.850967080.53871752.3797095327.
合计9307192.06
554929693
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
备品备件9307192.069307192.06
44564560.344564560.3
燃料
00
53871752.344564560.3
合计9307192.06
60
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
107028462.25323659.381704802.882633100.02022年11月
铜陵4号机组928297.17
1963030日107028462.25323659.381704802.882633100.0
合计928297.17
19630
其他说明
铜陵4号机组因煤电行业淘汰落后产能原因被迫关停，并在2021年末与中国再生资源开发公司苏州分公司签订4号机组转让的产权交易合同，合同载明转让价格8263.31万元，以及明确资产移交及拆除工作将于2022年内完成。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵进项税121530015.82475980620.91
待摊保险费359640.97
待摊利息33753847.2930776098.02
碳排放权资产40303919.2840303919.28
预缴企业所得税165955.9027130637.94
待取得抵扣凭证的进项税额34006609.05
其他931493.0917141543.53
合计196685231.38625699069.70
其他说明：
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计
未来12个月预期信用整个存续期预期信用整个存续期预期信用损失损失(未发生信用减损失(已发生信用减
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)2022年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准被投资额（账权益法宣告发其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业广德经济开发2527724928
-3495
区综合984.5458.3
26.24
能源有84限公司广德智
3997639976
慧能源
165.2-36.23129.0
有限公
41
司
6525464904
-3495
小计149.8587.3
62.47
25
二、联营企业安徽省能源集59137181493920057032
团财务6850.232.3000.06083.有限公639002司中煤新
615861153073114
集利辛-2323
2224.2045.1036.
发电有4.00
598140
限公司国电优
8565484844
能宿松91159924
381.5839.4
风电有024.70566.82
75
限公司国电皖
4868549993
能太湖63595051
134.4587.4
风电有769.93316.89
15
限公司国电皖
能寿县0.00风电有限公司淮北涣
3612436423
城发电2995
3682.9180.
有限公497.42
9234
司淮北申
21344-620420747
皖发电22748
8237.240.41478.
有限公0.60
91110
司安徽淮
南洛能40323-661033713
发电有5699.1665.4033.限责任426775公司国电皖
571271423971367
能望江
211.5961.7173.2
风电有
505
限公司安徽国电皖能
0.00
风电有限公司国电皖
6576775717
能宿松9949
816.7272.0
风电有455.30
77
限公司国能神
750828933244817552
皖能源
407124397.8695.92282
有限责
4.1806955.29
任公司安徽桐
3788037880
城抽水
000.0000.0
蓄能有
00
限公司山西潞
46485-985036635
光发电
8416.8005.0410.
有限公
024953
司安徽电
1963819638
力交易
552.0552.0
中心有
00
限公司
1045319638294632989910469
-232322748
小计5467552.01472.4579.0264
4.000.60
79.970746671.65
1051819638294282989910533
-232322748
合计8009552.01910.4579.9310
4.000.60
29.790276659.00
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
国元证券股份有限公司1002809902.551241420618.91
华安证券股份有限公司954003068.311406600000.00安徽省天然气开发股份有限公司152435001.60162243648.00
安徽芜湖核电有限公司21907826.9321907826.93
马鞍山农村商业银行股份有限公司110017682.32110017682.32
核电秦山联营有限公司276053100.00276053100.00
国元农业保险股份有限公司125128500.00125128500.00
安徽省皖能大厦有限责任公司9186195.389186195.38
徽商银行股份有限公司484670439.87484670439.87
安徽电力交易中心有限公司4638552.00
合计3136211716.963841866563.41分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
国元证券股份29220222.2675094935.战略性投资有限公司676
华安证券股份25768138.9572363473.99114630.9配股后出售部战略性投资有限公司0719分股权安徽省天然气
54821001.6
开发股份有限2930256.00战略性投资
0
公司安徽芜湖核电
8092173.07战略性投资
有限公司马鞍山农村商
38617682.3
业银行股份有战略性投资限公司
核电秦山联营32360000.010691700.0战略性投资有限公司00
国元农业保险36252056.4
7865172.00战略性投资
股份有限公司0安徽省皖能大
厦有限责任公4470195.38战略性投资司
徽商银行股份29397362.5战略性投资有限公司3
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额21171280.3621171280.36
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额21171280.3621171280.36
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额8886976.338886976.33
2.本期增加金额218952.24218952.24
（1）计提或
218952.24218952.24
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额9105928.579105928.57
三、减值准备
1.期初余额1164618.601164618.60
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额1164618.601164618.60
四、账面价值
1.期末账面价值10900733.1910900733.19
2.期初账面价值11119685.4311119685.43（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
湖畔家园门面房1448664.44正在办理中其他说明
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产14076452028.0114628248931.34
固定资产清理-7742570.463911285.16
合计14068709457.5514632160216.50
（1）固定资产情况
单位：元其他设备及工项目房屋建筑物专用设备通用设备运输设备合计器具
一、账面原值：
1.期初余741626264206076914980511943.66750798.2505487950.295767047
额7.9522.898663063.26
2.本期增17575780.5
3626700.183793198.63258761.073364427.066532693.64
加金额8
（1）
185000.00743991.82258761.071895243.366551091.089634087.33
购置
（2）
3441700.182725499.126167199.30
在建工程转入
（3）
1299383.70475110.251774493.95
企业合并增加
（4）其他323707.69169800.00-493507.69
3.本期减
103727.143513828.63927284.4050572.214595412.38
少金额
（1）
103727.143513828.63927284.4050572.214595412.38
处置或报废
4.期末余741988934206113808977256876.69187940.9511970071.295896851
额8.1394.383027331.46
二、累计折旧
1.期初余310046885108343661696138788.54500444.1229792606.149152668
额3.8494.056395687.27
2.本期增89180727.6448110004.16074675.412680682.3569110038.
3063949.06
加金额1518298（1）89180727.6447943535.16074675.412628315.1567780274.
1953021.27
计提1478093
（2）企业合并
949617.79380146.261329764.05
增加
（3）其他166469.04161310.00-327779.04
3.本期减
67537.763338137.21876604.8950487.594332767.45
少金额
（1）
67537.763338137.21876604.8950487.594332767.45
处置或报废
4.期末余318964958112824086708875326.56687788.3242422801.154800441
额1.4560.809062958.80
三、减值准备
1.期初余14350139.717882806.433188944.6
23040.34932958.12
额275
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置或报废
4.期末余14350139.717882806.433188944.6
23040.34932958.12
额275
四、账面价值
1.期末账421588962931108942268381549.12477112.2268614312.140764520
面价值6.967.114023228.01
2.期初账430144365975544242284373155.12227313.7274762385.146282489
面价值4.392.372336231.34
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
房屋建筑物6541939.29
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
集中控制楼13173911.26正在办理中输煤综合楼主楼1212551.31正在办理中
生产综合楼3861340.10正在办理中
主厂房21643077.20正在办理中
房屋建筑物165356653.13正在办理中
合计205247533.00其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
其他-7742570.463911285.16
合计-7742570.463911285.16
其他说明：
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程6082410308.372837505948.33
合计6082410308.372837505948.33
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值潞安准东电厂
219655145219655145124680644124680644
（2×660MW）
5.855.851.171.17
工程项目阜阳华润二期303560660303560660109477269109477269
电厂工程8.078.074.434.43
股份本部智能318032943.318032943.317745289.317745289.管控中心42424747皖相相山经济
70665080.570665080.566525364.566525364.5
开发区供热项
3355
目电燃一艘
59900吨绿色60706996.160706996.131491233.931491233.9
高效沿海散货5522船淮北国安一期
26305540.626305540.614960624.414960624.4
煤场全封闭改
9944
造
合电5号、6号
（2*630MW）机 14798717.9 14798717.9 14798717.9 14798717.9组液氨改尿素5555项目淮北国安
18678368.118678368.112461698.212461698.2
2*320mw 机组
5544
脱硝液氨改尿素
皖铜 SCR 脱硝 15587705.6 15587705.6 11451714.9 11451714.9尿素制氨改造2266
临涣中利技改14006207.914006207.9
8913337.528913337.52
项目88
10578375.210578375.2
皖铜技改项目9025547.549025547.54
77
10068160.510068160.5
皖合技改项目3963470.063963470.06
88
临涣中利循环
水排水节水改1117364.391117364.391117364.391117364.39造项目
阜阳华润技改10353845.310353845.3
753000.02753000.02
项目55
售电其他项目467944.95467944.95阳原聚格其他
428796.12428796.12
项目
皖马技改项目740188.69740188.69213277.10213277.10
皖铜其他项目56603.7756603.77淮北国安技改
1696389.371696389.37
项目淮北市烈山区
科创大厦0.39
兆瓦屋顶光伏1450976.781450976.78
发电项目 EPC工程
50MW 地面发电
项目、110KV 升 428796.12 428796.12压站新疆华电西黑
山发电有限责249421684.249421684.任公司工程项1616目
皖能合肥 F
级燃气-蒸汽
18287087.518287087.5
联合循环发电
55
工程项目
（2*450MW）淮北储能电站
606499.98606499.98
项目皖能铜陵百万
机组低负荷供8274143.458274143.45热改造
608241030608241030283750594283750594
合计
8.378.378.338.33
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额
潞安488312469497219655.4255.42654624224.20%自有准东8108064501551%%14738901资金+
电厂000.0441.14.68455.8.43.73借款
（2×075
660MW
）工程项目阜阳
4800109419403035
华润88464715自有
00077283360667.8267.82
二期101709883.80%资金+
000.0694.4913.6608.0%%
电厂.70.62借款
0347
工程
9683234128905232
15397137
810579578158
合计22499890
000.0135.6928.3063.9
1.13.35
0022
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目机器设备合计
一、账面原值
1.期初余额9376368.179376368.172.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额9376368.179376368.17
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额227376.92227376.92
（1）计提227376.92227376.92
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额227376.92227376.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值9148991.259148991.25
2.期初账面价值9376368.179376368.17
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1017086473.7
1.期初余额988921085.4328165388.29
2
2.本期增加
10677112.0095419.3710772531.37
金额
（1）购
95419.3795419.37
置
（2）内部研发
（3）企
10677112.0010677112.00
业合并增加3.本期减少金额
（1）处置
1027859005.0
4.期末余额999598197.4328260807.66
9
二、累计摊销
1.期初余额245264299.6120460263.96265724563.57
2.本期增加
14149626.911970337.2016119964.11
金额
（1）计
14149626.911970337.2016119964.11
提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额259413926.5222430601.16281844527.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
740184270.915830206.50746014477.41
价值
2.期初账面
743656785.827705124.33751361910.15
价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
其他说明27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的淮北国安电力
3676180.953676180.95
有限公司皖能铜陵发电
8563724.708563724.70
有限公司新疆潞安协鑫
536445551.536445551.
