诚迈科技:关于诚迈科技（南京）股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

关于诚迈科技（南京）股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天衡专字（2022）01941号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)关于诚迈科技（南京）股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
天衡专字（2022）01941号
诚迈科技（南京）股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的诚迈科技（南京）股份有限公司（以下简称“诚迈科技”）董事会编
制的截至2022年9月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供诚迈科技以简易程序向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为诚迈科技以简易程序向特定对象发行股票必备的文件，随同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
诚迈科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2022年9月30日的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对诚迈科技董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，诚迈科技董事会编制的截至2022年9月30日的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了诚迈科技截至2022年9月30日
1的前次募集资金使用情况。
2（此页无正文，为《关于诚迈科技（南京）股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告》天衡专字（2022）01941号的签章页）
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：夏先锋（项目合伙人）
中国·南京
2022年12月26日中国注册会计师：陶会兴
3诚迈科技（南京）股份有限公司
前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，诚迈科技（南京）股份有限公司（以下简称“诚迈科技”或“本公司”）董事会编制了截至2022年9月30日的前次募集资金使用情况报告。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]3170号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商万联证券股份有限公司于2017年1月17日通过深圳证券交易所系统，向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A股）2000 万股（每股面值 1元），每股发行价格为 8.73元，应募集资金总额为人民币17460.00万元，扣除承销费和保荐费2000.00万元后的募集资金为人民币
15460.00万元，已由主承销商万联证券股份有限公司于2017年1月17日汇入本公司在南京银行股
份有限公司城东支行的0150200000300598账户8813.30万元、汇入上海浦东发展银行股份有限公司
南京分行的930101553000300598账户6646.70万元，另扣减审计验资费、律师费、信息披露费等其他发行费用1400.00万元后，本公司本次募集资金净额为人民币14060.00万元。上述募集资金到位情况已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天衡验字（2017）00005号验资报告予以验证。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放及结余情况为规范本公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规定，本公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用管理、资金使用情况的监督和报告等作出了具体规定。本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，2017年2月8日本公司与万联证券股份有限公司、南京银行股份有限公司城东支行、上海浦东发展银行股份有限公司南京分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。报告期内，本公司严格按协议执行，《募集资金三方监管协议》的履行不存在重大问题。
截至2022年9月30日，公司募集资金累计已使用143055795.25元，余额为0.00元（含募集
4资金利息收入并扣减手续费）。公司募集资金在银行账户的储存情况如下：
单位：人民币元开户银行银行账号账户余额备注
南京银行股份有限公司城东支行0150200000300598-已销户
上海浦东发展银行股份有限公司南京分行930101553000300598-已销户
合计-
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金的实际使用情况，参见附表1。
（二）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资金额的差异说明
单位：人民币万元
募集资金承实际投入募利息、手续费投资项目差异金额差异原因诺投资总额集资金总额及理财收入移动芯片软件解决方案产能扩张
6646.702070.20-149.614726.11项目变更[注]项目（已终止）
[注]：本公司 2018年将募投项目“移动芯片软件解决方案产能扩张项目”变更为“基于 Hypervisor多操作系统的下一代智能驾驶舱开发项目”。变更前，“移动芯片软件解决方案产能扩张项目”共使用募集资金 2070.20万元。变更后，“基于 Hypervisor多操作系统的下一代智能驾驶舱开发项目”使用剩余的募集资金4726.11万元（包含募集资金账户产生利息、购买理财产品收益等孳息）。
（三）前次募集资金投资项目变更情况
公司终止了“移动芯片软件解决方案产能扩张”项目，将原计划投入“移动芯片软件解决方案产能扩张项目”的剩余募集资金用于投资新建“基于 Hypervisor多操作系统的下一代智能驾驶舱开发项目”。
1、变更项目的资金使用情况
单位：人民币万元
募集资金承诺截至期末累利息、手续费承诺投资项目和超募资金投向余额投资总额计投入金额及理财收入
移动芯片软件解决方案产能扩张项目（已终止）6646.702070.20-149.614726.11
2、变更原因
移动芯片在手机领域操作系统技术已经逐渐成熟，加上手机市场进入平稳发展期，移动芯片市场
5竞争激烈，公司部分客户进行了战略转型，大幅减少在移动手机芯片领域的投入，造成了公司对此类
业务合作规模的逐步萎缩和下滑。在募投项目的实施过程中，市场环境发生了较大变化，这将导致项目测算收益发生变化，本项目不再满足公司内部收益要求。
3、决策程序经2018年8月28日第二届董事会第十三次会议审议通过《关于的议案》、2018年9月28日的2018年第一次临时股东大会审议通过《关于的议案》，独立董事发表了同意意见，保荐机构对本次部分变更募集资金项目事项无异议。
