长阳科技:华安证券股份有限公司关于宁波长阳科技股份有限公司部分募集资金投资项目变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

华安证券股份有限公司
关于宁波长阳科技股份有限公司
部分募集资金投资项目变更、结项并将节余募集资金永久
补充流动资金的核查意见
华安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“华安证券”）作为宁
波长阳科技股份有限公司（以下简称“长阳科技”、“公司”）首次公开发行
股票并上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020年12月修订)》、《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对宁波长阳科技股份有限公司部分募集资金投资项目变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项进行了核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波长阳科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可［2019］1886号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票7064.22万股，发行价格13.71元/股，募集资金总额人民币968504562.00元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币
856718202.80元。上述募集资金已于2019年10月30日到位立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2019年10月30日对本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2019]第ZA15720号《验资报告》。
公司对募集资金采取了专户存储制度，设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、专户存储募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。具体情况详见2019年11月5日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《宁波长阳
第1页科技股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。
（二）募投项目的基本情况
1、承诺投资项目
根据公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后拟用于以下项目：
单位：万元项目名称项目投资总额拟使用募集资金投入金额
年产9000万平方米BOPET高端反射
2872228722
型功能膜项目年产5040万平方米深加工功能膜项
91749174
目研发中心项目88928892年产3000万平方米半导体封装用离
41874187
型膜项目年产1000万片高端光学膜片项目19621962合计5293752937
根据2021年7月22日公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次会议的相关决议，同意公司将募集资金投资项目“年产3000万平方米半导体封装用离型膜项目”建设期延长至2022年6月、同意公司将募集资金投资项目
“研发中心项目”建设期延长至2022年12月。具体内容详见公司于2021年7月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2021-043）。
2021年9月14日，公司第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二十二次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于新建项目的议案》，同意公司将募集资金投资项目“年产9000万平方米BOPET高端反射型功能膜项目”、“年产5040万平方米深加工功能膜项目”及“年产1000万片高端光学膜片项目”结项，并将节余募集资金用于“年产8万吨光学级聚酯基膜项目”。
2021年10月8日，公司2021年第二次临时股东大会对该事项审议通过。具体内容详见公司于2021年9月16日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于新建项目的议案》（公告编号：2021-
056）。
第2页2022年7月11日，公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议
审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑当前募投项目的实施进度等因素，同意公司将募集资金投资项目“年产3000万平方米半导体封装用离型膜项目”建设期延长至2022年12月。具体内容详见公司于2022年7月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2022-051）。
2、超募投资项目
2019年11月18日，公司召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，同意公司使用部分超募资金9800.00万元人民币归还银行贷款（详见公司2019-003号公告）。
2020年2月27日，公司召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金投资建设“年产3000万平方米高端光学深加工薄膜项目”的议案》，同意公司使用剩余超募资金（含利息）22994.16万元投资建设“年产3000万平方米高端光学深加工薄膜项目”（公告编号：2020-
004）。
单位：万元项目名称项目投资总额拟使用募集资金投入金额归还银行贷款98009800年产3000万平方米高端光学深加工
5006122994.16
薄膜项目
合计5986132794.16
二、本次部分募投项目变更、结项及后续安排
公司将募投项目“年产3000万平方米半导体封装用离型膜项目”变更为
“年产2000万平方米半导体封装用离型膜项目”并结项，其节余募集资金永久补充流动资金。
（一）项目变更原因