准东能源有限
7171
公司皖能新疆电力
9280263.969280263.96
有限公司
548685457.557965721.
合计9280263.96
3632
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置淮北国安电力
3676180.953676180.95
有限公司皖能铜陵发电
8563724.708563724.70
有限公司
12239905.612239905.6
合计
55
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额临涣电厂灰厂运
1814440.17989695.01824745.16
输公路
临涣灰场#2、#3
3485120.68597449.442887671.24
堆灰区临涣灰场防尘治
89409.2512772.6176636.64
理配套灌溉工程
临涣#2、#3号堆
391419.1249968.71341450.41
灰区扩建工程
临涣接水工程1379535.1981149.021298386.17售电公司办公室
35948.017189.6228758.39
装修费临涣灰场扬尘治
理喷淋、喷灌及绿184023.34184023.340.00化工程
临涣冷却塔防腐2032659.81304899.161727760.65临涣灰场抑尘智
力喷淋、喷灌及绿455279.2578047.77377231.48化项目
阳原土地租赁费1501417.2041900.041459517.16
阜阳公司#1脱硝
催化剂及超滤膜6662088.48111034.806551053.68元件
合计11369252.026662088.482458129.5215573210.98其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备53955213.1313488803.2972968606.3118242151.58
可抵扣亏损1692276346.03423069086.511692276346.03423069086.51
递延收益104044706.3926011176.60107410050.6126852512.66其他权益工具投资公
61448.0015362.00
允价值变动非同一控制企业合并
64193879.0416048469.7664643273.6816160818.42
资产评估减值
合计1914470144.59478617536.161937359724.63484339931.17
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并573952190.92143488047.73559910582.48139977645.63资产评估增值其他权益工具投资公
1333438109.60333359527.401950293998.62487573499.66
允价值变动交易性金融资产公允
8914598.602228649.658914598.602228649.65
价值变动
其他206841386.6851710346.67206841386.6851710346.67
合计2123146285.80530786571.452725960566.38681490141.61
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产478617536.16484339931.17
递延所得税负债530786571.45681490141.61
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异291796875.19317545013.90
可抵扣亏损1404188283.881318281598.88
合计1695985159.071635826612.78
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年89180214.8195358452.22
2023年90940144.6790940144.67
2024年79381832.03131575702.67
2025年10829975.0410829975.04
2026年942353316.97989577324.28
2027年191502800.36
合计1404188283.881318281598.88其他说明
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
934871205.934871205.183722013183722013
预付工程款
44449.059.05
934871205.934871205.183722013183722013
合计
44449.059.05
其他说明：32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
信用借款1310013126.931608093180.27
合计1310013126.931608093180.27
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票50000000.00
银行承兑汇票2945254110.871798343488.90
合计2945254110.871848343488.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
工程设备款1065857070.10652062755.78
燃料材料款1124722255.26586663531.80
脱硫运行费3185319.772670541.25
运输费82849837.2351773684.27
其他65187472.2260115522.00
合计2341801954.581353286035.10
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
中国电力建设工程咨询有限公司115587786.45工程款尚未支付
北京博望华科科技有限公司7348280.00工程款尚未支付
张家口宏垣电力实业有限公司4102866.00工程款尚未支付
安徽新力电业科技咨询有限责任公司3344811.21工程款尚未支付博望（张北）新能源有限公司3000000.00工程款尚未支付
合计133383743.66
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
房屋租金137722.00137722.00
合计137722.00137722.00
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
运费1740606.14410008.03
粉煤灰款29630006.2529704403.69
预收煤款169593555.45202787119.35
预收供汽款5678242.94
其他5761554.216678475.05
合计212403964.99239580006.12报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金变动原因额
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬55405321.96353155759.98331254858.8377306223.11
二、离职后福利-设定
114325.8461333653.8460390851.281057128.40
提存计划
合计55519647.80414489413.82391645710.1178363351.51
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
35563215.84261923168.53241820948.6655665435.71
和补贴
2、职工福利费1168585.2724297286.3624769577.90696293.73
3、社会保险费10990877.9729313227.4826113461.5514190643.90
其中：医疗保险费10990877.9727999550.8124820662.2714169766.51工伤保险
1053821.751032944.3620877.39
费生育保险
259646.36259646.36
费
其他208.56208.56
4、住房公积金1362574.0030799874.6331869452.63292996.00
5、工会经费和职工教
6320068.885107286.734966501.846460853.77
育经费
其他短期薪酬1714916.251714916.25
合计55405321.96353155759.98331254858.8377306223.11
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险114325.8441052363.9340138132.281028557.49
2、失业保险费337203.80308632.8928570.91
3、企业年金缴费19944086.1119944086.11
合计114325.8461333653.8460390851.281057128.40其他说明
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税19458820.0921389872.15
企业所得税11572683.2141572164.42
个人所得税255943.393222062.82
城市维护建设税1839953.571950195.31
教育费附加1540357.51980567.65
土地使用税8303538.9516543376.36
房产税5224449.638764763.69
其他9386150.2111440648.04
合计57581896.56105863650.44其他说明
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利55249004.9655249004.96
其他应付款430619414.94722433442.24
合计485868419.90777682447.20
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利55249004.9655249004.96
合计55249004.9655249004.96
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
超过1年以上未支付的应付股利期末余额为4932526.87元，原因系对方未领取。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
往来款122268695.40380945346.02质保金和保证金169687079.40247832381.59
预提费用90951773.8527792778.88
其他47711866.2965862935.75
合计430619414.94722433442.24
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明
42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款651594785.65961354196.61
一年内到期的应付债券2037284094.681016248196.43
一年内到期的长期应付款11733410.6410474486.37
一年内到期的租赁负债1760670.631760670.63
合计2702372961.601989837550.04
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
短期应付债券1941809314.96
应收票据未终止确认6101348.7529603653.58
待转销项税27131498.7430925091.74
合计33232847.492002338060.28
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息
21皖能900009152691917
股100.00270日0000.7945.3698.-27753.47
SCP003 00 16 63
100010261032
21皖能2021-35858
100.00365日000005413640000
01-5630.20
0.009.800.00190019411951
9764
合计000008093157369
383.67
0.004.968.63
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款45053900.0050067375.00
保证借款2174953286.601735018045.39
信用借款12182256913.008615215671.13
合计14402264099.6010400301091.52
长期借款分类的说明：
信用借款保证借款质押借款
其他说明，包括利率区间：
公司长期借款利率3.20%-4.41%
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
20皖能011016650684.93
21 皖能股 MTN001 820190684.94 806178191.78
21 皖能股 MTN002 819983780.82 807138849.32
合计1640174465.762629967726.03
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿其他减期末余面值计提利称期限额额行摊销还少额息
2020年1000101613636275001002
20皖能
100.005月223年0000065068986.3000.0787670.00
01日0.004.93001.23
21皖能2021年80000806171401282019
股100.0010月83+2年0000.8191.493.10684.MTN001 日 00 78 6 94
21皖能2021年80000807131284481998
100.003年
股 9 月 22 0000. 8849. 931.5 3780.MTN002 日 00 32 0 82
