模塑科技:江南模塑科技股份有限公司关于收到行政处罚事先告知书的公告

股票代码：000700股票简称：模塑科技公告编号：2022-087
债券代码：127004债券简称：模塑转债
江南模塑科技股份有限公司
关于收到行政处罚事先告知书的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江南模塑科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年11月21日收
到《中国证券监督管理委员会立案告知书》（证监立案字0102022017号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案调查。具体内容详见公司于2022年11月24日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到中国证监会立案告知书的公告》 【2022-
080】。
2022年12月26日，公司收到中国证券监督管理委员会江苏监管局下发的
《行政处罚事先告知书》（苏证监罚字[2022]9号），现将相关内容公告如下：
一、《行政处罚事先告知书》的具体内容
江南模塑科技股份有限公司、曹克波、钱建芬、朱晓华、刘华：
江南模塑科技股份有限公司（以下简称模塑科技或公司）涉嫌信息披露违法
违规一案，已由我局调查完毕，我局依法拟对你们作出行政处罚。现将我局拟对你们作出行政处罚所根据的违法事实、理由、依据以及你们享有的相关权利予以告知。
经查明，你们存在以下违法事实：
模塑科技通过违规多确认收入、少确认成本及费用方式，虚增2020年度利润总额3197.01万元，占2020年度披露的利润总额（3356.73万元）的95.24%，导致模塑科技2020年年度报告存在虚假记载。具体情况如下：
1、模塑科技将2019年度与北京北汽模塑科技有限公司发生的技术开发服
务收入在2020年度确认，导致2020年度利润总额虚增2220.00万元模塑科技长期为参股公司北京北汽模塑科技有限公司（以下简称北汽模塑）提供技术开发服务。2020年4月、12月，模塑科技和北汽模塑各签订一份《技术支持服务合同》，合同金额（不含税）分别为2220.00万元、2980.00万元，实际履行时间分别为2019年度和2020年度。2020年度，模塑科技共确认对北汽模塑的技术开发服务收入5200万元，其中2220.00万元收入应计入2019年度，导致2020年度利润总额虚增2220.00万元。
2、模塑科技确认北汽模塑2020年度技术开发服务收入时未扣除北汽模塑
代垫费用，导致2020年度利润总额虚增679.30万元
2020年度，模塑科技为北汽模塑提供技术开发服务实际产生的成本费用为
679.30万元，该成本费用实际由北汽模塑代垫，应在收入中予以扣除，但模塑科
技未予以扣除而是全额确认2980.00万元收入，导致2020年度利润总额虚增
679.30万元。
3、模塑科技通过要求供应商配合提供虚假采购折扣以虚减成本，虚增2020年度利润总额100.00万元
2020年11月，应模塑科技的要求，天津盛相电子有限公司和河北毅昌科技
有限公司两家外协供应商分别与模塑科技签订采购折扣协议，配合模塑科技提供虚假采购折扣。根据上述协议，两家供应商各提供50万元虚假采购折扣，模塑科技据此虚减了100万元成本，导致2020年度利润总额虚增100.00万元。
4、模塑科技2021年度发放2020年一次性奖金，并将相关费用确认在2021年度，导致2020年度利润总额虚增197.71万元
2021年3月1日，模塑科技基于三名员工2020年度的优秀表现，对其发放
一次性奖金，共计197.71万元。由于人力资源部门未及时将上述一次性奖金事项告知财务部门，导致模塑科技未将相关费用确认在2020年，而是确认在2021年。该处理不符合《企业会计准则第9号——职工薪酬》第五条的规定，导致模塑科技2020年度管理费用虚减197.71万元，利润总额虚增197.71万元。
上述违法事实，有相关人员谈话笔录、公司情况说明、财务凭证、有关合同材料等证据证明，足以认定。
我局认为，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）第七十八
条第一款和第二款的规定，发行人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息
应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。模塑科技作为信息披露义务人，未依法真实披露相关财务数据，导致披露的2020年年度报告存在虚假记载，违反了上述规定，应依据《证券法》
第一百九十七条第二款的规定进行处罚。
根据《证券法》第八十二条第三款、《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十八条第一款和第三款、《信息披露违法行为行政责任认定规则》（证监会公告[2011]11号，以下简称《认定规则》）第十五条、第十七条的规定，董事长、总经理曹克波，是上述违法行为的决策者、知悉者，是模塑科技上述信息披露违法行为直接负责的主管人员；财务总监钱建芬，是上述第一、二、
三项违法行为的决策者、参与者，并且是模塑科技2020年年度报告的主要财务信息编制、审核者，是模塑科技上述信息披露违法行为直接负责的主管人员；副总经理朱晓华，是上述第一、二项违法行为相关事实的知悉者和配合实施者，其
在审议模塑科技2020年年度报告时未提出异议，是模塑科技上述信息披露违法行为的其他直接责任人员；财务经理刘华，虽不是模塑科技的董事、监事、高级管理人员，但有确切证据证明其参与实施了上述第一、二、三项违法行为，是模塑科技上述信息披露违法行为的其他直接责任人员。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》
第一百九十七条第二款的规定，我局拟决定：
一、对模塑科技责令改正，给予警告，并处以一百二十万元罚款。
二、对曹克波给予警告，并处以八十万元罚款。
三、对钱建芬给予警告，并处以六十万元罚款。
四、对朱晓华、刘华给予警告，并各处以五十万元罚款。
根据《中华人民共和国行政处罚法》第四十五条、第六十三条、第六十四条
和《中国证券监督管理委员会行政处罚听证规则》（证监会令第119号）相关规定，就我局拟对你们作出的行政处罚，你们享有陈述、申辩及要求听证的权利。
你们提出的事实、理由和证据，经我局复核成立的，我局将予以采纳。如果你们放弃有关权利，我局将按照上述事实、理由和依据作出正式的行政处罚决定。
请你们在收到本事先告知书之日起5个工作日内将《事先告知书回执》（附后，注明对上述权利的意见）传真至我局指定联系人（传真025-84575594），并于当日将回执原件递交我局，逾期则视为放弃上述权利。
二、对公司的影响及风险提示
根据《行政处罚事先告知书》（苏证监罚字[2022]9号）认定的情况，公司未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.5.1条、第9.5.2条、第9.5.3条规定的重大违法强制退市的情形，本次行政处罚最终以中国证券监督管理委员会江苏监管局出具的《行政处罚决定书》结论为准。
截至本公告披露日，公司生产经营正常。公司将严格遵守相关法律法规的规定，真实、准确、完整、及时、公平的履行信息披露义务。
公司郑重提醒广大投资者，公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网，公司所有信息均以在上述指定媒体披露的为准，公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
江南模塑科技股份有限公司董事会
2022年12月28日