公司募投项目“年产3000万平方米半导体封装用离型膜项目”主要用于柔
性电路板上，柔性电路板的主要应用场景为智能手机、平板电脑、汽车、服务
第3页器等，其中智能手机是公司半导体封装用离型膜的主要应用终端。项目在推进过程中，下游市场环境发生了较大变化，受全球疫情及芯片供应短缺等影响，全球智能手机出货量近年来持续萎缩，根据IDC数据，2022年1-9月，全球智能手机累计出货量同比下降9%，根据工信部数据，2022年1-9月，国内智能手机累计出货量同比下降21%。同时，受地缘政治冲突、美联储加息等影响，宏观层面不确定因素增多，国内外经济发展压力增大，全球智能手机市场明年仍将面临挑战。此外，受需求收缩影响，市场竞争情况进一步加剧。
因此，综合考虑市场需求、市场竞争及项目进展等情况，经审慎评估后，公司决定缩减该项目的投资规模，将“年产3000万平方米半导体封装用离型膜项目”变更为“年产2000万平方米半导体封装用离型膜项目”。
（二）项目募集资金节余情况
截至2022年12月28日，该募集资金投资项目具体使用及节余情况如下：
单位：万元募集资累计投利息收入已签订募集资金预金拟投入募集扣除手续合同待项目进展项目名称计剩余金额资总额资金金费后净额支付金情况
（A-B+C-D）
（A） 额（B) （C） 额(D)年产2000万平方米半导体
4187770.73161.35493.663083.96已完成
封装用离型膜项目
注：募集资金预计剩余金额未包含尚未收到的银行利息收入；已签订合同待支付金额后续将继续通过原有募集资金专户进行支付。
（三）项目募集资金节余的主要原因
1、公司缩减投资规模，将“年产3000万平方米半导体封装用离型膜项目”变更为“年产2000万平方米半导体封装用离型膜项目”。此外，该募投项目原有规划采用成套进口设备，后在实际建设时，部分设备配件采用国产厂商供应，从而降低了设备的成本。
2、公司募投项目实施过程中，建筑工程部分款项已由自有资金支付，相应
减少了募集资金的支出。
3、节余募集资金包括现金管理收益和存款利息收入，公司为了提高闲置募
第4页集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，对
暂时闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的收益。
4、该募投项目原计划使用铺底流动资金1247万元及预备费113万元，实际
建设过程中公司未使用铺底流动资金及预备费。
5、公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，在确保项目质量及顺利实施的前提下，合理配置资源，严格控制各项支出。
（四）节余募集资金的使用计划
鉴于该募投项目已基本建设完成，公司结合实际经营情况，为提高募集资金使用效率，提升公司的经营效益，根据募集资金管理和使用的监管要求，公司拟将上述募集资金投资项目结项后的节余募集资金3083.96万元永久补充流动资金。
三、本次部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金对公司的影响
本次部分募投项目的变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金是公
司根据项目实施的实际情况做出的审慎决定，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，有利于提高公司募集资金使用效率，降低公司财务费用，提升经营效益，有利于公司的长远发展，不存在损害股东利益的情形。
四、专项意见说明
（一）监事会意见
监事会认为：本次部分募投项目的变更、结项并将节余募集资金永久补充
流动资金，是公司根据项目实施的实际情况做出的审慎决定，有利于提高公司募集资金使用效率，不会对公司生产经营产生不利影响，未发现损害公司及股东利益的情形。本次决策和审批程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公第5页司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定。监事会同意公司本次部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金。
（二）独立董事意见
独立董事认为：本次募投项目的变更、结项并将节余募集资金永久补充流
动资金是根据公司募投项目的实际进展情况做出的审慎决定，符合公司的发展战略和实际需要，不会对公司的生产经营产生影响，有利于提高公司募集资金使用效率、降低公司的财务费用，符合公司和全体股东的利益。本次决策和审批程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定。独立董事同意公司本次部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金，同意将该事项提交公司股东大会审议。
五、履行的程序
2022年12月30日，宁波长阳科技股份有限公司（以下简称“公司”）召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“年产3000万平方米半导体封装用离型膜项目”变更为
“年产2000万平方米半导体封装用离型膜项目”并结项，其节余募集资金永久补充流动资金。独立董事对本事项发表了明确同意的独立意见，上述议案尚需提交公司股东大会审议。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：本次部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金是长阳科技根据项目实施的实际情况做出的审慎决定，有利
第6页于提高公司募集资金使用效率，不存在对公司生产经营产生不利影响、损害公
司及股东利益的情形；本次部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久补
充流动资金已经长阳科技董事会、监事会审议通过，独立董事已出具了同意意见，上述事项尚需提交公司股东大会审议，符合相关法律、法规、规范性文件的要求。
综上，本保荐机构对长阳科技本次部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项无异议。
第7页（本页无正文，为《华安证券股份有限公司关于宁波长阳科技股份有限公司部分募集资金投资项目变更、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
何继兵冯春杰华安证券股份有限公司年月日