26002629404942750010021640
合计——0000096772410.9000.07876717446
0.006.03601.235.76
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
融资租赁6553050.796771575.65
合计6553050.796771575.65
其他说明：
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款15952721.8822398503.88
合计15952721.8822398503.88
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
融资租赁15952721.8822398503.88
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助141079960.445423423.50135656536.94收到政府补助未实现售后租回
37973907.11905480.3437068426.77融资租赁售业务
损益
合计179053867.556328903.84172724963.71
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关皖能合肥
1895704135407.51760297与资产相
#5机建设.842.32关财政贴息皖能合肥
能量系统1028571971428.5与资产相
57142.86
优化节能.415关项目补贴皖能合肥
重大项目7599402337080.77262321与资产相
固定资产.158.37关投资补助皖能合肥
2344522130251.22214271与资产相
发电节能.764.52关优化补贴皖能马鞍
山货物港4842582187455.44655127与资产相
务费项目.642.22关资金皖能马鞍山节能循环经济和资源节约10999991054166与资产相
45833.34
重大项目.95.61关中央建设投资预算补贴淮北国安
3129807409369.82720438与资产相
环保专项.852.03关资金淮北国安
230480.1222146.7与资产相
节能综合8333.34
28关
利用奖励淮北国安
11103441102547与资产相
生态文明77971.43
2.170.74关
建设专项皖能铜陵
155505410483511450219与资产相
基建营业
2.48.261.22关
税返还
皖能铜陵3773161581978.73714963与资产相
契税返还7.7109.01关皖能铜陵
5142857321428.54821428与资产相
节能减排.048.46关资金款皖能铜陵
3#机电除
3500000250000.03250000与资产相
尘改造环.000.00关保专项资金皖能铜陵
5#机组超5294358356923.04937435与收益相
低排放项.948.86关目皖能铜陵
3/4#机组1787499446875.01340624与资产相
能量优化.800.80关系统改造皖能铜陵
#5号机组7353726282835.67070891与资产相
超低排放.744.10关改造奖励资金皖能合肥
14238211353797与资产相
西线供热70024.02.25.23关技改补助皖能合肥
#5、6机组
11427411106654与资产相
循环水达36086.58.14.56关标处理项目皖能合肥
生活污水923244.1892469.3与资产相
30774.78
处理及再02关利用改造皖马储煤
场改造项1526076299230.71496153与资产相
目环保专9.2348.49关项补助皖能铜陵4
号煤场封9846096274774.89571321与资产相
闭改造环.080.28关保资金临涣中利政府专项补助款（煤28481722812877与资产相
35294.57
场全封闭.04.47关专项资金
补贴）
141079954234231356565
合计
60.44.5036.94
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
22668632266863
股份总数
331.00331.00
其他说明：54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）3457281078.523457281078.52
其他资本公积360143251.57227480.60360370732.17
合计3817424330.09227480.603817651810.69
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加主要系权益法核算参股公司淮北申皖发电有限公司其他权益变动产生。
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计
项目期初余额本期所得入其他综入其他综税后归属减：所得税税后归属期末余额税前发生合收益当合收益当于少数股费用于母公司额期转入损期转入留东益存收益
一、不能重
分类进损1523055-4847261320913-154198-4626191060436
益的其他833.96281.7393.32610.26064.79769.17综合收益权益
法下不能381421.0-23234.0-23234.0358187.0转损益的1001其他综合收益其他
权益工具1522674-4847031320913-154198-4625951060078
投资公允412.95047.7393.32610.26830.79582.16价值变动
二、将重分类进损益
1120.001120.001120.00
的其他综合收益现金
流量套期1120.001120.001120.00储备
其他综合1523055-4847251320913-154198-4626171060437
收益合计833.96161.7393.32610.26944.79889.17
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费4151444.83121614.104029830.73
合计4151444.83121614.104029830.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积919766669.4613215284.13932981953.59
任意盈余公积380069376.56380069376.56
企业发展基金11608106.5311608106.53
合计1311444152.5513215284.131324659436.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润3528680714.515037962952.29
调整后期初未分配利润3528680714.515037962952.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润269440655.49-1337000624.63
应付普通股股利172281613.15
其他-118876109.19
期末未分配利润3916997479.193528680714.51
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务11814649247.8711581608734.458879866516.708797879877.58
其他业务127612225.0015508985.22221041802.619595685.37
合计11942261472.8711597117719.679100908319.318807475562.95
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计
商品类型11942261472.8711942261472.87
其中：
电力及相关产品7480197497.227480197497.22
煤炭4260450087.164260450087.16
运输186110437.38186110437.38
其他15503451.1115503451.11
按经营地区分类11942261472.8711942261472.87
其中：
华东地区11924505170.4611924505170.46
华北地区17756302.4117756302.41市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司通常与客户签订合同后，按照合同约定履行履约义务，以控制权转移作为收入确定的时点的标准。本公司销售商品主要包含电力、热力、煤炭等，在客户取得商品控制权的时点即商品验收移交时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为212403964.99元，其中，212403964.99元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3757561.406371391.24
教育费附加2889948.844468564.84
房产税10399819.408151909.51
土地使用税15295819.2315414319.20
车船使用税18904.501271035.99
印花税8525905.046045244.86
水利基金7532662.163154547.71
环境保护税3216203.872366540.30
其他46925.13243328.11
合计51683749.5747486881.76
其他说明：
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬2886255.511348300.49
差旅费140021.20164822.74
广告宣传费12837.86
业务经费247249.001486675.58
办公费31106.32493.00
其他259958.7886582.52
合计3564590.813099712.19
其他说明：
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19599924.3316766981.26
业务招待费514089.71438565.42
租赁费369929.47289184.28
折旧费1970040.161199072.09
差旅费766342.72888861.05
运输费及劳务费1102843.66863260.11
物业管理费445412.36350189.92
电话费208510.92205123.40
会议费24105.0042802.34
中介机构费用1487584.6816557551.42其他1732171.031435628.91
合计28220954.0439037220.20其他说明
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬17915767.9025461239.75
原材料105191028.0797869332.38
外委费229736.28
折旧923607.204611555.93
其他321213.2937750.20
合计124351616.46128209614.54其他说明
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出301562901.86205865370.89
减：利息收入9822190.289870246.45
手续费536124.14264195.48
其他1319.001400.00
合计292278154.72196260719.92其他说明
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
皖能合肥#5机建设财政贴息135407.52135407.52
皖能合肥能量系统优化节能项目补贴57142.8657142.86
皖能合肥重大项目固定资产投资补助337080.78337080.78
皖能合肥发电节能优化补贴130251.24130251.24
皖能合肥西线供热技改补助70024.0270024.02皖能马鞍山节能循环经济和资源节约
45833.3445833.34
重大项目中央建设投资预算补贴
皖能马鞍山货物港务费项目资金187455.42187455.42
淮北国安环保专项资金77971.43113055.56
淮北国安综合利用奖励8333.348333.34
淮北国安生态文明建设专项409369.82374285.69
皖能铜陵基建营业税返还1048351.261048351.26
皖能铜陵契税返还581978.70581978.70
皖能铜陵节能减排资金款321428.58321428.58
皖能铜陵3#机电除尘改造环保专项资
250000.00250000.00
金
皖能铜陵5#机组超低排放项目356923.08356923.08
皖能铜陵3/4#机组能量优化系统改造446875.00446875.00
皖能铜陵#5号机组超低排放改造奖励
282835.64282835.64
资金临涣中利增值税退税款539532.175563216.53
阜阳华润石膏增值税退税-956521.43254607.61
个税手续费返还220159.2644821.91
进项税加计减抵35054.0837123.72
稳岗补贴1775019.5581290.44
失业保险费返还款1484300.19
阜阳华润新型工业化发展奖补1000000.00
阜阳华润支持企业设备投资奖补资金2000000.00
阜阳华润奖励企业税收贡献2000000.00
阜阳华润支持工业项目建设1000000.00
皖能合肥生活污水处理补贴30774.7830774.78
皖能合肥循环水达标处理项目补贴36086.5836086.58
皖能铜陵4号煤场封闭改造环保资金274774.8018018.02
芜湖长能财政返还1000000.00
省级节水型企业奖补100000.00
省级制造强市奖补资金50000.00
煤炭高效清洁利用奖补资金129700.00
2021年特种作业人员从业资格培训财
11100.00
政补贴
临涣中利企业发展政策奖励补助款150000.00
皖铜土地使用税返还12731277.88
皖铜房产税减免退回2565790.72
皖合房产税退税3284702.64
皖合土地税退税6285456.52
皖马储煤场改造项目环保专项补助299230.74