4、信息披露情况说明
《关于变更部分募集资金投资项目的公告》详见公司于2018年8月29日在中国证监会指定创业
板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的公告。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2022年9月30日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（五）前次募集资金先期投入及置换情况
为有效推进募集资金投资项目，本公司在募集资金到账前已在募集资金投资项目上进行了前期投入，截至2017年5月31日止本公司累计已投入资金4621.24万元具体情况如下：
单位：人民币万元计划使用募集资自筹资金预先投序号项目名称投资总额金入金额
1移动终端创新中心建设项目10921.197413.303058.34
2移动芯片软件解决方案产能扩张项目9791.836646.701562.90
合计20713.0214060.004621.242017年6月27日，公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金4621.24万元。公司独立董事、监事会及保荐机构已对该议案发表了明确的同意意见。公司已于2017年6月28日完成募集资金置换事宜。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）就募集资金投资项目的预先投入情况进行了核验，并于2017年6月23日出具了《关于诚迈科技（南京）股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的鉴证报告》（天衡专字（2017）
01119号）。
（六）闲置募集资金临时用于其他用途的情况
61、闲置募集资金购买银行理财产品情况2018年4月3日，第二届董事会第十次会议审议通过了《关于2018年度使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过5000.00万元闲置募集资金和不超过1.5亿元闲置自有资金进行现金管理，购买安全性高、短期（不超过一年）的保本型银行理财产品，在决议有效期内该资金额度可以滚动使用。
2019年4月18日，第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于2019年度使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过150000万元闲置募集资金和不超过1.5亿元闲置自有资金进行现金管理，购买安全性高、短期（不超过一年）的保本型理财产品，在决议有效期内该资金额度可以滚动使用。
截至2019年12月31日，使用闲置募集资金购买银行理财产品累计金额为11000.00万元，已累计收回11000.00万元并产生收益94.37万元，2019年12月31日理财产品结余0.00元。
2、闲置募集资金暂时补充公司流动资金的情况
本公司未发生利用部分闲置募集资金暂时性补充公司流动资金的情形。
（七）前次募集资金未使用完毕的情况
截至2022年9月30日，本公司前次募集资金全部使用完毕，无尚未使用的募集资金情况。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致；具体情况详见本报告附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明不适用。
（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明不适用。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明不适用。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
截至2022年9月30日，公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
7附表1：前次募集资金使用情况对照表
附表2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
诚迈科技（南京）股份有限公司董事会
2022年12月26日
8附表1：
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：诚迈科技（南京）股份有限公司2022年9月30日
单位：万元
募集资金总额：14060.00已累计使用募集资金总额：14305.57
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：4726.112017年：6146.83
变更用途的募集资金总额比例：33.61%2018年：4460.11
2019年：3511.61
2020年：187.02
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额序号项目达到预定实际投资金额可使用状态日募集前承诺投募集后承诺投募集前承诺投资募集后承诺投实际投资金与募集后承诺承诺投资项目实际投资项目实际投资金额期（或截止日项资金额资金额金额资金额额投资金额的差目完工程度）额移动终端创新中心建设项移动终端创新中心建设项
17413.307413.307437.507413.307413.307437.5024.202018年12月
目目移动芯片软件解决方案产移动芯片软件解决方案产
26646.701920.592070.206646.701920.592070.20149.61已变更
能扩张项目能扩张项目
基于 Hypervisor 多操作系基于 Hypervisor 多操作系
3统的下一代智能驾驶舱开统的下一代智能驾驶舱开-4726.114797.87-4726.114797.8771.762020年3月
发项目发项目
合计14060.0014060.0014305.5714060.0014060.0014305.57245.57
9附表2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
2022年9月30日
单位：万元实际投资项目截止日投最近三年一期实际效益截止日是否达资项目累2022年承诺效益累计实现到预计序号项目名称计产能利2019年度2020年度2021年度1-9月（未效益效益用率经审计）
1移动终端创新中心建设项目不适用4000.00968.812737.602242.651309.617258.67是
2移动芯片软件解决方案产能扩张项目不适用4102.00-----[注1]
3 基于 Hypervisor多操作系统的下一代智能驾驶舱开发项目 不适用 [注 2] 903.63 479.74 1443.26 1111.95 3938.58 是
合计1872.443217.343685.912421.5611197.25[注1]在综合考虑国家政策、市场环境及公司发展战略等因素情况下，为提高公司募集资金的使用效率，公司将原计划投入“移动芯片软件解决方案产能扩张项目”的剩余募集资金用于投资新建“基于 Hypervisor多操作系统的下一代智能驾驶舱开发项目”，该募集资金投资项目变更已经公司第二届董事会十次会议及2017年年度股东大会审议通过。
[注2]该项目预计完全达产后年新增净利润745.84万元。2019年度至2022年1-9月，该项目实现累计净利润3938.58万元，已达到预计效益。
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