裕兴股份:前次募集资金使用情况鉴证报告

江苏裕兴薄膜科技股份有限公司
截至2022年9月30日止
前次募集资金使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告
截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况鉴证报告1-7信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)65542288
8号富华大厦A座9层 telephone +86(010)6554 2288
:
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certified public accountants 100027 P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2022NJAA3F0038
江苏裕兴薄膜科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的江苏裕兴薄膜科技股份有限公司(以下简称“裕兴股份”)于2022年4月募集的人民币可转换公司债券资金(以下简称“前次募集资金”）截至2022年9月30日止的使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了鉴证工作。
裕兴股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号）编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为裕兴股份上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委
员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)编制在所有重大方面如实反映了裕兴股份截至2022年9月30日止前次募集资金的使用情况。
1本鉴证报告仅供裕兴股份向中国证券监督管理委员会申请向特定对象发行之目的使用，未经本事务所书面同意不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：殷明
中国注册会计师：陈逸凡
中国北京二○二二年十二月二十六日
2江苏裕兴薄膜科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，江苏裕兴薄膜科技股份有限公司（以下简称“公司”）编制了截至2022年9月30日的前次募集资金使用情况专项报告如
下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏裕兴薄膜科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2022]492号)同意注册，公司于2022年4月11日向不特定对象发行可转换公司债券600万张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币600000000.00元，扣除各项发行费用8993048.17元后，实际募集资金净额为人民币591006951.83元。东海证券股份有限公司（以下简称“东海证券”）作为发行保荐机构（主承销商）于2022年4月15日将募集资金扣除承销及保荐费用后划
入公司指定账户，实际募集资金到账金额为592800000.00元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙)(以下简称“信永中和”)对募集资金的到位情况进行了审验，并出具了《江苏裕兴薄膜科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金验资报告》(报告号：XYZH/2022NJAA30412）。
（二）募集资金的使用及结余情况
截至2022年9月30日，公司募集资金使用和结余情况如下：
单位：人民币元
加：累计到账的利息收入扣除手减：本年度使用金募集资金结余金募集资金净额续费等的净额额额
591006951.83829950.31566830720.3625006181.78
3二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等
有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并于2022年4月18日分别与交通银行股份有限公司常州分行、中国民生银行股份有限公司南京分行、华夏银行股份有限公司常州分行及保荐机构东海证券签
订了《募集资金三方监管协议》（以下简称《协议》），明确了各方的权利和义务。《协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司严格遵照《协议》规定使用和管理募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年9月30日，公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元开户银行银行账号初始存放金额募集资金余额交通银行常州分行营
324006010012000344575320000000.0012842.10
业部中国民生银行股份有
634800264120000000.0024797031.13
限公司常州钟楼支行华夏银行常州中吴支
13159000000314298152800000.00196308.55
行
合计592800000.0025006181.78
注：中国民生银行股份有限公司常州钟楼支行、华夏银行股份有限公司常州中吴支行
无直接对外签署《协议》权限，因此公司分别与其上级银行中国民生银行股份有限公司南京分行、华夏银行股份有限公司常州分行签署《协议》。
三、前次募集资金的实际使用情况截至2022年9月30日，公司前次募集资金的实际使用情况详见附件1《募集资金使
4用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2022年9月30日，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2022年4月26日召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金305448395.19元置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，已经信永中和出具鉴证报告（报告号：XYZH/2022NJAA30440），保荐机构东海证券发表了无异议的核查意见。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站发布的相关公告。公司已于2022年4月完成置换。
六、闲置募集资金的使用
截至2022年9月30日，公司不存在闲置募集资金使用情况。
七、前次募集资金投入项目实现效益情况说明
截至2022年9月30日，公司前次募集资金投入项目实现效益情况详见本报告附件2《募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
八、前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照本公司募集资金实际使用情况与本公司定期报告中披露的有关内容相符。
附件1：募集资金使用情况对照表
附件2：募集资金投资项目实现效益情况对照表江苏裕兴薄膜科技股份有限公司
2022年12月26日
5附件一
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏裕兴薄膜科技股份有限公司单位：人民币元
募集资金净额591006951.83本年前三季度使用募集资金总额566830720.36
报告期内变更用途的募集资金总额0.00各年度使用募集资金总额566830720.36
累计变更用途的募集资金总额0.00
变更用途的募集资金总额比例0.00累计已使用募集资金总额566830720.36投资项目本年度前三季度募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金额与募集后项目达到预定可序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额承诺投资金额的差额使用状态日期年产5亿平米高
年产5亿平米高端功能性223016.072023年6月
1端功能性聚酯薄320000000.00320000000.00320223016.07320000000.00320000000.00320223016.07
聚酯薄膜项目（注1）（注2）膜项目
年产2.8万吨特
年产2.8万吨特种太阳能
种太阳能背材用-24399247.54
2背材用聚酯薄膜生产线项120000000.00120000000.0095600752.46120000000.00120000000.0095600752.462022年7月聚酯薄膜生产线(注3）目项目
3补充流动资金补充流动资金160000000.00151006951.83151006951.83160000000.00151006951.83151006951.830.00不适用
注1：年产5亿平米高端功能性聚酯薄膜项目实际投资金额大于募集后承诺投资金额系实际投资金额中含部分募集资金产生的利息收入。
注2：年产5亿平米高端功能性聚酯薄膜项目2条生产线分别于2022年3月、2022年6月投产，截至2022年9月30日，第3条生产线正在安装。
注3：年产2.8万吨特种太阳能背材用聚酯薄膜生产线项目实际投资金额小于募集后承诺投资金额系部分项目款在截止日尚未支付。
6附件二
募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：江苏裕兴薄膜科技股份有限公司单位：人民币元实际投资项目最近三年实际效益截止日投资项目累计承诺效益截止日累计实现效益是否达到预计效益产能利用率序号项目名称2019年2020年2021年2022年前三季度
1年产5亿平米高端功能性聚酯薄膜项目65%（注1）不适用不适用不适用不适用7269792.647269792.64否（注2）
2年产2.8万吨特种太阳能背材用聚酯薄膜生产线项目100%不适用不适用不适用不适用337681.05337681.05否（注3）
3补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
注1：年产5亿平米高端功能性聚酯薄膜项目2条生产线分别于2022年3月、2022年6月投产，截至2022年9月30日，第3条生产线正在安装。
注2：年产5亿平米高端功能性聚酯薄膜项目2条生产线分别于2022年3月、2022年6月投产，产能逐步释放；受市场供需关系变化、原材料价格波动等因素影响，电子材料用聚酯薄膜和太阳能背材用聚酯薄膜产品毛利率有所下降，因此未达到预计收益。
注3：年产2.8万吨特种太阳能背材用聚酯薄膜生产线项目于2022年7月投产，产能逐步释放；受市场供需关系变化、原材料价格波动等因素影响，太阳能背材用聚酯薄膜产品毛利率有所下降，因此未达到预计收益。
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