中利煤场全封闭专项资金补贴35294.57
增产增收奖励50000.00
技改纳统奖励20000.00
合计34898995.0816813201.62
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益294281910.27126572052.05
处置交易性金融资产取得的投资收益-2350968.03240423.34其他权益工具投资在持有期间取得的
98143789.1675307301.70
股利收入
其他709348.361957765.69
合计390784079.76204077542.78其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-2290.77
合计-2290.77
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-1341768.94-800632.44
应收账款坏账损失-1195616.49
合计-2537385.43-800632.44其他说明
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益6068220.004315560.79
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助19000.00300000.0019000.00
长期挂账款项清理2780795.37
违约金、滞纳金收入2013689.412013689.41
其他3478988.586856336.723478988.58
合计5511677.999937132.095511677.99
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因从事国滨江港埠家鼓励和
2020年度铜陵市郊
扶持特定200000.0与收益相财政税收区人民政奖励否是
行业、产业0关贡献单位府而获得的奖励款
补助（按国家级政策规定依法
取得）因研究开皖能马鞍
马鞍山市发、技术更
山收省级100000.0与收益相城乡建设奖励新及改造否否节水企业0关局等获得的奖励补助因承担国家为保障皖能马鞍某种公用山收马鞍马鞍山市事业或社与收益相
山市市政市政管理奖励会必要产否否10000.00关管理处奖处品供应或励款价格控制职能而获得的补助皖能马鞍因研究开
山收马鞍收马鞍山发、技术更与收益相
山市花山市花山区奖励新及改造否否9000.00关区科技局科技局等获得的研发补助补助
其他说明：
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠43010.58202848.0043010.58
非流动资产处置损失20685.91445914.6720685.91
其他796815.54959037.71796815.54
合计860512.031607800.38860512.03
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用27826147.9259475880.78
递延所得税费用162231.97-6547215.48
合计27988379.8952928665.30
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额278909762.97按法定/适用税率计算的所得税费用69727440.76
子公司适用不同税率的影响-20409.38
调整以前期间所得税的影响503511.11
非应税收入的影响-24391269.11
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2382227.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-26399028.84本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
47920444.19
亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益-73570477.57
其他31835941.18
所得税费用27988379.89
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
财务费用-利息收入8970945.4910744969.05
收到的保证金62052395.8445490565.29
收到的往来款39245012.9747681820.02
质保金及押金19888742.4311041668.76
政府补助1699830.6310400950.60
租金收入569810.361826562.65
本期到期的票据保证金2380000.0016572612.36
其他7294308.159193314.88
合计142101045.87152952463.61
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
外部劳务费15545888.2219738598.25
其他费用化支出30878652.6733991734.86
往来款39582660.1813583328.44
质保金及押金12587407.5122326859.01
罚款及捐款995337.95202848.00
备用金-员工借款440300.00325356.76
支付的保证金48337978.3725672918.91
其他9385262.9712710417.74
合计157753487.87128552061.97
支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
取得子公司收到的的现金净额14313950.76
奇安电厂增值税留抵退税130129772.36
其他62398.84204125.23
合计144506121.96204125.23
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的产权交易服务费16899391.80
其他74406.958435994.97
合计74406.9525335386.77
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他1810715.67432690.52
合计1810715.67432690.52
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的安徽省能源集团有限公司借款300000000.00
支付的融资租赁款5866705.325865752.00
其他135391.29
合计306002096.615865752.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润250921383.0859142656.14
加：资产减值准备2537385.43800632.44
固定资产折旧、油气资产折耗、567206796.32577383815.13生产性生物资产折旧
使用权资产折旧227376.92
无形资产摊销15544151.7613586336.84
长期待摊费用摊销2458129.522574872.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-6068220.004315560.79列）固定资产报废损失（收益以-122722.43445914.67“－”号填列）公允价值变动损失（收益以
2290.77“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
301562901.86205865370.89
列）投资损失（收益以“－”号填-390784079.76-204077542.78
列）递延所得税资产减少（增加以
5707083.01-55819.31“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-5544851.04-6491396.17“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-153139985.56-284480917.50
列）经营性应收项目的减少（增加以-123587723.63-110442800.81“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以
730462395.481195632252.57“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额1197380020.961454201226.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2885280073.12963324747.15
减：现金的期初余额1171201503.90977236169.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1714078569.22-13911422.34
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
其中：
新疆华电西黑山发电有限责任公司0.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物14313950.76
其中：
新疆华电西黑山发电有限责任公司14313950.76
其中：
取得子公司支付的现金净额-14313950.76
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金2885280073.121171201503.90
可随时用于支付的银行存款2852429252.601166990325.34可随时用于支付的其他货币资
32850820.524211178.56
金
三、期末现金及现金等价物余额2885280073.121171201503.90
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金38195342.72保证金
应收账款35535614.68借款质押
合计73730957.40
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元欧元港币应收账款
其中：美元欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记
账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
皖铜基建营业税返还31665000.00递延收益/其他收益1048351.26
皖铜契税返还54609000.00递延收益/其他收益581978.70
皖铜3/4#机组能量优化系统
7150000.00递延收益/其他收益446875.00
改造
皖铜5#机组超低排放项目9280000.00递延收益/其他收益282835.64皖合重大项目固定资产投资
11974000.00递延收益/其他收益337080.78
补助
皖铜节能减排资金款9000000.00递延收益/其他收益321428.58
皖铜#5号机组超低排放改造
10000000.00递延收益/其他收益356923.08
奖励资金
皖铜3#机电除尘改造环保专
7000000.00递延收益/其他收益250000.00
项资金
皖马货物港务费项目资金6310998.37递延收益/其他收益187455.42
国安节能综合利用奖励300000.00递延收益/其他收益8333.34
国安生态文明建设专项13100000.00递延收益/其他收益409369.82
皖合#5机建设财政贴息4874670.00递延收益/其他收益135407.52皖合发电节能优化补贴4320000.00递延收益/其他收益130251.24
国安环保专项资金4070000.00递延收益/其他收益77971.43皖合能量系统优化节能项目
2000000.00递延收益/其他收益57142.86
补贴皖马节能循环经济和资源节
约重大项目中央建设投资预1650000.00递延收益/其他收益45833.34算补贴
皖合西线供热技改补助1750600.00递延收益/其他收益70024.02
皖合#5、6机组循环水达标
1269044.17递延收益/其他收益36086.58
处理项目皖合生活污水处理及再利用
1030955.83递延收益/其他收益30774.78
改造皖马储煤场改造项目环保专
15560000.00递延收益/其他收益299230.74
项补助
皖铜4号煤场封闭改造补贴10000000.00递延收益/其他收益274774.80中利煤场全封闭专项资金补
2897384.52递延收益/其他收益35294.57
贴
临涣中利增值税退税款539532.17其他收益539532.17
进项税加计减抵35054.08其他收益35054.08
稳岗补贴1775019.55其他收益1775019.55
失业保险费返还款1484300.19其他收益1484300.19
芜湖长能财政返还1000000.00其他收益1000000.00
省级节水型企业奖补100000.00其他收益100000.00
省级制造强市奖补资金50000.00其他收益50000.00
煤炭高效清洁利用奖补资金129700.00其他收益129700.00
2021年特种作业人员从业资
11100.00其他收益11100.00
格培训财政补贴临涣中利企业发展政策奖励
150000.00其他收益150000.00
补助款
皖铜土地使用税返还12731277.88其他收益12731277.88
皖铜房产税减免退回2565790.72其他收益2565790.72
皖合房产税退税3284702.64其他收益3284702.64
皖合土地税退税6285456.52其他收益6285456.52
增产增收奖励50000.00其他收益50000.00
技改纳统奖励20000.00其他收益20000.00皖能马鞍山收马鞍山市市政
10000.00营业外收入10000.00
管理处奖励款皖能马鞍山收马鞍山市花山
9000.00营业外收入9000.00
区科技局研发补助
合计240042586.6435654357.25
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
单位：元项目金额原因
