山东药玻:上会会计师事务所（特殊普通合伙）关于山东省药用玻璃股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

关于山东省药用玻璃股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用
的鉴证报告
上会师报字(2022)第11185号
上会会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
SCA上会会计师事务所(特殊普通合伙)
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关于山东省药用玻璃股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用
的鉴证报告
上会师报字(2022)第11185号
山东省药用玻璃股份有限公司全体股东:
我们接受委托，对后附的山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“山东药玻”)
管理层编制的《山东省药用玻璃股份有限公司关于以自筹资金预先投入募投项目及
一、管理层的责任
照《上市公司监管指引第2—上市公司募集资金管理和使用的监管要求
管指引第1号——规范运作》的要求编制专项说明，提供真实、合法、完整的资料，
并保证专项说明内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
是山东药玻管理层的责任。
二、注册会计师的责任
鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—一历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实
施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我
们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我
们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
SCPA上会合计师事务所(特殊普通合伙)
三、鉴证意见
我们认为，山东药玻管理层编制的《山东省药用玻璃股份有限公司关于以自筹
资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)(证监会公告〔2022)
15号)及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，
在所有重大方面如实反映了山东药玻以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用
的实际情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供山东药玻用于以募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用
的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行
本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
上会会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师张会中
张素霞霞师册
会计师事务所中国注册会计师宋会中
(特殊普通合伙)
民师册
中国上海二〇二二年十一月二十六日
山东省药用玻璃股份有限公司
关于以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》
(证监会公告〔2022〕15号)及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
的相关规定，山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)以自筹资金预先投
入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况说明如下:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东省药用玻璃股份有限公司非公开发行股票的批复》
(证监许可[2022]1852号)核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股票68，646，366股，
每股发行价格为27.19元，共募集资金人民币1，866，494，691.54元，扣除承销保荐费24，024，843.73元
(含增值税进项税)后的募集资金为人民币1，842，469，847.81元，已由中信证券股份有限公司于2022
年11月14日汇入公司开立的募集资金账户内。募集资金总额扣除不含税发行费用人民币
24,174,380.88元后,公司募集资金净额为人民币1,842,320,310.66元。
上述募集资金已经上会会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了上会师报字(2022)第10922号
验资报告。
二、募集资金投资项目情况
根据《山东省药用玻璃股份有限公司2021年度非公开发行A股股票预案》，公司的募集资金投资
项目及其具体情况为:
单位:人民币万元
1
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况
截至2022年11月17日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况如
下:
1、公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为357，791，316.98元，具体情况如下:
单位:人民币元
2、公司以自筹资金预先支付发行费用603，773.58元(不含增值税)。
综上，截至2022年11月17日，公司预先投入的自筹资金共计358，395，090.56元，公司拟使用募集资
金358，395，090.56元置换已预先投入的自筹资金。
四、使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证
监会公告〔2022〕15号)及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，
本公司计划使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金，应当经公司董事会
审议通过、会计师事务所出具鉴证报告，以及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并
履行信息披露义务后方可实施。
山东省药用玻璃股份有限公司
二〇二二年十一月二十六日
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年度检验
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注册会计师
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2022年
注册会计师
证书编号:
No.ofCertificatc
370300010007
批准注册协会:
AuthorizcdInstitutcofCPAs
发证日期:山东省注册计师协会年月日
Dateoflssuancc/y/)/m
1997
会计师事务所
本复印件已审核与原件一致
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年检合格专用章
本证书经检验合格，继续有效一年。
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证书编号:
No.ofCcrtificate
310000081971
批准注册协会:
AuthorizedInstituteofCPAs
发证日期:山东省注册会计师协会年月日
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