阜阳华润石膏增值税退税956521.43因享受增值税留抵退税。
其他说明：85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润新疆华电西黑山发2022年0623863512022年06董事会改
100.00%投资入股0.000.00
电有限责月29日37.56月29日选任公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本新疆华电西黑山发电有限责任公司
--现金
--非现金资产的公允价值238635137.56
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计238635137.56
减：取得的可辨认净资产公允价值份额229354873.60
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
9280263.96
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元新疆华电西黑山发电有限责任公司购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金14313950.7614313950.76应收款项存货
固定资产444729.90109266.58
无形资产10623726.43
在建工程249421684.1652849812.68
负债：
借款
应付款项33519458.1133519458.11递延所得税负债
净资产229354873.6030879215.51
减：少数股东权益
取得的净资产229354873.6030879215.51
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.2022年1月，公司出资设立淮北皖能储能科技有限公司（以下简称“储能公司”），设立时注册资
本12000.00万元，公司认缴注册资本12000万元，持股比例100%。公司自储能有限公司设立之日起将其纳入合并范围。2.2022年3月，公司出资设立氨邦科技有限公司，设立时注册资本6000.00万元，公司认缴注册资本
3060.00万元，持股比例51%。公司自氨邦科技有限公司设立之日起将其纳入合并范围。
3.2022年4月，公司出资设立安徽江南智慧能源科技有限公司设立时注册资本5000.00万元，公司
认缴注册资本3000.00万元，持股比例60%。公司自安徽江南智慧能源科技有限公司设立之日起将其纳入合并范围。
4.2022年1月，公司子公司安徽省售电开发投资有限公司出资设立全资子公司合肥皖能综合能源有限
公司设立时注册资本5000.00万元，公司认缴注册资本5000.00万元，持股比例100%。公司自合肥皖能综合能源有限公司设立之日起将其纳入合并范围。
5.2022年6月，公司出资设立皖能新疆电力有限公司（以下简称“皖能新疆电力”），设立时注册资
本104882万元，公司认缴注册资本73417.40万元，持股比例70%。公司自皖能新疆电力设立之日起将其纳入合并范围。
6.2022年5月，公司出资设立宣城皖能国控新能源投资有限公司（以下简称“宣城皖能国控”），设
立时注册资本20000万元，公司认缴注册资本10200万元，持股比例51%。公司自宣城皖能国控设立之日起将其纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接皖能合肥发电
安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业51.00%投资设立有限公司皖能铜陵发电
安徽省铜陵市安徽省铜陵市发电企业51.00%投资设立有限公司皖能马鞍山发安徽省马鞍山安徽省马鞍山
发电企业51.00%投资设立电有限公司市市淮北国安电力
安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业40.00%投资设立
有限公司*1皖能淮北能源
安徽省淮北市安徽省淮北市贸易企业60.00%投资设立销售有限公司安徽皖相能源
安徽省淮北市安徽省淮北市贸易企业51.00%投资设立科技有限公司安徽电力燃料同一控制下企
安徽省合肥市安徽省合肥市商品流通80.00%有限责任公司业合并取得芜湖长能物流有限责任公司同一控制下企
安徽省芜湖市安徽省芜湖市内河货物运输51.00%
（以下简称业合并取得“芜湖长能”）铜陵皖能滨江同一控制下企
港埠有限责任安徽省铜陵市安徽省铜陵市装卸，搬运74.56%业合并取得公司临涣中利发电同一控制下企
安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业51.00%有限公司业合并取得安徽钱营孜发非同一控制下
安徽省宿州市安徽省宿州市发电企业48.00%2.00%
电有限公司*2企业合并取得安徽省售电开
发投资有限公安徽省合肥市安徽省合肥市贸易企业55.00%投资设立司皖能铜陵售电
安徽省铜陵市安徽省铜陵市贸易企业95.00%投资设立有限公司合肥皖恒综合
安徽省合肥市安徽省合肥市贸易企业80.00%投资设立能源有限公司池州皖能综合
安徽省池州市安徽省池州市贸易企业51.00%投资设立能源有限公司阜阳华润电力非同一控制下
安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业56.36%有限公司企业合并取得新疆潞安协鑫非同一控制下
准东能源有限新疆昌吉新疆昌吉发电企业53.00%企业合并取得公司安徽省皖能能
源交易有限公安徽省合肥市安徽省合肥市生产企业100.00%投资设立司阳原聚格光电河北省张家口河北省张家口非同一控制下
发电企业100.00%科技有限公司市市企业合并取得合肥皖能燃气
发电有限责任安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立公司淮北皖能储能
安徽省淮北市安徽省淮北市化学储能100.00%投资设立科技有限公司安徽江南智慧太阳能发
能源科技有限安徽省池州市安徽省池州市电、热力生60.00%投资设立公司产和供应新疆华电西黑非同一控制下
山发电有限责新疆昌吉新疆昌吉发电企业100.00%企业合并取得任公司皖能新疆电力新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐
发电企业70.00%投资设立有限公司市市合肥皖能综合
安徽省合肥市安徽省合肥市贸易企业100.00%投资设立能源有限公司宣城皖能国控
新能源投资有安徽省宣城市安徽省宣城市发电企业51.00%投资设立限公司氨邦科技有限研究和试验发
安徽省铜陵市安徽省铜陵市51.00%投资设立公司展
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注*1：公司持有淮北国安电力有限公司40.00%股权，公司母公司安徽省能源集团有限公司的全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.50%股权，2003年兴安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给公司，公司拥有对淮北国安电力有限公司52.50%的表决权后，将其纳入合并报表范围。
注*2:公司直接和间接合计持有安徽钱营孜发电有限公司（以下简称“钱营孜公司”）50%股权，钱营孜公司董事会成员共7人，其中4名董事由本公司代表，本公司在钱营孜公司董事会中持有半数以上表决权，另钱营孜公司尚处于经营初期，其专业化管理及项目融资更加依赖及受控于本公司，且公司章程约定公司财务报表由本公司并表，将其纳入合并报表范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额皖能合肥发电有限公司（以下简称“皖能合49.00%-9046046.23392090240.33肥”或“皖合”）皖能铜陵发电有限公司（以下简称“皖能铜49.00%-50644020.25707433481.59陵”或“皖铜”）皖能马鞍山发电有限公司（以下简称”皖能49.00%-28306700.30231131961.02马鞍山”或“皖马”）淮北国安电力有限公司（以下简称“淮北国60.00%1795893.80498160228.35安”）临涣中利发电有限公司（以下简称“临涣中49.00%4975453.42371182517.30利”）安徽电力燃料有限责任公司（以下简称“电20.00%28650267.52219503800.97燃公司”）阜阳华润电力有限公司（以下简称“阜阳华43.64%9693988.65878000018.72润”）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
2111259517952195280111291982
48427968998460598532
皖能321552367177088193443
31007140965111254949
合肥070.2075.5921.8553.0808.3841.2335.7
5.294.197.645.264.55
6538449
4664538018742001387648355580216818023971
71587450
皖能525384403786190074164629923553
58849020
铜陵278.8124.8838.0404.5242.6180.8382.8515.7534.6050.4
5.982.06
2077439886
皖能464524102874151788592403602624903093149010732564马鞍062340491021795322128879945634531636167
山2.77230.1462.9279.81.80601.67.22388.1185.3365.4182.5547.9
859957279
10521173
3363715725811396272046107122381414463958
淮北080316
1020705817098055851552666428192237308295
国安791.0954.4
9.901.189.24.554.797.756.651.55.141.69
80
1203144112531616
23805128171268413630676919268695
临涣648652895897
03454586908636730150242711533581
中利618.7074.6662.8168.0
5.869.633.573.205.218.954.273.22
8489
16211808116911861102
1871167694001623529123245524
电燃486686271035443
9946336463757952953405263586
公司911.4377.9841.7206.3279.4
6.46.656.522.921.37.417.78
95164
1192524464371096332744234363532322623157
95988953
阜阳717795512211595806146007075436
60656113
华润022.6377.9400.6062.5799.7862.3991.8644.6860.5995.6
2.865.16
8209432828
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
1174293-184613-18461324556189910947-672270-6722701772061
皖能合肥
164.4318.8318.8306.8469.5042.8442.8447.30
2183146-104417-10441735536681786828-952584-9525847705140
皖能铜陵
626.03450.27450.2781.71983.5144.5644.5666.19
皖能马鞍1237291-577687-57768718637209301521-818321-818321-814991
山407.5976.1276.1223.1184.6064.8164.8188.07
556844025616332561633-2799633613347153749115374919405829
淮北国安
95.61.58.5870.8439.19.93.932.29
53329281015398101539889593054294555477697547769751581952
临涣中利
03.316.576.573.0309.58.30.302.97
6764004729407172941834462307628313595198479519847-278708
电燃公司
770.143.723.722.66599.319.009.0033.83
11841491996537199653727428879427485602440460244042283075
阜阳华润
869.832.152.1536.4829.626.556.5502.25
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法安徽省能源集团财务有限公
司（以下简称合肥市合肥市金融49.00%权益法“财务公司”）中煤新集利辛发电有限公司
（以下简称新集新集发电45.00%权益法“中煤新集公司”）国电优能宿松风电有限公司
（以下简称宿松县宿松县发电49.00%权益法“宿松风电”）淮北涣城发电有限公司（以淮北市淮北市发电49.00%权益法下简称“淮北涣城”）淮北申皖发电有限公司（以淮北市淮北市发电24.50%权益法下简称“申皖公司”）安徽淮南洛能发电有限责任
公司（以下简淮南市淮南市发电46.00%权益法称“淮南洛能”）国能神皖能源
有限责任公司合肥市合肥市发电49.00%权益法（以下简称“神皖能源”）山西潞光发电有限公司（以长治市长治市发电35.00%权益法下简称“潞光发电”）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中中财宿煤申淮淮神潞财宿煤申淮淮神潞务松新皖南北皖光务松新皖南北皖光公风集公洛涣能发公风集公洛涣能发司电公司能城源电司电公司能城源电司司
46242830
136824595685314234111781621661270301
流53402877
378400701517601538191404
动975907684077
122746573182070530412725
资92142183
55.59.96.07.03.77.76.47.88.08.05.51.
产3.62.66.24.1
014325773634159378710347
3005
2735352014214730363621152148
非406423
769900775565488271209681837975
流7731
8500961532268699652410498459379256653826
动0310
7177385058809984316726687475
资43.67.
2.29.53.36.83.172.7.35.64.20.90.16.296.2.1
产4802
9686375820773786
7444402717245058434228172451
543534
资302395627009522559430298845676
1491
产8269391589320228770378913497698670961869
1518
合6353072168522706867536395330
98.43.
计5.98.99.64.66.415.4.71.82.19.78.81.230.3.6
4917
2933935223586933
621223175018461223165719
11651588593
流640556480491462245674552
848161952
动220537335802169615222389759036137320
23193447
负336872909802018646529981
22.30.9.069.
债6.99.30.09.05.31.32.57.82.12.58.91.7
0717483
051599867158
15342218103720
非253892781510272786457
319385663103141378
流89001586232795
6264387556162162000337570
动75006954868226
35099549535027006774
负63.00.97.90.54.65.15..671.03.24.2.673.00.02.18.4债29008731204748
0700065
6227322510844146303324109440
370360
负6799482926905849255953515830
7385
债382181335959677045176384552759314477475891
9880
合6868729042529736144678386756
85.03.
计7.50.30.06.90.48.65.53.20.82.17.95.31.10.2
3624
75128695678113
少
856
数
58
股
84
东
40.
权
32
益归
11161412131411
属172846232743864174871376737
6324749066899845
于408297345205216723
4437572440458213977
母172323526238721520
94851269729674
公13.59.07.66.99.39.97.80.05.
8.38.646.8.51.259.3.4
司136271011393589095
543777820
股东权益按持股比
7273
例5708473120710736430259185615213173361401
2749
计084761447162358132868644262409
128088
算7583101472914283382282893622
2143
的34.9.436.78.61.80.04.02.1.524.37.27.82.10.
0.73.3
净69540105534703075991229219
21
资产份额
2293256322915963
调238368238368
96797669631766
整54005400
674620678620
事8.30.08.30.0
72.14.5.872.90.5.8
项3030
2057320873
--商誉
--内部交易未实现利润
2293256322915963
238368238368
--96797669631766
54005400
其674620678620
8.30.08.30.0
他72.14.5.872.90.5.8
3030
2057320873
对联营企业7575
5708473120733736436659185615213403361464
权5208
328441447132335376548644232485
益922407
6083101440910468382282563684
投8212
83.9.436.78.33.80.10.50.1.524.37.99.82.16.
资5.24.1
02540107534536375991429202
的98账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
191611151368
8449989602554743898450142
营2630229333057
8637220197350973358830204
业54230380506973905
65683806369919409359
收781503352100
8.09.694.44.13.9.86.894.98.0.7
入0.87.273.8.09.44.1
659187745721656
3848396
3718256-25-14640-2831136-16-10260-28
6183
净0396022232363914868536142350622
1376
利24096734999951221692208078313
260844
润9.71.268.30.27397.4443.715..2704742.98.51..06.46
804722.1986.27333.94993303
终止经营的净利润其他综合收益综
3718256-25-14640-2831136-16-10260-28
合6183
0396022232363914868536142350622
收1376
24096734999951221692208078313
益260844
9.71.268.30.27397.4443.715..2704742.98.51.
总.06.46
804722.1986.27333.94993303
额本年39244度20081收0086
到0.095.的095来自联营企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计64904587.3565254149.82下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-349562.47
--综合收益总额-349562.47
联营企业：
投资账面价值合计234958032.77209460162.73下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润30549186.9317193172.10
--综合收益总额30549186.9317193172.10其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）
国电寿县风电有限公司29804900.71-337874.0629467026.65
安徽国电皖能风电有限公司14501582.52-100688.9714400893.55
合计43223393.80-438563.0342784830.77其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2022年6月30日金融资产项以摊余成本计量的金融以公允价值计量且其以公允价值计量且其变动合计目资产变动计入当期损益的计入其他综合收益的金融金融资产资产
货币资金2923475415.842923475415.84
交易性金融224147.20224147.20资产
应收票据15436848.7515436848.75
应收账款2264598203.012264598203.01
其他应收款138727900.34138727900.34
其他权益工3136211716.963136211716.96具投资
合计5342238367.94224147.203136211716.968478674232.101
（2）2021年12月31日金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入合计入当期损益的金融资产其他综合收益的金融资产
货币资金1205587625.221205587625.22
交易性金融资产51588598.6051588598.60
应收票据120439101.75120439101.75
应收账款1735717840.741735717840.74
其他应收款131341411.70131341411.70
其他权益工具投资3841866563.413841866563.41
合计3193085979.4151588598.603841866563.417086541141.42
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值（1）2022年6月30日
金融负债项目以公允价值计量且其其他金融负债合计变动计入当期损益的金融负债
短期借款1310013126.931310013126.93
应付票据2945254110.872945254110.87
应付账款2341801954.582341801954.58
其他应付款430619414.94430619414.94
一年内到期的非流动负债2702372961.602702372961.60
其他流动负债33232847.4933232847.49
长期借款14402264099.6014402264099.60
应付债券1640174465.761640174465.76
长期应付款15952721.8815952721.88
合计25821685703.6525821685703.65
（2）2021年12月31日金融负债项目以公允价值计量且其变动其他金融负债合计计入当期损益的金融负债
短期借款1608093180.271608093180.27
应付票据1848343488.901848343488.90
应付账款1353286035.101353286035.10
其他应付款722433442.24722433442.24
一年内到期的非流动负债1989837550.041989837550.04
其他流动负债1971412968.541971412968.54
长期借款10400301091.5210400301091.52
应付债券2629967726.032629967726.03
长期应付款22398503.8822398503.88
合计22546073986.5222546073986.52
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
1.信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
（2）定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
2.已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公
司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2）违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索
的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
（3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
（4）前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（四）和附注六、（六）中。
（三）流动性风险本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的
持续性与灵活性的平衡。流动性风险，是指本公司以交付现金或其他金融资产的方式履行结算义务时发生资金短缺的风险。
本报告期内，公司流动比率0.71，速动比率0.53；上期公司流动比率0.48，速动比率0.33。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
项目2022年6月30日
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款1310013126.931310013126.93
应付票据2945254110.872945254110.87
应付账款2341801954.582341801954.58
其他应付款430619414.94430619414.94
一年内到期的非2702372961.602702372961.60流动负债
其他流动负债45070934.2845070934.28
长期借款310000000.007735748211.406356515888.2014402264099.60
应付债券1640174465.761640174465.76
租赁负债1459091.911958935.333135023.556553050.79
合计9775132503.20311459091.919377881612.496359650911.7525824124119.35
接上表：
项目2021年12月31日
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款1608093180.271608093180.27
应付票据1848343488.901848343488.90
应付账款1353286035.101353286035.10
其他应付款722433442.24722433442.24
一年内到期的非1989837550.041989837550.04流动负债
其他流动负债1971412968.541971412968.54
长期借款727027309.58409232185.016607430000.0010400301091.52
应付债券1016650684.931613317041.102629967726.03
租赁负债1843069.321929324.222999182.116771575.65
合计9493406665.091763814845.774662796365.326610429182.1122530447058.29
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
2.汇率风险
本公司不存在重大的以外币结算的资产或负债。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
本公司持有的上市权益工具投资在上海、深圳证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下：
证券交易所期末余额本期最高/最低期初余额上期最高/最低
上海—A 股指数 3398.62 3651.89/2863.65 3639.78 3731.69/3328.31
深圳—A 股指数 12896.20 14941.19/10087.53 14857.35 16293.09/13252.24
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
（一）交易性金融资产224147.20224147.20
（3）衍生金融资产224147.20224147.20
（三）其他权益工具投
2109247972.45729002817.57297960926.943136211716.96
资持续以公允价值计量
2109472119.65729002817.57297960926.943136435864.16
的资产总额
二、非持续的公允价值
--------计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接
观察和无法由可观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数
敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点
的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例安徽省能源集团
安徽省合肥市控股投资437500.00万元54.93%54.93%有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、（3）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽皖能电力运营检修有限公司同一控制方马鞍山隆达电力实业总公司本公司对其有重大影响安徽皖中电力实业股份合作公司本公司对其有重大影响安徽顺达电力设备制造有限公司本公司对其有重大影响安徽皖能节能服务有限公司同一控制方安徽金鼎物业管理有限责任公司同一控制方安徽省新能电气科技有限公司同一控制方安徽省能源集团财务有限公司同一控制方安徽省新能创业投资有限责任公司同一控制方安徽省皖能大厦有限责任公司同一控制方国电铜陵发电有限公司本公司对其有重大影响国能神皖安庆发电有限责任公司本公司对其有重大影响国电优能宿松风电有限公司本公司对其有重大影响国电皖能太湖风电有限公司本公司对其有重大影响国电皖能望江风电有限公司本公司对其有重大影响国电优能宿松风电有限公司本公司对其有重大影响国电皖能太湖风电有限公司本公司对其有重大影响其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度安徽皖能电力运电力设备检修服
17131876.56100000000.00否10778273.14
营检修有限公司务安徽省新能电气
购料款270929.98270929.98否300336.28科技有限公司铜陵恒发电力实
修理费及劳务费1388126.421388126.42否1388126.41业总公司安徽金鼎物业管
物业费等费用3987934.3025000000.00否1628320.36理有限责任公司安徽皖能节能服节能改造服务及
954144.6730000000.00否333291.50
务有限公司修理费安徽皖中电力实
劳务费954144.67954144.67否801886.79业股份合作公司淮北涣城发电有
材料款否351770.28限公司淮北涣城发电有
市场电合同转让否2161858.41限公司安徽省皖能大厦
食堂劳务1816863.0650000000.00否有限责任公司
安徽省新能创业租赁费203657.16203657.16否投资有限责任公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽皖能电力运营检修有限
劳务费29245.28486.92公司安徽皖能电力运营检修有限
租赁费787500.00公司
淮北涣城发电有限公司售材料720189.15417103.39
淮北涣城发电有限公司售电1735637.463139425.43
淮北涣城发电有限公司资产租赁4475278.074475278.08
淮北涣城发电有限公司劳务费3169811.323169811.34
淮北涣城发电有限公司市场电合同转让9242718.32安徽皖中电力实业股份合作
用汽、用水、用电费120000.00公司国能神皖安庆发电有限责任
市场电合同转让12518350.00公司
中煤新集利辛发电有限公司市场电合同转让11170619.47
淮北涣城发电有限公司煤炭销售16490433.21203169027.89
淮北申皖发电有限公司销售煤炭15302768.81安徽皖中电力实业股份合作
租赁费124754.00公司国能神皖安庆发电有限责任
委托交易费2256637.17公司国能神皖马鞍山发电有限责
委托交易费769911.50任公司
中煤新集利辛发电有限公司委托交易费1592920.35国能神皖合肥发电有限责任
委托交易费929203.54公司国能神皖池州发电有限责任
委托交易费143805.32公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益安徽省能源集2018年08月2023年12月本公司股权托管协议定价团有限公司08日31日
关联托管/承包情况说明
本次托管标的为安徽省能源集团有限公司持有的兴安控股有限公司、安徽省响洪甸蓄能发电有限、华
东琅琊山抽水蓄能有限责任公司、华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司、安徽响水涧抽水蓄能有限公司、安
徽省合肥联合发电有限公司、蚌埠能源集团有限公司、安徽皖能环保发电有限公司、安徽省新能创业投资
有限责任公司、安徽大段家煤业有限公司的股权，本公司接受安徽省能源集团有限公司的委托成为托管股份的唯一受托人。
本公司委托管理/出包情况表：单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入安徽皖能电力运营检修有限
房屋建筑物787500.00公司安徽省能源集团财务有限公
房屋建筑物628571.46司
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金
出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）
名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额安徽省新能创房屋租2036518848业投资
赁7.165.68有限责任公司关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
淮北涣城90000000.002016年05月17日2026年05月16日否本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕安徽省能源集团有限
21000000.002008年07月28日2023年07月27日否
公司关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入安徽省能源集团财务
2245866.002021年09月30日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
40521292.292021年07月27日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
47245401.182021年10月13日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
52422258.102021年06月11日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
113808894.562021年06月28日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
30104406.102022年06月17日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
46000000.002020年08月31日2023年08月30日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002021年07月30日2022年07月29日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002021年06月29日2022年06月28日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
100000000.002019年05月05日2022年05月04日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
90000000.002021年10月22日2024年10月21日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002022年04月27日2025年04月26日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
40000000.002021年07月30日2024年07月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
49800000.002021年09月09日2024年09月08日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
80000000.002021年03月30日2022年03月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
99800000.002021年08月30日2024年08月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
129800000.002021年10月29日2024年10月28日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
140000000.002021年06月30日2024年06月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
39800000.002021年10月29日2024年09月08日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
20000000.002019年05月15日2022年05月14日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
40000000.002020年12月28日2022年06月30日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002019年06月21日2022年06月20日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002021年02月08日2022年02月07日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002021年07月27日2022年06月30日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
40000000.002020年08月24日2023年08月23日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
98000000.002021年10月27日2024年10月26日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
149000000.002021年11月23日2024年11月22日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
10250000.002016年05月27日2028年05月18日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
36000000.002021年10月26日2024年10月25日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
19250000.002016年05月19日2028年05月18日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002021年03月29日2022年03月28日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
30000000.002020年08月18日2023年08月17日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
12000000.002020年08月27日2023年08月17日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
100000000.002022年02月25日2025年02月24日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
13500000.002020年04月29日2022年04月28日临涣中利借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002021年12月29日2022年12月28日临涣中利借款
有限公司安徽省能源集团财务
70000000.002021年05月28日2022年05月27日临涣中利借款
有限公司安徽省能源集团财务
100000000.002021年01月11日2022年01月10日临涣中利借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002022年01月17日2023年01月26日临涣中利借款
有限公司安徽省能源集团财务
60000000.002022年04月28日2023年04月27日临涣中利借款
有限公司安徽省能源集团有限
300000000.002021年12月08日2022年01月05日股份本部借款
公司拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1668925.942990400.00
（8）其他关联交易
(1)截至2022年6月30日，本公司存放于安徽省能源集团财务有限公司的存款余额为
2239355193.92元，应收利息余额52549.32元，本期取得存款利息收入6006696.56元，向安徽省
能源集团财务有限公司借款的余额为1663048118.23元，借款确认利息支出共20909158.77元，期初计提利息1939855.09元，期末计提利息681531.99元。
(2)截至2022年6月30日，本公司直接向安徽省能源集团有限公司借款的余额为0.00元，借款确认
的利息支出共计106666.67元。
(3)安徽皖能节能服务有限公司系为本公司子公司皖能马鞍山发电有限公司、皖能铜陵发电有限公司
提供节能技术改造服务，该项服务符合国家节能减排政策。双方按照合同约定的程序和方式共同或者委托第三方机构对项目节能量进行测量和确认，按照相关行业标准，计算出设备技术改造后的节能效益，在约定的效益分享期内，双方分享节能效益。分享期结束，安徽皖能节能服务有限公司将技改设备无偿转让给本公司。
出租方名称租赁资产种本期确认的租赁费上期确认的租赁费承租方类
安徽皖能节能服务有限公司专用设备333291.50临涣中利
安徽皖能节能服务有限公司专用设备430050.0010943.02皖能马鞍山
安徽皖能节能服务有限公司专用设备527476.20皖能铜陵
安徽省能源集团财务有限公司专用设备5866705.325866705.32芜湖长能
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备淮北涣城发电有
应收账款29511051.6031138102.88限公司安徽皖能电力运
应收账款330750.00350427.42营检修有限公司国能神皖安庆发
应收账款2550000.00电有限责任公司国能神皖马鞍山
应收账款发电有限责任公870000.00司中煤新集利辛发
应收账款1800000.00电有限公司国能神皖池州发
应收账款382433.63电有限责任公司国能神皖合肥发
应收账款1050000.00电有限责任公司安徽皖能电力运
其他应收款5000.00营检修有限公司安徽皖能节能服
其他应收款24342.45务有限公司安徽省能源集团
应收利息52549.3252549.32财务有限公司国电优能宿松风
应收股利41404662.6531480095.83电有限公司国电皖能太湖风
应收股利24797256.5419745939.65电有限公司国电皖能望江风
应收股利33385542.2333385542.23电有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款安徽省能源集团有限公司300640000.00安徽皖能电力运营检修有限
其他应付款992285.34168628.00公司安徽省新能创业投资有限责
其他应付款15201.08任公司安徽省新能电气科技有限公
其他应付款34440.0081242.00司安徽金鼎物业管理有限责任
其他应付款239860.00132810.00公司安徽金鼎物业管理有限责任
应付账款758747.07117614.00公司
应付账款安徽皖能节能服务有限公司469189.001198221.48安徽皖能电力运营检修有限
应付账款10275913.905362622.25公司安徽省新能电气科技有限公
应付账款125056.00司
租赁负债（含一年内到期）安徽皖能节能服务有限公司8967095.799494571.99安徽省能源集团财务有限公
长期应付款（含一年内到期）27686132.5241610023.97司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺1.皖能铜陵售电有限公司于2017年03月16日成立，本公司子公司安徽省售电开发投资有限公司（以下简称“省售电公司”）2016年12月23日召开董事会会议通过《关于公司与铜陵经开区合资成立售电子公司议案》，为顺应售电侧改革形势，以适应电力市场变化，和铜陵大江投资控股有限公司（以下简称“大江公司”）合资设立皖能铜陵售电有限公司。股权比例分别为：省售电公司持有95%股份，大江公司持有5%股份。合资协议约定，省售电公司认缴人民币47500000.00元，大江公司认缴人民币2500000.00元，出资方式为货币。认缴注册资本50000000.00元人民币，首次实际出资20000000.00元。截至2022年
6月30日，省售电公司、大江公司缴纳的注册资本合计人民币20000000.00元。根据皖能铜陵售电有限
公司2019年第五次股东会决议，对于剩余出资额，省售电公司、大江公司将按照《合资协议》随市场和运营情况延长到2037年前逐步同比例到位。
2.截至2022年6月30日，本公司的子公司安徽省售电开发投资有限公司、皖能铜陵售电有限公司、皖能淮北能源销售有限公司、安徽省皖能能源交易有限公司、合肥皖恒综合能源有限公司、池州皖能综合
能源有限公司在安徽省能源集团财务有限公司开出履约保函，向国网安徽省电力有限公司提供履约担保，合计金额为2050.00万元，保函期限分别为2022年3月30日至2023年3月31日、2022年3月30日至
2023年4月1日、2022年3月30日至2024年3月31日、2022年3月30日至2023年3月31日、2021年10月12日至2023年3月31日、2021年7月23日至2022年7月15日。
3.2019年12月12日，本公司和国网新源控股有限公司、国网安徽省电力有限公司、申能股份有限公
司共同投资设立安徽桐城抽水蓄能有限公司注册资本1451230000.00元，本公司认缴的出资比例20.00%，出资方式为货币。本公司于2020年2月19日按出资比例足额缴纳首次出资额20000000.00元，对于剩余出资额，于每年股东会会议决议要求的期限内，按出资比例分年度以货币形式注入。
除上述事项外，截至2022年6月30日止，本公司未发生其他影响财务报表阅读和理解的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2022年6月30日止，本公司未发生其他影响财务报表阅读和理解的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.003、销售退回
截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的销售退回事项。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的其他事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
本期未发生债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换本期未发生资产置换事项。
（2）其他资产置换本期未发生资产置换事项。
4、年金计划
本公司年金计划的主要内容是补充养老保险，本期无重大变化。
5、终止经营
单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明本公司本年度无终止经营事项。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司对划分经营分部进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有经营分部的损益资料。因此，本公司仅有一个经营分部，无需编制分部报告。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无。
8、其他
1.借款费用
当期资本化的借款费用71655807.02元，利息资本化率为2.99%-4.20%。
2.外币折算
本公司无计入当期损益的汇兑差额和处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响事项。
3.租赁
（1）出租人
1）经营租赁
经营租赁租出资产情况资产类别期末余额期初余额
房屋建筑物17442672.4817783932.65
合计17442672.4817783932.65项目金额
一、收入情况
租赁收入203244.36未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
（2）承租人
1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
项目金额
租赁负债的利息费用653374.37计入当期损益的短期租赁费用计入当期损益的低价值资产租赁费用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出559124.79
售后租回交易产生的相关损益679847.59
4.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无。
5.其它
截至2022年6月30日，本公司为子公司借款提供担保情况如下：
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司钱营孜公司230000000.002016-5-242030-5-23否
本公司钱营孜公司35500000.002016-10-92028-10-8否
本公司钱营孜公司157625000.002016-9-122028-9-11否
本公司准东能源公司608064428.202021-4-302039-4-30否
本公司准东能源公司123641066.742021-4-302039-4-30否
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
其中：
合计0.000.000.00如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
合计0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利151957658.88136981775.17
其他应收款340694631.881322576192.73
合计492652290.761459557967.90
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国电优能宿松风电有限公司41404662.6531480095.83
国电皖能太湖风电有限公司24797256.5419745939.65
国电皖能望江风电有限公司33385542.2333385542.23
皖能铜陵发电有限公司52370197.4652370197.46
合计151957658.88136981775.17
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
国电优能宿松风电有未发生减值，被投资单
31480095.831-4年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能太湖风电有未发生减值，被投资单
19745939.651-2年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能望江风电有未发生减值，被投资单
33385542.231-2年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
合计84611577.713）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
项目前期费用4961183.003547185.69
部属机组17314482.5617314482.56
统借统贷335378763.871318587945.11
备用金322159.89100000.00
其他332709.29510110.43
合计358309298.611340059723.79
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额53630.39115418.1117314482.5617483531.06
2022年1月1日余额
在本期
本期计提22174.88108960.79131135.67
2022年6月30日余额75805.27224378.9017314482.5617614666.73
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）206649369.43
其中：半年以内205133264.05
半年至1年1516105.38
1至2年134345446.62
3年以上17314482.56
5年以上17314482.56
合计358309298.61
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
17483531.017614666.7
坏账准备131135.67
63
17483531.017614666.7
合计131135.67
63
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例皖能马鞍山发电
往来款150093333.331年以内41.89%有限公司临涣中利发电有
往来款100089722.251年以内27.93%限公司安徽钱营孜发电
往来款85195708.291年以内23.78%有限公司
部属机组部属机组17314482.565年以上4.83%17314482.56
项目前期费用项目前期费用4961183.002年以内1.38%300184.17
合计357654429.4399.81%17614666.73
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
578302610578302610566702610566702610
对子公司投资
2.572.572.572.57
对联营、合营104493879104493879104535467104535467
企业投资19.6519.6579.9779.97
162324140162324140161205728161205728
合计
22.2222.2282.5482.54
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）阜阳华润电10151851015185
力有限公司778.82778.82临涣中利发4384381743843817
电有限公司2.262.26皖能马鞍山
3367622033676220
发电有限公
0.000.00
司皖能铜陵发7766641977666419
电有限公司6.076.07淮北国安电3396000033960000
力有限公司0.000.00安徽钱营孜
2995187929951879
发电有限公
0.400.40
司安徽省售电
1105500011055000
开发投资有
0.000.00
限公司皖能合肥发6714591067145910
电有限公司3.353.35安徽电力燃
1373394013733940
料有限责任
1.671.67
公司新疆潞安协
10415081041508
鑫准东能源
460.00460.00
有限公司安徽省皖能
5000000050000000
能源交易有
0.000.00
限公司
合肥皖能燃8000000080000000气发电有限.00.00责任公司淮北皖能储
3600000036000000
能科技有限.00.00公司
5667026116000005783026
合计
102.570.00102.57
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账备期末位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业安徽省能源集59137181493920057032
团财务6850.232.3000.06083.有限公639002司中煤新
615861153073114
集利辛-2323
2224.2045.1036.
发电有4.00
598140
限公司国电优
8565484844
能宿松91159924
381.5839.4
风电有024.70566.82
75
限公司国电皖
4868549993
能太湖63595051
134.4587.4
风电有769.93316.89
15
限公司国电皖能寿县
0.00
风电有限公司淮北涣
3612436423
城发电2995
3682.9180.
有限公497.42
9234
司淮北申
21344-620420747
皖发电22748
8237.240.41478.
有限公0.60
91110
司安徽淮
南洛能40323-661033713
发电有5699.1665.4033.限责任426775公司国电皖571271423971367
能望江211.5961.7173.2风电有505限公司安徽国电皖能
0.00
风电有限公司国电皖
6576775717
能宿松9949
816.7272.0
风电有455.30
77
限公司国能神
750828933244817552
皖能源
407124397.8695.92282
有限责
4.1806955.29
任公司安徽桐
3788037880
城抽水
000.0000.0
蓄能有
00
限公司山西潞
46485-985036635
光发电
8416.8005.0410.
有限公
024953
司
10453294632989910449
-232322748
小计54671472.4579.3879
4.000.60
79.97746619.65
10453294632989910449
-232322748
合计54671472.4579.3879
4.000.60
79.97746619.65
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1663785963.431641800793.81
其他业务58534.44628571.4658534.44
合计1663785963.431641859328.25628571.4658534.44
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为51211828.60元，其中，51211828.60元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益12998668.48
权益法核算的长期股权投资收益294631472.74126572052.05
处置交易性金融资产取得的投资收益-2350968.03240423.34其他权益工具投资在持有期间取得的
98143789.1675307301.70
股利收入
其他709948.381957765.69
合计404132910.73204077542.78
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益6184020.17计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规31855505.34定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动
-2350968.03损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和
4509466.63
支出
减：所得税影响额442465.91
少数股东权益影响额20791861.55
合计18963696.65--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
2.16%0.11890.1189
利润扣除非经常性损益后归属于
2.01%0.11050.1105
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差
异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他